Вернуться в блог

Что изменится в законах в 2018 году

Новый год — новые законы. Мы собрали изменения, которые будут интересны предпринимателям. Читайте про размер и сроки уплаты страховых взносов ИП, отсрочку по онлайн-кассам и повышение минимального размера оплаты труда.

Увеличились страховые взносы ИП

Взносы за 2018 год = 32 385 рублей + 1% от доходов свыше 300 тысяч рублей

Фиксированная часть страховых взносов теперь не зависит от МРОТ. За 2018 год всем ИП, независимо от доходов, нужно перечислить 32 385 рублей взносов. Из них:

  • 26 545 рублей — на пенсионное страхование
  • 5 840 рублей — на медицинское страхование.

Не забывайте о дополнительных взносах: если доходы за год превысят 300 тысяч рублей, нужно заплатить 1% от суммы превышения. На УСН «Доходы минус расходы» 1% считается по новым правилам — читайте об этом в статье.

Максимальная сумма взносов за 2018 год — 218 200 рублей. Больше вы не заплатите, даже если заработаете 50 миллионов рублей.

Изменился срок уплаты 1% взносов ИП

1% от доходов свыше 300 тысяч рублей теперь нужно заплатить до 1 июля 2018 года. С фиксированной частью всё по-прежнему — перечислите её до конца года.

Перенесли срок перехода на онлайн-кассы для ЕНВД, патента, БСО и торговых автоматов

В 2017 году на онлайн-кассы перешли почти все предприниматели на УСН, которые принимают оплату наличными, банковской картой или на сайте. Для остальных действует отсрочка до 1 июля 2018 или 2019 года.

Для ЕНВД и патента

  • До 1 июля 2018 года — для розницы и общепита с сотрудниками по трудовым договорам. Пока работаете без кассы, выдавайте по просьбе клиента квитанцию или товарный чек.
  • До 1 июля 2019 года — для всех остальных плательщиков ЕНВД и патента.

Для тех, кто оказывает услуги населению и выдаёт БСО

  • До 1 июля 2018 года — для общепита с сотрудниками по трудовым договорам. 
  • До 1 июля 2019 года — для всех остальных, кто работает с БСО.

Торговые автоматы 

  • До 1 июля 2018 года — есть сотрудники.
  • До 1 июля 2019 года — нет сотрудников.

ИП на ЕНВД и патенте уменьшат налог на стоимость кассы

Для этого соблюдайте условия:

  • Вычет на одну кассу не больше 18 тысяч рублей. В эту сумму входит не только стоимость кассы, но и фискального накопителя, кассового ПО и услуг по настройке. Например, вы купили кассу за 25 тысяч. Это больше, чем максимальная сумма вычета, значит, вы можете уменьшить налог на 18 тысяч рублей.
  • Касса зарегистрирована в налоговой с 1 февраля 2017 года до 1 июля 2018 или 2019 года.
  • Если касса нужна с июля 2018 года, то уменьшайте налог в 2018 году, а если с июля 2019 года — в 2018 и 2019 годах.
  • Вдобавок к вычету за кассу налог ЕНВД по-прежнему уменьшается на страховые взносы за ИП и сотрудников.

На ЕНВД расходы на покупку кассы отразите в декларации, а на патенте подайте в налоговую уведомление. Его форму пока не утвердили, поэтому можно написать в свободной.

Подробнее о переходе на онлайн-кассы читайте в нашем бесплатном онлайн-курсе. 8 уроков расскажут. как выбрать кассу, получить налоговый вычет и работать без штрафов.

Размер налога на ЕНВД стал больше

Налог зависит от параметров бизнеса и двух коэффициентов: один устанавливается на федеральном, другой — на местном уровне.

В 2018 году увеличится федеральный коэффициент K1, который устанавливает правительство. В 2017 году он равен 1,798, в 2018 — 1,868.

Если другие показатели не изменятся, ваш налог в следующем году вырастет примерно на 4%.

Вырос минимальный размер оплаты труда

С 1 января МРОТ составит 9 489 рублей в месяц.

МРОТ влияет на зарплату сотрудников по трудовому договору, больничные и декретные. Страховые взносы ИП больше не зависят от МРОТ.

Проверьте, что зарплата сотрудников не ниже МРОТ. Если в вашем регионе установлена своя минимальная зарплата, ориентируйтесь на неё.

Как изменить зарплату

  1. Составьте приказ в произвольной форме
  2. Внесите изменения в штатное расписание.
  3. Подпишите с работником дополнительное соглашение к трудовому договору.

Пора сдавать отчёт СЗВ-стаж за сотрудников

До 1 марта ИП с сотрудниками и всем ООО нужно отчитаться в пенсионный фонд по новой форме — СЗВ-стаж. Это ежегодный отчёт, в котором содержатся номера СНИЛС сотрудников и период их работы у вас. Он нужен пенсионному фонду для правильного расчёта пенсий.

Иногда СЗВ-Стаж нужно сдать в течение года: если сотрудник уходит на пенсию или вы прекращаете деятельность как ИП.

 

Эльба позаботится об этих и других, не таких заметных изменениях законодательства, чтобы вы больше времени уделили бизнесу и подготовке к новому году:)

Подпишитесь на новые статьи

Раз в месяц напишем об изменениях в законах, обновлениях
в сервисе и о бухгалтерии для предпринимателей

Подписаться
168 комментариев
Представьтесь через
фейсбук контакте твиттер
Написать комментарий
  • Дмитрий 20 декабря 2017, 23:44
    Объясните, пожалуйста, вы пишете: Увеличились страховые взносы ИП
    Взносы за 2018 год = 32 385 рублей + 1% от доходов свыше 300 тысяч рублей

    Вот тут как понимать 1% от доходов свыше 300 тысяч рублей? С учётом расходов или нет? Или вы не уверены теперь насчёт расходов?

    Сделали бы перекрестную ссылку со статьёй https://e-kontur.ru/blog/15709/new_calculation

    Люди должны понимать что к чему..
    Ответить
    • Сергеева Дарья 21 декабря 2017, 08:06
      Здравствуйте! Не упомянули об этом тут, потому что посвятили теме отдельную статью. Наше мнение не поменялось. Сделаю ссылку на прошлую статью, чтобы никого больше не запутать :)
      Ответить
      • Валерий 13 января, 14:27
        Как найти эту статью?
        Ответить
  • Смирнова Ольга 21 декабря 2017, 05:12
    Добрый день! подскажите, у меня сотрудник ушел на пенсию с 1ноября 2017г. Когда я должна сдать СЗВ-М-Стаж об этом?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 21 декабря 2017, 08:15
      Отчёт нужно сдать по заявлению работника, который оформляет пенсию — в течение трёх календарных дней после того, как он к вам обратился.
      Ответить
      • Наташа 13 января, 21:29
        а если работник не обратился с заявлением? просто уволился по собственному желанию.
        Ответить
  • Гость 21 декабря 2017, 11:20
    Хорошая статья, спасибо
    Ответить
  • Антон 21 декабря 2017, 12:38
    Поясните, пожалуйста.
    > 1% от доходов свыше 300 тысяч рублей теперь нужно заплатить до 1 июля 2018 года
    речь про доходы за 2017 год?
    Или как я к 1 июля буду знать свои доходы за весь 2018 год?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 21 декабря 2017, 12:44
      Это про доходы за предыдущий год. То есть до 1 июля 2018 года вы платите страховые взносы в размере 1% от доходов за 2017 год.
      Ответить
      • Антон 21 декабря 2017, 12:44
        Понял, спасибо.
        Ответить
  • Жанна 21 декабря 2017, 12:41
    Спасибо.
    Ответить
  • Алексей 21 декабря 2017, 13:18
    Я так понимаю обычные УСНщики - 6% и 15% не имеют право на вычет за онлайн-каку?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 21 декабря 2017, 13:20
      К сожалению, нет.
      Ответить
      • Вадим 21 декабря 2017, 18:36
        А если усн плюс патент?
        Ответить
        • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 09:41
          Можно, если вы используете кассу в деятельности на патенте и не учли расходы на неё на УСН (Доходы минус расходы). И, конечно, нужно соблюдать те условия, которые перечислены в этой статье.
          Ответить
  • Владимир 21 декабря 2017, 13:33
    Относительно СЗВ-СТАЖ

    Вот что прислали:

    С целью оптимизации процесса по приему сведений о периодах трудовой деятельности застрахованных лиц в 2017 году по форме СЗВ-СТАЖ Отделом Пенсионного фонда Российской Федерации в Гагаринском районе г. Севастополя разработан график приема отчетов. В соответствии с графиком, рекомендуем Вам представить форму СЗВ-СТАЖ за 2017 год 18.01.2018 в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи.


    Это рекомендация или обязательно к исполнению?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 21 декабря 2017, 13:51
      Это рекомендация, у вас есть законный срок, чтобы сдавать отчёт до 1 марта.

      Думаю, ПФР просто хочет перестраховаться — новый отчёт всё-таки.
      Ответить
  • Владимир 21 декабря 2017, 14:39
    Составьте шаблон по уменьшению налога на стоимость кассы.
    "Его форму пока не утвердили, поэтому можно написать в свободной."
    Будет вам большой респект!

    PS Как и всегда, ждем интеграции с Эвотором.
    Ответить
  • Светлана 21 декабря 2017, 14:56
    1% от доходов свыше 300т.р за 2017год при ЕНВД уже заплатили вперёд т.к. в декларации за 4 кв. ничего не изменится это нарушение или нет. Либо надо было тянуть до 1 июля 2018г.
    Ответить
  • Оксана 21 декабря 2017, 17:33
    Добрый день. Подскажите если я зарегистрировала с апреля он-лайн кассу, а на патент перешла с июля, могу ли уменьшить налог на 2018 год? Так как за 2017 уже заплатила.
    Ответить
  • Екатерина 21 декабря 2017, 20:43
    Добрый вечер! Подскажите, я правильно понимаю: у меня зарегистрирована онлайн Касса с мая 2017, с июля я перешла на патент, налог за 2017 ещё не заплатила. Я могу его уменьшить?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 09:47
      В 2017 году уменьшить налог ещё нельзя, закон начинает действовать с 1 января 2018 года. В следующем году вы сможете уменьшить налог только в том случае, если используете кассу в бизнесе на патенте.
      Ответить
  • Ирина 21 декабря 2017, 22:39
    Добрый день. Я ИП, работаю по патенту. Меня интересует вопрос 1% с доходов свыше 300 тыс руб. "доход" - это выручка или прибыль? Я могу вычесть расходы из своих доходов, и с полученной суммы уже считать 1%? Не совсем понятно в статье. Или же я считаю все мои доходы, и неважно, что я и потратила, возможно, столько же, и с этой со всей суммы ещё и 1% высчитываю?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 08:45
      На патенте учитывается не настоящий доход, а потенциальный — тот, от которого зависит стоимость патента. Его размер написан на бланке патента — в строке 010 на оборотной стороне.

