Хорошо ли живется ИП на пенсии

Грядущая пенсионная реформа — пожалуй, самая актуальная из тем, обсуждаемых в последнее время. Дискуссии вокруг вопросов «стоит ли вступать в программу софинансирования пенсии» и «кому доверить свои накопления» ведутся повсеместно. Мы не будем рассматривать суть предстоящих в 2014 году изменений в пенсионном законодательстве, в интернете уже предостаточно материалов с разъяснениями на эту тему. Но чтобы не отставать от тенденций законотворчества, мы подготовили для вас статью, в которой рассмотрим вопросы пенсионного обеспечения индивидуальных предпринимателей. Итак, какая же пенсия ждет ИП.

ИП ежегодно платит за себя страховые взносы в ПФР, поэтому имеет право на получение трудовой пенсии. Её можно получить при выполнении трёх условий:

1. Достижение пенсионного возраста: в 2019 году для женщин — 55,5 лет, для мужчин — 60,5 лет. Пенсионная реформа предусматривает постепенное увеличение пенсионного возраста. В 2028 году пенсионный возраст будет зафиксирован окончательно, он составит 60 лет для женщин и 65 лет для мужчин.
2. Страховой стаж в 2019 году не менее 10 лет, но увеличивается на один каждый год и в 2024 году составит 15 лет. Страховой стаж — период, в течение которого в ПФР поступали страховые взносы за вас. Вы можете платить взносы сами как ИП или это делает за вас работодатель по трудовому или гражданско-правовому договору. Помимо рабочего времени в страховой стаж включаются периоды нетрудоспособности, отпуска по уходу за ребёнком до полутора лет другие периоды из статьи 12 закона № 400-ФЗ.
3. Индивидуальный пенсионный коэффициент в 2019 минимум 16,2, потом каждый год увеличивается на 2,4 и к 2025 году составит 30. Коэффициент рассчитывается от суммы уплаченных страховых взносов, страхового стажа и возраста выхода на пенсию.

Сумма страховых взносов ИП приличная и с каждым годом только растёт. Но это не значит, что шансы на хорошую пенсию тоже растут. При минимальной выплате страховых взносов она может оказаться такой же, как социальная пенсия у людей без стажа. Она равна прожиточному минимуму в регионе или по России.

Как узнать свою будущую пенсию

Формула расчёта пенсии учитывает много нюансов, поэтому мы можем только примерно посчитать, сколько получит предприниматель от государства по достижении элегантного возраста.

К примеру, возьмём ИП, который в 2019 году заработал больше 3 млн рублей и отчисляет взносы в ПФР 57 тысячи рублей. Если представить, что следующие 35 лет он будет перечислять такую же сумму взносов, ежемесячная пенсия составит примерно 14 800 рублей.

Мы посчитали пенсию с помощью калькулятора на сайте ПФР и закона «О страховых пенсиях» № 400-ФЗ:

1. Сначала считаем страховые взносы с предельной базы в 2019 году 1 150 000 рублей исходя из индивидуальной части тарифа страховых взносов: 1 150 000 x 16% = 184 000 рублей
2. Индивидуальный коэффициент в 2019 году составит = 57 000 / 184 000 x 10% = 3,10
3. При одинаковых отчислениях в ПФР спустя 35 лет индивидуальный коэффициент при выходе на пенсию составит: 3,10 x 35 = 108,5
4. В 2019 году каждую единицу ПФР оценивает в 87,24 рубля: 108,5 x 87,24 = 9 465,54 рубль.
5. Прибавим к сумме накопленных коэффициентов фиксированную выплату ПФР: 9 465,54 + 5334,19 = 14 799,73 рублей.

Размер пенсии напрямую зависит от размера страховых взносов, уплаченных в Пенсионный Фонд, поэтому чуть лучше дела будут обстоять у тех, кто отчисляет больше взносов или помимо предпринимательской деятельности, работает по трудовому договору. Кроме взносов, уплаченных за себя, взносы, уплаченные работодателем, также будут учтены при расчёте будущей пенсии.

ПФР стремительно вносит пенсионные реформы и индексирует суммы для расчёта пенсии, поэтому, каким на самом деле окажется будущее, сейчас остаётся только гадать.