Вернуться в блог

Кто может пойти на налоговые каникулы?

В последние дни 2014 года чиновники решили сделать малому бизнесу подарок и приняли закон о налоговых каникулах ИП. Благодаря нему, новые предприниматели получили освобождение от уплаты налогов на целых два года, но вот только не все и с множеством оговорок. 

Налоговые каникулы — легальный способ не платить налоги. Такая возможность есть только у ИП, которые попадают под требования закона. 

Как понять, что у вас каникулы?

  1. Власти вашего региона ввели налоговые каникулы. 
  2. Вы зарегистрировались как ИП впервые и после введения каникул в вашем регионе.
  3. Применяете упрощенную систему налогообложения или патент.
  4. Попадаете в список льготных видов деятельности в производственной, социальной, научной сферах или в сфере бытовых услуг населению. Список утверждается в региональном законе. 
  5. Соблюдаете условия, которые установил региональный закон. Некоторые регионы вводят ограничения по количеству сотрудников и размеру выручки.
  6. Доходы от льготного вида деятельности составляют не менее 70% среди вашего общего дохода.

Посмотрите регионы, в которых действуют налоговые каникулы, и список льготных видов деятельности на сайте Минфина. Если сомневаетесь, попадаете ли вы под условия каникул, позвоните в свою налоговую.

Как перейти на налоговые каникулы?

Если вы поняли, что попадаете под налоговые каникулы, — просто не платите налог УСН или патент. Сообщать об этом в налоговую не нужно. Сдавайте декларацию по УСН раз в год: в ней укажите ставку налога 0% и все доходы и расходы, которые получили. А с патентом всё совсем просто: ни платить, ни отчитываться не нужно. 

Но не забывайте платить страховые взносы ИП, налоговые каникулы от них не освобождают.

Когда каникулы закончатся?

Вы применяете каникулы два календарных года или до тех пор, пока попадаете под требования закона.

Если вы зарегистрировали ИП в марте 2017 года и попали под налоговые каникулы, то не платите налог до конца 2017 и весь 2018 год.

Подпишитесь на новые статьи

Раз в месяц напишем об изменениях в законах, обновлениях
в сервисе и о бухгалтерии для предпринимателей

Подписаться
42 комментария
Представьтесь через
фейсбук контакте твиттер
Написать комментарий
  • Серж 1 апреля 2015, 11:22
    Здрасте! А что с сервисом? остатки не сходятся, полная неразбериха со взносами, тех. поддержка не отвечает...
    Ответить
    • Сергей 1 апреля 2015, 13:06
      Да-да, с остатками аналогичная история. Думал, что только у меня такая проблема.
      Ответить
      • Серж 1 апреля 2015, 13:20
        я так понял трабл во взносах в ПФР и ФСС, появились дубли платежей, только не понятно, то ли в ручную удалять, то ли не лезть, и разработчики сами порядок наведут?...
        Ответить
        • Сергей 1 апреля 2015, 13:26
          Да, верно. Я уже удалил дубли (которые значатся "Без контрагента") и остатки нормализовались.
          Ответить
        • Сич Анастасия 1 апреля 2015, 13:30
          Даа, на нашей стороне есть неприятная техническая проблема:( Сегодня к вечеру исправим.
          Ответить
          • Сич Анастасия 1 апреля 2015, 21:21
            Друзья, наши разработчики пофиксили проблему: максимально почистили дубли, поправили остатки в деньгах, подчистили косяки в УСН. Сейчас все должно работать. А если нет – вы всегда знаете куда писать)
            Ответить
            • Серж 1 апреля 2015, 22:01
              Ну проблема то не решена. Остатки поправили, а вот дубли взносов в пфр остались ( у меня за 12 год), я их удалил в ручную, теперь соответственно остаток стал выше реального, я конечно могу его в ручную поправить, но где гарантия, что то нет еще каких то задвоенных документов или наоборот потерянных?...
              Ответить
  • Дмитрий 1 апреля 2015, 13:55
    Блин, Контур! Вы бы хоть как-то предупреждали о том, что у вас проблемы с остатками. Такая же ерунда и в Эврике. Потратили полдня на выяснение проблемы, удалили и загружали заново выписки по банку.
    Ну это же несерьезно! Это просто плевок какой-то в лицо! Неужели нельзя сделать при входе окно всплывающее "У нас технические проблемы с банковскими выписками, к вечеру все наладим."

