Эквайринг — это когда вам платят банковскими картами. На ваш счёт приходит сумма за вычетом комиссии банка, но в налогах нужно учесть всё, что заплатил клиент. Раньше приходилось править каждый платёж в Эльбе. Больше этого делать не нужно.
Как учитывать эквайринг в налоге
Налоговый кодекс определяет доход как сумму, которую заплатил клиент. При эквайринге на счёт поступает меньше денег. Для учёта в налоге нужно снова прибавить к сумме платежа комиссию.
Комиссию можно списать в расходы, если вы на УСН «Доходы минус расходы».
Пример: как учитывали эквайринг раньше
Александре за день заплатили за букеты 10 000 рублей банковскими картами. На счёт она получила 9 600 рублей. Она загружает выписку в Эльбу, открывает платёж на 9600 рублей и вписывает в поле «учитывать в налоге» 10 000 рублей.
Как Эльба учитывает эквайринг
Редактировать платежи больше не нужно. Эльба автоматически учитывает эквайринг в налоге для УСН «Доходы» и «Доходы минус расходы».
По реквизитам отправителя Эльба понимает, что вы работаете с банком-эквайером или платёжным посредником. По назначению платежа определяет размер комиссии.
Для учёта доходов Эльба прибавляет комиссию к сумме платежа и записывает результат в поле «учитывать в налоге».
Для учёта расходов Эльба заполняет поле платежа «комиссия».
Дата всех платежей по эквайрингу — дата поступления денег на расчётный счёт. Так советует делать Минфин.
Что, если Эльба не распознаёт эквайринг
Выделите нужные платежи и поменяйте тип операции на «поступление выручки по эквайрингу». Эльба попробует проверить назначение платежей ещё раз и учесть его. Если не получилось, значит, банк или платёжный агент дают слишком мало информации о платежах.
Что, если я неправильно учитывал эквайринг
Налоговая редко выявляет такие ситуации. И размер недоплаченного налога для неё небольшой. Например, при выручке от эквайринга 1 000 000 рублей и комиссии 4% предприниматель недоплачивает 2 500 рублей налога.
Мы не знаем ни одного пользователя Эльбы, который столкнулся с проблемами из-за учёта эквайринга. Если хотите подстраховаться, смените тип операции платежей по эквайрингу на «поступление выручки по эквайрингу» и доплатите налог.
Сколько седых волос я приобрела на этом деле и сколько часов жизни зря прошло.! Будем компенсировать!!!!!! Ура разработчикам!
Теперь Эвотор домучайте и честь Вам и хвала на веки вечные!
Вы всё учитывали правильно. Мы, действительно, советовали так делать, пока не автоматизировали эквайринг.
Сейчас для вас удобнее второй вариант, чтобы не обнулять вручную поле «Учитывать в налогах», когда на счёт приходит выручка от эквайринга.
По аналогии с интеграцией с другими кассами: по z-отчёту в Эльбу автоматически загружаются только наличные. А выручка по экварийнгу загружается уже с расчётного счёта.
Основная проблема вносить из Z-отчетов только нал была в том, что распространенные меркурии 115 не умели разделять нал и безнал. Я так и не нашел как это делать - был слух что они все таки это умеют, где то на просторах интернета даже было руководство как это делать - но не работало
Сейчас у меня онлайн Пионер: китайское гумно собранное на коленке, но там можно отмечать - нал это или безнал
Правда по старой привычке я делаю как делал. И видимо так и буду - потому что это банально проще - плюс проверять за криворукими кассирами что они там выставили нал или безнал вручную очень уж не хочется. Они и товар нормально на аппарате выбрать не могут даже по инструкции на поллиста
Было бы очень круто отправлять акты клиентам через Диадок прямо из интерфейса Эльбы! И еще круче, если бы подписанные контрагентами акты автоматически отмечались подписанными в Эльбе.
Например, эквайринг сделать быстрее, и он полезен всем, кто принимает оплату картами. Электронный документооборот в ходу у меньшего числа пользователей, и часть из них пользуется не Диадоком.
Сейчас мне реально проще распечатать счёт и отправить его в конверте, чем вручную перекидывать документы туда-сюда между двумя сервисами, а затем ещё вручную отмечать подписан акт или нет.
Не реклама. На досуге обратите внимание на сервис https://planfix.ru/
Я думаю, что у этих ребят человеческих и финансовых ресурсов не больше, чем у вас, но при этом они постоянно выдают какое-то невероятное количество новых технических решений. И при этом не поднимают ежегодно плату за сервис ;)
Хорошо, посмотрим на сервис. Но не забывайте, что разработчики Эльбы многое делают, чтобы формировались правильные отчёты. Новые формы, изменения в старых, справочники адресов, — часть обновлений проходит незаметно для вас.
Опечатался. Речь об акте. Если быть точным, то я отправляю клиенту оригиналы и счёта, и акта.
Ждать пока диадоком начнут пользоваться больше эльбовцев без интеграции - беспросветная глупость. Сделайте интеграцию, будем пользоваться!
Вообще контур конечно удивляет закостенелостью в вопросах интеграции. Даже на портал https://kontur.ru/ приходится входить по отдельным данным, а не по данным Эльбы. Ужас(
Робокасса и Ассист пишут в назначении платежа комиссию, а Яндекс.Касса — нет. Поэтому Эльба не может распознать комиссию :(
Как я понял из письма Минфина, указывать полный доход до вычита комиссии эквайринга в день поступления средств на расчётный счёт, должны только те кто на УСН Доход, а те кто на УСН Доход-расход должны просто учитывать но не в день поступления.