      Скорректируйте потенциальный доход на срок действия патента. Например, годовой потенциальный доход на патенте — 300 тысяч рублей, вы купили патент на полгода. Размер дохода для расчёта взносов — 150 тысяч рублей.
      Ответить
      • Ирина 22 декабря 2017, 09:29
        Дарья, спасибо за ответ, но для "непосвящённых" это тяжело понять. Можно кратко ответить, на патенте я должна платить 1% от дохода свыше 300 тыс руб или нет? :)
        Ответить
        • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 09:34
          Да, должны, но не с того дохода, который на самом деле получили, а с потенциального.
          Ответить
  • Юлия 22 декабря 2017, 02:29
    ИП на УСН 6%.
    1. До какого числа нужно оплатить полную стоимость страховых, чтобы на эту сумму уменьшился налог УСН? (В течение года не платили вообще ни за что).
    2. Если мы с УСН 6% перейдем только на ЕНВД, какие претерпим изменения в работе?
    Сейчас выставляем счета по безналу на р/с другим ИП, сами оплачиваем счета ИП и ООО. Хотим еще плюс работать с наличкой и физ.лицами. Возможна ли работа только на ЕНВД с этими условиями?
    Спасибо!!!
    Ответить
    • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 08:40
      1. Чтобы уменьшить налог УСН за 2017 год, нужно заплатить взносы до конца года. На взносы, которые заплатите в 2018 году, будете уменьшать авансовые платежи УСН 2018 года.
      Ответить
    • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 08:43
      2. Если переходите на ЕНВД, то лучше не отказываться от УСН совсем, а сдавать по упрощёнке нулёвки и не платить налог. Дело в том, что ЕНВД подходит только для определённых видов бизнеса. Поэтому многие считают, что ЕНВД не может существовать сама по себе — только вместе с ОСНО или с УСН.
      А какой у вас вид деятельности? ЕНВД подходит не для всего. Можете вот здесь почитать подробности: https://e-kontur.ru/enquiry/25
      На ЕНВД всё равно понадобится касса, только чуть позже. Скоро работать с наличкой без кассы не сможет почти никто.
      Ответить
      • Юлия 22 декабря 2017, 14:16
        1. Спасибо!
        2. Сейчас вид деятельности - продажа аквариумов. По выписке указаны - 52.48, 64.12, 63.40, 52.63, 54.45, 52.44, 52.46, 52.12, 05.02. Т.е покупаем у ООО или ИП и продаем тем же ИП или ООО. Хотим продавать по мелочи физ.лицам за наличку - поэтому хотим перейти на ЕНВД, чтобы не платить взносы за УСН - а то и там и там не потянуть, наверное.
        На ЕНВД мы можем по безналу также выставлять и оплачивать счета между ООО и ИП? И как я понимаю нужна торговая площадка?
        3. Если захотим торговать чаем (на развес) и посудой, подойдут ли эти виды деят-ти? В основном опять же с физ.лицами и ИП, по налу и безналу. Тогда опять же нужна касса, торговая площадь, да?
        4. В Эльбе предусмотрена работа и отчетность только с ЕНВД?
        Ответить
        • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 14:38
          1. Пожалуйста)
          2. На ЕНВД нельзя продавать товары ИП и ООО. Поэтому от УСН не получится отказаться. Также на ЕНВД нельзя торговать через интернет, то есть нужна торговая точка.
          3. Кажется, вы назвали коды ОКВЭД по старому справочнику. Сейчас действует вот этот: https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=1&documentId=262770. Касса нужна, на УСН — сразу же, как вы будете принимать оплату наличными, на ЕНВД — с 1 июля 2018/2019.
          4. В Эльбе можно вести и ЕНВД, и УСН+ЕНВД.
          Ответить
          • Юлия 22 декабря 2017, 23:27
            А если при постановке на учет были эти коды, их надо сейчас как-то менять?
            Значит нам лучше вести УСН (для ИП и ООО) + ЕНВД (для физ.лиц с кассой)? Будет выгоднее?
            Спасибо Вам за подробные ответы :-)
            Ответить
            • Сергеева Дарья 25 декабря 2017, 08:06
              Налоговая автоматически поменяла ваши коды при переходе на новый справочник ОКВЭД. Можете посмотреть их в выписке ЕГРИП на сайте налоговой (https://egrul.nalog.ru/) или в Эльбе(Контрагенты — Проверка контрагента).

              Зависит от условий и ваших доходов, надо посчитать примерный налог в каждой ситуации. Возможно, выгоднее будет применять одну систему налогообложения. У нас есть статья о том, как сравнивать, какая из систем выгоднее: https://e-kontur.ru/blog/15648
              Ответить
  • Инна 22 декабря 2017, 04:50
    Добрый день! ИП на УСН 6%, можно ли сейчас до конца года оплатить и 1% свыше 300.000, поступлений не будет больше в этом году, и можно ли в одной пп оплатить фикс.часть и 1%, либо делать разными пп?. Спасибо.
    Ответить
    • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 08:39
      Можно оплатить уже сейчас, платёжка будет общая — на 1% и фиксированную часть пенсионных взносов. Отдельная платёжка только на медицинское страхование.
      Ответить
      • Олег 3 января, 14:39
        Как-же так? На сайте налоговой платеж на фиксированную часть и 1% свыше 300т. имеют разные КБК. Из Эльбы платеж идет с КБК на фиксированную часть. Они что, сами перенесут излишек на КБК для 1%?
        Ответить
  • Катерина 22 декабря 2017, 07:57
    Подскажите по онлайн кассам
    До 1 июля 2018 года — для розницы и общепита с сотрудниками по трудовым договорам. Пока работаете без кассы, выдавайте по просьбе клиента квитанцию или товарный чек.

    Если нет сотрудников у ИП по рознице? то все равно с 1 июля 2018 года
    Ответить
  • Гость 22 декабря 2017, 08:30
    А можете подсказать, на тему касс...если у нас грузоперевозки, деньги на рс получаем - снимаем для себя.... нам же касса не нужна?) енвд
    Ответить
    • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 08:38
      Если получаете деньги на расчётный счёт, касса не нужна.
      Ответить
      • Яновский Максим 27 декабря 2017, 13:36
        Даже если деньги на р/с приходят от физиков? Это уже где-то окончательно закреплено? Ссылочку можно?
        Ответить
        • Сергеева Дарья 27 декабря 2017, 13:50
          Про физиков пока неясно. Было одно письмо Минфина, в котором они обтекаемо написали, что в этом случае касса нужна. Но это спорная позиция, ждём ещё разъяснений.
          Ответить
  • Татьяна. 22 декабря 2017, 08:57
    Я, правильно поняла, что если я на рознице и на ЕНВД с сотрудниками, то кассу я должна буду поставить до 1 июля 2018 года?
    Ответить
  • Анна 22 декабря 2017, 09:48
    Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, бытовые услуги (копировальный центр) является розницей?
    Если нет сотрудников, то касса нужна с 1.07.19, а если сотрудники появятся, например, в сентябре 2018, то и касса нужна с этого момента?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 10:30
      Бытовые услуги не считаются розничной торговлей, поэтому касса нужна с 1 июля 2019 года. Не важно, есть ли у вас сотрудники.
      А у вас только бытовые услуги или вместе с ними есть ещё и торговля?
      Ответить
      • Юля 22 декабря 2017, 12:31
        Здравствуйте, если у меня бытовые услуги и немного торговля, то кассу нужно до 1 июля 2018?
        Ответить
        • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 12:51
          А ЕНВД у вас по двум видам деятельности? Сотрудники есть?
          Ответить
          • Юля 22 декабря 2017, 13:28
            да, указано 2 вида деятельности пока, оба по енвд. сотрудников нет, я сама работаю
            Ответить
            • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 13:47
              Раз сотрудников нет, касса нужна с 1 июля 2019 года. Но если вдруг сотрудники появятся, надо будет купить и зарегистрировать кассу в течение 30 календарных дней.
              Ответить
              • Юля 22 декабря 2017, 13:50
                спасибо большое! теперь спокойна
                Ответить
      • Дмитрий 23 декабря 2017, 11:54
        Здравствуйте.
        У меня УСН6% без сотрудников. Использую БСО.
        Оказываю услуги населению (печать фото, заправка картриджей). Но также в продаже имеется всякая мелочь (USB флешки, компьютерные мыши, клавиатуры, фоторамки, фотоальбомы).
        Мне онлайн кассу покупать до 01.07.2018 или 2019г.?
        Заранее спасибо за ответ.
        Ответить
        • Сергеева Дарья 25 декабря 2017, 08:01
          Вам нужна касса уже сейчас, потому что вместе с услугами населению у вас есть торговля. А по ней БСО выдавать нельзя, нужно печатать чеки.
          Ответить
  • Алексей 22 декабря 2017, 09:53
    Это только ИП теперь под таким прессингом или ООО на УСН также должны платить 32 385 за ген. директора?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 11:58
      Только ИП. А ООО должны трудоустроить директора, платить ему зарплату и отчислять страховые взносы.
      Ответить
      • Татьяна 22 декабря 2017, 12:20
        Понимаю, вопрос не по теме, но все же... Подскажите, Вы не в курсе, для пенсии у ИП вся сумма уплаченных страховых взносов за год идет в расчет? По такой же схеме как и зарплатные страховые взносы?
        Ответить
        • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 12:54
          У пенсии вообще хитрый механизм формирования. Взносы, которые вы платите, идут на пенсию и медицинское страхование. На пенсию идёт больше. Но то, сколько вы в итоге получите, предсказать сложно. Попробуйте рассчитать через калькулятор: http://www.pfrf.ru/eservices/calc/
          Ответить
          • Владимир 3 января, 15:25
            Могу поделиться своим официальным "предсказанием" от калькулятора пенсионного фонда:
            стаж как ИП с 1998 года, непрерывная деятельность и регулярная уплата положенных налогов.
            Добавляю в калькулятор ещё 22 года до положенного выхода на пенсию и зарплату, соответствующую взносам ИП (26 545 рублей).
            Результат калькулятора: "Ваша пенсия 7000 руб в месяц - Не волнуйтесь, Вам положена социальная доплата до уровня прожиточного минимума пенсионера"
            Ответить
  • Седов Сергей 22 декабря 2017, 09:55
    Доброе утро, подскажите, я ИП грузоперевозки на ЕНВД, вмененный доход меньше 300000, если я заработал больше нужно ли платить 1%
    Ответить
    • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 11:57
      Если вмененный доход меньше 300 тысяч рублей, то 1% платить не нужно. На ЕНВД реальные доходы не учитываются.
      Ответить
  • Павел 22 декабря 2017, 10:05
    Добрый день. При оплате 1% свыше 300 т.р. до конца года можно ли будет уменьшить налог ЕНВД и УСН на этот 1%.? В том году уменьшали вроде бы.
    Ответить
    • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 11:57
      По-прежнему можно)
      Ответить
      • Юрий 22 декабря 2017, 12:29
        Добрый день!
        Правильно я понимаю, что если оплатить 1% от дохода свыше 300 тр, то можно уменьшить налог на эту сумму?
        И как быть если оплаты будут вплоть до 31.12? Можно оплатить в 21:00 31.12 после закрытия кассы?
        Заранее благодарен за ответ.
        Ответить
        • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 12:41
          Да, всё верно, вы сможете уменьшить налог на взносы.
          Вы можете часть 1% заплатить до 31 декабря, а часть — уже в следующем году, в любое время до 1 июля. На эти взносы уменьшите налог следующего года.
          Потому что если вы будете платить взносы в конце 31 декабря, банк, скорее всего, проведёт платёж уже в 2018 году.
          Ответить
          • Юрий 22 декабря 2017, 15:08
            Спасибо за ответ.
            Ответить
          • Роман 9 января, 09:26
            Дарья, добрый день. У меня возможно похожая ситуация. Я ИП на УСН 6 % без сотрудников. Я заплатил в 2017 всю положенную сумму по страховым взносам 27000 вроде бы. Но так как произошло превышение больше 300тыс нужно уплачивать 1% и я решил его уплатить в 2018 году. И у меня Эльба показывает налог 39тыс. В 2018 году я могу уменьшить налог до 0 за 2017 год?
            Ответить
  • Булат 22 декабря 2017, 16:21
    БСО выдавать требуют, но технически ничего для этого не придумали. Как их выдавать клиентам из другого города?
    Например, если клиент заказал разработку сайта и оплатил счет картой или через свой интернет-банк?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 25 декабря 2017, 08:00
      В этом случае вам нужно подключить кассу, которая будет отправлять чеки на электронную почту клиента. В бумажном виде их выдавать не нужно.
      Ответить
  • Антон 22 декабря 2017, 16:23
    Добрый день!
    прошу пояснить фразу - "Максимальная сумма взносов за 2018 год — 212 360 рублей. Больше вы не заплатите, даже если заработаете 10 миллионов рублей."
    То есть, если общий доход в год, скажем, 12 миллионов рублей, то по факту выплачиваем не 6% от заработанной суммы, а просто установленный "максимум" в размере 212 360?
    Заранее благодарю!
    Ответить
    • Сергеева Дарья 23 декабря 2017, 10:28
      Здравствуйте.
      Налоги и взносы — это разные платежи.
      Налог УСН — 6% от доходов. К нему это ограничение по максимальной сумме не относится.
      Взносы состоят из фиксированной части и 1% от доходов свыше 300 тыс.руб. Так вот только взносы не могут быть больше 212 360 рублей.
      Ответить
  • Rudoy Dmitriy 22 декабря 2017, 17:39
    То есть если я на патенте и у меня розничная торговля, но нет сотрудников то онлайн-кассу до 1 июля 2019 я могу не применять?
    Ответить
  • Гость 22 декабря 2017, 20:04
    Объясните пожалуйста, ИП на УСН и ЕНВД, каким образом сейчас можно сдать декларацию по УСН нулевую, если ИФНС не принимают по почте, в электронном виде я могу только сдать ЕНВД (без работников).
    Ответить
    • Гость 23 декабря 2017, 17:11
      Мне не ответили на вопрос.
      Ответить
    • Сергеева Дарья 25 декабря 2017, 07:58
      Вы можете и УСН, и ЕНВД сдавать в электронном виде. По почте у вас тоже должны принять — если отправить заказным письмом с описью вложений. В Эльбе можно бесплатно подготовить и отправить через интернет нулевую декларацию по УСН.
      Ответить
  • Никита 22 декабря 2017, 22:07
    Скажите пожалуйста.
    Если я заплачу фиксированную ставку страховых взносов в марте, а не до 31 декабря, естественно с пенями, чем это грозит ? И подскажите как рассчитать пени, сколько например я должен буду оплатить взносы вместе с песнями, скажем так формулу и цифры
    Ответить
    • Сергеева Дарья 23 декабря 2017, 10:21
      Кроме пеней это ничем не грозит. О том, как считать пени, у нас есть статья: https://e-kontur.ru/blog/15705/peni
      Ответить
  • Андрей Александрович 22 декабря 2017, 22:47
    Здравствуйте! Вы писали "Иногда СЗВ-Стаж нужно сдать в течение года: если сотрудник уходит на пенсию или вы прекращаете деятельность как ИП." Если я ИП без сотрудников и прекращаю деятельность как ИП мне нужно будет сдавать отчет СЗВ?
    Ответить
  • Татьяна 22 декабря 2017, 23:07
    Вы молодцы! Спасибо за информацию!
    Ответить
  • Mironova Lyubava 23 декабря 2017, 13:58
    У меня два вопроса.
    Он-лайн касса и эквайринг - это одно и то же?