    Я в шоке.
    Ответить
    • Сич Анастасия 1 апреля 2015, 14:19
      Дмитрий, на самом деле объявление об ошибке сегодня висело в системе.
      Со своей стороны, вы можете очень просто решить эту проблему: нажмите на остаток и укажите сумму, которую хотите видеть.
      Ответить
      • Дмитрий 1 апреля 2015, 14:20
        Анастасия, я не знаю когда оно висело. Если бы я его видел, то не занимался бы ерундой полдня. Я хочу, чтобы у меня автоматически стоял правильный остаток, а не тот, который я укажу.
        Ответить
        • Сич Анастасия 1 апреля 2015, 14:30
          Я понимаю, что это костыльное решение :( И предлагаю его только, как быстрое решение «прямо сейчас». Как я уже писала выше, к вечеру все будет в лучшем виде. Простите, что потратили ваше время.

          Когда все заработает, я напишу вам об этом на почту.
          Ответить
          • Дмитрий 1 апреля 2015, 14:31
            Спасибо. Будем ждать.
            Ответить
    • Сергей 1 апреля 2015, 16:12
      Эта проблема с дублированием из выписок банка платежей заметил еще 12-13 марта... и это до сих пор было не исправлено ? =(( за что деньги платим...
      Ответить
  • Tribuleva Alisa 1 апреля 2015, 17:02
    фуф, на самом деле, камень с плеч)) я думала, что сама просмотрела – два раза в налог входящие платежи отнесла (поступления по банку и по прочему, на электронный счёт). Стала сегодня налог пересчитывать) но всё оказалось ОК.
    Ответить
  • серж 1 апреля 2015, 17:53
    Отпишитесь плиз как все исправите что б проверить, а то сейчас смотрю остаток выровнялся, но дубли платежек остались, только дубли теперь в налоге не учитываются. Но если их удалить, то остаток опять поползет.
    Ответить
    • Сич Анастасия 1 апреля 2015, 21:14
      Разработчики проделали большую работу: максимально почистили дубли, поправили остатки в деньгах, подчистили косяки в УСН. Сейчас все должно работать. А если нет – вы всегда знаете куда писать)
      Ответить
      • Сергей 1 апреля 2015, 21:25
        Вставьте пистоны тестерам... я сам разработчик софта... это реально очень фиговые багги за такие деньги... сделайте что-ли открытый баг-трекер...чтобы пользователи могли писать...
        Ответить
        • Александр 2 апреля 2015, 10:53
          Сергей, добрый день.
          В данной ситуации виноваты не тестеры, мы плохо проработали сам алгоритм поиска дубликатов при объединении реестра выплат по сотрудникам и записей в деньгах.
          Если после фикса у вас остались какие то ошибки - пишите, будем разбираться.
          За свою ошибку нам очень стыдно, мы её больше не допустим.
          Ахметов Александр, менеджер разработки команды Эльба
          Ответить
          • Сергей 2 апреля 2015, 11:02
            Будем надеяться, что Вы сделали юнит-тест на автоматическую проверку данной проблемы при любом последующем изменении алгоритма поиска дубликатов... если же эта проверка делается вручную =(( то ждем следующего провала...
            Ответить
            • Александр 3 апреля 2015, 10:42
              Сергей, юнит тесты мы пишем исходя из бизнес логики. Когда ошибка в ней - тесты не помогут.
              А так количество наших тестов(юнит и функциональных) близко к 10 000. Надеюсь, это укрепит вашу веру в наше будущее =)
              Ответить
          • серж 2 апреля 2015, 11:17
            Александр, у меня дубли остались, только у дублей сумма в налогах =0. А остаток по деньгам вы выравняли, удалил дубли вручную и изменил остаток сам.
            Ответить
            • Александр 3 апреля 2015, 10:43
              Сергей, вы можете подсказать ваш ИНН или почту?
              Ответить
  • MPOW 1 апреля 2015, 20:10
    Добрый день, подскажите, а если дата регистрации ИП в свидетельстве указана 24 марта, на 1 день опоздал закон применять нельзя?
    Ответить
    • Avvakumova Olga 1 апреля 2015, 21:21
      Неа, нельзя. Неважно на сколько опоздал закон, если дата регистрации до вступления в силу налоговых каникул.
      Ответить
  • Максим 1 апреля 2015, 21:07
    Скажите а как определят не менее 70%, и еще как они определят относиться ли печать фотографий и фото на документы к полиграфии?
    Ответить
    • Avvakumova Olga 1 апреля 2015, 21:31
      Необходимую долю дохода, возможно, нужно будет подтверждать справками по аналогии с ООО для ФСС (но это пока просто предположение), думаю, выпустят отдельно разъяснения на этот счёт. Пока ничего кроме отчетности УСН дополнительно сдавать не нужно.
      Печать фото обычно относится к полиграфической деятельности. Для определения можно брать за основу классификаторы ОКВЭДЫ и ОКУН.
      Ответить
      • Максим 1 апреля 2015, 21:43
        Большое спасибо!
        Ответить
  • Гость 2 апреля 2015, 22:14
    все условия должны быть соблюдены или допустим одно из?
    Ответить
  • Блохин Максим 6 апреля 2015, 12:26
    А как же Саратовская область?
    Ответить
    • Орловский Павел 6 апреля 2015, 15:56
      Пока не нашел информации о принятии закона, если у вас имеется информация, скиньте ссылку. По имеющимся у нас данным там на уровне обсуждения данный вопрос.
      Ответить
      • Дмитрий 7 мая 2015, 10:29
        Здравствуйте! Саратовская область - http://www.buhgalteria.ru/news/n139545.
        Ответить
        • Орловский Павел 7 мая 2015, 11:32
          Добавили в систему, скоро добавим в справочную, но обращу внимание, что действовать закон будет с 05.06.2015 (спустя месяц после опубликования).

