Вернуться в блог

6-НДФЛ – новый отчёт по сотрудникам

С 1 апреля для работодателей стартует новая отчётность по НДФЛ. Пока наши разработчики доделывают задачу в Эльбе, расскажем, зачем налоговой кроме 2-НДФЛ потребовался еще и 6-НДФЛ.

 

Каждый год все, у кого работают сотрудники, отправляют в налоговую отчёт 2-НДФЛ. Он представляет собой справки по каждому сотруднику с информацией о доходах (зарплаты, отпускные и другие) и о суммах НДФЛ. Но решив, что налоги по сотрудникам перечисляются государству недостаточно, законодатели утвердили еще и квартальный отчёт 6-НДФЛ. Так налоговая сможет оперативнее проверять уплату налогов и требовать недоимки.

Для новичков в бизнесе: откуда берётся НДФЛ

Каждый работодатель обязан удерживать у сотрудника 13% налога с выплаченной зарплаты. Это НДФЛ — налог на доходы физических лиц. Его нужно перечислять в налоговую инспекцию не позднее следующего дня после выплаты зарплаты.

Но как часто бывает, реальный мир намного сложнее. НДФЛ удерживается ещё с отпускных и больничных сотрудника. А с учредителей ООО налог вычитают с дивидендов. Кроме того, и ставка НДФЛ может быть больше. Если сотрудник прожил в России меньше 183 дней за 12 месяцев подряд, то с дохода удерживается 30%. Особые условия введены только для граждан Республики Беларусь, Казахстана и Армении. Для них ставка НДФЛ всегда составляет 13%.

Можно пойти ещё дальше — НДФЛ рассчитывается даже с материальной выгоды. Например, если вы одолжите сотруднику выгодный заём с выгодными условиями ниже 5,5% годовых, придётся рассчитать 35% от сэкономленных процентов.

Все полагающиеся суммы налоговая хочет получать своевременно, что и будет отслеживать в новом отчёте.

Что за отчёт 6-НДФЛ?

В отличие от 2-НДФЛ новый отчёт 6-НДФЛ обобщённый. В нём содержится сумма дохода, которую получили все сотрудники, налоговые вычеты и общая сумма НДФЛ. Всего в отчёте два раздела: в первом — показатели просуммированы за квартал, а во втором — детализация с датами выплат и удержания налога. Всё для удобства проверяющих.

Отчёт 6-НДФЛ придётся составлять каждый квартал, а раз в год по-прежнему сдавать 2-НДФЛ.

На всякий случай ссылки на важные документы:

Сроки подачи 6-НДФЛ

  • I квартал – до 30 апреля;
  • полугодие – до 31 июля;
  • 9 месяцев – до 30 октября;
  • год – до 1 апреля следующего года.

Если последний день выпадает на выходной или праздник, срок переносится на ближайший рабочий день. За I квартал в этом году срок подачи отодвигается на 4 мая.

Штрафы

По той же причине недобора налогов ввели штрафы за нарушения с отчётами по НДФЛ:

  • 500 рублей за каждый документ с неверными сведениями;
  • 1000 рублей за каждый несданный документ.

И самое жёсткое — в течение 10 дней после срока сдачи отчета налоговая теперь имеет полное право заблокировать расчётный счёт, если отчет не предоставлен. Впрочем, пользуясь Эльбой об этом можно не волноваться.

123 комментария
Представьтесь через
фейсбук контакте твиттер
Написать комментарий
  • Ольга 24 марта, 12:49
    Если учредитель (100%) дает беспроцентный займ предприятию и по истечению срока договора предприятие возвращает эти деньги обратно. Начисляется ли учредителю НДФЛ на сумму возвращенного займа? Это же не доход.
    Ответить
    • Виктор 25 марта, 10:20
      Налога нет, т.к. займ беспроцентный, и дохода у вас не возникает (дал 100к и вернули тебе 100к),
      Ответить
  • Гость 24 марта, 15:45
    Закручивают гайки
    Ответить
  • Дима 24 марта, 18:18
    Даешь больше бюрократии в поддержку малого бизнеса! Благо Эльба спасает)
    Ответить
    • Isheev Kirill 26 марта, 22:34
      Стараемся сделать вашу работу хоть чуточку проще. Спасибо вам :)
      Ответить
  • Мимо проходил 25 марта, 08:28
    "В отличие от 2-НДФЛ новый отчёт 6-НДФЛ обобщённый" - технически обобщить данные могли бы и в своей базе. Опять какой то чиновник обленился в конец. Нечего плодить лишние отчеты! Платить государству будут тогда, когда будет 1 отчет в год за всю компанию и один налог. Берите десятину от дохода, больше даже Бог стеснялся брать с людей (Библейская история, жертвоприношения).
    Ответить
    • Halef 31 марта, 15:55
      Налоговая политика нашего государства к Богу как-то мало относится, скорее наоборот ).
      Как сейчас помню, открываясь 8 лет назад сокрушался, что надо сдавать: раз в квартал отчеты в Налоговую и ПФР, и за год Налоговая, ПФР, Статистика и ФСС, если правильно помню.
      Государство услышало стенания... теперь сами знаете сколько бумажек и отчетов стало. Последние года 4 меня вообще не покидает вопрос, а зачем нам налоговая?! Мы все расчеты делаем сами, а они их заново пересчитывают... Так может и подходить к вопросу проще - написал 2 циферки, тебе сама налоговая и выдала сколько им от тебя нужно, Не согласен - тогда полный комплект бумажек и т.п.
      Проще говоря УСН должен быть простым, а то сейчас особых упрощений по факту и не осталось. Благо, что приучают к ведению полной бухгалтерии постепенно, с каждым годом усложняя, люди хоть вникнуть успевают.
      Ответить
  • Вероника 25 марта, 21:39
    А когда в Эльбе появится этот отчет?
    Ответить
  • Алексей 26 марта, 13:13
    Если общество не вело деятельность, точнее не выплачивало физлицам денежные средства, облагаемые НДФЛ, то 2-НДФЛ за год не сдается. Кстати, Эльба такой отчет в этом случае не формирует.
    Я, на всякий (чтобы не нервировать налоговую отсутствием отчета), пишу в налоговую письмо, в том ключе, что общество не вело и не выплачивало, следовательно отсутствует обязанность сдачи отчета 2-НДФЛ.
    А что в этом случае с 6-НДФЛ и как это будет происходить в Эльбе?
    Чтобы снять недоумения, зачем такая контора, сообщаю - цель создания общества - владение (участие) другим обществом (вами), директор - управляющая компания.
    Ответить
    • Isheev Kirill 26 марта, 21:48
      Алексей, с 6-нфдл такая фишка со справкой уже не сработает. Сдавать придется, даже нулевой отчет :(
      Ответить
    • Halef 31 марта, 15:59
      Здесь добавлю, что если письмо не писать самому, то налоговая попросит его написать, вежливо прислав вопрошение сводящееся к: "Обороты по счету были, а почему не прислал НДФЛ?", на что разумные доводы типа "потому что з/п не начислял, т.к. один я и работы выполнялись сторонними ЮЛ, которые эти отчеты сдают сами"
      Ответить
  • Светлана 28 марта, 08:57
    А как с новыми ежемесячными отчетами в пенсионный фонд?
    Ответить
    • Езуб Антон 29 марта, 11:41
      Светлана, вы про СЗВ-М? Скоро будет в Эльбе, также напишем об этом в блоге и расскажем, в какие сроки нужно будет сдавать.
      Ответить
  • Димар 28 марта, 20:14
    Так сделали бы уже еженедельный отчет, или ежедневный.
    Ответить
  • Светлана 30 марта, 12:09
    Здравствуйте! А как быть, если ИП на ЕНВД платит НДФЛ в налоговую по месту ведения деятельности (с 2016г.), а в предыдущих годах отчитывалась и платила за работников по месту регистрации .Получается , 6-НДФЛ надо будет отправлять в две налоговые, только по месту регистрации нулевые.Я правильно поняла.А Эльба сможет так сделать?
    Ответить
  • Светлана 1 апреля, 09:02
    Большая просьба учесть в формируемых платежках и отчетах следующую информацию:

    Управление Федеральной налоговой службы информирует об изменениях в Общероссийском классификаторе территорий муниципальных образований ОК 033-2013 по г. Севастополю (далее – ОКТМО), утвержденных Приказом Росстандарта от 14.06.2013 № 159-ст, с учетом изменений 1/2013 - 68/2014.
    Начиная с 1 января 2016 года при оплате налогов и сборов в платежном поручении в поле № 105 необходимо указывать код ОКТМО в зависимости от принадлежности к муниципальному округу:
    Код Наименование
    67 302 000 Балаклавский муниципальный округ
    67 304 000 Город Инкерман
    67 306 000 Орлиновский муниципальный округ
    67 308 000 Терновский муниципальный округ
    67 310 000 Гагаринский муниципальный округ
    67 312 000 Ленинский муниципальный округ
    67 314 000 Нахимовский муниципальный округ
    67 316 000 Верхнесадовский муниципальный округ
    67 318 000 Андреевский муниципальный округ
    67 320 000 Качинский муниципальный округ

    В случае неверного указания кода ОКТМО, платеж не будет зачислен на лицевой счет налогоплательщика до подачи в налоговый орган по месту своего учета заявления о допущенной ошибке.
    Ответить
  • Кирилл 5 апреля, 17:00
    Выплата зарплаты за март была в первых числах апреля. В итоге в отчет попадает апрель, который ну никак не должен фигурировать в отчете. Удалить или как-то скорректировать возможности нет. Налоговая заворачивает отчет. Чините.
    Ответить
  • Гость 6 апреля, 10:35
    отчет 6-ндфл за 1 квартал 2016 года вернулся с ошибкой, что срок перечисления налога не соответствует последним трем месяцам отчетного периода. Созвонилась с налоговой - инспектор говорит, что в разделе 2, строка 110 должна стоять дата 31.12.2015 (соответственно там будет з/п сотрудников за декабрь), и в строке 110 далее - уплата ндфл за декабрь, который уплачен в январе, и далее соответственно, дата же - 31.03.2016 войдет в следующий полугодовой отчет 6-ндфл.
    Ответить
    • Кирилл 6 апреля, 16:54
      Техподдержка пишет в ответ различные ссылки на нормативные документы, и ничего не хотят исправлять в отчете. В итоге отчет не сдан, из-за ошибки. Штраф выпишут, на кого его списывать? На техподдержку?
      Ответить
    • Isheev Kirill 8 апреля, 16:08
      Добрый день. Потребуется уточнение: в 110 строчку второго раздела дата "31.12.2015" у вас не тянется?

      Мы выбрали такой способ заполнения: отражать з/п за март в отчете за 1 квартал и считаем, что отчет заполнен правильно, в соответствии с порядком, форматом электронного отчета, контрольными соотношениями. Сама налоговая в нормативных документах пишет: «налоговый агент вправе не отражать операцию в расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года». То есть это право, а не обязанность, по усмотрению налогового агента можно отражать или не отражать.
      Ответить
      • Максим 10 апреля, 11:51
        контрольные соотношения не обязаны выполняться, об этом сама налоговая говорит в своих письмах. И во втором разделе должно отражаться то, что было уплачено в 1 квартале. Декабрь - да. Март - нет. Это они тоже в письме от 15 марта написали.
        Ответить
      • Максим 11 апреля, 09:19
        а декабрь вы куда дели? Выплата по декабрю была в январе - в отчетном периоде!
        Ответить
    • Максим 10 апреля, 11:49
      Аналогично! ну дайте тогда скачать отчет в Ворде, чтобы можно было отредактировать как просит налоговая. Но нет. Править не хотим, давать самим сделать не хотим. Вы решили. А налоговая другого мнения! Да и тем более Ваши ссылки на письма уже устарели - налоговая выпустила новое письмо. В разделе 2 указываются данные по уплаченным налогам в 1 квартале. Налог за декабрь - да. Налог за март - нет.
      Ответить
  • Юлий 6 апреля, 10:38
    Отправил отчёт 6-НДФЛ 03.04, до сих пор висит в статусе "Отчет получен инспекцией, ожидает проверки". Что делать? подождать ещё, звонить в налоговую, отправить заново?
    Ответить
    • Юлий 7 апреля, 22:36
      UPD: вечером четвёртого дня наконец пришёл ответ, отчёт сдан. Спасибо.
      Ответить
  • Анна 6 апреля, 14:37
    Доброго дня! Появится ли в Эльбе форма для ежемесячного отчета в ПФР?
    Ответить
    • Isheev Kirill 7 апреля, 14:55
      Добрый день. К началу отчетного периода (1 мая) все будет готово!
      Ответить
  • Алекс 6 апреля, 15:08
    Ой, как я хочу, чтобы перестали уже поддерживать малый бизнес!!!!!!! Все поддерживают и поддерживают, продыху нет, хоть стреляйся!!!!
    Ответить
    • Кирилл 6 апреля, 16:55
      Хватит ныть, не нравится - закрывайтесь и вперед, "на дядю" работать.
      Ответить
  • Людмила 7 апреля, 10:13
    Тоже отчет висит давно в статусе проверки налоговой...
    Почему не отвечаете на вопросы, эльбовцы?
    Ответить
    • Анна 7 апреля, 11:28
      видимо, это как-то от самой налоговой зависит, я отправила отчет вчера и сегодня уже пришло подтверждение, что отчет сдан. (г. Тюмень)
      Ответить
    • Isheev Kirill 7 апреля, 14:52
      Добрый день. Обычно ответ от налоговой поступает в течение 48 часов. Когда отправляли отчет?
      Ответить
    • Юлий 7 апреля, 22:37
      Людмила, у меня висел четыре дня и в результате сдан.
      Ответить
  • сергей 8 апреля, 01:37
    Здравствуйте! Данная задача по сдаче отчетности через Эльбу для многих не выполнима. Я сдаю отчетность по НДФЛ в две разные инспекции по месту осуществления деятельности. Очень жаль, что Вы не учли этот момент при разработке програмы,ведь так как сумму зарплаты нельзя изменить, неужели это так трудно было добавить. Я и многие другие, лишены возможности сдавать отчетность ни в одну из инспекций
    Ответить
  • Гость 8 апреля, 08:56
    Так как в первом квартале был уволенный сотрудник, расчет с ним и НДФЛ не подпадают ни в одну из зарплат. Дополнительные расчеты в Эльбе не предусмотрены. В результате все выплаты не совпадают по датам, и соответственно отчет 6-НДФЛ вернулся с ошибкой. Как добавить платежи в ручную - не могу понять. Кто-нибудь столкнулся с похожей проблемой?
    Ответить
  • Людмила 8 апреля, 10:18
    Почему то не работает кнопка "ответить", могу только просто написать комментарий...
    Сегодня после недельного ожидания тоже пришло сообщение: "отчет сдан". В отчете было:
    в графе 100 - 31.01.2016
    в графе 110 - 02.02.2016 (дата удержания налога)
    в графе 100 - 29.02.2016
    в графе 110 - 01.03.2016 (дата удержания налога)
    в графе 100 - 31.03.2016
    в графе 110 - 01.04.2016 (дата удержания налога)
    так что всё за первый квартал, декабрь тут никак не попадает....
    Ответить
    • Гость 8 апреля, 12:27
      Людмила, а как Вы считаете, если работник уволен 9 марта, соответственно и расчет он получил 9-го и НДФЛ уплачен 9-го, как это все отразить правильно для начала в Эльбе, а потом уж и в отчете 6-НДФЛ?
      Ответить
    • Гость 11 апреля, 20:56
      странно, а у меня такой отчет не приняли...
      Ответить
  • Анна 8 апреля, 13:01
    Может не по теме, но тоже касается начисления зарплаты и НДФЛ- в Эльбе очень ограниченный перечень видов начислений и удержаний, нет, например, материальной помощи, алиментов, приходится ведомости распечатывать в другой программе. Я считаю, должны быть все виды начислений и удержаний по Трудовому Кодексу.
    Ответить
  • Людмила 8 апреля, 13:21
    Гость, в Эльбе с этим сложно, поэтому всех своих сотрудников увольняю последним числом месяца и принимаю новых первым числом )).. Эльба также не делает произвольный отчет ФСС, поэтому ради больничных, параллельно, веду еще зарплатную часть в Бухгалтерии Контур, но все отчеты (кроме ФСС) сдаю в Эльбе. Вот такая возня ((.
    Возможно и ваша проблема решается только в Бухгалтерии Контур.
    Ответить
  • Людмила 8 апреля, 13:40
    Анна, ради алиментов в том числе пришлось завести Бухгалтерию Контур. Уже спрашивала подобный вопрос... Не хотят уважаемые эльбовцы сделать таки нам "за хорошо". Приходится платить за две программы и вести расчеты паралльлельно(
    Ответить
  • Людмила 8 апреля, 14:02
    P.S. Я готова доплачивать или перейти на новый более дорогой тариф, где все это (зарплатная часть) будет реализовано! Возражения эльбовцев по поводу того , что это невозможно сделать - не принимаются! Иначе, господа, ваша программу можно считать неполноценной! Вас это не задевает? Хватило же ума и энергии сделать приложения для телефонов. Это баловство, я считаю и никогда не поверю, что кому то это жизненно необходимо. Не правильно расставлены приоритеты у вас, возможно в силу того, что коллектив молодой выбираете что вам интереснее...(это предположение), а нам надо работать, а получается очень неудобно...
    Я ваш давний клиент, привыкла, в целом нравится, но как подойдет срок нотариальных доверенностей для сдачи отчетности, если ничего не изменится, придется перейти к конкурентам...
    Ответить
    • Езуб Антон 12 апреля, 16:08
      Людмила, добрый день!
      Согласны с вами, что неудобно вести бухгалтерию сразу в двух программах, но в ближайшее время в Эльбе не будет дорабатываться зарплатная часть системы.
      Приоритеты в Эльбе расставляются в зависимости от пользователей. Мы слушаем пользователей в блоге, соцсетях, постоянно проводим опросы в системе, ориентируемся на UserEcho. На основе всего этого смотрим, какая функциональность более востребована, и стараемся её реализовать.
      Сложный расчёт зарплаты в основном возникает, когда компания дорастает до крупных размеров, обычно в таком случае и бухгалтерию начинают вести в более сложных программах.
      Ответить
      • Анна 15 апреля, 09:04
        При чем блоги и соцсети, в Эльбе по зарплатной части нарушается трудовой кодекс, какой сложный расчет зарплаты, если мы выплачиваем сотрудникам материальную помощь и при этом возникают необлагаемые базы и вычеты по НДФЛ, добавьте функции к расчетам зарплаты-ввести вручную или откорректировать, мы сами добавим и начисления, и удержания, например алименты.
        Ответить
  • Максим 11 апреля, 09:15
    напишу публично, чтобы не пропало. Налоговая не приняла 6-НДФЛ по причине того, что декабря нет, написал в подержу, получил ответ:

    "Есть письма ФНС с разъяснениями от 12 февраля 2016 г. № БС-3-11/553 и от 25 февраля 2016 г. № БС-4-11/3058.В обоих приведенных письмах по поводу отражения зарплаты за март во 2 разделе сказано, что «налоговый агент вправе не отражать операцию в расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года». То есть это право, а не обязанность, по усмотрению налогового агента можно отражать или не отражать.

    Мы выбрали такой способ заполнения: отражать з/п за март в отчете за 1 квартал и считаем, что отчет заполнен правильно, в соответствии с порядком, форматом электронного отчета, контрольными соотношениями. При таком заполнении легче проверить данные в отчете: данные раздела 2 соответствуют данным раздела 1 и на конец года будут соответствовать форме 2-НДФЛ."


    Читаем письмо на которое Вы сами и ссылаетесь - от 12 февраля 2016 г. N БС-3-11/553@:

    "В разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за соответствующий отчетный период отражаются те операции, которые произведены за последние три месяца этого отчетного периода. В случае если налоговый агент производит операцию в одном отчетном периоде, а завершает ее в другом отчетном периоде, то данная операция отражается в том отчетном периоде, в котором завершена."

    Зарплату за декабрь я выплатил в январе. Попадает и под "которые произведены за последние три месяца этого отчетного периода" и под "данная операция отражается в том отчетном периоде, в котором завершена".

    Значит я должен отразить декабрь в разделе 2 6-НДФЛ.

    Из того-же письма: "при этом налоговый агент вправе не отражать данную операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года" - это про зарплату за март. Все верно, вправе не отражать, потому что у нас декабрь стоит в этом разделе и март не "влезет" уже.

    Далее, читаем опять то письмо, на которое Вы ссылаетесь: Письмо ФНС России от 25.02.2016 N БС-4-11/3058@ "В отношении заполнения и представления формы 6-НДФЛ":

    "В аналогичном порядке отражаются операции, начавшиеся в одном календарном году, а завершенные в другом календарном году. Например, заработная плата за декабрь 2015 года выплачена 12.01.2016, в этом случае данная операция в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ не отражается, а в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года отражается следующим образом:
    по строке 100 указывается 31.12.2015;
    по строке 110 - 12.01.2016;
    по строке 120 - 13.01.2016;
    по строкам 130 и 140 - соответствующие суммовые показатели."

    Вы разве этого не читали в этих письмах? Мы с Вами разные письма читаем что ли? Налоговая читает именно это. И я это тоже там увидел...

    Вы выбрали способ заполнения, который прямо противоречит разъяснениям МРИ ФНС. В случае если з/п за декабрь выплачена в январе, как у пол России происходит...

    P.S. вот Вам "посвежее" письмо: Письмо Федеральной налоговой службы от 15 марта 2016 г. № БС-4-11/4222@:

    "В разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за соответствующий отчетный период отражаются те операции, которые произведены за последние три месяца этого отчетного периода."

    Выплата за декабрь произведена в январе - как раз за последние три месяца отчетного периода! И это никак не противоречит Вашему "налоговый агент вправе не отражать операцию в разделе 2". Естественно вправе, ведь стоит декабрь, январь и февраль. Да и согласно письму от 12 февраля 2016 г. N БС-3-11/553@ "В случае если налоговый агент производит операцию в одном отчетном периоде, а завершает ее в другом отчетном периоде, то данная операция отражается в том отчетном периоде, в котором завершена". А зарплата за март выдается в апреле - в другом отчетном периоде.

    Я вообще не вижу никаких противоречий в своих словах. Наоборот, противоречия в Вашей 6-НДФЛ со всеми письмами ФНС.
    Ответить
  • Гость 11 апреля, 14:20
    Спасибо Эльбе!
    Ответить
  • Гость 11 апреля, 19:30
    Добрый день!
    Подскажите, если я арендую жилплощадь у физ.лица и как налоговый агент плачу за него НДФЛ 13% а также сдаю отчет раз в год 2-НДФЛ, то нужно ли мне теперь сдавать еще и 6-НДФЛ?
    Физ.лицо - собственник, не является мои сотрудником.
    Ответить
    • Орловский Павел 12 апреля, 15:01
      Да, вам необходимо учитывать выплаты данному физлицу при составлении отчета 6-НДФЛ, тк в отношении указанных доходов физлица вы выступаете в качестве налогового агента.
      Ответить
  • Кирилл 11 апреля, 21:21
    Почти половина комментариев с просьбой/требованием откорректировать отчет, нет же, сидят и отписки лепят.
    У меня отчет с ошибкой, на кой черт я тогда оплачивал тариф "Премиум"? Что в нем "Премиального"? Ценник только!?
    СДЕЛАЙТЕ НОРМАЛЬНЫЙ ОТЧЕТ!
    Ответить
  • Кирилл 11 апреля, 21:23
    В I квартале были выплаты НДФЛ за декабрь, январь, февраль. Сделайте как положено, а не так, чтобы у меня отчет был с ошибкой!
    Ответить
  • Гость-2016 12 апреля, 09:10
    Здравствуйте! В I квартале 2016 г. были выплаты запрлаты за январь, февраль, март. Как убрать из расчета 6-НДФЛ зарплату, точнее налог НДФЛ за март (перечисление НДФЛ 06.04.2016 г.)?
    Отчет с ошибкой... Писала письмо в тех.поддержку Эльбы - ответа не дождалась(((
    Тоже прошу: Сделайте как положено, чтобы была возможность редактировать вручную!
    Ответить
    • Надежда 12 апреля, 14:13
      Добрый день.
      Присоединяюсь к всеобщей просьбе: нужно сделать возможность редактирования отчета 6-НДФЛ вручную! Пожалуйста!
      Ответить
      • Орловский Павел 12 апреля, 14:59
        Не нужно паниковать. В Эльбе все заполняется правильно, поэтому вы получаете не уведомление об отказе, а квитанцию (которая подтверждает сдачу отчета в срок) и уведомления об уточнении.
        Ошибка была в приемных комплексах инспекций. Прием отчетов у них осуществляется специальным электронным обработчиком документов (ЭОД).
        08.04.2016 разработчик ЭОД выложил обновление с исправлением данных ошибок.
        По нашей статистике на текущий момент около 90% инспекций по стране уже принимают отчеты без ошибок (значит уже обновились). С инспекциями, которые продолжают присылать Уведомления об уточнении мы ведем работу (напоминаем им о необходимости обновить ПО). В ближдайшие 2-3 дня вся страна должна заработать по правильному.
        Ответить
        • Максим 12 апреля, 15:13
          Стесняюсь спросить в каком месте она правильная, если в ней нет зарплаты за декабрь а должна быть согласно разъяснениям ФНС. И не в приемной комплексе дело! В налоговой прямо сказали - она неверно заполнена!
          Ответить
          • Гость-2016 12 апреля, 15:16
            Вместо отписок занялись бы лучше редактированием программы... Просьба от всех клиентов Вами не учитывается до сих пор!
            Ответить
          • Орловский Павел 12 апреля, 15:27
            Максим. Порядком заполнения не указано что зарплата за декабрь выплаченная в январе должна включаться в отчет. Также не сказано о том, что мартовская зарплата выплаченная в апреле не должна входить в отчет. Письма ФНС и Минфина не являются НПА и согласно НК РФ налогоплательщик вправе брать их во внимание или действовать по своему. На практике возникало множество случаев, когда отзывали их часть или выпускали опровержение. Достаточно вспомнить недавнюю ситуацию со взносами ИП в 1%.
            Раз разработчик ЭОД внес изменения в приемную программу ФНС, то это означает, что разработчик признал наличие ошибки и необоснованность уведомления об уточнении на составленный в Эльбе отчет.
            Мы рекомендуем не править отчет, а перевыслать его со следующим номером корректировки после 15 апреля, тк сейчас мы ведем работу с оставшимися "необновленными" ИФНС.
            Ответить
            • Максим 12 апреля, 15:36
              Письмо от 12 февраля 2016 г. N БС-3-11/553@:

              "В разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за соответствующий отчетный период отражаются те операции, которые произведены за последние три месяца этого отчетного периода. В случае если налоговый агент производит операцию в одном отчетном периоде, а завершает ее в другом отчетном периоде, то данная операция отражается в том отчетном периоде, в котором завершена."

              Ошибка в приеме была, как мне пояснили, не связанная с декабрем и мартом. То что мы не указали декабрь и указали март вылезет на камеральной проверке отчета! И пойдут требования о пояснении, ненужные движения. Может штраф за неверно предоставленные сведения. Даже из содержания самого отчета понятно, что там нужно указывать операции, которые были произведены в 1 квартале. Скажите, удержание НДФЛ с зарплаты за март когда было произведено? В каком квартале? Вот без всяких писем и НК. Чисто логически? А удержание НДФЛ за декабрь (если з/п выплачена в январе)? Правильно, все было произведено в 1 квартале. Так почему же тогда мы не указываем декабрь и указываем март?
              Ответить
              • Максим 12 апреля, 15:39
                P.S. В 1 квартале произведено удержание за декабрь, за март в 2 квартале. Значит так и отражать надо.

                ПРИКАЗ
                от 14 октября 2015 г. N ММВ-7-11/450@
                ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМЫ РАСЧЕТА СУММ НАЛОГА НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ, ИСЧИСЛЕННЫХ И УДЕРЖАННЫХ НАЛОГОВЫМ АГЕНТОМ (ФОРМА 6-НДФЛ), ПОРЯДКА ЕЕ ЗАПОЛНЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ, А ТАКЖЕ ФОРМАТА ПРЕДСТАВЛЕНИЯ РАСЧЕТА СУММ НАЛОГА НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ, ИСЧИСЛЕННЫХ И УДЕРЖАННЫХ НАЛОГОВЫМ АГЕНТОМ, В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ

                IV. Порядок заполнения Раздела 2 "Даты и суммы фактически полученных доходов и удержанного налога на доходы физических лиц"

                4.1. В Разделе 2 указываются даты фактического получения физическими лицами дохода и удержания налога, сроки перечисления налога, и обобщенные по всем физическим лицам суммы фактически полученного дохода и удержанного налога.

                -----------------
                Еще раз, когда удержан налог то за март? В каком квартале? А за декабрь?
                Ответить
                • Орловский Павел 12 апреля, 15:57
                  Максим, то что налог удержан в апреле не меняет тот факт, что дата выплаты дохода в виде з/п за март приходится на март - так гласит НК.
                  Спор идет вокруг того, по каким из трех дат включать доход в отчет. Мы считаем - по дате получения дохода. Мы говорим об НДФЛ. Справку 2-НДФЛ вы же заполняете по дате получения дохода в соответствии с НК. Вот и тут также.