    Вопрос второй.
    Действует ли на меня отсрочка по он-лайн кассе до 01.07. 2019?

    Я использую систему налогообложения УСН доход.
    Основной код деятельности - 96.04 - физкультурно - оздоровительные услуги для населения.
    Дополнительный - 96.09 - предоставление прочих персональных услуг.
    Дополнительный - 47.91.2 - торговля через Интернет.

    Я вживую оказываю ф-о услуги. Составляю натальные карты и консультирую он-лайн. Торгую он-лайн оздоровительными программами собственного производства.

    Или - рассматриваю вариант - все услуги подвести под эквайринг?

    Для меня основное - удобно для клиентов. в соответствии с законом и экономично по моему времени и усилиям для ведения бухгалтерии и отчетов.

    Заранее благодарю за ответ.
    Ответить
    • Алексей 23 декабря 2017, 18:23
      Не одно и то же и в целом не связано. Эквайринг это оплата пластиковыми карточками через терминал, а касса - это ... касса. У вас может быть касса, но не быть терминала для карточек и наоборот.. Хотя последнее .. чревато так сказать
      Ответить
    • Сергеева Дарья 25 декабря 2017, 07:52
      По поводу отличий онлайн-кассы и эквайринга Алексей объяснил правильно.
      Если у вас подключен эквайринг, то касса нужна обязательно, так же, как и при получении наличных.
      Можно использовать отсрочку, только если вы выдаёте бланки строгой отчётности по услугам физлицам. Но если вы получаете оплату онлайн (например, на сайте) и торгуете через интернет, то без кассы не обойтись.
      Ответить
  • Серж 23 декабря 2017, 14:15
    Здравствуйте
    ИП на УСН 6%. Деятельность - сдача в аренду нежилых помещений. Нужна ли касса в случаях:
    1. Если получаю арендную плату от ООО не на расчетный счёт, а на карту как физлицо;
    2. Если получаю арендную плату от ИП наличными.
    3. Если получаю арендную плату от ИП, ООО на расчетный счёт .
    Буду признателен за ответ, спасибо).
    Ответить
    • Серж 23 декабря 2017, 14:16
      А если вдруг нужна, то с какого момента.
      Ответить
      • Сергеева Дарья 25 декабря 2017, 07:48
        Здравствуйте.
        1. Не нужна.
        2. Нужна уже сейчас.
        3. Не нужна.
        Ответить
        • Серж 25 декабря 2017, 14:55
          Большое спасибо за ответы и в целом за разъяснительную работу в комментариях)

          И возник завершающий вопрос:
          П.2: "Нужна уже сейчас". А с какого периода вступило в действие это правило?
          И какие санкции будут применены за нарушение при работе с ккм по п.2. И будут ли, и как это проверяет налоговая, автоматически?

          Хотелось бы более подробно пообщаться на такие вот животрепещущие темы со знающим свое дело специалистом. Возможно получить в Эльбе такие консультации?
          Еще раз огромное Вам спасибо и удачи в Вашем деле просвещения цвета нации - ИП-шников))
          Ответить
          • Сергеева Дарья 25 декабря 2017, 15:14
            За работу без кассы могут оштрафовать: от 25% до 50% от непробитой по кассе суммы, но не меньше 10 000 рублей по п.2 ст.14.5 КоАП.

            О работе без кассы налоговая узнаёт, когда проводит контрольные закупки. Сотрудники налоговой приходят в магазин и притворяются обычными покупателями. Не выдать чек — нарушение и повод для штрафа. Ещё покупатель может пожаловаться налоговой, что не получил от вас кассовый чек — это повод для проверки.

            Если у вас нет магазина, выявить нарушение сложнее. Но, возможно, я просто не знаю всех методов, которые использует для этого налоговая.

            В Эльбе есть возможность задавать вопросы бухгалтеру — на тарифе Премиум.
            Ответить
  • Александр 24 декабря 2017, 17:50
    Нужна ли касса, если работают с Юр. лицом по договору, перевод денег осуществляется на счет
    Ответить
  • Наталия 25 декабря 2017, 11:15
    Добрый день! Подскажите, пожалуйста еще раз про кассу: ИП УСН 6 %, услуги по дизайну интерьера-
    1. нужна ли касса при работе с юр. лицом, деньги переводятся на РС (уже прочитала, что нет)
    2. нужна ли касса при работе с физ. лицом, деньги переводятся на РС?
    Спасибо)
    Ответить
  • Антон 26 декабря 2017, 16:48
    Я ИП на УСН 6% без сотрудников. ОКВЭД 45.43
    оказываю услуги по внутреннему ремонту квартир. -физ.лицам
    На данный момент заключаем с физ.лицом договор подряда и выписываю БСО после оплаты
    1. когда мне нужна будет касса?
    2. если открыть расчетный счет и физ. лица будут оплачивать на него - касса не нужна?
    Ответить
    • Антон 26 декабря 2017, 17:19
      точнее основной ОКВЭД 43.33
      Ответить
      • Сергеева Дарья 27 декабря 2017, 08:10
        1. С 1 июля 2019 года.
        2. Если они будут оплачивать по квитанции через банк, то касса не нужна. Если через клиент-банк (Сбербанк-онлайн, Альфа-клик и т.п.) — нужна с 1 июля 2018 года.
        Ответить
        • Денис 4 января, 08:49
          Спасибо за ответ.

          2. А что значит через клиент-банк? Это про ситуацию, когда физ. лицо вместо оплаты счета на оплату в отделение банка зайдет в онлайн банк, внесет реквизиты, указанные в счете, и сделает перевод?
          Ответить
          • Сметанин Дмитрий 26 февраля, 12:06
            Да, совершенно верно. Некоторые банки предоставляют специальные программы для взаимодействия "клиент-банк". Есть ли она в вашем банке, нужно уточнять в его поддержке.
            Ответить
  • Владимир 26 декабря 2017, 23:43
    Если касса нужна с июля 2018 года, то уменьшайте налог в 2018 году, а если с июля 2019 года — в 2018 и 2019 годах
    Можно и в тот и в другой год, на выбор?
    Ответить
  • Наталья 27 декабря 2017, 09:17
    Пожалуйста,подскажите,я ИП на ЕНВД без сотрудников,занимаюсь розничной торговлей в торговом комплексе очками и бижутерией в арендованном павильоне,какие кода по ОКВЭД верные и когда становится обязательна он-лайн касса?
    Ответить
  • Наталья 27 декабря 2017, 09:47
    В продолжение к моему вопросу-при применении эквайринга онлайн касса обязательна до 01.07.2019?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 9 января, 11:58
      Если не наймёте сотрудников, то вам понадобится касса с 1 июля 2019 года, по эквайрингу в том числе.
      Ответить
  • Евгений 27 декабря 2017, 11:23
    >Максимальная сумма взносов за 2018 год — 212 360 рублей. Больше вы не заплатите, даже если заработаете 10 миллионов рублей.

    Если заработать 10 млн.р, то взносы будут 32 385 + (10 000 000 - 300 000) * 1% = 129 385 рублей.
    Нужно заработать 18 297 500 рублей, что бы достигнуть взносов 212 360 рублей :)
    Ответить
  • Наталья 27 декабря 2017, 11:53
    Подскажите,при эквайринге для ип без работников на енвд с какой даты касса обязательна?
    Ответить
  • Сергей 30 декабря 2017, 10:06
    Добрый день! Я ИП.
    У меня УСН. 6%.
    Работаю без кассового аппарата, поэтому все денежные средства получаю только на свой расчетный счет. Но бывают ситуации, когда клиенты рассчитываются со мной путем перечисления денежных средств на мою банковскую карточку. Данные поступления я нигде в отчетах о доходах не учитываю. Хотя клиентам, в свою очередь, предоставляю подписанный договор с моей печатью. Отмечу, что счет и акт выполненных работ при таком способе расчета я не формирую. Грозит ли мне за такой "черный" нал какая-либо ответственность и в каких случаях? Спасибо!
    Ответить
    • Сергеева Дарья 9 января, 12:36
      Здравствуйте.

      Ответственность грозит, если о нарушении узнает налоговая. Штрафы: от 10 до 30 тысяч рублей по статье 120 Налогового кодекса, от 20 до 40% от неуплаченной суммы налога по статье 122 Налогового кодекса и пени за каждый день просрочки уплаты налога.
      Ответить
  • Ольга 30 декабря 2017, 22:29
    Добрый день! Я - ИП: УСН+ патент
    УСН: сдача в аренду собственного жилья физ лицу
    Патент на репетиторство, клиенты - физ лица, выдаю БСО
    Подскажите, правильно ли я поняла, что могу не переходить кассу до 1 июля 2019?
    Ответить
  • Гость 1 января, 13:49
    "Для тех, кто оказывает услуги населению и выдаёт БСО

    До 1 июля 2018 года — для общепита с сотрудниками по трудовым договорам.
    До 1 июля 2019 года — для всех остальных, кто работает с БСО."