          http://publication.pravo.gov.ru/Document/View/6400201505050013?index=0&rangeSize=1
          Ответить
  • Гость 8 апреля 2015, 12:07
    А что с 1% в ПФР с превышения 300 тыс.
    Ответить
  • Александра 20 мая 2015, 23:55
    А Пермского края почему нет в списке? Мы тоже на каникулах. И вопрос такой, неважно какую форму (6% или 15%) на УСН я выбираю, чтобы оказаться на каникулах? (прочие условия подходят). Как в вашей системе это отразится?
    Ответить
    • Avvakumova Olga 22 мая 2015, 09:31
      Добавили Пермский край. Спасибо!
      Объект налогообложения не важен, каникулы применяются в целом ко всей упрощенке.
      А в Эльбе в реквизитах для УСН 6% нужно просто поставить галочку что вы на каникулах, а для УСН 15% установить ставку 0%.
      Ответить
      • Дмитрий 29 июня 2015, 18:27
        Кемеровская - http://www.klerk.ru/buh/news/422616/
        Липецкая - http://www.klerk.ru/inspection/422896/
        Ярославская - http://www.klerk.ru/inspection/422927/
        И - для полноты картины - В Санкт-Петербурге налоговые каникулы для ИП на УСН установят с 2016 года - http://www.klerk.ru/buh/news/422663/
        Ответить
  • Гость 21 августа 2015, 11:39
    Нужно быть зарегистрированным именно после даты введения каникул обязательно? В Арх области каникулы с 7 апреля, а я зарегистрирована как ИП с 5 февраля. Уже не подпадаю?
    Ответить

Блог /

Кто может пойти на налоговые каникулы?