                  Про декабрь. аналогичная ситуация. Зарплату за декабрь, не важно когда выплаченную мы указываем в справке 2-НДФЛ по дате получения дохода - для з/п это конец декабря. Значит в отчет 6-НДФЛ за 1 квартал она не должна входить. Сами разъяснения - поле для деятельности юристов. Учитывая, что отчет веден с 2016 года, не понятны основания, почему данные по доходам за прошлый Налоговый период (2015 год) должны войти в отчет следующего Налогового периода (2016 года).
                  Зачем раздел 2 в декларации 6-НДФЛ - чтобы своевременно выставлять пени за неуплату в срок налога с доходов физлиц. Обязанность отчитываться по 6-НДФЛ начинается с налогового периода 2016 год. Те с налогового периода 2016 год у налоговой появляется законный инструмент вне камералки проверять правильность уплаты налога. Но только с 2016 года. Потому оснований требовать включения информации за прошлый период (для проверки правильности уплаты налога за прошлые периоды) в отчет нет.
                  Споров бы не было, если бы в порядке четко было прописано то, что сейчас ведомства в спешке пытаются добить письмами, но в порядке четкости нет, а про письма я написал выше.
                  Ответить
                  • Максим 12 апреля, 17:20
                    Тогда надо чтобы Ваши специалисты и юристы четко сформулировали некий шаблон ответа на запрос налоговой. Потому что, например, наша ФНС точно спросит - а почему это вы не включили декабрь и включили январь. Они же могут и штраф "впаять" за неверно поданные сведения и его нужно будет оспаривать....
                    Ответить
                    • Максим 12 апреля, 17:20
                      март, конечно же включили имел ввиду
                      Ответить
                      • Орловский Павел 13 апреля, 14:11
                        Штраф предусмотрен за представление недостоверных данных. Штрафы не назначают просто по письмам ФНС или Минфина.

                        Теперь по порядку. По марту – всё просто. Формальные основания для штрафа за включение мартовской зарплаты в отчет за 1 квартал вне зависимости от даты выплаты отсутствуют. Т.к. включение этой выплаты в отчет никак не может быть расценено как сообщение недостоверной информации. Вы ж доход начислили, удержали и выплатили и сообщили об этом. Что из всего этого недостоверно?

                        Про декабрь в январе – тут берем порядок заполнения:
                        Расчет составляется нарастающим итогом за первый квартал, полугодие, девять месяцев и год (далее - период представления). Это общее требование для заполнения всего расчета прописанное прямо в начале порядка заполнения.

                        Каким образом расчет составить нарастающим итогом, если включить в раздел 2 сумму за декабрь? Непонятно.
                        И еще. Вот нашел письмо той же ФНС: ПИСЬМО от 28 декабря 2015 г. N БС-4-11/23129@....«Расчет по форме 6-НДФЛ заполняется на отчетную дату, соответственно, на 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря соответствующего налогового периода. В разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за соответствующий отчетный период по строкам 100 - 140 отражаются только те операции, которые произведены именно в этом отчетном периоде. Операции, произведенные в предыдущие отчетные периоды, в данном разделе не отражаются.»

                        Тут опять двоякость понятия: Произведенные, произведены... что считается произведенной операцией? Что такое отчетный период, если его определение не прописано ни в НК ни в порядке? Сами письма этого не поясняют.

                        И еще добавим мой текст выше. Обязанности представлять информацию по начислениям за 2015 год в составе отчетности за 2016 год нет и быть не может, т.к. норма появилась в 2016 году. Если такая обязанность появилась бы, то это ставило бы налогоплательщиков, которые выдали зарплату за декабрь в декабре и в январе, в неравное положения. Одни подавали бы больше информации в налоговую, которую можно использовать в проверках, чем другие – это уже область конституционного суда, если что.

                        Общее мое видение ситуации по письмам февраля-марта такое: Сначала придумали расчет, который должен составляться поквартально по начисленным доходам и НДФЛ с них. Идея была в том, чтобы составлять его полностью нарастающим итогом - потому порядок такой какой есть… Потом отправили отчет на регистрацию в Минюст. Затем задумались, а как сдавать расчет с 01.04.2016, если зарплату выплачивают позже 01.04? Налоговики не могут запретить сдать отчет с наступлением 01.04 и не могут обязать сделать выплату зарплаты за март до сдачи отчета. Те де-юре налоговые агенты имеют право сдать отчет до выдачи зарплаты за март. Неувязочка. Написали письмо про “в праве не отражать”. Раз есть письмо, то если ему следовать - ломались контрольные соотношения в отчете. Написали новое письмо, поменяли соотношения. Потом за этим потянулись другие письма… раз уж сказал гоп, надо прыгать. И вот уже в письмах мы видим не просто в праве, а просто отражайте и декабрь в январе и не отражайте март в 1 кв… Но все эти письма не меняют главного - НК и самого порядка заполнения, тк Минюст уже порядок зарегистрировали, изменения также надо регистрировать в Минюсте, а это время, которого уже до начала отчетной кампании не осталось.
                        Основная причина написания писем – разрешить ситуацию с выплатой заплаты до 10 апреля, когда отчётный период 6-НДФЛ уже начался. Но эта изначальная причина писем Минфина не имеет отношения к пользователям Эльбы, потому что Эльба просит сначала выплатить зарплату сотруднику, а затем подготовить отчёт 6-НДФЛ.

                        В итоге, всё что я написал, это наше понимание текущей ситуации с 6-НДФЛ. Я не претендую на то что это истина в последней инстанции. Мое мнение такое: штрафы за составленный отчет Эльбой очень мало вероятны, тк не вижу оснований для их наложения.
                        Ответить
                        • Максим 14 апреля, 11:08
                          В порядке заполнения отчета сказано что в Разделе 2 указываются даты фактического получения физическими лицами дохода и удержания налога, сроки перечисления налога. Насколько я понимаю, как раз в декабре и марте дата фактического получения дохода и дата удержания налога находятся в разных отчетных периодах (31.12.2015 - 12.01.2016 и 31.03.2016 - 04.04.2016). Я задал этот вопрос опять в налоговую. Мне сказали что нужно заполнять по дате удержания НДФЛ. Т.е. декабрь - да, март - нет. У них цель проконтролировать уплату НДФЛ, а не начисление дохода. Поэтому приоритет имеет дата удержания налога. Так мне сказали. Ну и в любом случае, если идут такие противоречия, то могли бы уж первый квартал дать людям сделать так, как просит их налоговая... Т.е. вручную составить отчет...
                          Ответить
                        • Максим 14 апреля, 12:32
                          В Приказе ФНС об утверждении этого отчета и о порядке его заполнения сказано, что Разделе 2 указываются даты фактического получения физическими лицами дохода и удержания налога, сроки перечисления налога. И какая из этих дат приоритетней по Вашему с учетом того, что Налоговая инспекция контролирует начисление и уплату налогов. Им "до фени" фактическое получение дохода.... Вот позиция налоговой мне понятна, у них есть разъяснения, у них есть внутренние инструкции и методички. А Ваша позиция на чем основывается? Увы, но "мы считаем" и "мы предполагаем" к делу не пришьешь, что называется. Вот они когда будут штраф выписывать - они сошлются на Приказ ФНС и на функции налоговой. А я им что должен противопоставить? Ваше "мы считаем" и "мы предполагаем"? Обоснуйте тогда свою позицию со ссылками на закон. Пока Вы этого не сделали и позиция налоговой выглядит более внушающей доверия.
                          Ответить
                  • Максим 5 июля, 18:09
                    Письмо Федеральной налоговой службы от 23 марта 2016 г. № БС-4-11/4900@ “По вопросу заполнения и представления расчета по форме 6-НДФЛ”

                    В случае если работникам заработная плата за март 2016 года выплачена 05.04.2016, а налог на доходы физических лиц перечислен 06.04.2016, то данная операция отражается в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года, при этом налоговый агент не отражает данную операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года. Данная операция будет отражена при непосредственной выплате заработной платы работникам в расчете по форме 6-НДФЛ за полугодие 2016 года, а именно, по строке 100 указывается 31.03.2016, по строке 110 - 05.04.2016, по строке 120 - 06.04.2016, по строкам 130 и 140 - соответствующие суммовые показатели. В аналогичном порядке отражаются операции, начавшиеся в одном календарном году, а завершенные в другом календарном году.

                    Я был прав!

                    Теперь нужно открывать бои за то, чтобы из полугодия убрали июнь (если выплачена в июле) или сами сделаете?

                    Ну неужели так сложно сделать галочки (как сделали с мартом) - учитывать июнь или нет....
                    Ответить
        • Максим 12 апреля, 15:14
          Письмо ФНС России от 25.02.2016 N БС-4-11/3058@ "В отношении заполнения и представления формы 6-НДФЛ":

          "В аналогичном порядке отражаются операции, начавшиеся в одном календарном году, а завершенные в другом календарном году. Например, заработная плата за декабрь 2015 года выплачена 12.01.2016, в этом случае данная операция в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ не отражается, а в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года отражается следующим образом:
          по строке 100 указывается 31.12.2015;
          по строке 110 - 12.01.2016;
          по строке 120 - 13.01.2016;
          по строкам 130 и 140 - соответствующие суммовые показатели."
          Ответить
          • Гость-2016 12 апреля, 15:18
            Прошу дать разъяснение на мой вопрос.
            Ответить
            • Максим 12 апреля, 15:22
              Я такой же возмущенный клиент как и Вы и не имею отношения к ним.... я уже не могу с ними разговаривать. Я им говорю, что в налоговой говорят, что в декларации нужно отразить декабрь, январь и февраль, если зарплату за декабрь мы платили в январе, а за март в апреле. Эльба делает январь, февраль, март, что противоречит всем официальным разъяснениям ФНС. И они говорят что ЭТО ПРАВИЛЬНО. АААААААААААААААААААААААААА. Да где же это правильно то? В каком месте?
              Ответить
              • Гость-2016 12 апреля, 15:40
                Максим, похоже, что все клиенты уже сдали отчет 6-НДФЛ, только мы с Вами остались... Зарплату и НДФЛ за декабрь 2015 г. мы выдали до 31.12.2015 г. Тем не менее, опять прошу дать разъяснение, как убрать НДФЛ за март, который перечислен в апреле??????????????????
                Ответить
                • Гость 12 апреля, 19:56
                  К сожалению пришлось заполнять отчет вручную (включая декабрь), отчет Эльбы не приняли.
                  Ответить
  • Людмила 15 апреля, 10:07
    Абсолютно согласна с Анной, дайте нам доработать вручную, раз вы не можете...
    ФСС отчет все равно приходится исправлять вручную каждый раз, так не вижу причины дать нам его самостоятельно заполнять при расчете больничных..
    Какие соцсети вы изучали непонятно, наверное, где вам поют оды про приложения для телефонов. Лично я писала здесь неоднократно о том, что не доработан раздел зарплата, а в контакте ваша группа мертвая...
    Кароче, расписываетесь вы в своей несостоятельности((.., значит уходим!
    Ответить
    • Максим 15 апреля, 10:16
      Создайте сами отчет 6НДФЛ в любой другой программе, например Налогоплательщик ЮЛ (скачайте с сайта налоговой) и отправьте в поддержку XML файл этого отчета. Они сделают так, что сможете отправить не тот неправильный отчет, который Эльба генерирует, а свой сделанный. Я так сделал и о чудо! Мой отчет с точки зрения налоговой оказался правильным! А сделанный Эльбой нет.

      P.S. Тоже начинаю рассматривать уход к конкурентам....
      Ответить
      • Юлия 18 апреля, 12:13
        Добрый день. Создала свой файл через Налогоплательщик ЮЛ. А отправить куда, не поняла? в техподдержку Эльбы?
        Ответить
        • Isheev Kirill 18 апреля, 12:22
          Добрый день. Да, на почту [email protected] В письме укажите ИНН и логин в системе. Отчет будет загружен в систему и вы сможете его отправить в налоговую.
          Ответить
  • Елена 18 апреля, 09:29
    Здравствуйте! Нужно-ли сдавать отчет 6-НДФЛ, если работник находится в отпуске без сохранения зар. платы?
    Ответить
    • Isheev Kirill 18 апреля, 09:32
      Елена, добрый день. Нужно, даже если облагаемого НДФЛ дохода в течение квартала не было.
      Ответить
      • Марина 19 апреля, 15:33
        Добрый день!
        Скажу сразу, я за сдачу нулевого отчета. Но смущает ответ Кирилла Котова от 11 апреля 2016 , советника государственной гражданской службы 2-го класса (ФНС России)
        Форма 6-НДФЛ предназначена для контроля за перечислением налога, удержанного налоговым агентом. Если в отчетном периоде (квартале) выплаты в пользу физических лиц не производилось (а значит, и не было оснований удерживать налог), то и представлять 6-НДФЛ не надо. Позиция ФНС России по вопросу представления «нулевого» расчета 6-НДФЛ выражена в письмах от 23.03.16 № № БС-4-11/4958 и № БС-4-11/4901.
        Ответить
        • Isheev Kirill 19 апреля, 18:15
          Добрый вечер.

