Вернуться в блог

Кто может пойти на налоговые каникулы?

В последние дни 2014 года чиновники решили сделать малому бизнесу подарок и приняли закон о налоговых каникулах ИП. Благодаря нему, новые предприниматели получили освобождение от уплаты налогов на целых два года, но вот только не все и с множеством оговорок. 

Налоговые каникулы — легальный способ не платить налоги. Такая возможность есть только у ИП, которые попадают под требования закона. 

Как понять, что у вас каникулы?

  1. Власти вашего региона ввели налоговые каникулы. 
  2. Вы зарегистрировались как ИП впервые.
  3. Зарегистрировали ИП после введения каникул в вашем регионе.
  4. Применяете упрощенную систему налогообложения или патент.
  5. Попадаете в список льготных видов деятельности в производственной, социальной, научной сферах или в сфере бытовых услуг населению. Список утверждается в региональном законе. 
  6. Соблюдаете условия, которые установил региональный закон. Некоторые регионы вводят ограничения по количеству сотрудников и размеру выручки.
  7. Доходы от льготного вида деятельности составляют не менее 70% среди вашего общего дохода.

Если сомневаетесь, попадаете ли вы под условия каникул, позвоните в свою налоговую.

Как перейти на налоговые каникулы?

Если вы на УСН и попадаете под налоговые каникулы, просто не платите налог, а по итогам года сдайте декларацию со ставкой 0%. Специальных заявлений подавать не нужно.

Если вы хотите перейти на патент, в заявлении на его получение укажите ставку 0% и статью регионального закона, который ввёл каникулы для вашего бизнеса. Статья Как заполнить заявление на получение патента

Как отчитываться на налоговых каникулах?

На УСН сдавайте декларацию раз в год: в ней укажите ставку налога 0% и все доходы и расходы, которые получили.

На патенте всё совсем просто: ни платить, ни отчитываться не нужно.

Важно: не забывайте платить страховые взносы ИП, налоговые каникулы от них не освобождают.

Сдать отчёт УСН
Отчитывайтесь на налоговых каникулах через Эльбу — 30 дней бесплатно

Когда каникулы закончатся?

Вы применяете каникулы два календарных года или до тех пор, пока попадаете под требования закона.

Если вы зарегистрировали ИП в марте 2018 года и попали под налоговые каникулы, то не платите налог до конца 2018 и весь 2019 год.

 

Подпишитесь на новые статьи

Раз в месяц напишем об изменениях в законах, обновлениях
в сервисе и о бухгалтерии для предпринимателей

Подписаться
44 комментария
Представьтесь через
фейсбук контакте твиттер
Написать комментарий
  • Серж 1 апреля 2015, 11:22
    Здрасте! А что с сервисом? остатки не сходятся, полная неразбериха со взносами, тех. поддержка не отвечает...
    Ответить
    • Сергей 1 апреля 2015, 13:06
      Да-да, с остатками аналогичная история. Думал, что только у меня такая проблема.
      Ответить
      • Серж 1 апреля 2015, 13:20
        я так понял трабл во взносах в ПФР и ФСС, появились дубли платежей, только не понятно, то ли в ручную удалять, то ли не лезть, и разработчики сами порядок наведут?...
        Ответить
        • Сергей 1 апреля 2015, 13:26
          Да, верно. Я уже удалил дубли (которые значатся "Без контрагента") и остатки нормализовались.
          Ответить
        • Сич Анастасия 1 апреля 2015, 13:30
          Даа, на нашей стороне есть неприятная техническая проблема:( Сегодня к вечеру исправим.
          Ответить
          • Сич Анастасия 1 апреля 2015, 21:21
            Друзья, наши разработчики пофиксили проблему: максимально почистили дубли, поправили остатки в деньгах, подчистили косяки в УСН. Сейчас все должно работать. А если нет – вы всегда знаете куда писать)
            Ответить
            • Серж 1 апреля 2015, 22:01
              Ну проблема то не решена. Остатки поправили, а вот дубли взносов в пфр остались ( у меня за 12 год), я их удалил в ручную, теперь соответственно остаток стал выше реального, я конечно могу его в ручную поправить, но где гарантия, что то нет еще каких то задвоенных документов или наоборот потерянных?...
              Ответить
  • Дмитрий 1 апреля 2015, 13:55
    Блин, Контур! Вы бы хоть как-то предупреждали о том, что у вас проблемы с остатками. Такая же ерунда и в Эврике. Потратили полдня на выяснение проблемы, удалили и загружали заново выписки по банку.
    Ну это же несерьезно! Это просто плевок какой-то в лицо! Неужели нельзя сделать при входе окно всплывающее "У нас технические проблемы с банковскими выписками, к вечеру все наладим."