    Это применимо для ИП с УСН без работников (код - 96.09 ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ПРОЧИХ ПЕРСОНАЛЬНЫХ УСЛУГ, НЕ ВКЛЮЧЕННЫХ В ДРУГИЕ ГРУППИРОВКИ)?
    Ответить
  • Георгий 1 января, 16:24
    Добрый день. При распечатке книги учета доходов ИП применяющих патент (из раздела "отчетность") за 2017 год,
    не заполнены поля "срок, на который выдан патент" и "наименование субъекта.... в котором получен патент".
    Подразумевается, что ручками надо заполнять, или что заполнять не надо вообще ? Я думаю первое, но тогда как именно (какой формат заполнения) и почему эльба этого не делает сама или хотя бы не предупреждает о том, что документ не корректен для использования в текущем виде ?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 9 января, 12:11
      Здравствуйте.
      Нужно заполнить эти поля вручную.
      По поводу подсказок подумаем. На самом деле, налоговая настолько редко просит КУДиР (особенно у патентщиков), что мы отдавали приоритет другим задачам, а не проработке книги. Сейчас заполняем только ту информацию, которая есть в реквизитах Эльбы, и доходы.
      Ответить
      • Георгий 9 января, 13:57
        У меня просили в прошлом году КУДиР. В этом году думаю тоже попросят, по-этому и беспокоюсь, тк теперь на патенте.
        Ответить
  • Наталья 1 января, 22:24
    Подскажите пожалуйста, вопрос по онлайн кассе.
    Деятельность туризм, ИП на УСН 6%, работаем с БСО. Работаю одна без сотрудников.
    С января 2018 г. беру на работу сотрудника. Вопрос: тогда мне нужна будет онлайн-касса до 01 июля 2018, или приём сотрудника не влияет на это, и я смогу приобрести онлайн-кассу до 01 июля 2019 г. Спасибо!
    Ответить
  • Гость 3 января, 11:57
    Добрый день! ИП на УСН 6% услуги населению не оказываем. Работников нет. Работаем по договору с юр. лицом. оплата за оказанные услуги идет на р/с. Нужна ли нем онлайн касса?
    Ответить
  • Юлия 4 января, 19:26
    Здравствуйте! Скажите, пожалуйста, попадаю ли я под отсрочку по онлайн кассам до 2019 года - ИП без работников, ОКВЭД 85.41.9 - "Образование дополнительное детей и взрослых прочее, не включенное в другие группировки". Оплату принимаю наличными - выписываю БСО?
    Ответить
  • Юлия 5 января, 07:58
    Забыла указать - УСН 6%
    Ответить
  • Гость 5 января, 08:02
    Добрый день! ИП на УСН 6% услуги населению не оказываем. Работников нет. Работаем по договору с юр. лицом. оплата за оказанные услуги идет на р/с. Нужна ли нем онлайн касса?
    Ответить
  • Добробог Танюша 7 января, 08:23
    Здравствуйте, ип на енвд,без работников,у меня Хостел,подскажите пожалуйста про бланки бсо их выдавать нужно по требованию клиента или всё таки всем? и если мы продаём в хостеле шампуни,гель для душа и т.д нам для этого уже сейчас нужна касса? основной вид деятельности 55.10, доп-47.11.3
    Ответить
    • Сергеева Дарья 9 января, 11:47
      Здравствуйте. На ЕНВД вы можете работать без кассы до 1.07.2019 года и выдавать по просьбе клиента товарный чек/квитанцию в свободной форме.
      А продажа товаров у вас тоже на ЕНВД?
      Ответить
  • Гость 8 января, 13:15
    Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. Я в 2018 году собираюсь закрывать ИП (УСН 6%) какие мои действия? Отчётность пока ещё не сдавала.
    Ответить
  • Роман 8 января, 21:45
    Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. ИП на УСН (6%), сотрудников нет, открыты ОКВЭД; 38.12 / 42.21 / 49,42 / 37.00.
    Когда нужно переходить, на онлайн-кассу?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 9 января, 10:03
      Здравствуйте, Роман. По ОКВЭДам нельзя точно сказать. Каким способом вы принимаете оплату? Кто ваши клиенты — физики или юрлица? Опишите своими словами, чем занимаетесь.
      Ответить
      • Роман 9 января, 21:18
        Занимаюсь, вывозом жидких бытовых отходов, предоставление услуг по перевозке и бурение скважин на воду. Клиенты - физики. Оплата - наличными.
        Ответить
        • Сергеева Дарья 10 января, 08:03
          Вы можете работать без кассы до 1 июля 2019 года при условии, что будете выдавать БСО.
          Ответить
          • Роман 10 января, 12:17
            Понятно. Большое спасибо.
            Ответить
  • Роман 10 января, 09:49
    Добрый день. Я ИП на УСН 6 % без сотрудников. Я заплатил в 2017 всю положенную сумму по страховым взносам 27000 вроде бы. Но так как произошло превышение больше 300тыс нужно уплачивать 1% и я решил его уплатить в 2018 году. И у меня Эльба показывает налог 39тыс. В 2018 году я могу уменьшить налог до 0 за 2017 год?
    Ответить
    • Носков Михаил 15 января, 12:20
      Все взносы, которые вы заплатили в 2018 году пойдут на уменьшение налога за 2018 год.
      Ответить
  • Елена 10 января, 10:42
    Добрый день! Я ИП на ЕНВД (торговля). С 1 января 2018 - добавили УСН 6% (торговля через интернет и моторными маслами). Сейчас заказали онлайн кассу. Подскажите - чеки буду пробивать только по УСН, или по ЕНВД тоже нужно уже сейчас, если я совмещаю режимы? В каком случае я могу использовать вычет за кассу? (читала, что можно ее применить и в 2018 и в 2019 году, т.е. 18000 на 2 года разделить или 2 раза по 18000 можно списать?)
    Ответить
    • Носков Михаил 15 января, 12:38
      При наличных расчётах чеки выдают в любом случае — и на УСН и на ЕНВД.

      Два раза вычет за онлайн-кассу получить не получится.

      1. ЕНВД на торговле с сотрудниками переходят на онлайн-кассы до 1 июля 2018. Они учитывают вычет в 2018 году. А если опаздывают с переходом, вообще не получают компенсацию.
      2. Если сотрудников нет — вы можете учесть вычет в 2018 или 2019 году, как вам удобно.

      18 000 рублей — это максимальная сумма компенсации за одну кассу. Если вы потратили на покупку кассы меньше 18 000 рублей, вычет будет меньше.
      Ответить
  • Елена 10 января, 10:48
    Если оплата интернет-заказа производится через интернет-эквайринг и деньги поступают на р/счет (эта операция попадает в КУДИР), и потом эта же операция будет в Z-отчете онлайн кассы, который я тоже должна внести в КУДИР, то получается увеличение дохода в 2 раза... Как правильно оформить в данном случае?
    Ответить
    • Носков Михаил 15 января, 12:45
      Обычно в z-отчёте разделяют сумму оплаты наличными и безналом. Безнал учитывают по поступлениям на счёт. Учитывайте в налоге сумму до вычета комиссии банка.

      Если банки пишут в назначении платежа, Эльба определяет комиссию и учитывает правильную сумму в налоге. В статье рассказали об этом подробно: https://e-kontur.ru/blog/15706/acquiring
      Ответить
      • Алексей 15 января, 19:13
        Михаил, вам уже не раз говорили что
        1) не все кассы умеют разделять нал и безнал. Моя не умела. А на ней я работал как минимум полгода. Соответственно я физически не могу отделить из z-отчетов нал для "корректного" расчета: безнал по р/с~ нал по z-отчету
        2) онлайн-касса - самое дешевое китайское гумно - которое удалось взять чтоб сэкономить (называется Пионер 114Ф) в z-отчетах все таки пишет разделение нал~безнал. НО и тут не без ложки дегтя - никто не поручится, что криворукие кассиры (в том числе и я сам) не будут ОШИБАТЬСЯ. Что и было с блеском произведено в этом году раз три-пять. Ибо при отбитии чека - ВЫБОР: Нал~Безнал на кассе производится РУКАМИ (!). Выясняется это не сразу. Соответственно НОРМАЛЬНО разделить все равно нельзя
        3) С датами тоже проблема - например отбитые дня за три до НГ чеки по платежам безналом - Сбер прислал аж 6го января(!). И в какой их год?? Видимо в следующи? По банковской дате? Такое было разъяснение? А кто поручится? Налоговая? Эти сволочи никогда за свои слова не отвечают и разъяснений не дают. Я предпочту все таки переплатить чтоб не быть верблюдом

        Остается один вариант: суммировать z-ки. Брать распечатку эквайринга в банке - садиться и ручками крыжить каждую. Выкручивать банковскую комиссию. И вбивать рАзницу в Эльбу, считая ее налом. И надеяться что у налоговой претензий не возникнет

        Или послать всех - отмечать нормально z-ки, не учитывать в налогах банковские приходы (выбросить нафиг то что "Эльба определяет комиссию и учитывает правильную сумму в налоге") и "надеяться что у налоговой претензий не возникнет". На самом деле вероятность что НГ докопается в обоих случаях высокая - это ж обезяны с гранатой. Но во втором хоть вручную не крыжить пару сотен z-отчетов
        Ответить
  • Гость 10 января, 11:11
    Добрый день! ИП на УСН 6%. Без сотрудников.Деятельность такси. Работаю с агрегатами, по партнерскому договору. Есть и безнал( от юр. лица приходит на р/с, так же есть и нал (клиенты иногда просят выписать БСО). Я правильно понимаю, что кассу можно не устанавливать до 1 июля 2019 года?
    Ответить
    • Носков Михаил 15 января, 12:49
      Всё верно.

      Для предпринимателей, которые оказывают услуги населению и выдают БСО, действует отсрочка до 1 июля 2019 года. Исключение — предприниматели на торговле с сотрудниками, они переходят до 1 июля 2018 года.
      Ответить
  • Гость 15 января, 13:02
    Здравствуйте, подскажите , пожалуйста, по следующему вопросу- до 31,12,2017г. я ИП был на енвд и приобрел ккт онлайн в декабре 2017г., зарегистрировал ккт 14,01,2018г. а с 01,01,2018г. перешел на усн д-р. Могу ли я уменьшить сумму налога в декларации за 4 квартал по енвд 2017 год на сумму покупки кассы?
    Ответить
    • Сметанин Дмитрий 26 февраля, 12:39
      Добрый день!

      Согласно положениям закона от 27.11.2017 № 349-ФЗ, можно уменьшить налог ЕНВД "при условии регистрации указанной контрольно-кассовой техники в налоговых органах с 1 февраля 2017 года до 1 июля 2019 года <...>". То есть касса должна быть зарегистрирована до того, как вы захотите уменьшить налог ЕНВД.
      Понимаю, что с ответом мы затянули =( Но, возможно, в будущем эта информация может оказаться полезной.
      Ответить
  • Елена 16 января, 10:06
    Добрый день! Вопрос в следующем: Я работаю как ИП на ЕНВД без сотрудников, и на УСН , но по УСН у меня отсрочка по налогам. деятельность по УСН тоже пока не веду . с какой даты мне нужно использовать он-лайн кассу?
    Ответить
    • Сметанин Дмитрий 27 февраля, 08:20
      Здравствуйте, Елена.

      Отсрочка применения онлайн-кассы до 1 июля 2019 года действует для предпринимателей на ЕНВД, которые:
      1) НЕ ведут торговлю или оказывает услуги общественного питания;
      2) Работают без наемных работников и при этом ведут торговлю или оказывают услуги общественного питания.

      Если ни одно из этих условий не выполняется, то нужно уже начать использовать онлайн-кассу.
      Ответить
  • Роман 16 января, 14:20
    Здравствуйте! Я ИП на УСН 0% (новый ИП), предоставляю услуги населению (курсы иностранных языков). При оплате выдаю БСО. У меня 7 сотрудников по ТК. Верно ли, что онлайн-касса понадобится только 1 июля 2019 года?
    Ответить
    • Сметанин Дмитрий 27 февраля, 09:24
      Здравствуйте, Роман.

      Отсрочка до 1 июля действует только для ИП на ЕНВД или патенте, и то с ограничениями. Положения закона 54-ФЗ (https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=1&documentId=276618#h69) не позволяют вам работать без кассы. А поскольку вы на УСН, то отсрочки не будет, к сожалению.
      Ответить
  • Юлия 17 января, 13:54
    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, мы ИП на патенте, оказываем услуги ремонта автозапчастей. Онлайн кассу не установили еще. Обязаны ли мы выдавть БСО? Спасибо заранее!
    Ответить
    • Сметанин Дмитрий 27 февраля, 09:50
      Здравствуйте, Юлия.

      Если нет кассы, то нужно обязательно выдавать БСО или квитанции вместо кассовых чеков.
      Ответить
  • Олеся 21 января, 20:57
    Здравствуйте! на онлайн кассе с 1 июля 2017 года. ЕНВД закрыла с 31.12.2017.
    1) могу я в отчет по ЕНВД внести уменьшение на 18.000 за кассу?
    2) в какую строчку это нужно вносить в отчете?
    3) Если мои расходы и так достигли 50%, я больше не имею права понизить за кассы в отчете?
    Ответить
    • Сметанин Дмитрий 27 февраля, 10:13
      Здравствуйте, Олеся.