Минфин пишет об учёте доходов для УСН «Доходы» и «Доходы минус расходы»:
«При оплате покупателями товаров через терминал банка налогоплательщик, применяющий упрощенную систему налогообложения, учитывает доходы в день поступления денежных средств на его расчетный счет».
Об учёте расходов в этом письме он не пишет.
Учитывать расходы на последний день месяца не стоит. Расход на эквайринг подтверждают договор и платёжный документ. А акт от банка — это не первичный документ, он только помогает вам проконтролировать суммы комиссий.
Акт мне поставляет не банк а UCS который мне предоставляет эквайринг по договору.
не совсем понимаю, как формировать затраты по агентскому договору.
Присылают деньги на счет за вычетом агентских, я корректирую сумму для учета в налогах (прибавляю комиссию).
Потом создаю списание - "выплата по агентскому договору", но там надо указать сумму и сумму и учитывать в налогах. Подставляя в оба поля сумму комиссии, я получается уменьшаю свой оборот еще раз на комиссию, которая уже была учтена в переводе на счет от агента. Пробовал в поле - сумма подставлять "0" - ругается. Как поступить?
Оплата по Договору №ХХХХХ от ХХ.ХХ.ХХХХ, НДС не выделяется.MISC комиссия 1183.88;доп.ком. 1013.34 руб.; Дата выручки 07-10-17/VISA/SD47080.00;CM1177.00;AD1013.34;MAST/SD275.00;CM6.88;.
Комиссию система написала только 1183,88 руб, соответственно неправильно посчитано общее поступление.
1. Вбейте в поиск в разделе Деньги слово «эквайринг».
2. Нажмите галочку рядом с «типом операции».
3. Выберите «не учитывать в налогах».
И это не новость, это уже давно закон.
"Исходя из изложенного, при оплате покупателями товаров через терминал банка налогоплательщик, применяющий упрощенную систему налогообложения, учитывает доходы _в день поступления_ денежных средств на его расчетный счет."?
Если у вас УСН ДмР, то в день поступления учитывается сумма (доход) после вычита комиссии, саму комиссия по акту раз в месяц и в доход и сразу в расход. Итого за месяц вы всё равно учтёте весь доход.
Если же УСН Доходы, то там надо (как сказано в последнем абзаце письма Минфина) при поступлении сразу всю сумму учитывать т.к. на Доходах учёт расходов не ведётся.
Я.Деньги и например эквайрианг от UCS позволяет сразу увидеть сумму комиссии, а например курьерские с которыми я работаю, перечисляют мне деньги на счет с уже вычтенной комиссией раз в 1-2 недели, а сумму комиссии предоставляют раз в месяц или квартал по Акту.
Однако - с момента задуманного прошло уже слишком много времени, и реальность оказалась как бы более суровой. Сейчас другая беда - это ОФД. Именно в его личный кабинет стекаются данные по наличным продажам и по эквайрингам. Как мне кажется сейчас более важнее в приоритетах проработать интеграции с этими самыми операторами, чем с разными типами касс.
Как учесть такой эквайринг в Эльбе?
Дата расхода на комиссию совпадает с датой, когда вы получили деньги на счёт. Яндекс удерживает комиссию сразу после платежа на основании договора. Он присылает вам акт, просто чтобы проинформировать, какой была комиссия.
Теоретически все правильно, но "Прибавьте комиссию к каждому платежу и запишите сумму в поле «учитывать в налогах»." не работает, т.к.
- Комиссия у Яндекса плавающая в зависимости от типа платежа.
- Все платежи за предыдущий день приходят на р/с на одним траншем, без указания комиссии.
Поэтому ручное вычисление комиссии Яндекса всегда будет иметь погрешность. Хотя Яндекс удерживает комиссию сразу, прибавить комиссию к каждому платежу невозможно, т.к. эту информацию "Яндекс не имеет технической возможности передать" (по словам менеджера)
Сейчас есть только один документ - Акт, по которому есть точная сумма комиссии, но он предоставляется 1 раз в месяц. Как делать учет в Эльбе в такой ситуации?
Сложный вопрос, ответ на него я не знал, поэтому спросил нашего аналитика, Павла Орловского.
Ответ: учитывайте комиссию по акту. Создавайте поступление и списание по «прочему» раз в месяц. Для вас технически невозможно учесть комиссию на день, когда деньги пришли на счёт. Поэтому это не нарушение.
Я обнаружил, что довольно остро не хватает возможности оставлять комменты к созданным документам. В частности, к счетам и накладным. Больше даже к счетам. Зачастую, с многими заказчиками работаешь на доверительных отношениях и иногда необходимо делать пометки в счетах. Откаты когда ещё. Понимаете же? Сколько кому куда. Ну и прочие тонкости такие.
А нужна была бы такая же фишка к документам.
Одно дело какие-то общие условия с конкретным заказчиком, а другое дело какой-то конкретный заказ с тем же самым заказчиком. Могут быть другие условия. Что-то уточнено, изменено. В комменте к Заказчику пишешь что-то общее. Глобальное.
Бывает по счёту оплатили всё. А забрали не всё. Накладную оформили на всё. И потом уже не вспомнить как на самом деле было.
Хорошо.