    Я в шоке.
    Ответить
    • Сич Анастасия 1 апреля 2015, 14:19
      Дмитрий, на самом деле объявление об ошибке сегодня висело в системе.
      Со своей стороны, вы можете очень просто решить эту проблему: нажмите на остаток и укажите сумму, которую хотите видеть.
      Ответить
      • Дмитрий 1 апреля 2015, 14:20
        Анастасия, я не знаю когда оно висело. Если бы я его видел, то не занимался бы ерундой полдня. Я хочу, чтобы у меня автоматически стоял правильный остаток, а не тот, который я укажу.
        Ответить
        • Сич Анастасия 1 апреля 2015, 14:30
          Я понимаю, что это костыльное решение :( И предлагаю его только, как быстрое решение «прямо сейчас». Как я уже писала выше, к вечеру все будет в лучшем виде. Простите, что потратили ваше время.

          Когда все заработает, я напишу вам об этом на почту.
          Ответить
          • Дмитрий 1 апреля 2015, 14:31
            Спасибо. Будем ждать.
            Ответить
    • Сергей 1 апреля 2015, 16:12
      Эта проблема с дублированием из выписок банка платежей заметил еще 12-13 марта... и это до сих пор было не исправлено ? =(( за что деньги платим...
      Ответить
  • Tribuleva Alisa 1 апреля 2015, 17:02
    фуф, на самом деле, камень с плеч)) я думала, что сама просмотрела – два раза в налог входящие платежи отнесла (поступления по банку и по прочему, на электронный счёт). Стала сегодня налог пересчитывать) но всё оказалось ОК.
    Ответить
  • серж 1 апреля 2015, 17:53
    Отпишитесь плиз как все исправите что б проверить, а то сейчас смотрю остаток выровнялся, но дубли платежек остались, только дубли теперь в налоге не учитываются. Но если их удалить, то остаток опять поползет.
    Ответить
    • Сич Анастасия 1 апреля 2015, 21:14
      Разработчики проделали большую работу: максимально почистили дубли, поправили остатки в деньгах, подчистили косяки в УСН. Сейчас все должно работать. А если нет – вы всегда знаете куда писать)
      Ответить
      • Сергей 1 апреля 2015, 21:25
        Вставьте пистоны тестерам... я сам разработчик софта... это реально очень фиговые багги за такие деньги... сделайте что-ли открытый баг-трекер...чтобы пользователи могли писать...
        Ответить
        • Александр 2 апреля 2015, 10:53
          Сергей, добрый день.
          В данной ситуации виноваты не тестеры, мы плохо проработали сам алгоритм поиска дубликатов при объединении реестра выплат по сотрудникам и записей в деньгах.
          Если после фикса у вас остались какие то ошибки - пишите, будем разбираться.
          За свою ошибку нам очень стыдно, мы её больше не допустим.
          Ахметов Александр, менеджер разработки команды Эльба
          Ответить
          • Сергей 2 апреля 2015, 11:02
            Будем надеяться, что Вы сделали юнит-тест на автоматическую проверку данной проблемы при любом последующем изменении алгоритма поиска дубликатов... если же эта проверка делается вручную =(( то ждем следующего провала...
            Ответить
            • Александр 3 апреля 2015, 10:42
              Сергей, юнит тесты мы пишем исходя из бизнес логики. Когда ошибка в ней - тесты не помогут.
              А так количество наших тестов(юнит и функциональных) близко к 10 000. Надеюсь, это укрепит вашу веру в наше будущее =)
              Ответить
          • серж 2 апреля 2015, 11:17
            Александр, у меня дубли остались, только у дублей сумма в налогах =0. А остаток по деньгам вы выравняли, удалил дубли вручную и изменил остаток сам.
            Ответить
            • Александр 3 апреля 2015, 10:43
              Сергей, вы можете подсказать ваш ИНН или почту?
              Ответить
  • MPOW 1 апреля 2015, 20:10
    Добрый день, подскажите, а если дата регистрации ИП в свидетельстве указана 24 марта, на 1 день опоздал закон применять нельзя?
    Ответить
    • Avvakumova Olga 1 апреля 2015, 21:21
      Неа, нельзя. Неважно на сколько опоздал закон, если дата регистрации до вступления в силу налоговых каникул.
      Ответить
  • Максим 1 апреля 2015, 21:07
    Скажите а как определят не менее 70%, и еще как они определят относиться ли печать фотографий и фото на документы к полиграфии?
    Ответить
    • Avvakumova Olga 1 апреля 2015, 21:31
      Необходимую долю дохода, возможно, нужно будет подтверждать справками по аналогии с ООО для ФСС (но это пока просто предположение), думаю, выпустят отдельно разъяснения на этот счёт. Пока ничего кроме отчетности УСН дополнительно сдавать не нужно.
      Печать фото обычно относится к полиграфической деятельности. Для определения можно брать за основу классификаторы ОКВЭДЫ и ОКУН.
      Ответить
      • Максим 1 апреля 2015, 21:43
        Большое спасибо!
        Ответить
  • Гость 2 апреля 2015, 22:14
    все условия должны быть соблюдены или допустим одно из?
    Ответить
  • Блохин Максим 6 апреля 2015, 12:26
    А как же Саратовская область?
    Ответить
    • Орловский Павел 6 апреля 2015, 15:56
      Пока не нашел информации о принятии закона, если у вас имеется информация, скиньте ссылку. По имеющимся у нас данным там на уровне обсуждения данный вопрос.
      Ответить
      • Дмитрий 7 мая 2015, 10:29
        Здравствуйте! Саратовская область - http://www.buhgalteria.ru/news/n139545.
        Ответить
        • Орловский Павел 7 мая 2015, 11:32
          Добавили в систему, скоро добавим в справочную, но обращу внимание, что действовать закон будет с 05.06.2015 (спустя месяц после опубликования).