В последние дни 2014 года чиновники решили сделать малому бизнесу подарок и приняли закон о налоговых каникулах ИП. Благодаря нему, новые предприниматели получили освобождение от уплаты налогов на целых два года, но вот только не все и с множеством оговорок. 

Налоговые каникулы — легальный способ не платить налоги. Такая возможность есть только у ИП, которые попадают под требования закона. 

Как понять, что у вас каникулы?

  1. Власти вашего региона ввели налоговые каникулы. 
  2. Вы зарегистрировались как ИП впервые и после введения каникул в вашем регионе.
  3. Применяете упрощенную систему налогообложения или патент.
  4. Попадаете в список льготных видов деятельности в производственной, социальной, научной сферах или в сфере бытовых услуг населению. Список утверждается в региональном законе. 
  5. Соблюдаете условия, которые установил региональный закон. Некоторые регионы вводят ограничения по количеству сотрудников и размеру выручки.
  6. Доходы от льготного вида деятельности составляют не менее 70% среди вашего общего дохода.

Посмотрите регионы, в которых действуют налоговые каникулы, и список льготных видов деятельности на сайте Минфина. Если сомневаетесь, попадаете ли вы под условия каникул, позвоните в свою налоговую.

Как перейти на налоговые каникулы?

Если вы поняли, что попадаете под налоговые каникулы, — просто не платите налог УСН или патент. Сообщать об этом в налоговую не нужно. Сдавайте декларацию по УСН раз в год: в ней укажите ставку налога 0% и все доходы и расходы, которые получили. А с патентом всё совсем просто: ни платить, ни отчитываться не нужно. 

Но не забывайте платить страховые взносы ИП, налоговые каникулы от них не освобождают.

Когда каникулы закончатся?

Вы применяете каникулы два календарных года или до тех пор, пока попадаете под требования закона.

Если вы зарегистрировали ИП в марте 2017 года и попали под налоговые каникулы, то не платите налог до конца 2017 и весь 2018 год.

Подпишитесь на новые статьи

Подписаться
Оставить комментарий
Комментарии (42)
  • Серж 1 апреля 2015, 11:22
    Здрасте! А что с сервисом? остатки не сходятся, полная неразбериха со взносами, тех. поддержка не отвечает...
    Ответить
    • Сергей 1 апреля 2015, 13:06
      Да-да, с остатками аналогичная история. Думал, что только у меня такая проблема.
      Ответить
      • Серж 1 апреля 2015, 13:20
        я так понял трабл во взносах в ПФР и ФСС, появились дубли платежей, только не понятно, то ли в ручную удалять, то ли не лезть, и разработчики сами порядок наведут?...
        Ответить
        • Сергей 1 апреля 2015, 13:26
          Да, верно. Я уже удалил дубли (которые значатся "Без контрагента") и остатки нормализовались.
          Ответить
        • Сич Анастасия 1 апреля 2015, 13:30
          Даа, на нашей стороне есть неприятная техническая проблема:( Сегодня к вечеру исправим.
          Ответить
          • Сич Анастасия 1 апреля 2015, 21:21
            Друзья, наши разработчики пофиксили проблему: максимально почистили дубли, поправили остатки в деньгах, подчистили косяки в УСН. Сейчас все должно работать. А если нет – вы всегда знаете куда писать)
            Ответить
            • Серж 1 апреля 2015, 22:01
              Ну проблема то не решена. Остатки поправили, а вот дубли взносов в пфр остались ( у меня за 12 год), я их удалил в ручную, теперь соответственно остаток стал выше реального, я конечно могу его в ручную поправить, но где гарантия, что то нет еще каких то задвоенных документов или наоборот потерянных?...
              Ответить
  • Дмитрий 1 апреля 2015, 13:55
    Блин, Контур! Вы бы хоть как-то предупреждали о том, что у вас проблемы с остатками. Такая же ерунда и в Эврике. Потратили полдня на выяснение проблемы, удалили и загружали заново выписки по банку.
    Ну это же несерьезно! Это просто плевок какой-то в лицо! Неужели нельзя сделать при входе окно всплывающее "У нас технические проблемы с банковскими выписками, к вечеру все наладим."