          Да, есть и такие письма. Но письма носят информационный характер и не устанавливают нормы, в т.ч. заполнения отчетов. В случае, если дохода, облагаемого НДФЛ за отчетный период не было, лучше все-таки подать нулевку. А для большей надежности уточнить в самой налоговой, так как им принимать отчет.
          Ответить
  • Елена 19 апреля, 18:20
    Добрый день. Фирма 000, но деятельности не было, зарплата не выплачивалась. Генеральный - он же учредитель. Сдаю нулевые отчеты в ФСС и ПФР. Нужно ли сдавать отчет в налоговую по форме 6 НДФЛ. Какие отчеты нужно сдать в налоговую и до какого числа?
    Ответить
    • Isheev Kirill 19 апреля, 18:45
      Добрый вечер. Лучше уточнить в своей налоговой, так как прямого указания "не сдавать нулевую отчетность" нет (письма фнс не устанавливают нормы заполнения/сдачи отчетов).
      Ответить
      • Елена 19 апреля, 19:13
        СПАСИБО! Скажите пожалуйста в справке 6РДФЛ в графе: по месту нахождения ( учета) какой код писать, если мы отчитываемся по юр.адресу.
        Ответить
      • Елена 19 апреля, 19:17
        вместо справки 2 НДФЛ мы пишем, что финансовая деятельность не велась и зарплата не выплачивалась и не начислялась. Нужно ли такую справку предоставлять и когда за 1 квартал 2016
        Ответить
  • Светлана 19 апреля, 20:38
    Надо ли сдавать нулевую 6-НДФЛ по месту прописки ИП, если все работники оформлены по месту ведения деятельности и ,соответственно, сдана 6-НДФЛ по месту ведения деятельности.
    Ответить
    • Isheev Kirill 23 апреля, 10:03
      Светлана, а ИП на какой системе налогообложения?
      Ответить
      • Светлана 23 апреля, 22:19
        По месту прописки на общем режиме, а по месту ведения на ЕНВД. За 2015 г. НДФЛ уплачивался по месту прописки.
        Ответить
        • Isheev Kirill 24 апреля, 14:41
          Если смотреть правила, то при применении ЕНВД и наличии сотрудников по этой деятельности, достаточно сдать отчет в инспекцию по месту ведения деятельности (там, где есть сотрудники). Но есть вероятность того, что инспекция по месту регистрации затребует нулевой отчет. Поэтому лучше уточнить в налоговой, чтобы избежать последствий.
          Ответить
  • Ольга 20 апреля, 16:21
    Добрый день ,
    Я должна сдавать отчет по месту осуществления деятельности, а отчет автоматически формируется по месту регистрации. Что делать?
    Ответить
    • Isheev Kirill 20 апреля, 17:38
      Ольга, день добрый. Действительно, в Эльбе нельзя сформировать и отправить 6-ндфл по месту осуществления деятельности. Но выход из ситуации есть. Напишите мне личным сообщением Вконтакте и я постараюсь вам помочь :)
      Ответить
  • Сергей 25 апреля, 13:59
    Добрый день.
    Действительно, нельзя сделать возможность вносить исправления в отчет?
    И еще, в 2-НДФЛ была возможность не включать сотрудников в отчет... Понимаю. что 6-НДФЛ немного другой отчет, но нельзя и здесь так сделать или как то суммы корректировать? У нас есть ОП и кроме 2-НДФЛ все считаем общим итогом. Один раз в год сдавали отчет через стороннюю организацию, теперь еже квартально надо будет, да еще и исправить нельзя. Помогите!!!
    Ответить
    • Сергей 25 апреля, 14:08
      для Ишеева Кирилла
      Не могу написать В контакте, не зарегистрирован, пришлите мне на почту, что можно с этим сделать, пожалуйста.
      [email protected]
      Ответить
  • Дмитрий 16 мая, 13:49
    ИФНС завернула отчёт 6-НДФЛ. Нет выплаты за декабрь 2015 г. Эльба не помогает, ИФНС тоже. Красавцы. Слепили хрень за деньги. Пользуйтесь предприниматели....
    Ответить
    • Isheev Kirill 16 мая, 14:03
      Дмитрий, добрый день. Есть один маленький секрет, который поможет решить вопрос :) Напишите на мою почту [email protected] и я поделюсь с вами
      Ответить
      • Дмитрий 16 мая, 14:10
        Вы мне дадите ссыль на сайт налоговой для скачки сторонней программы и для дальнейших танцев с бубном? Вот уж секрет Полишенеля... Я плачу за вашу программу из-за простоты пользования. У ИП нет средств на сисадминов и бухгалтеров. С 6НДФЛ у вас косяк, но отдуваться должны пользователи. Не красиво.
        Ответить
        • Isheev Kirill 16 мая, 14:22
          Ок. В чем причина отказа в приеме самого отчета? Именно в том, что нет данных за декабрь? Как сформулирована причина отказа?
          Ответить
      • Дмитрий 16 мая, 14:28
        В разделе 2 отчёта не отражено перечисление налога за декабрь 2015 г. И отразить я его в ВАШЕМ отчёте не могу физически.
        Ответить
        • Isheev Kirill 16 мая, 14:37
          Ответил на почту, но продублирую на всякий случай и тут: если отправляли отчет через Эльбу, то инн можете сообщить? Будем разбираться
          Ответить
  • Дмитрий 16 мая, 16:48
    "К сожалению, возможность связаться с вашей ИФНС отсутствует, вам необходимо решить этот вопрос самостоятельно." Спасибо, Эльба.
    Ответить
    • Isheev Kirill 16 мая, 16:51
      Дмитрий, позвольте узнать: кто отправил вам ответ? По вашему вопросу пока решения нет.
      Ответить
      • Дмитрий 16 мая, 17:02
        Контур.Эльба <[email protected]>

        Кому
        Дмитрий Орлов, Калуга +790650, +7930750
        ПеревестиСоздать правилоСвойства письма
        кратко
        Официальный ответ.docx16 КБПосмотретьСкачать
        Добрый день.



        К сожалению, возможность связаться с вашей ИФНС отсутствует, вам необходимо решить этот вопрос самостоятельно.



        Отчетность в нашей системе формируется корректно, если вам необходимо внести в нее какие либо изменения, это возможно сделать только в стороннем сервисе, мы готовы загрузить отчет вам в систему.



        Во вложении есть официальный ответ для ФНС, который вы можете отправить через Эльбу в разделе Отчетность/Письма в ПФР и ФНС, предварительно связавшись с вашей ИФНС, либо отнести его лично.



        P.S.: пожалуйста, сохраняйте историю переписки.

        Это ускорит решение Вашего вопроса.



        С уважением,

        Анастасия Швецова
        Ответить
      • Дмитрий 16 мая, 17:04
        "официальный ответ", - это файл в ворде, с мнением ваших работников, не на бланке, без подписи и печати. Думаю ИФНС чихать на ваше мнение. Как думаете? Переслать его Вам?
        Ответить
        • Isheev Kirill 16 мая, 17:42
          Дмитрий, не надо. Уже успел с ним ознакомиться. Пока вам ничего не могу сказать, так как от смежного отдела ответ еще не поступил.
          Ответить
          • Максим 16 мая, 17:45
            А как будто Ваш смежный отдел об этой проблемы не знает... Вы почитайте выше все комментарии - только об этом все и писали, что ваша система не дает сформировать отчет 6-НФДЛ так, как его требуют налоговики в случае если зарплата за декабре была в январе... Эту проблему уже больше месяца мусолят. И вы ее не хотите решать
            Ответить
  • Максим 16 мая, 17:51
    Предвидя очередную проблему с 6-НДФЛ хочу спросить. Вы будете исправлять данную отчетность? Сейчас значит будет апрель, май, июнь у вас я так полагаю в отчете за 2 квартал. А налоговая будет требовать март, апрель, май в отчете за 2 квартал, т.к. налог за март был в апреле, т.е. уже во 2 квартале, а налог за июнь в июле, т.е. в 3 квартале и в отчет попасть не должен. Как будет у вас? Или опять будете предлагать делать отчеты при помощи сторонних программ? А тогда для чего вы нужны? Да, позицию свою налоговая подтвердила уже десятками писем. И заметьте, не отменила ни одно...
    Ответить
    • Орловский Павел 17 мая, 12:20
      Налоговая требовать март, апрель, май, июнь не будет. По крайней мере у тех, кто сдал март в 1 кв. Оснований при таком отчете за 1 кв требовать у налоговой нет, тк март уже внесен в базу данных и по нему прошла сверка с платежами. В 1 квартале ситуация с мартом была из-за не обновленного ЭОДа, сейчас ЭОД обновлен и отчеты с датами за пределами 3х месяцев принимаются успешно.
      Если же вы отправили/откорректировали отчет исключив март - вам придется формировать отчет в ручную, тк март вам нужно будет включить.
      Ответить
      • Максим 17 мая, 14:26
        Вы разъяснения налоговой вообще читаете? Март не нужно было отражать в 1 квартале, если зарплата была выплачена в апреле. Налоговая заворачивала отчеты не из-за ЭОДа, а из-за того, что не было декабря и был март. Теперь март нужен будет.

        > Если же вы отправили/откорректировали отчет исключив март - вам придется формировать отчет в ручную, тк март вам нужно будет включить.

        А вам мы за что деньги платим? Вы разве не видите, что у многих такая проблема? И это законное требование налоговой. Неужели так сложно сделать как просит налоговая... Прям вынуждаете уходить от вас в другой сервис...
        Ответить
        • Езуб Антон 18 мая, 11:33
          Максим, давайте поспокойнее, не кипятитесь. В инспециях ФНС работают такие же люди, как и мы с вами, и им тоже свойственно иногда ошибаться.

          Отчёт 6-НДФЛ через Эльбу сдавали тысячи человек, а проблемы возникли у единиц. У подавляющего большинства отчёт приняли без проблем и с первого раза. Это наводит на мысль, что проблема в отдельных инспекторах, а не в том, как Эльба составляет отчёт. Ведь если бы он формировался неправильно, все пользователи получили бы отрицательные протоколы, не так ли? И вы бы далеко не один боролись за "правильность" в комментариях к этой статье.

          У нас законодательство так построено, что трактовать его можно по-разному. Даже взять фразу из вашего последнего сообщения: "И это законное требование налоговой". Тут вы имеете ввиду письма ФНС, которые носят информационный характер и совершенно не обязывают и не требуют с вас ничего. А многие люди этого не знают и безумно боятся штрафов от налоговой, хотя для них нет никаких оснований по закону.

          P.S. Вы с такой уверенностью говорите из-за чего налоговая заворачивала отчёты, как будто вы сами их и заворачивали :)
          Ответить
          • Максим 18 мая, 12:18
            Я имею ввиду конкретно мою налоговую, потому что разговаривал с ними лично. И насколько я вижу выше - много кто писал про такую проблему.
            Ответить
  • Юлия 25 мая, 14:22
    Добрый день! Я правильно понимаю, что ИП без сотрудников не сдает НДФЛ вообще?
    Ответить
  • Максим 4 июля, 08:24
    Как из 6-НДФЛ за полугодие из 2 раздела убрать июнь, т.к. зарплата была выплачена в июле? И по последним разъяснениям ФНС в разделе 2 июнь не должен отражаться. Март включили - это хорошо. А как июнь убрать?
    Ответить
    • Максим 5 июля, 18:12
      Письмо ФНС от 27.04.16 N БС-4-11/7663:

      Расчет по форме 6-НДФЛ заполняется на отчетную дату - 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря соответствующего налогового периода. В разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за соответствующий отчетный период по строкам 100 - 140 отражаются только те операции, которые произведены за последние три месяца этого отчетного периода.

      Уточните пожалуйста, я зарплату выплатил 4 июля и НДФЛ тоже. Это разве "те операции, которые произведены за последние три месяца этого отчетного периода"?

      ФНС администрирует не начисление зарплаты. ФНС администрируют удержание и уплату НДФЛ. А НДФЛ было удержано и уплачено в ИЮЛЕ.

      Письмо Федеральной налоговой службы от 23 марта 2016 г. № БС-4-11/4900@ “По вопросу заполнения и представления расчета по форме 6-НДФЛ”

      В случае если работникам заработная плата за март 2016 года выплачена 05.04.2016, а налог на доходы физических лиц перечислен 06.04.2016, то данная операция отражается в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года, при этом налоговый агент не отражает данную операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года. Данная операция будет отражена при непосредственной выплате заработной платы работникам в расчете по форме 6-НДФЛ за полугодие 2016 года, а именно, по строке 100 указывается 31.03.2016, по строке 110 - 05.04.2016, по строке 120 - 06.04.2016, по строкам 130 и 140 - соответствующие суммовые показатели. В аналогичном порядке отражаются операции, начавшиеся в одном календарном году, а завершенные в другом календарном году.

      Я был прав тогда, когда сдавали 1 квартал!

      Теперь нужно открывать бои за то, чтобы из полугодия убрали июнь (если выплачена в июле) или сами сделаете?

      Ну неужели так сложно сделать галочки (как сделали с мартом) - учитывать июнь или нет....
      Ответить
  • Владимир 5 июля, 10:01
    Добрый день! При формировании отчета 6-ндфл ( и 2-ндфл тоже) нет выбора налоговой инспекции (куда отправлять). Это очень неудобно. Я состою на учете по месту жительства в одной ИФНС , по ЕНВД отчитываюсь и состою на учете в другой ИФНС . С 2016 года Индивидуальным предпринимателям отчитываться по ндфл необходимо в ИФНС по месту учета и ведения деятельности ЕНВД. За 1 квартал отчет 6-НДФЛ я отправил не в ту ИФНС, а за это штрафы не маленькие. Сейчас прийдется решать этот вопрос. Вроде бы и ошибка моя, разбираться надо в законодательстве. Только вот "Эльбу" я всегда ценил именно за то, что все сделано правильно с точки зрения законодательства и никаких проблем не возникает. Нажал кнопку, отправил отчет и все в порядке. Неужели трудно сделать в сервисе выбор ИФНС куда отправлять отчет с объяснением почему надо делать выбор? Прихожу к выводу что за "Эльбой" надо все перепроверять (правильно ли сформирован отчет, в нужную ли ИФНС он отправится). Сделайте, пожалуйста, возможность выбора ИФНС при отправке отчетов НДФЛ.
    С уважением Владимир
    Ответить
    • Avvakumova Olga 6 июля, 17:49
      Владимир, здравствуйте!
      С НДФЛ такая ситуация, что по законодательству отчёт нужно отправлять в налоговую по месту деятельности, но на практике отчёты принимает и налоговая по месту учёта, и обычно проблем это не вызывает. Вам всё-таки налоговая что-то предъявила?
      Ответить
      • Владимир 6 июля, 18:09
        Звонил в налоговую, санкций не будет. Т.к. отчет сдал в ИФНС по месту жительства вовремя. Потребовали сдать отчет 6-НДФЛ за 1 квартал в ИФНС по месту ведения деятельности ЕНВД с пояснительным письмом. И в ИФНС по месту жительства тоже письмо пояснительное писать надо. В налоговой уверили что с 2016 года точно надо сдавать отчеты НДФЛ по месту ведения деятельности ЕНВД. Работы немного прибавилось, а так ничего. Вот в сервисе Контур.Бухгалтерия выбор есть, в какую ИФНС отправлять отчет НДФЛ. Если в Ельбе все так и останется, буду переходить туда.
        Ответить
  • Максим 3 октября, 15:59
    Генерирую отчет за 9 месяцев и зарплата за сентябрь в него не входит! А в прошлые кварталы Вы насильно впихивали зарплату за последний месяц квартала в отчет и доказывали что это правильно. Что изменилось?
    Ответить
    • Isheev Kirill 3 октября, 17:56
      Максим, добрый день. О каком разделе и каких строчках вы пишите?
      Ответить
      • Максим 3 октября, 18:55
        Второй раздел, в строках 100-120. Вы всегда включали туда последний месяц квартала, даже если зарплата за этот месяц выплачивалась в следующем. Почитайте выше, до боев дело до ходило - Эльба доказывала, что это правильно ))) Сейчас сентябрь Вы туда уже не включаете принудительно... Вот и хочется понять что изменилось в Вашей позиции )) Неужели я был прав еще в марте, доказывая, что именно так и нужно делать )))
        Ответить
        • Вологдин Павел 11 октября, 07:57
          Здравствуйте, Максим. Решение по переводу на новую логику было принято, чтобы избежать спорных ситуаций с налоговиками. Также отмечу, что логика, по которой отчеты формировались ранее, тоже была правильной.
          Ответить
  • Владимир 21 октября, 05:55
    Добрый день, подскажите а если ИП или ООО без сотрудников - нужно ли сдавать 6-НДФЛ в таком случае
    Ответить
    • Isheev Kirill 25 октября, 19:56
      Добрый день. Однозначной позиции по этому вопросу нет: налоговики выпустили несколько писем, противоречащих другу.