          http://publication.pravo.gov.ru/Document/View/6400201505050013?index=0&rangeSize=1
          Ответить
  • Гость 8 апреля 2015, 12:07
    А что с 1% в ПФР с превышения 300 тыс.
    Ответить
  • Александра 20 мая 2015, 23:55
    А Пермского края почему нет в списке? Мы тоже на каникулах. И вопрос такой, неважно какую форму (6% или 15%) на УСН я выбираю, чтобы оказаться на каникулах? (прочие условия подходят). Как в вашей системе это отразится?
    Ответить
    • Avvakumova Olga 22 мая 2015, 09:31
      Добавили Пермский край. Спасибо!
      Объект налогообложения не важен, каникулы применяются в целом ко всей упрощенке.
      А в Эльбе в реквизитах для УСН 6% нужно просто поставить галочку что вы на каникулах, а для УСН 15% установить ставку 0%.
      Ответить
      • Дмитрий 29 июня 2015, 18:27
        Кемеровская - http://www.klerk.ru/buh/news/422616/
        Липецкая - http://www.klerk.ru/inspection/422896/
        Ярославская - http://www.klerk.ru/inspection/422927/
        И - для полноты картины - В Санкт-Петербурге налоговые каникулы для ИП на УСН установят с 2016 года - http://www.klerk.ru/buh/news/422663/
        Ответить
  • Гость 21 августа 2015, 11:39
    Нужно быть зарегистрированным именно после даты введения каникул обязательно? В Арх области каникулы с 7 апреля, а я зарегистрирована как ИП с 5 февраля. Уже не подпадаю?
    Ответить
  • Юлия Л 5 июля, 06:46
    Здравствуйте! в моем регионе ограничение по оплате наемным работникам, т.е 2 мрот, а если работники трудоустроенына 0,5 ставки, то как тогда?
    Ответить
    • Борисов Максим 6 июля, 08:15
      Здравствуйте, Юлия.

      Тогда вы можете платить половину от 2 МРОТ, то есть 1 МРОТ. Подробнее о МРОТ мы рассказали в статье https://e-kontur.ru/enquiry/262
      Ответить

Блог /

Кто может пойти на налоговые каникулы?