      По условиям закона №349-ФЗ от 27.11.2017 уменьшать налог можно будет только в 2018 и 2019 году (https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=1&documentId=303707&rangeId=53216). Если уменьшили его на 50% за счёт взносов, то оставшиеся 50% можно будет уменьшить вычетом за кассу.
      Отдельно в отчёте вычет никак не показывается, нужно будет писать специальное заявление в налоговую.
      Ответить
  • Гость 2 февраля, 13:35
    Если я как ИП прекратила снимать офис (бытовые услуги населению: фотоуслуги на выезде), то обязательно ли переходить на УСН, или можно оставить ЕНВД? Выдаю БСО.
    Ответить
    • Сметанин Дмитрий 27 февраля, 11:44
      Здравствуйте.

      Если род вашей деятельности не изменился, то можете продолжать работать на ЕНВД.
      Ответить
  • Игорь 8 февраля, 18:54
    МРОТ 9489р * 15% районный коэффициент = 10912,35р.
    10912,35р - 13% ндфл = 9493,74р.
    Сколько на руки должен получить сотрудник?
    9493,74? или же минимальная сумма на руки должны быть равна МРОТ+ районный коэффициент, в моем случае это 10912,35р?
    Ответить
    • Сметанин Дмитрий 27 февраля, 11:49
      Добрый день, Игорь.

      На руки сотрудник должен получить 9493,74, потому что МРОТ - это начисленный сотруднику доход, и из него удерживается НДФЛ.
      Ответить
  • Екатерина 21 февраля, 15:43
    Подскажите, пожалуйста, как уменьшить ЕНВД на стоимость кассы, если плачу ЕНВД поквартально. касса зарегистрирована в мае 2017, за 2017 год ЕНВД уплачен.Спасибо
    Ответить
    • Сметанин Дмитрий 27 февраля, 11:51
      Здравствуйте, Екатерина.

      По условиям закона №349-ФЗ от 27.11.2017 уменьшать налог можно будет только в 2018 и 2019 году (https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=1&documentId=303707&rangeId=53216). Для этого нужно будет написать специальное заявление, образец которого нужно будет взять в вашей налоговой.
      Ответить
  • Алексей 21 февраля, 19:39
    Кстати. А напишите про изменения в валютном контроле - с марта же наступают?

    Пресс-релиз ЦБ (https://www.cbr.ru/press/PR/?file=02112017_171215info.htm) и его вольные пересказы от других фрилансеров я читал, конечно, и, вроде бы, все понятно и хорошо, но через язык самой инструкции 181-И продраться не получилось, например.
    Ответить
    • Костромин Антон 19 марта, 19:55
      Добрый день.
      Пока не видим как это затронет пользователей Эльбы.В Эльбе вы можете учитывать валютные операции в налогах, а валютным контролем занимаются специальные отделы в банках.
      Ответить
  • Наталия Калиновская 16 апреля, 19:00
    Добрый вечер! Я ип на ЕНВД, без сотрудников, занимаюсь пошивом одежды на дому. Правильно ли я поняла, что могу работать без ККМ до 1.07.2019?
    Ответить
    • Третьяков Алексей 21 апреля, 09:38
      Добрый день.
      Да, верно, отсрочка до 2019 года. Мы так же описали это момент в статье по ссылке https://e-kontur.ru/enquiry/209
      Ответить

Блог /

Что изменится в законах в 2018 году

Новый год — новые законы. Мы собрали изменения, которые будут интересны предпринимателям. Читайте про размер и сроки уплаты страховых взносов ИП, отсрочку по онлайн-кассам и повышение минимального размера оплаты труда.

Увеличились страховые взносы ИП

Взносы за 2018 год = 32 385 рублей + 1% от доходов свыше 300 тысяч рублей

Фиксированная часть страховых взносов теперь не зависит от МРОТ. За 2018 год всем ИП, независимо от доходов, нужно перечислить 32 385 рублей взносов. Из них:

  • 26 545 рублей — на пенсионное страхование
  • 5 840 рублей — на медицинское страхование.

Не забывайте о дополнительных взносах: если доходы за год превысят 300 тысяч рублей, нужно заплатить 1% от суммы превышения. На УСН «Доходы минус расходы» 1% считается по новым правилам — читайте об этом в статье.

Максимальная сумма взносов за 2018 год — 218 200 рублей. Больше вы не заплатите, даже если заработаете 50 миллионов рублей.

Изменился срок уплаты 1% взносов ИП

1% от доходов свыше 300 тысяч рублей теперь нужно заплатить до 1 июля 2018 года. С фиксированной частью всё по-прежнему — перечислите её до конца года.

Перенесли срок перехода на онлайн-кассы для ЕНВД, патента, БСО и торговых автоматов

В 2017 году на онлайн-кассы перешли почти все предприниматели на УСН, которые принимают оплату наличными, банковской картой или на сайте. Для остальных действует отсрочка до 1 июля 2018 или 2019 года.

Для ЕНВД и патента

  • До 1 июля 2018 года — для розницы и общепита с сотрудниками по трудовым договорам. Пока работаете без кассы, выдавайте по просьбе клиента квитанцию или товарный чек.
  • До 1 июля 2019 года — для всех остальных плательщиков ЕНВД и патента.

Для тех, кто оказывает услуги населению и выдаёт БСО

  • До 1 июля 2018 года — для общепита с сотрудниками по трудовым договорам. 
  • До 1 июля 2019 года — для всех остальных, кто работает с БСО.

Торговые автоматы 

  • До 1 июля 2018 года — есть сотрудники.
  • До 1 июля 2019 года — нет сотрудников.

ИП на ЕНВД и патенте уменьшат налог на стоимость кассы

Для этого соблюдайте условия:

  • Вычет на одну кассу не больше 18 тысяч рублей. В эту сумму входит не только стоимость кассы, но и фискального накопителя, кассового ПО и услуг по настройке. Например, вы купили кассу за 25 тысяч. Это больше, чем максимальная сумма вычета, значит, вы можете уменьшить налог на 18 тысяч рублей.
  • Касса зарегистрирована в налоговой с 1 февраля 2017 года до 1 июля 2018 или 2019 года.
  • Если касса нужна с июля 2018 года, то уменьшайте налог в 2018 году, а если с июля 2019 года — в 2018 и 2019 годах.
  • Вдобавок к вычету за кассу налог ЕНВД по-прежнему уменьшается на страховые взносы за ИП и сотрудников.

На ЕНВД расходы на покупку кассы отразите в декларации, а на патенте подайте в налоговую уведомление. Его форму пока не утвердили, поэтому можно написать в свободной.

Подробнее о переходе на онлайн-кассы читайте в нашем бесплатном онлайн-курсе. 8 уроков расскажут. как выбрать кассу, получить налоговый вычет и работать без штрафов.

Размер налога на ЕНВД стал больше

Налог зависит от параметров бизнеса и двух коэффициентов: один устанавливается на федеральном, другой — на местном уровне.

В 2018 году увеличится федеральный коэффициент K1, который устанавливает правительство. В 2017 году он равен 1,798, в 2018 — 1,868.

Если другие показатели не изменятся, ваш налог в следующем году вырастет примерно на 4%.

Вырос минимальный размер оплаты труда

С 1 января МРОТ составит 9 489 рублей в месяц.

МРОТ влияет на зарплату сотрудников по трудовому договору, больничные и декретные. Страховые взносы ИП больше не зависят от МРОТ.

Проверьте, что зарплата сотрудников не ниже МРОТ. Если в вашем регионе установлена своя минимальная зарплата, ориентируйтесь на неё.

Как изменить зарплату

  1. Составьте приказ в произвольной форме
  2. Внесите изменения в штатное расписание.
  3. Подпишите с работником дополнительное соглашение к трудовому договору.

Пора сдавать отчёт СЗВ-стаж за сотрудников

До 1 марта ИП с сотрудниками и всем ООО нужно отчитаться в пенсионный фонд по новой форме — СЗВ-стаж. Это ежегодный отчёт, в котором содержатся номера СНИЛС сотрудников и период их работы у вас. Он нужен пенсионному фонду для правильного расчёта пенсий.

Иногда СЗВ-Стаж нужно сдать в течение года: если сотрудник уходит на пенсию или вы прекращаете деятельность как ИП.

 

Эльба позаботится об этих и других, не таких заметных изменениях законодательства, чтобы вы больше времени уделили бизнесу и подготовке к новому году:)

Подпишитесь на новые статьи

Подписаться
Оставить комментарий
Комментарии (168)
  • Дмитрий 20 декабря 2017, 23:44
    Объясните, пожалуйста, вы пишете: Увеличились страховые взносы ИП
    Взносы за 2018 год = 32 385 рублей + 1% от доходов свыше 300 тысяч рублей

    Вот тут как понимать 1% от доходов свыше 300 тысяч рублей? С учётом расходов или нет? Или вы не уверены теперь насчёт расходов?

    Сделали бы перекрестную ссылку со статьёй https://e-kontur.ru/blog/15709/new_calculation

    Люди должны понимать что к чему..
    Ответить
    • Сергеева Дарья 21 декабря 2017, 08:06
      Здравствуйте! Не упомянули об этом тут, потому что посвятили теме отдельную статью. Наше мнение не поменялось. Сделаю ссылку на прошлую статью, чтобы никого больше не запутать :)
      Ответить
      • Валерий 13 января, 14:27
        Как найти эту статью?
        Ответить
  • Смирнова Ольга 21 декабря 2017, 05:12
    Добрый день! подскажите, у меня сотрудник ушел на пенсию с 1ноября 2017г. Когда я должна сдать СЗВ-М-Стаж об этом?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 21 декабря 2017, 08:15
      Отчёт нужно сдать по заявлению работника, который оформляет пенсию — в течение трёх календарных дней после того, как он к вам обратился.
      Ответить
      • Наташа 13 января, 21:29
        а если работник не обратился с заявлением? просто уволился по собственному желанию.
        Ответить
  • Гость 21 декабря 2017, 11:20
    Хорошая статья, спасибо
    Ответить
  • Антон 21 декабря 2017, 12:38
    Поясните, пожалуйста.
    > 1% от доходов свыше 300 тысяч рублей теперь нужно заплатить до 1 июля 2018 года
    речь про доходы за 2017 год?
    Или как я к 1 июля буду знать свои доходы за весь 2018 год?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 21 декабря 2017, 12:44
      Это про доходы за предыдущий год. То есть до 1 июля 2018 года вы платите страховые взносы в размере 1% от доходов за 2017 год.
      Ответить
      • Антон 21 декабря 2017, 12:44
        Понял, спасибо.
        Ответить
  • Жанна 21 декабря 2017, 12:41
    Спасибо.
    Ответить
  • Алексей 21 декабря 2017, 13:18
    Я так понимаю обычные УСНщики - 6% и 15% не имеют право на вычет за онлайн-каку?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 21 декабря 2017, 13:20
      К сожалению, нет.
      Ответить
      • Вадим 21 декабря 2017, 18:36
        А если усн плюс патент?
        Ответить
        • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 09:41
          Можно, если вы используете кассу в деятельности на патенте и не учли расходы на неё на УСН (Доходы минус расходы). И, конечно, нужно соблюдать те условия, которые перечислены в этой статье.
          Ответить
  • Владимир 21 декабря 2017, 13:33
    Относительно СЗВ-СТАЖ

    Вот что прислали:

    С целью оптимизации процесса по приему сведений о периодах трудовой деятельности застрахованных лиц в 2017 году по форме СЗВ-СТАЖ Отделом Пенсионного фонда Российской Федерации в Гагаринском районе г. Севастополя разработан график приема отчетов. В соответствии с графиком, рекомендуем Вам представить форму СЗВ-СТАЖ за 2017 год 18.01.2018 в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи.


    Это рекомендация или обязательно к исполнению?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 21 декабря 2017, 13:51
      Это рекомендация, у вас есть законный срок, чтобы сдавать отчёт до 1 марта.

      Думаю, ПФР просто хочет перестраховаться — новый отчёт всё-таки.
      Ответить
  • Владимир 21 декабря 2017, 14:39
    Составьте шаблон по уменьшению налога на стоимость кассы.
    "Его форму пока не утвердили, поэтому можно написать в свободной."
    Будет вам большой респект!