    Я в шоке.
    Ответить
    • Сич Анастасия 1 апреля 2015, 14:19
      Дмитрий, на самом деле объявление об ошибке сегодня висело в системе.
      Со своей стороны, вы можете очень просто решить эту проблему: нажмите на остаток и укажите сумму, которую хотите видеть.
      Ответить
      • Дмитрий 1 апреля 2015, 14:20
        Анастасия, я не знаю когда оно висело. Если бы я его видел, то не занимался бы ерундой полдня. Я хочу, чтобы у меня автоматически стоял правильный остаток, а не тот, который я укажу.
        Ответить
        • Сич Анастасия 1 апреля 2015, 14:30
          Я понимаю, что это костыльное решение :( И предлагаю его только, как быстрое решение «прямо сейчас». Как я уже писала выше, к вечеру все будет в лучшем виде. Простите, что потратили ваше время.

          Когда все заработает, я напишу вам об этом на почту.
          Ответить
          • Дмитрий 1 апреля 2015, 14:31
            Спасибо. Будем ждать.
            Ответить
    • Сергей 1 апреля 2015, 16:12
      Эта проблема с дублированием из выписок банка платежей заметил еще 12-13 марта... и это до сих пор было не исправлено ? =(( за что деньги платим...
      Ответить
  • Tribuleva Alisa 1 апреля 2015, 17:02
    фуф, на самом деле, камень с плеч)) я думала, что сама просмотрела – два раза в налог входящие платежи отнесла (поступления по банку и по прочему, на электронный счёт). Стала сегодня налог пересчитывать) но всё оказалось ОК.
    Ответить
  • серж 1 апреля 2015, 17:53
    Отпишитесь плиз как все исправите что б проверить, а то сейчас смотрю остаток выровнялся, но дубли платежек остались, только дубли теперь в налоге не учитываются. Но если их удалить, то остаток опять поползет.
    Ответить
    • Сич Анастасия 1 апреля 2015, 21:14
      Разработчики проделали большую работу: максимально почистили дубли, поправили остатки в деньгах, подчистили косяки в УСН. Сейчас все должно работать. А если нет – вы всегда знаете куда писать)
      Ответить
      • Сергей 1 апреля 2015, 21:25
        Вставьте пистоны тестерам... я сам разработчик софта... это реально очень фиговые багги за такие деньги... сделайте что-ли открытый баг-трекер...чтобы пользователи могли писать...
        Ответить
        • Александр 2 апреля 2015, 10:53
          Сергей, добрый день.
          В данной ситуации виноваты не тестеры, мы плохо проработали сам алгоритм поиска дубликатов при объединении реестра выплат по сотрудникам и записей в деньгах.
          Если после фикса у вас остались какие то ошибки - пишите, будем разбираться.
          За свою ошибку нам очень стыдно, мы её больше не допустим.
          Ахметов Александр, менеджер разработки команды Эльба
          Ответить
          • Сергей 2 апреля 2015, 11:02
            Будем надеяться, что Вы сделали юнит-тест на автоматическую проверку данной проблемы при любом последующем изменении алгоритма поиска дубликатов... если же эта проверка делается вручную =(( то ждем следующего провала...
            Ответить
            • Александр 3 апреля 2015, 10:42
              Сергей, юнит тесты мы пишем исходя из бизнес логики. Когда ошибка в ней - тесты не помогут.
              А так количество наших тестов(юнит и функциональных) близко к 10 000. Надеюсь, это укрепит вашу веру в наше будущее =)
              Ответить
          • серж 2 апреля 2015, 11:17
            Александр, у меня дубли остались, только у дублей сумма в налогах =0. А остаток по деньгам вы выравняли, удалил дубли вручную и изменил остаток сам.
            Ответить
            • Александр 3 апреля 2015, 10:43
              Сергей, вы можете подсказать ваш ИНН или почту?
              Ответить
  • MPOW 1 апреля 2015, 20:10
    Добрый день, подскажите, а если дата регистрации ИП в свидетельстве указана 24 марта, на 1 день опоздал закон применять нельзя?
    Ответить
    • Avvakumova Olga 1 апреля 2015, 21:21
      Неа, нельзя. Неважно на сколько опоздал закон, если дата регистрации до вступления в силу налоговых каникул.
      Ответить
  • Максим 1 апреля 2015, 21:07
    Скажите а как определят не менее 70%, и еще как они определят относиться ли печать фотографий и фото на документы к полиграфии?
    Ответить
    • Avvakumova Olga 1 апреля 2015, 21:31
      Необходимую долю дохода, возможно, нужно будет подтверждать справками по аналогии с ООО для ФСС (но это пока просто предположение), думаю, выпустят отдельно разъяснения на этот счёт. Пока ничего кроме отчетности УСН дополнительно сдавать не нужно.
      Печать фото обычно относится к полиграфической деятельности. Для определения можно брать за основу классификаторы ОКВЭДЫ и ОКУН.
      Ответить
      • Максим 1 апреля 2015, 21:43
        Большое спасибо!
        Ответить
  • Гость 2 апреля 2015, 22:14
    все условия должны быть соблюдены или допустим одно из?
    Ответить
  • Блохин Максим 6 апреля 2015, 12:26
    А как же Саратовская область?
    Ответить
    • Орловский Павел 6 апреля 2015, 15:56
      Пока не нашел информации о принятии закона, если у вас имеется информация, скиньте ссылку. По имеющимся у нас данным там на уровне обсуждения данный вопрос.
      Ответить
      • Дмитрий 7 мая 2015, 10:29
        Здравствуйте! Саратовская область - http://www.buhgalteria.ru/news/n139545.
        Ответить
        • Орловский Павел 7 мая 2015, 11:32
          Добавили в систему, скоро добавим в справочную, но обращу внимание, что действовать закон будет с 05.06.2015 (спустя месяц после опубликования).