      В любом случае, нулевой отчет инспекция принять должна.
      Ответить

Блог /

6-НДФЛ – новый отчёт по сотрудникам

С 1 апреля для работодателей стартует новая отчётность по НДФЛ. Пока наши разработчики доделывают задачу в Эльбе, расскажем, зачем налоговой кроме 2-НДФЛ потребовался еще и 6-НДФЛ.

 

Каждый год все, у кого работают сотрудники, отправляют в налоговую отчёт 2-НДФЛ. Он представляет собой справки по каждому сотруднику с информацией о доходах (зарплаты, отпускные и другие) и о суммах НДФЛ. Но решив, что налоги по сотрудникам перечисляются государству недостаточно, законодатели утвердили еще и квартальный отчёт 6-НДФЛ. Так налоговая сможет оперативнее проверять уплату налогов и требовать недоимки.

Для новичков в бизнесе: откуда берётся НДФЛ

Каждый работодатель обязан удерживать у сотрудника 13% налога с выплаченной зарплаты. Это НДФЛ — налог на доходы физических лиц. Его нужно перечислять в налоговую инспекцию не позднее следующего дня после выплаты зарплаты.

Но как часто бывает, реальный мир намного сложнее. НДФЛ удерживается ещё с отпускных и больничных сотрудника. А с учредителей ООО налог вычитают с дивидендов. Кроме того, и ставка НДФЛ может быть больше. Если сотрудник прожил в России меньше 183 дней за 12 месяцев подряд, то с дохода удерживается 30%. Особые условия введены только для граждан Республики Беларусь, Казахстана и Армении. Для них ставка НДФЛ всегда составляет 13%.

Можно пойти ещё дальше — НДФЛ рассчитывается даже с материальной выгоды. Например, если вы одолжите сотруднику выгодный заём с выгодными условиями ниже 5,5% годовых, придётся рассчитать 35% от сэкономленных процентов.

Все полагающиеся суммы налоговая хочет получать своевременно, что и будет отслеживать в новом отчёте.

Что за отчёт 6-НДФЛ?

В отличие от 2-НДФЛ новый отчёт 6-НДФЛ обобщённый. В нём содержится сумма дохода, которую получили все сотрудники, налоговые вычеты и общая сумма НДФЛ. Всего в отчёте два раздела: в первом — показатели просуммированы за квартал, а во втором — детализация с датами выплат и удержания налога. Всё для удобства проверяющих.

Отчёт 6-НДФЛ придётся составлять каждый квартал, а раз в год по-прежнему сдавать 2-НДФЛ.

На всякий случай ссылки на важные документы:

Сроки подачи 6-НДФЛ

  • I квартал – до 30 апреля;
  • полугодие – до 31 июля;
  • 9 месяцев – до 30 октября;
  • год – до 1 апреля следующего года.

Если последний день выпадает на выходной или праздник, срок переносится на ближайший рабочий день. За I квартал в этом году срок подачи отодвигается на 4 мая.

Штрафы

По той же причине недобора налогов ввели штрафы за нарушения с отчётами по НДФЛ:

  • 500 рублей за каждый документ с неверными сведениями;
  • 1000 рублей за каждый несданный документ.

И самое жёсткое — в течение 10 дней после срока сдачи отчета налоговая теперь имеет полное право заблокировать расчётный счёт, если отчет не предоставлен. Впрочем, пользуясь Эльбой об этом можно не волноваться.

Оставить комментарий
Комментарии (123)
  • Ольга 24 марта, 12:49
    Если учредитель (100%) дает беспроцентный займ предприятию и по истечению срока договора предприятие возвращает эти деньги обратно. Начисляется ли учредителю НДФЛ на сумму возвращенного займа? Это же не доход.
    Ответить
    • Виктор 25 марта, 10:20
      Налога нет, т.к. займ беспроцентный, и дохода у вас не возникает (дал 100к и вернули тебе 100к),
      Ответить
  • Гость 24 марта, 15:45
    Закручивают гайки
    Ответить
  • Дима 24 марта, 18:18
    Даешь больше бюрократии в поддержку малого бизнеса! Благо Эльба спасает)
    Ответить
    • Isheev Kirill 26 марта, 22:34
      Стараемся сделать вашу работу хоть чуточку проще. Спасибо вам :)
      Ответить
  • Мимо проходил 25 марта, 08:28
    "В отличие от 2-НДФЛ новый отчёт 6-НДФЛ обобщённый" - технически обобщить данные могли бы и в своей базе. Опять какой то чиновник обленился в конец. Нечего плодить лишние отчеты! Платить государству будут тогда, когда будет 1 отчет в год за всю компанию и один налог. Берите десятину от дохода, больше даже Бог стеснялся брать с людей (Библейская история, жертвоприношения).
    Ответить
    • Halef 31 марта, 15:55
      Налоговая политика нашего государства к Богу как-то мало относится, скорее наоборот ).
      Как сейчас помню, открываясь 8 лет назад сокрушался, что надо сдавать: раз в квартал отчеты в Налоговую и ПФР, и за год Налоговая, ПФР, Статистика и ФСС, если правильно помню.
      Государство услышало стенания... теперь сами знаете сколько бумажек и отчетов стало. Последние года 4 меня вообще не покидает вопрос, а зачем нам налоговая?! Мы все расчеты делаем сами, а они их заново пересчитывают... Так может и подходить к вопросу проще - написал 2 циферки, тебе сама налоговая и выдала сколько им от тебя нужно, Не согласен - тогда полный комплект бумажек и т.п.
      Проще говоря УСН должен быть простым, а то сейчас особых упрощений по факту и не осталось. Благо, что приучают к ведению полной бухгалтерии постепенно, с каждым годом усложняя, люди хоть вникнуть успевают.
      Ответить
  • Вероника 25 марта, 21:39
    А когда в Эльбе появится этот отчет?
    Ответить
  • Алексей 26 марта, 13:13
    Если общество не вело деятельность, точнее не выплачивало физлицам денежные средства, облагаемые НДФЛ, то 2-НДФЛ за год не сдается. Кстати, Эльба такой отчет в этом случае не формирует.
    Я, на всякий (чтобы не нервировать налоговую отсутствием отчета), пишу в налоговую письмо, в том ключе, что общество не вело и не выплачивало, следовательно отсутствует обязанность сдачи отчета 2-НДФЛ.
    А что в этом случае с 6-НДФЛ и как это будет происходить в Эльбе?
    Чтобы снять недоумения, зачем такая контора, сообщаю - цель создания общества - владение (участие) другим обществом (вами), директор - управляющая компания.
    Ответить
    • Isheev Kirill 26 марта, 21:48
      Алексей, с 6-нфдл такая фишка со справкой уже не сработает. Сдавать придется, даже нулевой отчет :(
      Ответить
    • Halef 31 марта, 15:59
      Здесь добавлю, что если письмо не писать самому, то налоговая попросит его написать, вежливо прислав вопрошение сводящееся к: "Обороты по счету были, а почему не прислал НДФЛ?", на что разумные доводы типа "потому что з/п не начислял, т.к. один я и работы выполнялись сторонними ЮЛ, которые эти отчеты сдают сами"
      Ответить
  • Светлана 28 марта, 08:57
    А как с новыми ежемесячными отчетами в пенсионный фонд?
    Ответить
    • Езуб Антон 29 марта, 11:41
      Светлана, вы про СЗВ-М? Скоро будет в Эльбе, также напишем об этом в блоге и расскажем, в какие сроки нужно будет сдавать.
      Ответить
  • Димар 28 марта, 20:14
    Так сделали бы уже еженедельный отчет, или ежедневный.
    Ответить
  • Светлана 30 марта, 12:09
    Здравствуйте! А как быть, если ИП на ЕНВД платит НДФЛ в налоговую по месту ведения деятельности (с 2016г.), а в предыдущих годах отчитывалась и платила за работников по месту регистрации .Получается , 6-НДФЛ надо будет отправлять в две налоговые, только по месту регистрации нулевые.Я правильно поняла.А Эльба сможет так сделать?
    Ответить
  • Светлана 1 апреля, 09:02
    Большая просьба учесть в формируемых платежках и отчетах следующую информацию:

    Управление Федеральной налоговой службы информирует об изменениях в Общероссийском классификаторе территорий муниципальных образований ОК 033-2013 по г. Севастополю (далее – ОКТМО), утвержденных Приказом Росстандарта от 14.06.2013 № 159-ст, с учетом изменений 1/2013 - 68/2014.
    Начиная с 1 января 2016 года при оплате налогов и сборов в платежном поручении в поле № 105 необходимо указывать код ОКТМО в зависимости от принадлежности к муниципальному округу:
    Код Наименование
    67 302 000 Балаклавский муниципальный округ
    67 304 000 Город Инкерман
    67 306 000 Орлиновский муниципальный округ
    67 308 000 Терновский муниципальный округ
    67 310 000 Гагаринский муниципальный округ
    67 312 000 Ленинский муниципальный округ
    67 314 000 Нахимовский муниципальный округ
    67 316 000 Верхнесадовский муниципальный округ
    67 318 000 Андреевский муниципальный округ
    67 320 000 Качинский муниципальный округ

    В случае неверного указания кода ОКТМО, платеж не будет зачислен на лицевой счет налогоплательщика до подачи в налоговый орган по месту своего учета заявления о допущенной ошибке.
    Ответить
  • Кирилл 5 апреля, 17:00
    Выплата зарплаты за март была в первых числах апреля. В итоге в отчет попадает апрель, который ну никак не должен фигурировать в отчете. Удалить или как-то скорректировать возможности нет. Налоговая заворачивает отчет. Чините.
    Ответить
  • Гость 6 апреля, 10:35
    отчет 6-ндфл за 1 квартал 2016 года вернулся с ошибкой, что срок перечисления налога не соответствует последним трем месяцам отчетного периода. Созвонилась с налоговой - инспектор говорит, что в разделе 2, строка 110 должна стоять дата 31.12.2015 (соответственно там будет з/п сотрудников за декабрь), и в строке 110 далее - уплата ндфл за декабрь, который уплачен в январе, и далее соответственно, дата же - 31.03.2016 войдет в следующий полугодовой отчет 6-ндфл.
    Ответить
    • Кирилл 6 апреля, 16:54
      Техподдержка пишет в ответ различные ссылки на нормативные документы, и ничего не хотят исправлять в отчете. В итоге отчет не сдан, из-за ошибки. Штраф выпишут, на кого его списывать? На техподдержку?
      Ответить
    • Isheev Kirill 8 апреля, 16:08
      Добрый день. Потребуется уточнение: в 110 строчку второго раздела дата "31.12.2015" у вас не тянется?

      Мы выбрали такой способ заполнения: отражать з/п за март в отчете за 1 квартал и считаем, что отчет заполнен правильно, в соответствии с порядком, форматом электронного отчета, контрольными соотношениями. Сама налоговая в нормативных документах пишет: «налоговый агент вправе не отражать операцию в расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года». То есть это право, а не обязанность, по усмотрению налогового агента можно отражать или не отражать.
      Ответить
      • Максим 10 апреля, 11:51
        контрольные соотношения не обязаны выполняться, об этом сама налоговая говорит в своих письмах. И во втором разделе должно отражаться то, что было уплачено в 1 квартале. Декабрь - да. Март - нет. Это они тоже в письме от 15 марта написали.
        Ответить
      • Максим 11 апреля, 09:19
        а декабрь вы куда дели? Выплата по декабрю была в январе - в отчетном периоде!
        Ответить
    • Максим 10 апреля, 11:49
      Аналогично! ну дайте тогда скачать отчет в Ворде, чтобы можно было отредактировать как просит налоговая. Но нет. Править не хотим, давать самим сделать не хотим. Вы решили. А налоговая другого мнения! Да и тем более Ваши ссылки на письма уже устарели - налоговая выпустила новое письмо. В разделе 2 указываются данные по уплаченным налогам в 1 квартале. Налог за декабрь - да. Налог за март - нет.
      Ответить
  • Юлий 6 апреля, 10:38
    Отправил отчёт 6-НДФЛ 03.04, до сих пор висит в статусе "Отчет получен инспекцией, ожидает проверки". Что делать? подождать ещё, звонить в налоговую, отправить заново?
    Ответить
    • Юлий 7 апреля, 22:36
      UPD: вечером четвёртого дня наконец пришёл ответ, отчёт сдан. Спасибо.
      Ответить
  • Анна 6 апреля, 14:37
    Доброго дня! Появится ли в Эльбе форма для ежемесячного отчета в ПФР?
    Ответить
    • Isheev Kirill 7 апреля, 14:55
      Добрый день. К началу отчетного периода (1 мая) все будет готово!
      Ответить
  • Алекс 6 апреля, 15:08
    Ой, как я хочу, чтобы перестали уже поддерживать малый бизнес!!!!!!! Все поддерживают и поддерживают, продыху нет, хоть стреляйся!!!!
    Ответить
    • Кирилл 6 апреля, 16:55
      Хватит ныть, не нравится - закрывайтесь и вперед, "на дядю" работать.
      Ответить
  • Людмила 7 апреля, 10:13
    Тоже отчет висит давно в статусе проверки налоговой...
    Почему не отвечаете на вопросы, эльбовцы?
    Ответить
    • Анна 7 апреля, 11:28
      видимо, это как-то от самой налоговой зависит, я отправила отчет вчера и сегодня уже пришло подтверждение, что отчет сдан. (г. Тюмень)
      Ответить
    • Isheev Kirill 7 апреля, 14:52
      Добрый день. Обычно ответ от налоговой поступает в течение 48 часов. Когда отправляли отчет?
      Ответить
    • Юлий 7 апреля, 22:37
      Людмила, у меня висел четыре дня и в результате сдан.
      Ответить
  • сергей 8 апреля, 01:37
    Здравствуйте! Данная задача по сдаче отчетности через Эльбу для многих не выполнима. Я сдаю отчетность по НДФЛ в две разные инспекции по месту осуществления деятельности. Очень жаль, что Вы не учли этот момент при разработке програмы,ведь так как сумму зарплаты нельзя изменить, неужели это так трудно было добавить. Я и многие другие, лишены возможности сдавать отчетность ни в одну из инспекций
    Ответить
  • Гость 8 апреля, 08:56
    Так как в первом квартале был уволенный сотрудник, расчет с ним и НДФЛ не подпадают ни в одну из зарплат. Дополнительные расчеты в Эльбе не предусмотрены. В результате все выплаты не совпадают по датам, и соответственно отчет 6-НДФЛ вернулся с ошибкой. Как добавить платежи в ручную - не могу понять. Кто-нибудь столкнулся с похожей проблемой?
    Ответить
  • Людмила 8 апреля, 10:18
    Почему то не работает кнопка "ответить", могу только просто написать комментарий...
    Сегодня после недельного ожидания тоже пришло сообщение: "отчет сдан". В отчете было:
    в графе 100 - 31.01.2016
    в графе 110 - 02.02.2016 (дата удержания налога)
    в графе 100 - 29.02.2016
    в графе 110 - 01.03.2016 (дата удержания налога)
    в графе 100 - 31.03.2016
    в графе 110 - 01.04.2016 (дата удержания налога)
    так что всё за первый квартал, декабрь тут никак не попадает....
    Ответить
    • Гость 8 апреля, 12:27
      Людмила, а как Вы считаете, если работник уволен 9 марта, соответственно и расчет он получил 9-го и НДФЛ уплачен 9-го, как это все отразить правильно для начала в Эльбе, а потом уж и в отчете 6-НДФЛ?
      Ответить
    • Гость 11 апреля, 20:56
      странно, а у меня такой отчет не приняли...
      Ответить
  • Анна 8 апреля, 13:01
    Может не по теме, но тоже касается начисления зарплаты и НДФЛ- в Эльбе очень ограниченный перечень видов начислений и удержаний, нет, например, материальной помощи, алиментов, приходится ведомости распечатывать в другой программе. Я считаю, должны быть все виды начислений и удержаний по Трудовому Кодексу.
    Ответить
  • Людмила 8 апреля, 13:21
    Гость, в Эльбе с этим сложно, поэтому всех своих сотрудников увольняю последним числом месяца и принимаю новых первым числом )).. Эльба также не делает произвольный отчет ФСС, поэтому ради больничных, параллельно, веду еще зарплатную часть в Бухгалтерии Контур, но все отчеты (кроме ФСС) сдаю в Эльбе. Вот такая возня ((.
    Возможно и ваша проблема решается только в Бухгалтерии Контур.
    Ответить
  • Людмила 8 апреля, 13:40
    Анна, ради алиментов в том числе пришлось завести Бухгалтерию Контур. Уже спрашивала подобный вопрос... Не хотят уважаемые эльбовцы сделать таки нам "за хорошо". Приходится платить за две программы и вести расчеты паралльлельно(
    Ответить
  • Людмила 8 апреля, 14:02
    P.S. Я готова доплачивать или перейти на новый более дорогой тариф, где все это (зарплатная часть) будет реализовано! Возражения эльбовцев по поводу того , что это невозможно сделать - не принимаются! Иначе, господа, ваша программу можно считать неполноценной! Вас это не задевает? Хватило же ума и энергии сделать приложения для телефонов. Это баловство, я считаю и никогда не поверю, что кому то это жизненно необходимо. Не правильно расставлены приоритеты у вас, возможно в силу того, что коллектив молодой выбираете что вам интереснее...(это предположение), а нам надо работать, а получается очень неудобно...
    Я ваш давний клиент, привыкла, в целом нравится, но как подойдет срок нотариальных доверенностей для сдачи отчетности, если ничего не изменится, придется перейти к конкурентам...
    Ответить
    • Езуб Антон 12 апреля, 16:08
      Людмила, добрый день!
      Согласны с вами, что неудобно вести бухгалтерию сразу в двух программах, но в ближайшее время в Эльбе не будет дорабатываться зарплатная часть системы.
      Приоритеты в Эльбе расставляются в зависимости от пользователей. Мы слушаем пользователей в блоге, соцсетях, постоянно проводим опросы в системе, ориентируемся на UserEcho. На основе всего этого смотрим, какая функциональность более востребована, и стараемся её реализовать.
      Сложный расчёт зарплаты в основном возникает, когда компания дорастает до крупных размеров, обычно в таком случае и бухгалтерию начинают вести в более сложных программах.
      Ответить
      • Анна 15 апреля, 09:04
        При чем блоги и соцсети, в Эльбе по зарплатной части нарушается трудовой кодекс, какой сложный расчет зарплаты, если мы выплачиваем сотрудникам материальную помощь и при этом возникают необлагаемые базы и вычеты по НДФЛ, добавьте функции к расчетам зарплаты-ввести вручную или откорректировать, мы сами добавим и начисления, и удержания, например алименты.
        Ответить
  • Максим 11 апреля, 09:15
    напишу публично, чтобы не пропало. Налоговая не приняла 6-НДФЛ по причине того, что декабря нет, написал в подержу, получил ответ:

    "Есть письма ФНС с разъяснениями от 12 февраля 2016 г. № БС-3-11/553 и от 25 февраля 2016 г. № БС-4-11/3058.В обоих приведенных письмах по поводу отражения зарплаты за март во 2 разделе сказано, что «налоговый агент вправе не отражать операцию в расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года». То есть это право, а не обязанность, по усмотрению налогового агента можно отражать или не отражать.

    Мы выбрали такой способ заполнения: отражать з/п за март в отчете за 1 квартал и считаем, что отчет заполнен правильно, в соответствии с порядком, форматом электронного отчета, контрольными соотношениями. При таком заполнении легче проверить данные в отчете: данные раздела 2 соответствуют данным раздела 1 и на конец года будут соответствовать форме 2-НДФЛ."


    Читаем письмо на которое Вы сами и ссылаетесь - от 12 февраля 2016 г. N БС-3-11/553@:

    "В разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за соответствующий отчетный период отражаются те операции, которые произведены за последние три месяца этого отчетного периода. В случае если налоговый агент производит операцию в одном отчетном периоде, а завершает ее в другом отчетном периоде, то данная операция отражается в том отчетном периоде, в котором завершена."

    Зарплату за декабрь я выплатил в январе. Попадает и под "которые произведены за последние три месяца этого отчетного периода" и под "данная операция отражается в том отчетном периоде, в котором завершена".

    Значит я должен отразить декабрь в разделе 2 6-НДФЛ.

    Из того-же письма: "при этом налоговый агент вправе не отражать данную операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года" - это про зарплату за март. Все верно, вправе не отражать, потому что у нас декабрь стоит в этом разделе и март не "влезет" уже.

    Далее, читаем опять то письмо, на которое Вы ссылаетесь: Письмо ФНС России от 25.02.2016 N БС-4-11/3058@ "В отношении заполнения и представления формы 6-НДФЛ":

    "В аналогичном порядке отражаются операции, начавшиеся в одном календарном году, а завершенные в другом календарном году. Например, заработная плата за декабрь 2015 года выплачена 12.01.2016, в этом случае данная операция в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ не отражается, а в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года отражается следующим образом:
    по строке 100 указывается 31.12.2015;
    по строке 110 - 12.01.2016;
    по строке 120 - 13.01.2016;
    по строкам 130 и 140 - соответствующие суммовые показатели."

    Вы разве этого не читали в этих письмах? Мы с Вами разные письма читаем что ли? Налоговая читает именно это. И я это тоже там увидел...

    Вы выбрали способ заполнения, который прямо противоречит разъяснениям МРИ ФНС. В случае если з/п за декабрь выплачена в январе, как у пол России происходит...

    P.S. вот Вам "посвежее" письмо: Письмо Федеральной налоговой службы от 15 марта 2016 г. № БС-4-11/4222@:

    "В разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за соответствующий отчетный период отражаются те операции, которые произведены за последние три месяца этого отчетного периода."

    Выплата за декабрь произведена в январе - как раз за последние три месяца отчетного периода! И это никак не противоречит Вашему "налоговый агент вправе не отражать операцию в разделе 2". Естественно вправе, ведь стоит декабрь, январь и февраль. Да и согласно письму от 12 февраля 2016 г. N БС-3-11/553@ "В случае если налоговый агент производит операцию в одном отчетном периоде, а завершает ее в другом отчетном периоде, то данная операция отражается в том отчетном периоде, в котором завершена". А зарплата за март выдается в апреле - в другом отчетном периоде.

    Я вообще не вижу никаких противоречий в своих словах. Наоборот, противоречия в Вашей 6-НДФЛ со всеми письмами ФНС.
    Ответить
  • Гость 11 апреля, 14:20
    Спасибо Эльбе!
    Ответить
  • Гость 11 апреля, 19:30
    Добрый день!
    Подскажите, если я арендую жилплощадь у физ.лица и как налоговый агент плачу за него НДФЛ 13% а также сдаю отчет раз в год 2-НДФЛ, то нужно ли мне теперь сдавать еще и 6-НДФЛ?
    Физ.лицо - собственник, не является мои сотрудником.
    Ответить
    • Орловский Павел 12 апреля, 15:01
      Да, вам необходимо учитывать выплаты данному физлицу при составлении отчета 6-НДФЛ, тк в отношении указанных доходов физлица вы выступаете в качестве налогового агента.
      Ответить
  • Кирилл 11 апреля, 21:21
    Почти половина комментариев с просьбой/требованием откорректировать отчет, нет же, сидят и отписки лепят.
    У меня отчет с ошибкой, на кой черт я тогда оплачивал тариф "Премиум"? Что в нем "Премиального"? Ценник только!?
    СДЕЛАЙТЕ НОРМАЛЬНЫЙ ОТЧЕТ!
    Ответить
  • Кирилл 11 апреля, 21:23
    В I квартале были выплаты НДФЛ за декабрь, январь, февраль. Сделайте как положено, а не так, чтобы у меня отчет был с ошибкой!
    Ответить
  • Гость-2016 12 апреля, 09:10
    Здравствуйте! В I квартале 2016 г. были выплаты запрлаты за январь, февраль, март. Как убрать из расчета 6-НДФЛ зарплату, точнее налог НДФЛ за март (перечисление НДФЛ 06.04.2016 г.)?
    Отчет с ошибкой... Писала письмо в тех.поддержку Эльбы - ответа не дождалась(((
    Тоже прошу: Сделайте как положено, чтобы была возможность редактировать вручную!
    Ответить
    • Надежда 12 апреля, 14:13
      Добрый день.
      Присоединяюсь к всеобщей просьбе: нужно сделать возможность редактирования отчета 6-НДФЛ вручную! Пожалуйста!
      Ответить
      • Орловский Павел 12 апреля, 14:59
        Не нужно паниковать. В Эльбе все заполняется правильно, поэтому вы получаете не уведомление об отказе, а квитанцию (которая подтверждает сдачу отчета в срок) и уведомления об уточнении.
        Ошибка была в приемных комплексах инспекций. Прием отчетов у них осуществляется специальным электронным обработчиком документов (ЭОД).
        08.04.2016 разработчик ЭОД выложил обновление с исправлением данных ошибок.
        По нашей статистике на текущий момент около 90% инспекций по стране уже принимают отчеты без ошибок (значит уже обновились). С инспекциями, которые продолжают присылать Уведомления об уточнении мы ведем работу (напоминаем им о необходимости обновить ПО). В ближдайшие 2-3 дня вся страна должна заработать по правильному.
        Ответить
        • Максим 12 апреля, 15:13
          Стесняюсь спросить в каком месте она правильная, если в ней нет зарплаты за декабрь а должна быть согласно разъяснениям ФНС. И не в приемной комплексе дело! В налоговой прямо сказали - она неверно заполнена!
          Ответить
          • Гость-2016 12 апреля, 15:16
            Вместо отписок занялись бы лучше редактированием программы... Просьба от всех клиентов Вами не учитывается до сих пор!
            Ответить
          • Орловский Павел 12 апреля, 15:27
            Максим. Порядком заполнения не указано что зарплата за декабрь выплаченная в январе должна включаться в отчет. Также не сказано о том, что мартовская зарплата выплаченная в апреле не должна входить в отчет. Письма ФНС и Минфина не являются НПА и согласно НК РФ налогоплательщик вправе брать их во внимание или действовать по своему. На практике возникало множество случаев, когда отзывали их часть или выпускали опровержение. Достаточно вспомнить недавнюю ситуацию со взносами ИП в 1%.
            Раз разработчик ЭОД внес изменения в приемную программу ФНС, то это означает, что разработчик признал наличие ошибки и необоснованность уведомления об уточнении на составленный в Эльбе отчет.
            Мы рекомендуем не править отчет, а перевыслать его со следующим номером корректировки после 15 апреля, тк сейчас мы ведем работу с оставшимися "необновленными" ИФНС.
            Ответить
            • Максим 12 апреля, 15:36
              Письмо от 12 февраля 2016 г. N БС-3-11/553@:

              "В разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за соответствующий отчетный период отражаются те операции, которые произведены за последние три месяца этого отчетного периода. В случае если налоговый агент производит операцию в одном отчетном периоде, а завершает ее в другом отчетном периоде, то данная операция отражается в том отчетном периоде, в котором завершена."

              Ошибка в приеме была, как мне пояснили, не связанная с декабрем и мартом. То что мы не указали декабрь и указали март вылезет на камеральной проверке отчета! И пойдут требования о пояснении, ненужные движения. Может штраф за неверно предоставленные сведения. Даже из содержания самого отчета понятно, что там нужно указывать операции, которые были произведены в 1 квартале. Скажите, удержание НДФЛ с зарплаты за март когда было произведено? В каком квартале? Вот без всяких писем и НК. Чисто логически? А удержание НДФЛ за декабрь (если з/п выплачена в январе)? Правильно, все было произведено в 1 квартале. Так почему же тогда мы не указываем декабрь и указываем март?
              Ответить
              • Максим 12 апреля, 15:39
                P.S. В 1 квартале произведено удержание за декабрь, за март в 2 квартале. Значит так и отражать надо.

                ПРИКАЗ
                от 14 октября 2015 г. N ММВ-7-11/450@
                ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМЫ РАСЧЕТА СУММ НАЛОГА НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ, ИСЧИСЛЕННЫХ И УДЕРЖАННЫХ НАЛОГОВЫМ АГЕНТОМ (ФОРМА 6-НДФЛ), ПОРЯДКА ЕЕ ЗАПОЛНЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ, А ТАКЖЕ ФОРМАТА ПРЕДСТАВЛЕНИЯ РАСЧЕТА СУММ НАЛОГА НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ, ИСЧИСЛЕННЫХ И УДЕРЖАННЫХ НАЛОГОВЫМ АГЕНТОМ, В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ

                IV. Порядок заполнения Раздела 2 "Даты и суммы фактически полученных доходов и удержанного налога на доходы физических лиц"

                4.1. В Разделе 2 указываются даты фактического получения физическими лицами дохода и удержания налога, сроки перечисления налога, и обобщенные по всем физическим лицам суммы фактически полученного дохода и удержанного налога.

                -----------------
                Еще раз, когда удержан налог то за март? В каком квартале? А за декабрь?
                Ответить
                • Орловский Павел 12 апреля, 15:57
                  Максим, то что налог удержан в апреле не меняет тот факт, что дата выплаты дохода в виде з/п за март приходится на март - так гласит НК.
                  Спор идет вокруг того, по каким из трех дат включать доход в отчет. Мы считаем - по дате получения дохода. Мы говорим об НДФЛ. Справку 2-НДФЛ вы же заполняете по дате получения дохода в соответствии с НК. Вот и тут также.