    PS Как и всегда, ждем интеграции с Эвотором.
    Ответить
  • Светлана 21 декабря 2017, 14:56
    1% от доходов свыше 300т.р за 2017год при ЕНВД уже заплатили вперёд т.к. в декларации за 4 кв. ничего не изменится это нарушение или нет. Либо надо было тянуть до 1 июля 2018г.
    Ответить
  • Оксана 21 декабря 2017, 17:33
    Добрый день. Подскажите если я зарегистрировала с апреля он-лайн кассу, а на патент перешла с июля, могу ли уменьшить налог на 2018 год? Так как за 2017 уже заплатила.
    Ответить
  • Екатерина 21 декабря 2017, 20:43
    Добрый вечер! Подскажите, я правильно понимаю: у меня зарегистрирована онлайн Касса с мая 2017, с июля я перешла на патент, налог за 2017 ещё не заплатила. Я могу его уменьшить?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 09:47
      В 2017 году уменьшить налог ещё нельзя, закон начинает действовать с 1 января 2018 года. В следующем году вы сможете уменьшить налог только в том случае, если используете кассу в бизнесе на патенте.
      Ответить
  • Ирина 21 декабря 2017, 22:39
    Добрый день. Я ИП, работаю по патенту. Меня интересует вопрос 1% с доходов свыше 300 тыс руб. "доход" - это выручка или прибыль? Я могу вычесть расходы из своих доходов, и с полученной суммы уже считать 1%? Не совсем понятно в статье. Или же я считаю все мои доходы, и неважно, что я и потратила, возможно, столько же, и с этой со всей суммы ещё и 1% высчитываю?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 08:45
      На патенте учитывается не настоящий доход, а потенциальный — тот, от которого зависит стоимость патента. Его размер написан на бланке патента — в строке 010 на оборотной стороне.

      Скорректируйте потенциальный доход на срок действия патента. Например, годовой потенциальный доход на патенте — 300 тысяч рублей, вы купили патент на полгода. Размер дохода для расчёта взносов — 150 тысяч рублей.
      Ответить
      • Ирина 22 декабря 2017, 09:29
        Дарья, спасибо за ответ, но для "непосвящённых" это тяжело понять. Можно кратко ответить, на патенте я должна платить 1% от дохода свыше 300 тыс руб или нет? :)
        Ответить
        • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 09:34
          Да, должны, но не с того дохода, который на самом деле получили, а с потенциального.
          Ответить
  • Юлия 22 декабря 2017, 02:29
    ИП на УСН 6%.
    1. До какого числа нужно оплатить полную стоимость страховых, чтобы на эту сумму уменьшился налог УСН? (В течение года не платили вообще ни за что).
    2. Если мы с УСН 6% перейдем только на ЕНВД, какие претерпим изменения в работе?
    Сейчас выставляем счета по безналу на р/с другим ИП, сами оплачиваем счета ИП и ООО. Хотим еще плюс работать с наличкой и физ.лицами. Возможна ли работа только на ЕНВД с этими условиями?
    Спасибо!!!
    Ответить
    • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 08:40
      1. Чтобы уменьшить налог УСН за 2017 год, нужно заплатить взносы до конца года. На взносы, которые заплатите в 2018 году, будете уменьшать авансовые платежи УСН 2018 года.
      Ответить
    • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 08:43
      2. Если переходите на ЕНВД, то лучше не отказываться от УСН совсем, а сдавать по упрощёнке нулёвки и не платить налог. Дело в том, что ЕНВД подходит только для определённых видов бизнеса. Поэтому многие считают, что ЕНВД не может существовать сама по себе — только вместе с ОСНО или с УСН.
      А какой у вас вид деятельности? ЕНВД подходит не для всего. Можете вот здесь почитать подробности: https://e-kontur.ru/enquiry/25
      На ЕНВД всё равно понадобится касса, только чуть позже. Скоро работать с наличкой без кассы не сможет почти никто.
      Ответить
      • Юлия 22 декабря 2017, 14:16
        1. Спасибо!
        2. Сейчас вид деятельности - продажа аквариумов. По выписке указаны - 52.48, 64.12, 63.40, 52.63, 54.45, 52.44, 52.46, 52.12, 05.02. Т.е покупаем у ООО или ИП и продаем тем же ИП или ООО. Хотим продавать по мелочи физ.лицам за наличку - поэтому хотим перейти на ЕНВД, чтобы не платить взносы за УСН - а то и там и там не потянуть, наверное.
        На ЕНВД мы можем по безналу также выставлять и оплачивать счета между ООО и ИП? И как я понимаю нужна торговая площадка?
        3. Если захотим торговать чаем (на развес) и посудой, подойдут ли эти виды деят-ти? В основном опять же с физ.лицами и ИП, по налу и безналу. Тогда опять же нужна касса, торговая площадь, да?
        4. В Эльбе предусмотрена работа и отчетность только с ЕНВД?
        Ответить
        • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 14:38
          1. Пожалуйста)
          2. На ЕНВД нельзя продавать товары ИП и ООО. Поэтому от УСН не получится отказаться. Также на ЕНВД нельзя торговать через интернет, то есть нужна торговая точка.
          3. Кажется, вы назвали коды ОКВЭД по старому справочнику. Сейчас действует вот этот: https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=1&documentId=262770. Касса нужна, на УСН — сразу же, как вы будете принимать оплату наличными, на ЕНВД — с 1 июля 2018/2019.
          4. В Эльбе можно вести и ЕНВД, и УСН+ЕНВД.
          Ответить
          • Юлия 22 декабря 2017, 23:27
            А если при постановке на учет были эти коды, их надо сейчас как-то менять?
            Значит нам лучше вести УСН (для ИП и ООО) + ЕНВД (для физ.лиц с кассой)? Будет выгоднее?
            Спасибо Вам за подробные ответы :-)
            Ответить
            • Сергеева Дарья 25 декабря 2017, 08:06
              Налоговая автоматически поменяла ваши коды при переходе на новый справочник ОКВЭД. Можете посмотреть их в выписке ЕГРИП на сайте налоговой (https://egrul.nalog.ru/) или в Эльбе(Контрагенты — Проверка контрагента).

              Зависит от условий и ваших доходов, надо посчитать примерный налог в каждой ситуации. Возможно, выгоднее будет применять одну систему налогообложения. У нас есть статья о том, как сравнивать, какая из систем выгоднее: https://e-kontur.ru/blog/15648
              Ответить
  • Инна 22 декабря 2017, 04:50
    Добрый день! ИП на УСН 6%, можно ли сейчас до конца года оплатить и 1% свыше 300.000, поступлений не будет больше в этом году, и можно ли в одной пп оплатить фикс.часть и 1%, либо делать разными пп?. Спасибо.
    Ответить
    • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 08:39
      Можно оплатить уже сейчас, платёжка будет общая — на 1% и фиксированную часть пенсионных взносов. Отдельная платёжка только на медицинское страхование.
      Ответить
      • Олег 3 января, 14:39
        Как-же так? На сайте налоговой платеж на фиксированную часть и 1% свыше 300т. имеют разные КБК. Из Эльбы платеж идет с КБК на фиксированную часть. Они что, сами перенесут излишек на КБК для 1%?
        Ответить
  • Катерина 22 декабря 2017, 07:57
    Подскажите по онлайн кассам
    До 1 июля 2018 года — для розницы и общепита с сотрудниками по трудовым договорам. Пока работаете без кассы, выдавайте по просьбе клиента квитанцию или товарный чек.