          http://publication.pravo.gov.ru/Document/View/6400201505050013?index=0&rangeSize=1
          Ответить
          • Дмитрий 8 мая 2015, 15:56
            И Воронежская - http://www.buhgalteria.ru/news/n139635
            Ответить
  • Гость 8 апреля 2015, 12:07
    А что с 1% в ПФР с превышения 300 тыс.
    Ответить
  • Александра 20 мая 2015, 23:55
    А Пермского края почему нет в списке? Мы тоже на каникулах. И вопрос такой, неважно какую форму (6% или 15%) на УСН я выбираю, чтобы оказаться на каникулах? (прочие условия подходят). Как в вашей системе это отразится?
    Ответить
    • Avvakumova Olga 22 мая 2015, 09:31
      Добавили Пермский край. Спасибо!
      Объект налогообложения не важен, каникулы применяются в целом ко всей упрощенке.
      А в Эльбе в реквизитах для УСН 6% нужно просто поставить галочку что вы на каникулах, а для УСН 15% установить ставку 0%.
      Ответить
      • Дмитрий 29 июня 2015, 18:27
        Кемеровская - http://www.klerk.ru/buh/news/422616/
        Липецкая - http://www.klerk.ru/inspection/422896/
        Ярославская - http://www.klerk.ru/inspection/422927/
        И - для полноты картины - В Санкт-Петербурге налоговые каникулы для ИП на УСН установят с 2016 года - http://www.klerk.ru/buh/news/422663/
        Ответить
  • Гость 21 августа 2015, 11:39
    Нужно быть зарегистрированным именно после даты введения каникул обязательно? В Арх области каникулы с 7 апреля, а я зарегистрирована как ИП с 5 февраля. Уже не подпадаю?
    Ответить
Найти

Темы

Сегодня
отличный день,
чтобы начать!
Начать пользоваться Эльбой 30 дней бесплатно