В последние дни 2014 года чиновники решили сделать малому бизнесу подарок и приняли закон о налоговых каникулах ИП. Благодаря нему, новые предприниматели получили освобождение от уплаты налогов на целых два года, но вот только не все и с множеством оговорок. 

Налоговые каникулы — легальный способ не платить налоги. Такая возможность есть только у ИП, которые попадают под требования закона. 

Как понять, что у вас каникулы?

  1. Власти вашего региона ввели налоговые каникулы. 
  2. Вы зарегистрировались как ИП впервые.
  3. Зарегистрировали ИП после введения каникул в вашем регионе.
  4. Применяете упрощенную систему налогообложения или патент.
  5. Попадаете в список льготных видов деятельности в производственной, социальной, научной сферах или в сфере бытовых услуг населению. Список утверждается в региональном законе. 
  6. Соблюдаете условия, которые установил региональный закон. Некоторые регионы вводят ограничения по количеству сотрудников и размеру выручки.
  7. Доходы от льготного вида деятельности составляют не менее 70% среди вашего общего дохода.

Если сомневаетесь, попадаете ли вы под условия каникул, позвоните в свою налоговую.

Как перейти на налоговые каникулы?

Если вы на УСН и попадаете под налоговые каникулы, просто не платите налог, а по итогам года сдайте декларацию со ставкой 0%. Специальных заявлений подавать не нужно.

Если вы хотите перейти на патент, в заявлении на его получение укажите ставку 0% и статью регионального закона, который ввёл каникулы для вашего бизнеса. Статья Как заполнить заявление на получение патента

Как отчитываться на налоговых каникулах?

На УСН сдавайте декларацию раз в год: в ней укажите ставку налога 0% и все доходы и расходы, которые получили.

На патенте всё совсем просто: ни платить, ни отчитываться не нужно.

Важно: не забывайте платить страховые взносы ИП, налоговые каникулы от них не освобождают.

Сдать отчёт УСН
Отчитывайтесь на налоговых каникулах через Эльбу — 30 дней бесплатно

Когда каникулы закончатся?

Вы применяете каникулы два календарных года или до тех пор, пока попадаете под требования закона.

Если вы зарегистрировали ИП в марте 2018 года и попали под налоговые каникулы, то не платите налог до конца 2018 и весь 2019 год.

 

Подпишитесь на новые статьи

Подписаться
Оставить комментарий
Комментарии (44)
  • Серж 1 апреля 2015, 11:22
    Здрасте! А что с сервисом? остатки не сходятся, полная неразбериха со взносами, тех. поддержка не отвечает...
    Ответить
    • Сергей 1 апреля 2015, 13:06
      Да-да, с остатками аналогичная история. Думал, что только у меня такая проблема.
      Ответить
      • Серж 1 апреля 2015, 13:20
        я так понял трабл во взносах в ПФР и ФСС, появились дубли платежей, только не понятно, то ли в ручную удалять, то ли не лезть, и разработчики сами порядок наведут?...
        Ответить
        • Сергей 1 апреля 2015, 13:26
          Да, верно. Я уже удалил дубли (которые значатся "Без контрагента") и остатки нормализовались.
          Ответить
        • Сич Анастасия 1 апреля 2015, 13:30
          Даа, на нашей стороне есть неприятная техническая проблема:( Сегодня к вечеру исправим.
          Ответить
          • Сич Анастасия 1 апреля 2015, 21:21
            Друзья, наши разработчики пофиксили проблему: максимально почистили дубли, поправили остатки в деньгах, подчистили косяки в УСН. Сейчас все должно работать. А если нет – вы всегда знаете куда писать)
            Ответить
            • Серж 1 апреля 2015, 22:01
              Ну проблема то не решена. Остатки поправили, а вот дубли взносов в пфр остались ( у меня за 12 год), я их удалил в ручную, теперь соответственно остаток стал выше реального, я конечно могу его в ручную поправить, но где гарантия, что то нет еще каких то задвоенных документов или наоборот потерянных?...
              Ответить
  • Дмитрий 1 апреля 2015, 13:55
    Блин, Контур! Вы бы хоть как-то предупреждали о том, что у вас проблемы с остатками. Такая же ерунда и в Эврике. Потратили полдня на выяснение проблемы, удалили и загружали заново выписки по банку.
    Ну это же несерьезно! Это просто плевок какой-то в лицо! Неужели нельзя сделать при входе окно всплывающее "У нас технические проблемы с банковскими выписками, к вечеру все наладим."