    Если нет сотрудников у ИП по рознице? то все равно с 1 июля 2018 года
    Ответить
  • Гость 22 декабря 2017, 08:30
    А можете подсказать, на тему касс...если у нас грузоперевозки, деньги на рс получаем - снимаем для себя.... нам же касса не нужна?) енвд
    Ответить
    • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 08:38
      Если получаете деньги на расчётный счёт, касса не нужна.
      Ответить
      • Яновский Максим 27 декабря 2017, 13:36
        Даже если деньги на р/с приходят от физиков? Это уже где-то окончательно закреплено? Ссылочку можно?
        Ответить
        • Сергеева Дарья 27 декабря 2017, 13:50
          Про физиков пока неясно. Было одно письмо Минфина, в котором они обтекаемо написали, что в этом случае касса нужна. Но это спорная позиция, ждём ещё разъяснений.
          Ответить
  • Татьяна. 22 декабря 2017, 08:57
    Я, правильно поняла, что если я на рознице и на ЕНВД с сотрудниками, то кассу я должна буду поставить до 1 июля 2018 года?
    Ответить
  • Анна 22 декабря 2017, 09:48
    Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, бытовые услуги (копировальный центр) является розницей?
    Если нет сотрудников, то касса нужна с 1.07.19, а если сотрудники появятся, например, в сентябре 2018, то и касса нужна с этого момента?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 10:30
      Бытовые услуги не считаются розничной торговлей, поэтому касса нужна с 1 июля 2019 года. Не важно, есть ли у вас сотрудники.
      А у вас только бытовые услуги или вместе с ними есть ещё и торговля?
      Ответить
      • Юля 22 декабря 2017, 12:31
        Здравствуйте, если у меня бытовые услуги и немного торговля, то кассу нужно до 1 июля 2018?
        Ответить
        • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 12:51
          А ЕНВД у вас по двум видам деятельности? Сотрудники есть?
          Ответить
          • Юля 22 декабря 2017, 13:28
            да, указано 2 вида деятельности пока, оба по енвд. сотрудников нет, я сама работаю
            Ответить
            • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 13:47
              Раз сотрудников нет, касса нужна с 1 июля 2019 года. Но если вдруг сотрудники появятся, надо будет купить и зарегистрировать кассу в течение 30 календарных дней.
              Ответить
              • Юля 22 декабря 2017, 13:50
                спасибо большое! теперь спокойна
                Ответить
      • Дмитрий 23 декабря 2017, 11:54
        Здравствуйте.
        У меня УСН6% без сотрудников. Использую БСО.
        Оказываю услуги населению (печать фото, заправка картриджей). Но также в продаже имеется всякая мелочь (USB флешки, компьютерные мыши, клавиатуры, фоторамки, фотоальбомы).
        Мне онлайн кассу покупать до 01.07.2018 или 2019г.?
        Заранее спасибо за ответ.
        Ответить
        • Сергеева Дарья 25 декабря 2017, 08:01
          Вам нужна касса уже сейчас, потому что вместе с услугами населению у вас есть торговля. А по ней БСО выдавать нельзя, нужно печатать чеки.
          Ответить
  • Алексей 22 декабря 2017, 09:53
    Это только ИП теперь под таким прессингом или ООО на УСН также должны платить 32 385 за ген. директора?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 11:58
      Только ИП. А ООО должны трудоустроить директора, платить ему зарплату и отчислять страховые взносы.
      Ответить
      • Татьяна 22 декабря 2017, 12:20
        Понимаю, вопрос не по теме, но все же... Подскажите, Вы не в курсе, для пенсии у ИП вся сумма уплаченных страховых взносов за год идет в расчет? По такой же схеме как и зарплатные страховые взносы?
        Ответить
        • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 12:54
          У пенсии вообще хитрый механизм формирования. Взносы, которые вы платите, идут на пенсию и медицинское страхование. На пенсию идёт больше. Но то, сколько вы в итоге получите, предсказать сложно. Попробуйте рассчитать через калькулятор: http://www.pfrf.ru/eservices/calc/
          Ответить
          • Владимир 3 января, 15:25
            Могу поделиться своим официальным "предсказанием" от калькулятора пенсионного фонда:
            стаж как ИП с 1998 года, непрерывная деятельность и регулярная уплата положенных налогов.
            Добавляю в калькулятор ещё 22 года до положенного выхода на пенсию и зарплату, соответствующую взносам ИП (26 545 рублей).
            Результат калькулятора: "Ваша пенсия 7000 руб в месяц - Не волнуйтесь, Вам положена социальная доплата до уровня прожиточного минимума пенсионера"
            Ответить
  • Седов Сергей 22 декабря 2017, 09:55
    Доброе утро, подскажите, я ИП грузоперевозки на ЕНВД, вмененный доход меньше 300000, если я заработал больше нужно ли платить 1%
    Ответить
    • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 11:57
      Если вмененный доход меньше 300 тысяч рублей, то 1% платить не нужно. На ЕНВД реальные доходы не учитываются.
      Ответить
  • Павел 22 декабря 2017, 10:05
    Добрый день. При оплате 1% свыше 300 т.р. до конца года можно ли будет уменьшить налог ЕНВД и УСН на этот 1%.? В том году уменьшали вроде бы.
    Ответить
    • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 11:57
      По-прежнему можно)
      Ответить
      • Юрий 22 декабря 2017, 12:29
        Добрый день!
        Правильно я понимаю, что если оплатить 1% от дохода свыше 300 тр, то можно уменьшить налог на эту сумму?
        И как быть если оплаты будут вплоть до 31.12? Можно оплатить в 21:00 31.12 после закрытия кассы?
        Заранее благодарен за ответ.
        Ответить
        • Сергеева Дарья 22 декабря 2017, 12:41
          Да, всё верно, вы сможете уменьшить налог на взносы.
          Вы можете часть 1% заплатить до 31 декабря, а часть — уже в следующем году, в любое время до 1 июля. На эти взносы уменьшите налог следующего года.
          Потому что если вы будете платить взносы в конце 31 декабря, банк, скорее всего, проведёт платёж уже в 2018 году.
          Ответить
          • Юрий 22 декабря 2017, 15:08
            Спасибо за ответ.
            Ответить
          • Роман 9 января, 09:26
            Дарья, добрый день. У меня возможно похожая ситуация. Я ИП на УСН 6 % без сотрудников. Я заплатил в 2017 всю положенную сумму по страховым взносам 27000 вроде бы. Но так как произошло превышение больше 300тыс нужно уплачивать 1% и я решил его уплатить в 2018 году. И у меня Эльба показывает налог 39тыс. В 2018 году я могу уменьшить налог до 0 за 2017 год?
            Ответить
  • Булат 22 декабря 2017, 16:21
    БСО выдавать требуют, но технически ничего для этого не придумали. Как их выдавать клиентам из другого города?
    Например, если клиент заказал разработку сайта и оплатил счет картой или через свой интернет-банк?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 25 декабря 2017, 08:00
      В этом случае вам нужно подключить кассу, которая будет отправлять чеки на электронную почту клиента. В бумажном виде их выдавать не нужно.
      Ответить
  • Антон 22 декабря 2017, 16:23
    Добрый день!
    прошу пояснить фразу - "Максимальная сумма взносов за 2018 год — 212 360 рублей. Больше вы не заплатите, даже если заработаете 10 миллионов рублей."
    То есть, если общий доход в год, скажем, 12 миллионов рублей, то по факту выплачиваем не 6% от заработанной суммы, а просто установленный "максимум" в размере 212 360?
    Заранее благодарю!
    Ответить
    • Сергеева Дарья 23 декабря 2017, 10:28
      Здравствуйте.
      Налоги и взносы — это разные платежи.
      Налог УСН — 6% от доходов. К нему это ограничение по максимальной сумме не относится.
      Взносы состоят из фиксированной части и 1% от доходов свыше 300 тыс.руб. Так вот только взносы не могут быть больше 212 360 рублей.
      Ответить
  • Rudoy Dmitriy 22 декабря 2017, 17:39
    То есть если я на патенте и у меня розничная торговля, но нет сотрудников то онлайн-кассу до 1 июля 2019 я могу не применять?
    Ответить
  • Гость 22 декабря 2017, 20:04
    Объясните пожалуйста, ИП на УСН и ЕНВД, каким образом сейчас можно сдать декларацию по УСН нулевую, если ИФНС не принимают по почте, в электронном виде я могу только сдать ЕНВД (без работников).
    Ответить
    • Гость 23 декабря 2017, 17:11
      Мне не ответили на вопрос.
      Ответить
    • Сергеева Дарья 25 декабря 2017, 07:58
      Вы можете и УСН, и ЕНВД сдавать в электронном виде. По почте у вас тоже должны принять — если отправить заказным письмом с описью вложений. В Эльбе можно бесплатно подготовить и отправить через интернет нулевую декларацию по УСН.
      Ответить
  • Никита 22 декабря 2017, 22:07
    Скажите пожалуйста.
    Если я заплачу фиксированную ставку страховых взносов в марте, а не до 31 декабря, естественно с пенями, чем это грозит ? И подскажите как рассчитать пени, сколько например я должен буду оплатить взносы вместе с песнями, скажем так формулу и цифры
    Ответить
    • Сергеева Дарья 23 декабря 2017, 10:21
      Кроме пеней это ничем не грозит. О том, как считать пени, у нас есть статья: https://e-kontur.ru/blog/15705/peni
      Ответить
  • Андрей Александрович 22 декабря 2017, 22:47
    Здравствуйте! Вы писали "Иногда СЗВ-Стаж нужно сдать в течение года: если сотрудник уходит на пенсию или вы прекращаете деятельность как ИП." Если я ИП без сотрудников и прекращаю деятельность как ИП мне нужно будет сдавать отчет СЗВ?
    Ответить
  • Татьяна 22 декабря 2017, 23:07
    Вы молодцы! Спасибо за информацию!
    Ответить
  • Mironova Lyubava 23 декабря 2017, 13:58
    У меня два вопроса.
    Он-лайн касса и эквайринг - это одно и то же?

    Вопрос второй.
    Действует ли на меня отсрочка по он-лайн кассе до 01.07. 2019?

    Я использую систему налогообложения УСН доход.
    Основной код деятельности - 96.04 - физкультурно - оздоровительные услуги для населения.
    Дополнительный - 96.09 - предоставление прочих персональных услуг.
    Дополнительный - 47.91.2 - торговля через Интернет.

    Я вживую оказываю ф-о услуги. Составляю натальные карты и консультирую он-лайн. Торгую он-лайн оздоровительными программами собственного производства.

    Или - рассматриваю вариант - все услуги подвести под эквайринг?

    Для меня основное - удобно для клиентов. в соответствии с законом и экономично по моему времени и усилиям для ведения бухгалтерии и отчетов.

    Заранее благодарю за ответ.
    Ответить
    • Алексей 23 декабря 2017, 18:23
      Не одно и то же и в целом не связано. Эквайринг это оплата пластиковыми карточками через терминал, а касса - это ... касса. У вас может быть касса, но не быть терминала для карточек и наоборот.. Хотя последнее .. чревато так сказать
      Ответить
    • Сергеева Дарья 25 декабря 2017, 07:52
      По поводу отличий онлайн-кассы и эквайринга Алексей объяснил правильно.
      Если у вас подключен эквайринг, то касса нужна обязательно, так же, как и при получении наличных.
      Можно использовать отсрочку, только если вы выдаёте бланки строгой отчётности по услугам физлицам. Но если вы получаете оплату онлайн (например, на сайте) и торгуете через интернет, то без кассы не обойтись.
      Ответить
  • Серж 23 декабря 2017, 14:15
    Здравствуйте
    ИП на УСН 6%. Деятельность - сдача в аренду нежилых помещений. Нужна ли касса в случаях:
    1. Если получаю арендную плату от ООО не на расчетный счёт, а на карту как физлицо;
    2. Если получаю арендную плату от ИП наличными.
    3. Если получаю арендную плату от ИП, ООО на расчетный счёт .
    Буду признателен за ответ, спасибо).
    Ответить
    • Серж 23 декабря 2017, 14:16
      А если вдруг нужна, то с какого момента.
      Ответить
      • Сергеева Дарья 25 декабря 2017, 07:48
        Здравствуйте.
        1. Не нужна.
        2. Нужна уже сейчас.
        3. Не нужна.
        Ответить
        • Серж 25 декабря 2017, 14:55
          Большое спасибо за ответы и в целом за разъяснительную работу в комментариях)

          И возник завершающий вопрос:
          П.2: "Нужна уже сейчас". А с какого периода вступило в действие это правило?
          И какие санкции будут применены за нарушение при работе с ккм по п.2. И будут ли, и как это проверяет налоговая, автоматически?

          Хотелось бы более подробно пообщаться на такие вот животрепещущие темы со знающим свое дело специалистом. Возможно получить в Эльбе такие консультации?
          Еще раз огромное Вам спасибо и удачи в Вашем деле просвещения цвета нации - ИП-шников))
          Ответить
          • Сергеева Дарья 25 декабря 2017, 15:14
            За работу без кассы могут оштрафовать: от 25% до 50% от непробитой по кассе суммы, но не меньше 10 000 рублей по п.2 ст.14.5 КоАП.

            О работе без кассы налоговая узнаёт, когда проводит контрольные закупки. Сотрудники налоговой приходят в магазин и притворяются обычными покупателями. Не выдать чек — нарушение и повод для штрафа. Ещё покупатель может пожаловаться налоговой, что не получил от вас кассовый чек — это повод для проверки.

            Если у вас нет магазина, выявить нарушение сложнее. Но, возможно, я просто не знаю всех методов, которые использует для этого налоговая.

            В Эльбе есть возможность задавать вопросы бухгалтеру — на тарифе Премиум.
            Ответить
  • Александр 24 декабря 2017, 17:50
    Нужна ли касса, если работают с Юр. лицом по договору, перевод денег осуществляется на счет
    Ответить
  • Наталия 25 декабря 2017, 11:15
    Добрый день! Подскажите, пожалуйста еще раз про кассу: ИП УСН 6 %, услуги по дизайну интерьера-
    1. нужна ли касса при работе с юр. лицом, деньги переводятся на РС (уже прочитала, что нет)
    2. нужна ли касса при работе с физ. лицом, деньги переводятся на РС?
    Спасибо)
    Ответить
  • Антон 26 декабря 2017, 16:48
    Я ИП на УСН 6% без сотрудников. ОКВЭД 45.43
    оказываю услуги по внутреннему ремонту квартир. -физ.лицам
    На данный момент заключаем с физ.лицом договор подряда и выписываю БСО после оплаты
    1. когда мне нужна будет касса?
    2. если открыть расчетный счет и физ. лица будут оплачивать на него - касса не нужна?
    Ответить
    • Антон 26 декабря 2017, 17:19
      точнее основной ОКВЭД 43.33
      Ответить
      • Сергеева Дарья 27 декабря 2017, 08:10
        1. С 1 июля 2019 года.
        2. Если они будут оплачивать по квитанции через банк, то касса не нужна. Если через клиент-банк (Сбербанк-онлайн, Альфа-клик и т.п.) — нужна с 1 июля 2018 года.
        Ответить
        • Денис 4 января, 08:49
          Спасибо за ответ.

          2. А что значит через клиент-банк? Это про ситуацию, когда физ. лицо вместо оплаты счета на оплату в отделение банка зайдет в онлайн банк, внесет реквизиты, указанные в счете, и сделает перевод?
          Ответить
          • Сметанин Дмитрий 26 февраля, 12:06
            Да, совершенно верно. Некоторые банки предоставляют специальные программы для взаимодействия "клиент-банк". Есть ли она в вашем банке, нужно уточнять в его поддержке.
            Ответить
  • Владимир 26 декабря 2017, 23:43
    Если касса нужна с июля 2018 года, то уменьшайте налог в 2018 году, а если с июля 2019 года — в 2018 и 2019 годах
    Можно и в тот и в другой год, на выбор?
    Ответить
  • Наталья 27 декабря 2017, 09:17
    Пожалуйста,подскажите,я ИП на ЕНВД без сотрудников,занимаюсь розничной торговлей в торговом комплексе очками и бижутерией в арендованном павильоне,какие кода по ОКВЭД верные и когда становится обязательна он-лайн касса?
    Ответить
  • Наталья 27 декабря 2017, 09:47
    В продолжение к моему вопросу-при применении эквайринга онлайн касса обязательна до 01.07.2019?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 9 января, 11:58
      Если не наймёте сотрудников, то вам понадобится касса с 1 июля 2019 года, по эквайрингу в том числе.
      Ответить
  • Евгений 27 декабря 2017, 11:23
    >Максимальная сумма взносов за 2018 год — 212 360 рублей. Больше вы не заплатите, даже если заработаете 10 миллионов рублей.