                  Про декабрь. аналогичная ситуация. Зарплату за декабрь, не важно когда выплаченную мы указываем в справке 2-НДФЛ по дате получения дохода - для з/п это конец декабря. Значит в отчет 6-НДФЛ за 1 квартал она не должна входить. Сами разъяснения - поле для деятельности юристов. Учитывая, что отчет веден с 2016 года, не понятны основания, почему данные по доходам за прошлый Налоговый период (2015 год) должны войти в отчет следующего Налогового периода (2016 года).
                  Зачем раздел 2 в декларации 6-НДФЛ - чтобы своевременно выставлять пени за неуплату в срок налога с доходов физлиц. Обязанность отчитываться по 6-НДФЛ начинается с налогового периода 2016 год. Те с налогового периода 2016 год у налоговой появляется законный инструмент вне камералки проверять правильность уплаты налога. Но только с 2016 года. Потому оснований требовать включения информации за прошлый период (для проверки правильности уплаты налога за прошлые периоды) в отчет нет.
                  Споров бы не было, если бы в порядке четко было прописано то, что сейчас ведомства в спешке пытаются добить письмами, но в порядке четкости нет, а про письма я написал выше.
                  Ответить
                  • Максим 12 апреля, 17:20
                    Тогда надо чтобы Ваши специалисты и юристы четко сформулировали некий шаблон ответа на запрос налоговой. Потому что, например, наша ФНС точно спросит - а почему это вы не включили декабрь и включили январь. Они же могут и штраф "впаять" за неверно поданные сведения и его нужно будет оспаривать....
                    Ответить
                    • Максим 12 апреля, 17:20
                      март, конечно же включили имел ввиду
                      Ответить
                      • Орловский Павел 13 апреля, 14:11
                        Штраф предусмотрен за представление недостоверных данных. Штрафы не назначают просто по письмам ФНС или Минфина.

                        Теперь по порядку. По марту – всё просто. Формальные основания для штрафа за включение мартовской зарплаты в отчет за 1 квартал вне зависимости от даты выплаты отсутствуют. Т.к. включение этой выплаты в отчет никак не может быть расценено как сообщение недостоверной информации. Вы ж доход начислили, удержали и выплатили и сообщили об этом. Что из всего этого недостоверно?

                        Про декабрь в январе – тут берем порядок заполнения:
                        Расчет составляется нарастающим итогом за первый квартал, полугодие, девять месяцев и год (далее - период представления). Это общее требование для заполнения всего расчета прописанное прямо в начале порядка заполнения.

                        Каким образом расчет составить нарастающим итогом, если включить в раздел 2 сумму за декабрь? Непонятно.
                        И еще. Вот нашел письмо той же ФНС: ПИСЬМО от 28 декабря 2015 г. N БС-4-11/23129@....«Расчет по форме 6-НДФЛ заполняется на отчетную дату, соответственно, на 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря соответствующего налогового периода. В разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за соответствующий отчетный период по строкам 100 - 140 отражаются только те операции, которые произведены именно в этом отчетном периоде. Операции, произведенные в предыдущие отчетные периоды, в данном разделе не отражаются.»

                        Тут опять двоякость понятия: Произведенные, произведены... что считается произведенной операцией? Что такое отчетный период, если его определение не прописано ни в НК ни в порядке? Сами письма этого не поясняют.

                        И еще добавим мой текст выше. Обязанности представлять информацию по начислениям за 2015 год в составе отчетности за 2016 год нет и быть не может, т.к. норма появилась в 2016 году. Если такая обязанность появилась бы, то это ставило бы налогоплательщиков, которые выдали зарплату за декабрь в декабре и в январе, в неравное положения. Одни подавали бы больше информации в налоговую, которую можно использовать в проверках, чем другие – это уже область конституционного суда, если что.

                        Общее мое видение ситуации по письмам февраля-марта такое: Сначала придумали расчет, который должен составляться поквартально по начисленным доходам и НДФЛ с них. Идея была в том, чтобы составлять его полностью нарастающим итогом - потому порядок такой какой есть… Потом отправили отчет на регистрацию в Минюст. Затем задумались, а как сдавать расчет с 01.04.2016, если зарплату выплачивают позже 01.04? Налоговики не могут запретить сдать отчет с наступлением 01.04 и не могут обязать сделать выплату зарплаты за март до сдачи отчета. Те де-юре налоговые агенты имеют право сдать отчет до выдачи зарплаты за март. Неувязочка. Написали письмо про “в праве не отражать”. Раз есть письмо, то если ему следовать - ломались контрольные соотношения в отчете. Написали новое письмо, поменяли соотношения. Потом за этим потянулись другие письма… раз уж сказал гоп, надо прыгать. И вот уже в письмах мы видим не просто в праве, а просто отражайте и декабрь в январе и не отражайте март в 1 кв… Но все эти письма не меняют главного - НК и самого порядка заполнения, тк Минюст уже порядок зарегистрировали, изменения также надо регистрировать в Минюсте, а это время, которого уже до начала отчетной кампании не осталось.
                        Основная причина написания писем – разрешить ситуацию с выплатой заплаты до 10 апреля, когда отчётный период 6-НДФЛ уже начался. Но эта изначальная причина писем Минфина не имеет отношения к пользователям Эльбы, потому что Эльба просит сначала выплатить зарплату сотруднику, а затем подготовить отчёт 6-НДФЛ.

                        В итоге, всё что я написал, это наше понимание текущей ситуации с 6-НДФЛ. Я не претендую на то что это истина в последней инстанции. Мое мнение такое: штрафы за составленный отчет Эльбой очень мало вероятны, тк не вижу оснований для их наложения.
                        Ответить
                        • Максим 14 апреля, 11:08
                          В порядке заполнения отчета сказано что в Разделе 2 указываются даты фактического получения физическими лицами дохода и удержания налога, сроки перечисления налога. Насколько я понимаю, как раз в декабре и марте дата фактического получения дохода и дата удержания налога находятся в разных отчетных периодах (31.12.2015 - 12.01.2016 и 31.03.2016 - 04.04.2016). Я задал этот вопрос опять в налоговую. Мне сказали что нужно заполнять по дате удержания НДФЛ. Т.е. декабрь - да, март - нет. У них цель проконтролировать уплату НДФЛ, а не начисление дохода. Поэтому приоритет имеет дата удержания налога. Так мне сказали. Ну и в любом случае, если идут такие противоречия, то могли бы уж первый квартал дать людям сделать так, как просит их налоговая... Т.е. вручную составить отчет...
                          Ответить
                        • Максим 14 апреля, 12:32
                          В Приказе ФНС об утверждении этого отчета и о порядке его заполнения сказано, что Разделе 2 указываются даты фактического получения физическими лицами дохода и удержания налога, сроки перечисления налога. И какая из этих дат приоритетней по Вашему с учетом того, что Налоговая инспекция контролирует начисление и уплату налогов. Им "до фени" фактическое получение дохода.... Вот позиция налоговой мне понятна, у них есть разъяснения, у них есть внутренние инструкции и методички. А Ваша позиция на чем основывается? Увы, но "мы считаем" и "мы предполагаем" к делу не пришьешь, что называется. Вот они когда будут штраф выписывать - они сошлются на Приказ ФНС и на функции налоговой. А я им что должен противопоставить? Ваше "мы считаем" и "мы предполагаем"? Обоснуйте тогда свою позицию со ссылками на закон. Пока Вы этого не сделали и позиция налоговой выглядит более внушающей доверия.
                          Ответить
                  • Максим 5 июля, 18:09
                    Письмо Федеральной налоговой службы от 23 марта 2016 г. № БС-4-11/4900@ “По вопросу заполнения и представления расчета по форме 6-НДФЛ”

                    В случае если работникам заработная плата за март 2016 года выплачена 05.04.2016, а налог на доходы физических лиц перечислен 06.04.2016, то данная операция отражается в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года, при этом налоговый агент не отражает данную операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года. Данная операция будет отражена при непосредственной выплате заработной платы работникам в расчете по форме 6-НДФЛ за полугодие 2016 года, а именно, по строке 100 указывается 31.03.2016, по строке 110 - 05.04.2016, по строке 120 - 06.04.2016, по строкам 130 и 140 - соответствующие суммовые показатели. В аналогичном порядке отражаются операции, начавшиеся в одном календарном году, а завершенные в другом календарном году.

                    Я был прав!

                    Теперь нужно открывать бои за то, чтобы из полугодия убрали июнь (если выплачена в июле) или сами сделаете?

                    Ну неужели так сложно сделать галочки (как сделали с мартом) - учитывать июнь или нет....
                    Ответить
        • Максим 12 апреля, 15:14
          Письмо ФНС России от 25.02.2016 N БС-4-11/3058@ "В отношении заполнения и представления формы 6-НДФЛ":

          "В аналогичном порядке отражаются операции, начавшиеся в одном календарном году, а завершенные в другом календарном году. Например, заработная плата за декабрь 2015 года выплачена 12.01.2016, в этом случае данная операция в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ не отражается, а в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года отражается следующим образом:
          по строке 100 указывается 31.12.2015;
          по строке 110 - 12.01.2016;
          по строке 120 - 13.01.2016;
          по строкам 130 и 140 - соответствующие суммовые показатели."
          Ответить
          • Гость-2016 12 апреля, 15:18
            Прошу дать разъяснение на мой вопрос.
            Ответить
            • Максим 12 апреля, 15:22
              Я такой же возмущенный клиент как и Вы и не имею отношения к ним.... я уже не могу с ними разговаривать. Я им говорю, что в налоговой говорят, что в декларации нужно отразить декабрь, январь и февраль, если зарплату за декабрь мы платили в январе, а за март в апреле. Эльба делает январь, февраль, март, что противоречит всем официальным разъяснениям ФНС. И они говорят что ЭТО ПРАВИЛЬНО. АААААААААААААААААААААААААА. Да где же это правильно то? В каком месте?
              Ответить
              • Гость-2016 12 апреля, 15:40
                Максим, похоже, что все клиенты уже сдали отчет 6-НДФЛ, только мы с Вами остались... Зарплату и НДФЛ за декабрь 2015 г. мы выдали до 31.12.2015 г. Тем не менее, опять прошу дать разъяснение, как убрать НДФЛ за март, который перечислен в апреле??????????????????
                Ответить
                • Гость 12 апреля, 19:56
                  К сожалению пришлось заполнять отчет вручную (включая декабрь), отчет Эльбы не приняли.
                  Ответить
  • Людмила 15 апреля, 10:07
    Абсолютно согласна с Анной, дайте нам доработать вручную, раз вы не можете...
    ФСС отчет все равно приходится исправлять вручную каждый раз, так не вижу причины дать нам его самостоятельно заполнять при расчете больничных..
    Какие соцсети вы изучали непонятно, наверное, где вам поют оды про приложения для телефонов. Лично я писала здесь неоднократно о том, что не доработан раздел зарплата, а в контакте ваша группа мертвая...
    Кароче, расписываетесь вы в своей несостоятельности((.., значит уходим!
    Ответить
    • Максим 15 апреля, 10:16
      Создайте сами отчет 6НДФЛ в любой другой программе, например Налогоплательщик ЮЛ (скачайте с сайта налоговой) и отправьте в поддержку XML файл этого отчета. Они сделают так, что сможете отправить не тот неправильный отчет, который Эльба генерирует, а свой сделанный. Я так сделал и о чудо! Мой отчет с точки зрения налоговой оказался правильным! А сделанный Эльбой нет.

      P.S. Тоже начинаю рассматривать уход к конкурентам....
      Ответить
      • Юлия 18 апреля, 12:13
        Добрый день. Создала свой файл через Налогоплательщик ЮЛ. А отправить куда, не поняла? в техподдержку Эльбы?
        Ответить
        • Isheev Kirill 18 апреля, 12:22
          Добрый день. Да, на почту [email protected] В письме укажите ИНН и логин в системе. Отчет будет загружен в систему и вы сможете его отправить в налоговую.
          Ответить
  • Елена 18 апреля, 09:29
    Здравствуйте! Нужно-ли сдавать отчет 6-НДФЛ, если работник находится в отпуске без сохранения зар. платы?
    Ответить
    • Isheev Kirill 18 апреля, 09:32
      Елена, добрый день. Нужно, даже если облагаемого НДФЛ дохода в течение квартала не было.
      Ответить
      • Марина 19 апреля, 15:33
        Добрый день!
        Скажу сразу, я за сдачу нулевого отчета. Но смущает ответ Кирилла Котова от 11 апреля 2016 , советника государственной гражданской службы 2-го класса (ФНС России)
        Форма 6-НДФЛ предназначена для контроля за перечислением налога, удержанного налоговым агентом. Если в отчетном периоде (квартале) выплаты в пользу физических лиц не производилось (а значит, и не было оснований удерживать налог), то и представлять 6-НДФЛ не надо. Позиция ФНС России по вопросу представления «нулевого» расчета 6-НДФЛ выражена в письмах от 23.03.16 № № БС-4-11/4958 и № БС-4-11/4901.
        Ответить
        • Isheev Kirill 19 апреля, 18:15
          Добрый вечер.