    Я в шоке.
    Ответить
    • Сич Анастасия 1 апреля 2015, 14:19
      Дмитрий, на самом деле объявление об ошибке сегодня висело в системе.
      Со своей стороны, вы можете очень просто решить эту проблему: нажмите на остаток и укажите сумму, которую хотите видеть.
      Ответить
      • Дмитрий 1 апреля 2015, 14:20
        Анастасия, я не знаю когда оно висело. Если бы я его видел, то не занимался бы ерундой полдня. Я хочу, чтобы у меня автоматически стоял правильный остаток, а не тот, который я укажу.
        Ответить
        • Сич Анастасия 1 апреля 2015, 14:30
          Я понимаю, что это костыльное решение :( И предлагаю его только, как быстрое решение «прямо сейчас». Как я уже писала выше, к вечеру все будет в лучшем виде. Простите, что потратили ваше время.

          Когда все заработает, я напишу вам об этом на почту.
          Ответить
          • Дмитрий 1 апреля 2015, 14:31
            Спасибо. Будем ждать.
            Ответить
    • Сергей 1 апреля 2015, 16:12
      Эта проблема с дублированием из выписок банка платежей заметил еще 12-13 марта... и это до сих пор было не исправлено ? =(( за что деньги платим...
      Ответить
  • Tribuleva Alisa 1 апреля 2015, 17:02
    фуф, на самом деле, камень с плеч)) я думала, что сама просмотрела – два раза в налог входящие платежи отнесла (поступления по банку и по прочему, на электронный счёт). Стала сегодня налог пересчитывать) но всё оказалось ОК.
    Ответить
  • серж 1 апреля 2015, 17:53
    Отпишитесь плиз как все исправите что б проверить, а то сейчас смотрю остаток выровнялся, но дубли платежек остались, только дубли теперь в налоге не учитываются. Но если их удалить, то остаток опять поползет.
    Ответить
    • Сич Анастасия 1 апреля 2015, 21:14
      Разработчики проделали большую работу: максимально почистили дубли, поправили остатки в деньгах, подчистили косяки в УСН. Сейчас все должно работать. А если нет – вы всегда знаете куда писать)
      Ответить
      • Сергей 1 апреля 2015, 21:25
        Вставьте пистоны тестерам... я сам разработчик софта... это реально очень фиговые багги за такие деньги... сделайте что-ли открытый баг-трекер...чтобы пользователи могли писать...
        Ответить
        • Александр 2 апреля 2015, 10:53
          Сергей, добрый день.
          В данной ситуации виноваты не тестеры, мы плохо проработали сам алгоритм поиска дубликатов при объединении реестра выплат по сотрудникам и записей в деньгах.
          Если после фикса у вас остались какие то ошибки - пишите, будем разбираться.
          За свою ошибку нам очень стыдно, мы её больше не допустим.
          Ахметов Александр, менеджер разработки команды Эльба
          Ответить
          • Сергей 2 апреля 2015, 11:02
            Будем надеяться, что Вы сделали юнит-тест на автоматическую проверку данной проблемы при любом последующем изменении алгоритма поиска дубликатов... если же эта проверка делается вручную =(( то ждем следующего провала...
            Ответить
            • Александр 3 апреля 2015, 10:42
              Сергей, юнит тесты мы пишем исходя из бизнес логики. Когда ошибка в ней - тесты не помогут.
              А так количество наших тестов(юнит и функциональных) близко к 10 000. Надеюсь, это укрепит вашу веру в наше будущее =)
              Ответить
          • серж 2 апреля 2015, 11:17
            Александр, у меня дубли остались, только у дублей сумма в налогах =0. А остаток по деньгам вы выравняли, удалил дубли вручную и изменил остаток сам.
            Ответить
            • Александр 3 апреля 2015, 10:43
              Сергей, вы можете подсказать ваш ИНН или почту?
              Ответить
  • MPOW 1 апреля 2015, 20:10
    Добрый день, подскажите, а если дата регистрации ИП в свидетельстве указана 24 марта, на 1 день опоздал закон применять нельзя?
    Ответить
    • Avvakumova Olga 1 апреля 2015, 21:21
      Неа, нельзя. Неважно на сколько опоздал закон, если дата регистрации до вступления в силу налоговых каникул.
      Ответить
  • Максим 1 апреля 2015, 21:07
    Скажите а как определят не менее 70%, и еще как они определят относиться ли печать фотографий и фото на документы к полиграфии?
    Ответить
    • Avvakumova Olga 1 апреля 2015, 21:31
      Необходимую долю дохода, возможно, нужно будет подтверждать справками по аналогии с ООО для ФСС (но это пока просто предположение), думаю, выпустят отдельно разъяснения на этот счёт. Пока ничего кроме отчетности УСН дополнительно сдавать не нужно.
      Печать фото обычно относится к полиграфической деятельности. Для определения можно брать за основу классификаторы ОКВЭДЫ и ОКУН.
      Ответить
      • Максим 1 апреля 2015, 21:43
        Большое спасибо!
        Ответить
  • Гость 2 апреля 2015, 22:14
    все условия должны быть соблюдены или допустим одно из?
    Ответить
  • Блохин Максим 6 апреля 2015, 12:26
    А как же Саратовская область?
    Ответить
    • Орловский Павел 6 апреля 2015, 15:56
      Пока не нашел информации о принятии закона, если у вас имеется информация, скиньте ссылку. По имеющимся у нас данным там на уровне обсуждения данный вопрос.
      Ответить
      • Дмитрий 7 мая 2015, 10:29
        Здравствуйте! Саратовская область - http://www.buhgalteria.ru/news/n139545.
        Ответить
        • Орловский Павел 7 мая 2015, 11:32
          Добавили в систему, скоро добавим в справочную, но обращу внимание, что действовать закон будет с 05.06.2015 (спустя месяц после опубликования).