          Да, есть и такие письма. Но письма носят информационный характер и не устанавливают нормы, в т.ч. заполнения отчетов. В случае, если дохода, облагаемого НДФЛ за отчетный период не было, лучше все-таки подать нулевку. А для большей надежности уточнить в самой налоговой, так как им принимать отчет.
          Ответить
  • Елена 19 апреля, 18:20
    Добрый день. Фирма 000, но деятельности не было, зарплата не выплачивалась. Генеральный - он же учредитель. Сдаю нулевые отчеты в ФСС и ПФР. Нужно ли сдавать отчет в налоговую по форме 6 НДФЛ. Какие отчеты нужно сдать в налоговую и до какого числа?
    Ответить
    • Isheev Kirill 19 апреля, 18:45
      Добрый вечер. Лучше уточнить в своей налоговой, так как прямого указания "не сдавать нулевую отчетность" нет (письма фнс не устанавливают нормы заполнения/сдачи отчетов).
      Ответить
      • Елена 19 апреля, 19:13
        СПАСИБО! Скажите пожалуйста в справке 6РДФЛ в графе: по месту нахождения ( учета) какой код писать, если мы отчитываемся по юр.адресу.
        Ответить
      • Елена 19 апреля, 19:17
        вместо справки 2 НДФЛ мы пишем, что финансовая деятельность не велась и зарплата не выплачивалась и не начислялась. Нужно ли такую справку предоставлять и когда за 1 квартал 2016
        Ответить
  • Светлана 19 апреля, 20:38
    Надо ли сдавать нулевую 6-НДФЛ по месту прописки ИП, если все работники оформлены по месту ведения деятельности и ,соответственно, сдана 6-НДФЛ по месту ведения деятельности.
    Ответить
    • Isheev Kirill 23 апреля, 10:03
      Светлана, а ИП на какой системе налогообложения?
      Ответить
      • Светлана 23 апреля, 22:19
        По месту прописки на общем режиме, а по месту ведения на ЕНВД. За 2015 г. НДФЛ уплачивался по месту прописки.
        Ответить
        • Isheev Kirill 24 апреля, 14:41
          Если смотреть правила, то при применении ЕНВД и наличии сотрудников по этой деятельности, достаточно сдать отчет в инспекцию по месту ведения деятельности (там, где есть сотрудники). Но есть вероятность того, что инспекция по месту регистрации затребует нулевой отчет. Поэтому лучше уточнить в налоговой, чтобы избежать последствий.
          Ответить
  • Ольга 20 апреля, 16:21
    Добрый день ,
    Я должна сдавать отчет по месту осуществления деятельности, а отчет автоматически формируется по месту регистрации. Что делать?
    Ответить
    • Isheev Kirill 20 апреля, 17:38
      Ольга, день добрый. Действительно, в Эльбе нельзя сформировать и отправить 6-ндфл по месту осуществления деятельности. Но выход из ситуации есть. Напишите мне личным сообщением Вконтакте и я постараюсь вам помочь :)
      Ответить
  • Сергей 25 апреля, 13:59
    Добрый день.
    Действительно, нельзя сделать возможность вносить исправления в отчет?
    И еще, в 2-НДФЛ была возможность не включать сотрудников в отчет... Понимаю. что 6-НДФЛ немного другой отчет, но нельзя и здесь так сделать или как то суммы корректировать? У нас есть ОП и кроме 2-НДФЛ все считаем общим итогом. Один раз в год сдавали отчет через стороннюю организацию, теперь еже квартально надо будет, да еще и исправить нельзя. Помогите!!!
    Ответить
    • Сергей 25 апреля, 14:08
      для Ишеева Кирилла
      Не могу написать В контакте, не зарегистрирован, пришлите мне на почту, что можно с этим сделать, пожалуйста.
      [email protected]
      Ответить
  • Дмитрий 16 мая, 13:49
    ИФНС завернула отчёт 6-НДФЛ. Нет выплаты за декабрь 2015 г. Эльба не помогает, ИФНС тоже. Красавцы. Слепили хрень за деньги. Пользуйтесь предприниматели....
    Ответить
    • Isheev Kirill 16 мая, 14:03
      Дмитрий, добрый день. Есть один маленький секрет, который поможет решить вопрос :) Напишите на мою почту [email protected] и я поделюсь с вами
      Ответить
      • Дмитрий 16 мая, 14:10
        Вы мне дадите ссыль на сайт налоговой для скачки сторонней программы и для дальнейших танцев с бубном? Вот уж секрет Полишенеля... Я плачу за вашу программу из-за простоты пользования. У ИП нет средств на сисадминов и бухгалтеров. С 6НДФЛ у вас косяк, но отдуваться должны пользователи. Не красиво.
        Ответить
        • Isheev Kirill 16 мая, 14:22
          Ок. В чем причина отказа в приеме самого отчета? Именно в том, что нет данных за декабрь? Как сформулирована причина отказа?
          Ответить
      • Дмитрий 16 мая, 14:28
        В разделе 2 отчёта не отражено перечисление налога за декабрь 2015 г. И отразить я его в ВАШЕМ отчёте не могу физически.
        Ответить
        • Isheev Kirill 16 мая, 14:37
          Ответил на почту, но продублирую на всякий случай и тут: если отправляли отчет через Эльбу, то инн можете сообщить? Будем разбираться
          Ответить
  • Дмитрий 16 мая, 16:48
    "К сожалению, возможность связаться с вашей ИФНС отсутствует, вам необходимо решить этот вопрос самостоятельно." Спасибо, Эльба.
    Ответить
    • Isheev Kirill 16 мая, 16:51
      Дмитрий, позвольте узнать: кто отправил вам ответ? По вашему вопросу пока решения нет.
      Ответить
      • Дмитрий 16 мая, 17:02
        Контур.Эльба <[email protected]>

        Кому
        Дмитрий Орлов, Калуга +790650, +7930750
        ПеревестиСоздать правилоСвойства письма
        кратко
        Официальный ответ.docx16 КБПосмотретьСкачать
        Добрый день.



        К сожалению, возможность связаться с вашей ИФНС отсутствует, вам необходимо решить этот вопрос самостоятельно.



        Отчетность в нашей системе формируется корректно, если вам необходимо внести в нее какие либо изменения, это возможно сделать только в стороннем сервисе, мы готовы загрузить отчет вам в систему.



        Во вложении есть официальный ответ для ФНС, который вы можете отправить через Эльбу в разделе Отчетность/Письма в ПФР и ФНС, предварительно связавшись с вашей ИФНС, либо отнести его лично.



        P.S.: пожалуйста, сохраняйте историю переписки.

        Это ускорит решение Вашего вопроса.



        С уважением,

        Анастасия Швецова
        Ответить
      • Дмитрий 16 мая, 17:04
        "официальный ответ", - это файл в ворде, с мнением ваших работников, не на бланке, без подписи и печати. Думаю ИФНС чихать на ваше мнение. Как думаете? Переслать его Вам?
        Ответить
        • Isheev Kirill 16 мая, 17:42
          Дмитрий, не надо. Уже успел с ним ознакомиться. Пока вам ничего не могу сказать, так как от смежного отдела ответ еще не поступил.
          Ответить
          • Максим 16 мая, 17:45
            А как будто Ваш смежный отдел об этой проблемы не знает... Вы почитайте выше все комментарии - только об этом все и писали, что ваша система не дает сформировать отчет 6-НФДЛ так, как его требуют налоговики в случае если зарплата за декабре была в январе... Эту проблему уже больше месяца мусолят. И вы ее не хотите решать
            Ответить
  • Максим 16 мая, 17:51
    Предвидя очередную проблему с 6-НДФЛ хочу спросить. Вы будете исправлять данную отчетность? Сейчас значит будет апрель, май, июнь у вас я так полагаю в отчете за 2 квартал. А налоговая будет требовать март, апрель, май в отчете за 2 квартал, т.к. налог за март был в апреле, т.е. уже во 2 квартале, а налог за июнь в июле, т.е. в 3 квартале и в отчет попасть не должен. Как будет у вас? Или опять будете предлагать делать отчеты при помощи сторонних программ? А тогда для чего вы нужны? Да, позицию свою налоговая подтвердила уже десятками писем. И заметьте, не отменила ни одно...
    Ответить
    • Налоговая требовать март, апрель, май, июнь не будет. По крайней мере у тех, кто сдал март в 1 кв. Оснований при таком отчете за 1 кв требовать у налоговой нет, тк март уже внесен в базу данных и по нему прошла сверка с платежами. В 1 квартале ситуация с мартом была из-за не обновленного ЭОДа, сейчас ЭОД обновлен и отчеты с датами за пределами 3х месяцев принимаются успешно.
      Если же вы отправили/откорректировали отчет исключив март - вам придется формировать отчет в ручную, тк март вам нужно будет включить.
      Ответить
      • Максим 17 мая, 14:26
        Вы разъяснения налоговой вообще читаете? Март не нужно было отражать в 1 квартале, если зарплата была выплачена в апреле. Налоговая заворачивала отчеты не из-за ЭОДа, а из-за того, что не было декабря и был март. Теперь март нужен будет.

        > Если же вы отправили/откорректировали отчет исключив март - вам придется формировать отчет в ручную, тк март вам нужно будет включить.

        А вам мы за что деньги платим? Вы разве не видите, что у многих такая проблема? И это законное требование налоговой. Неужели так сложно сделать как просит налоговая... Прям вынуждаете уходить от вас в другой сервис...
        Ответить
        • Езуб Антон 18 мая, 11:33
          Максим, давайте поспокойнее, не кипятитесь. В инспециях ФНС работают такие же люди, как и мы с вами, и им тоже свойственно иногда ошибаться.

          Отчёт 6-НДФЛ через Эльбу сдавали тысячи человек, а проблемы возникли у единиц. У подавляющего большинства отчёт приняли без проблем и с первого раза. Это наводит на мысль, что проблема в отдельных инспекторах, а не в том, как Эльба составляет отчёт. Ведь если бы он формировался неправильно, все пользователи получили бы отрицательные протоколы, не так ли? И вы бы далеко не один боролись за "правильность" в комментариях к этой статье.

          У нас законодательство так построено, что трактовать его можно по-разному. Даже взять фразу из вашего последнего сообщения: "И это законное требование налоговой". Тут вы имеете ввиду письма ФНС, которые носят информационный характер и совершенно не обязывают и не требуют с вас ничего. А многие люди этого не знают и безумно боятся штрафов от налоговой, хотя для них нет никаких оснований по закону.

          P.S. Вы с такой уверенностью говорите из-за чего налоговая заворачивала отчёты, как будто вы сами их и заворачивали :)
          Ответить
          • Максим 18 мая, 12:18
            Я имею ввиду конкретно мою налоговую, потому что разговаривал с ними лично. И насколько я вижу выше - много кто писал про такую проблему.
            Ответить
  • Юлия 25 мая, 14:22
    Добрый день! Я правильно понимаю, что ИП без сотрудников не сдает НДФЛ вообще?
    Ответить
  • Максим 4 июля, 08:24
    Как из 6-НДФЛ за полугодие из 2 раздела убрать июнь, т.к. зарплата была выплачена в июле? И по последним разъяснениям ФНС в разделе 2 июнь не должен отражаться. Март включили - это хорошо. А как июнь убрать?
    Ответить
    • Максим 5 июля, 18:12
      Письмо ФНС от 27.04.16 N БС-4-11/7663:

      Расчет по форме 6-НДФЛ заполняется на отчетную дату - 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря соответствующего налогового периода. В разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за соответствующий отчетный период по строкам 100 - 140 отражаются только те операции, которые произведены за последние три месяца этого отчетного периода.

      Уточните пожалуйста, я зарплату выплатил 4 июля и НДФЛ тоже. Это разве "те операции, которые произведены за последние три месяца этого отчетного периода"?

      ФНС администрирует не начисление зарплаты. ФНС администрируют удержание и уплату НДФЛ. А НДФЛ было удержано и уплачено в ИЮЛЕ.

      Письмо Федеральной налоговой службы от 23 марта 2016 г. № БС-4-11/4900@ “По вопросу заполнения и представления расчета по форме 6-НДФЛ”

      В случае если работникам заработная плата за март 2016 года выплачена 05.04.2016, а налог на доходы физических лиц перечислен 06.04.2016, то данная операция отражается в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года, при этом налоговый агент не отражает данную операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года. Данная операция будет отражена при непосредственной выплате заработной платы работникам в расчете по форме 6-НДФЛ за полугодие 2016 года, а именно, по строке 100 указывается 31.03.2016, по строке 110 - 05.04.2016, по строке 120 - 06.04.2016, по строкам 130 и 140 - соответствующие суммовые показатели. В аналогичном порядке отражаются операции, начавшиеся в одном календарном году, а завершенные в другом календарном году.

      Я был прав тогда, когда сдавали 1 квартал!

      Теперь нужно открывать бои за то, чтобы из полугодия убрали июнь (если выплачена в июле) или сами сделаете?

      Ну неужели так сложно сделать галочки (как сделали с мартом) - учитывать июнь или нет....
      Ответить
  • Владимир 5 июля, 10:01
    Добрый день! При формировании отчета 6-ндфл ( и 2-ндфл тоже) нет выбора налоговой инспекции (куда отправлять). Это очень неудобно. Я состою на учете по месту жительства в одной ИФНС , по ЕНВД отчитываюсь и состою на учете в другой ИФНС . С 2016 года Индивидуальным предпринимателям отчитываться по ндфл необходимо в ИФНС по месту учета и ведения деятельности ЕНВД. За 1 квартал отчет 6-НДФЛ я отправил не в ту ИФНС, а за это штрафы не маленькие. Сейчас прийдется решать этот вопрос. Вроде бы и ошибка моя, разбираться надо в законодательстве. Только вот "Эльбу" я всегда ценил именно за то, что все сделано правильно с точки зрения законодательства и никаких проблем не возникает. Нажал кнопку, отправил отчет и все в порядке. Неужели трудно сделать в сервисе выбор ИФНС куда отправлять отчет с объяснением почему надо делать выбор? Прихожу к выводу что за "Эльбой" надо все перепроверять (правильно ли сформирован отчет, в нужную ли ИФНС он отправится). Сделайте, пожалуйста, возможность выбора ИФНС при отправке отчетов НДФЛ.
    С уважением Владимир
    Ответить
    • Avvakumova Olga 6 июля, 17:49
      Владимир, здравствуйте!
      С НДФЛ такая ситуация, что по законодательству отчёт нужно отправлять в налоговую по месту деятельности, но на практике отчёты принимает и налоговая по месту учёта, и обычно проблем это не вызывает. Вам всё-таки налоговая что-то предъявила?
      Ответить
      • Владимир 6 июля, 18:09
        Звонил в налоговую, санкций не будет. Т.к. отчет сдал в ИФНС по месту жительства вовремя. Потребовали сдать отчет 6-НДФЛ за 1 квартал в ИФНС по месту ведения деятельности ЕНВД с пояснительным письмом. И в ИФНС по месту жительства тоже письмо пояснительное писать надо. В налоговой уверили что с 2016 года точно надо сдавать отчеты НДФЛ по месту ведения деятельности ЕНВД. Работы немного прибавилось, а так ничего. Вот в сервисе Контур.Бухгалтерия выбор есть, в какую ИФНС отправлять отчет НДФЛ. Если в Ельбе все так и останется, буду переходить туда.
        Ответить
  • Максим 3 октября, 15:59
    Генерирую отчет за 9 месяцев и зарплата за сентябрь в него не входит! А в прошлые кварталы Вы насильно впихивали зарплату за последний месяц квартала в отчет и доказывали что это правильно. Что изменилось?
    Ответить
    • Isheev Kirill 3 октября, 17:56
      Максим, добрый день. О каком разделе и каких строчках вы пишите?
      Ответить
      • Максим 3 октября, 18:55
        Второй раздел, в строках 100-120. Вы всегда включали туда последний месяц квартала, даже если зарплата за этот месяц выплачивалась в следующем. Почитайте выше, до боев дело до ходило - Эльба доказывала, что это правильно ))) Сейчас сентябрь Вы туда уже не включаете принудительно... Вот и хочется понять что изменилось в Вашей позиции )) Неужели я был прав еще в марте, доказывая, что именно так и нужно делать )))
        Ответить
        • Вологдин Павел 11 октября, 07:57
          Здравствуйте, Максим. Решение по переводу на новую логику было принято, чтобы избежать спорных ситуаций с налоговиками. Также отмечу, что логика, по которой отчеты формировались ранее, тоже была правильной.
          Ответить
  • Владимир 21 октября, 05:55
    Добрый день, подскажите а если ИП или ООО без сотрудников - нужно ли сдавать 6-НДФЛ в таком случае
    Ответить
    • Isheev Kirill 25 октября, 19:56
      Добрый день. Однозначной позиции по этому вопросу нет: налоговики выпустили несколько писем, противоречащих другу.

      В любом случае, нулевой отчет инспекция принять должна.
      Ответить
8 800 500-02-75
Найти

Темы

Подпишитесь на наши новости
Сегодня
отличный день,
чтобы начать!
Начать пользоваться Эльбой 30 дней бесплатно