          http://publication.pravo.gov.ru/Document/View/6400201505050013?index=0&rangeSize=1
          Ответить
          • Дмитрий 8 мая 2015, 15:56
            И Воронежская - http://www.buhgalteria.ru/news/n139635
            Ответить
  • Гость 8 апреля 2015, 12:07
    А что с 1% в ПФР с превышения 300 тыс.
    Ответить
  • Александра 20 мая 2015, 23:55
    А Пермского края почему нет в списке? Мы тоже на каникулах. И вопрос такой, неважно какую форму (6% или 15%) на УСН я выбираю, чтобы оказаться на каникулах? (прочие условия подходят). Как в вашей системе это отразится?
    Ответить
    • Avvakumova Olga 22 мая 2015, 09:31
      Добавили Пермский край. Спасибо!
      Объект налогообложения не важен, каникулы применяются в целом ко всей упрощенке.
      А в Эльбе в реквизитах для УСН 6% нужно просто поставить галочку что вы на каникулах, а для УСН 15% установить ставку 0%.
      Ответить
      • Дмитрий 29 июня 2015, 18:27
        Кемеровская - http://www.klerk.ru/buh/news/422616/
        Липецкая - http://www.klerk.ru/inspection/422896/
        Ярославская - http://www.klerk.ru/inspection/422927/
        И - для полноты картины - В Санкт-Петербурге налоговые каникулы для ИП на УСН установят с 2016 года - http://www.klerk.ru/buh/news/422663/
        Ответить
  • Гость 21 августа 2015, 11:39
    Нужно быть зарегистрированным именно после даты введения каникул обязательно? В Арх области каникулы с 7 апреля, а я зарегистрирована как ИП с 5 февраля. Уже не подпадаю?
    Ответить
  • Юлия Л 5 июля, 06:46
    Здравствуйте! в моем регионе ограничение по оплате наемным работникам, т.е 2 мрот, а если работники трудоустроенына 0,5 ставки, то как тогда?
    Ответить
    • Борисов Максим 6 июля, 08:15
      Здравствуйте, Юлия.

      Тогда вы можете платить половину от 2 МРОТ, то есть 1 МРОТ. Подробнее о МРОТ мы рассказали в статье https://e-kontur.ru/enquiry/262
      Ответить
Найти

Темы

Сегодня
отличный день,
чтобы начать!
Начать пользоваться Эльбой 30 дней бесплатно