    Если заработать 10 млн.р, то взносы будут 32 385 + (10 000 000 - 300 000) * 1% = 129 385 рублей.
    Нужно заработать 18 297 500 рублей, что бы достигнуть взносов 212 360 рублей :)
    Ответить
  • Наталья 27 декабря 2017, 11:53
    Подскажите,при эквайринге для ип без работников на енвд с какой даты касса обязательна?
    Ответить
  • Сергей 30 декабря 2017, 10:06
    Добрый день! Я ИП.
    У меня УСН. 6%.
    Работаю без кассового аппарата, поэтому все денежные средства получаю только на свой расчетный счет. Но бывают ситуации, когда клиенты рассчитываются со мной путем перечисления денежных средств на мою банковскую карточку. Данные поступления я нигде в отчетах о доходах не учитываю. Хотя клиентам, в свою очередь, предоставляю подписанный договор с моей печатью. Отмечу, что счет и акт выполненных работ при таком способе расчета я не формирую. Грозит ли мне за такой "черный" нал какая-либо ответственность и в каких случаях? Спасибо!
    Ответить
    • Сергеева Дарья 9 января, 12:36
      Здравствуйте.

      Ответственность грозит, если о нарушении узнает налоговая. Штрафы: от 10 до 30 тысяч рублей по статье 120 Налогового кодекса, от 20 до 40% от неуплаченной суммы налога по статье 122 Налогового кодекса и пени за каждый день просрочки уплаты налога.
      Ответить
  • Ольга 30 декабря 2017, 22:29
    Добрый день! Я - ИП: УСН+ патент
    УСН: сдача в аренду собственного жилья физ лицу
    Патент на репетиторство, клиенты - физ лица, выдаю БСО
    Подскажите, правильно ли я поняла, что могу не переходить кассу до 1 июля 2019?
    Ответить
  • Гость 1 января, 13:49
    "Для тех, кто оказывает услуги населению и выдаёт БСО

    До 1 июля 2018 года — для общепита с сотрудниками по трудовым договорам.
    До 1 июля 2019 года — для всех остальных, кто работает с БСО."

    Это применимо для ИП с УСН без работников (код - 96.09 ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ПРОЧИХ ПЕРСОНАЛЬНЫХ УСЛУГ, НЕ ВКЛЮЧЕННЫХ В ДРУГИЕ ГРУППИРОВКИ)?
    Ответить
  • Георгий 1 января, 16:24
    Добрый день. При распечатке книги учета доходов ИП применяющих патент (из раздела "отчетность") за 2017 год,
    не заполнены поля "срок, на который выдан патент" и "наименование субъекта.... в котором получен патент".
    Подразумевается, что ручками надо заполнять, или что заполнять не надо вообще ? Я думаю первое, но тогда как именно (какой формат заполнения) и почему эльба этого не делает сама или хотя бы не предупреждает о том, что документ не корректен для использования в текущем виде ?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 9 января, 12:11
      Здравствуйте.
      Нужно заполнить эти поля вручную.
      По поводу подсказок подумаем. На самом деле, налоговая настолько редко просит КУДиР (особенно у патентщиков), что мы отдавали приоритет другим задачам, а не проработке книги. Сейчас заполняем только ту информацию, которая есть в реквизитах Эльбы, и доходы.
      Ответить
      • Георгий 9 января, 13:57
        У меня просили в прошлом году КУДиР. В этом году думаю тоже попросят, по-этому и беспокоюсь, тк теперь на патенте.
        Ответить
  • Наталья 1 января, 22:24
    Подскажите пожалуйста, вопрос по онлайн кассе.
    Деятельность туризм, ИП на УСН 6%, работаем с БСО. Работаю одна без сотрудников.
    С января 2018 г. беру на работу сотрудника. Вопрос: тогда мне нужна будет онлайн-касса до 01 июля 2018, или приём сотрудника не влияет на это, и я смогу приобрести онлайн-кассу до 01 июля 2019 г. Спасибо!
    Ответить
  • Гость 3 января, 11:57
    Добрый день! ИП на УСН 6% услуги населению не оказываем. Работников нет. Работаем по договору с юр. лицом. оплата за оказанные услуги идет на р/с. Нужна ли нем онлайн касса?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 9 января, 11:48
      Здравствуйте, не нужна, потому что вы получаете оплату от юрлиц на расчётный счёт.
      Ответить
  • Юлия 4 января, 19:26
    Здравствуйте! Скажите, пожалуйста, попадаю ли я под отсрочку по онлайн кассам до 2019 года - ИП без работников, ОКВЭД 85.41.9 - "Образование дополнительное детей и взрослых прочее, не включенное в другие группировки". Оплату принимаю наличными - выписываю БСО?
    Ответить
  • Юлия 5 января, 07:58
    Забыла указать - УСН 6%
    Ответить
  • Гость 5 января, 08:02
    Добрый день! ИП на УСН 6% услуги населению не оказываем. Работников нет. Работаем по договору с юр. лицом. оплата за оказанные услуги идет на р/с. Нужна ли нем онлайн касса?
    Ответить
  • Добробог Танюша 7 января, 08:23
    Здравствуйте, ип на енвд,без работников,у меня Хостел,подскажите пожалуйста про бланки бсо их выдавать нужно по требованию клиента или всё таки всем? и если мы продаём в хостеле шампуни,гель для душа и т.д нам для этого уже сейчас нужна касса? основной вид деятельности 55.10, доп-47.11.3
    Ответить
    • Сергеева Дарья 9 января, 11:47
      Здравствуйте. На ЕНВД вы можете работать без кассы до 1.07.2019 года и выдавать по просьбе клиента товарный чек/квитанцию в свободной форме.
      А продажа товаров у вас тоже на ЕНВД?
      Ответить
  • Гость 8 января, 13:15
    Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. Я в 2018 году собираюсь закрывать ИП (УСН 6%) какие мои действия? Отчётность пока ещё не сдавала.
    Ответить
  • Роман 8 января, 21:45
    Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. ИП на УСН (6%), сотрудников нет, открыты ОКВЭД; 38.12 / 42.21 / 49,42 / 37.00.
    Когда нужно переходить, на онлайн-кассу?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 9 января, 10:03
      Здравствуйте, Роман. По ОКВЭДам нельзя точно сказать. Каким способом вы принимаете оплату? Кто ваши клиенты — физики или юрлица? Опишите своими словами, чем занимаетесь.
      Ответить
      • Роман 9 января, 21:18
        Занимаюсь, вывозом жидких бытовых отходов, предоставление услуг по перевозке и бурение скважин на воду. Клиенты - физики. Оплата - наличными.
        Ответить
        • Сергеева Дарья 10 января, 08:03
          Вы можете работать без кассы до 1 июля 2019 года при условии, что будете выдавать БСО.
          Ответить
          • Роман 10 января, 12:17
            Понятно. Большое спасибо.
            Ответить
  • Роман 10 января, 09:49
    Добрый день. Я ИП на УСН 6 % без сотрудников. Я заплатил в 2017 всю положенную сумму по страховым взносам 27000 вроде бы. Но так как произошло превышение больше 300тыс нужно уплачивать 1% и я решил его уплатить в 2018 году. И у меня Эльба показывает налог 39тыс. В 2018 году я могу уменьшить налог до 0 за 2017 год?
    Ответить
    • Носков Михаил 15 января, 12:20
      Все взносы, которые вы заплатили в 2018 году пойдут на уменьшение налога за 2018 год.
      Ответить
  • Елена 10 января, 10:42
    Добрый день! Я ИП на ЕНВД (торговля). С 1 января 2018 - добавили УСН 6% (торговля через интернет и моторными маслами). Сейчас заказали онлайн кассу. Подскажите - чеки буду пробивать только по УСН, или по ЕНВД тоже нужно уже сейчас, если я совмещаю режимы? В каком случае я могу использовать вычет за кассу? (читала, что можно ее применить и в 2018 и в 2019 году, т.е. 18000 на 2 года разделить или 2 раза по 18000 можно списать?)
    Ответить
    • Носков Михаил 15 января, 12:38
      При наличных расчётах чеки выдают в любом случае — и на УСН и на ЕНВД.

      Два раза вычет за онлайн-кассу получить не получится.

      1. ЕНВД на торговле с сотрудниками переходят на онлайн-кассы до 1 июля 2018. Они учитывают вычет в 2018 году. А если опаздывают с переходом, вообще не получают компенсацию.
      2. Если сотрудников нет — вы можете учесть вычет в 2018 или 2019 году, как вам удобно.

      18 000 рублей — это максимальная сумма компенсации за одну кассу. Если вы потратили на покупку кассы меньше 18 000 рублей, вычет будет меньше.
      Ответить
  • Елена 10 января, 10:48
    Если оплата интернет-заказа производится через интернет-эквайринг и деньги поступают на р/счет (эта операция попадает в КУДИР), и потом эта же операция будет в Z-отчете онлайн кассы, который я тоже должна внести в КУДИР, то получается увеличение дохода в 2 раза... Как правильно оформить в данном случае?
    Ответить
    • Носков Михаил 15 января, 12:45
      Обычно в z-отчёте разделяют сумму оплаты наличными и безналом. Безнал учитывают по поступлениям на счёт. Учитывайте в налоге сумму до вычета комиссии банка.

      Если банки пишут в назначении платежа, Эльба определяет комиссию и учитывает правильную сумму в налоге. В статье рассказали об этом подробно: https://e-kontur.ru/blog/15706/acquiring
      Ответить
      • Алексей 15 января, 19:13
        Михаил, вам уже не раз говорили что
        1) не все кассы умеют разделять нал и безнал. Моя не умела. А на ней я работал как минимум полгода. Соответственно я физически не могу отделить из z-отчетов нал для "корректного" расчета: безнал по р/с~ нал по z-отчету
        2) онлайн-касса - самое дешевое китайское гумно - которое удалось взять чтоб сэкономить (называется Пионер 114Ф) в z-отчетах все таки пишет разделение нал~безнал. НО и тут не без ложки дегтя - никто не поручится, что криворукие кассиры (в том числе и я сам) не будут ОШИБАТЬСЯ. Что и было с блеском произведено в этом году раз три-пять. Ибо при отбитии чека - ВЫБОР: Нал~Безнал на кассе производится РУКАМИ (!). Выясняется это не сразу. Соответственно НОРМАЛЬНО разделить все равно нельзя
        3) С датами тоже проблема - например отбитые дня за три до НГ чеки по платежам безналом - Сбер прислал аж 6го января(!). И в какой их год?? Видимо в следующи? По банковской дате? Такое было разъяснение? А кто поручится? Налоговая? Эти сволочи никогда за свои слова не отвечают и разъяснений не дают. Я предпочту все таки переплатить чтоб не быть верблюдом

        Остается один вариант: суммировать z-ки. Брать распечатку эквайринга в банке - садиться и ручками крыжить каждую. Выкручивать банковскую комиссию. И вбивать рАзницу в Эльбу, считая ее налом. И надеяться что у налоговой претензий не возникнет

        Или послать всех - отмечать нормально z-ки, не учитывать в налогах банковские приходы (выбросить нафиг то что "Эльба определяет комиссию и учитывает правильную сумму в налоге") и "надеяться что у налоговой претензий не возникнет". На самом деле вероятность что НГ докопается в обоих случаях высокая - это ж обезяны с гранатой. Но во втором хоть вручную не крыжить пару сотен z-отчетов
        Ответить
  • Гость 10 января, 11:11
    Добрый день! ИП на УСН 6%. Без сотрудников.Деятельность такси. Работаю с агрегатами, по партнерскому договору. Есть и безнал( от юр. лица приходит на р/с, так же есть и нал (клиенты иногда просят выписать БСО). Я правильно понимаю, что кассу можно не устанавливать до 1 июля 2019 года?
    Ответить
    • Носков Михаил 15 января, 12:49
      Всё верно.

      Для предпринимателей, которые оказывают услуги населению и выдают БСО, действует отсрочка до 1 июля 2019 года. Исключение — предприниматели на торговле с сотрудниками, они переходят до 1 июля 2018 года.
      Ответить
  • Гость 15 января, 13:02
    Здравствуйте, подскажите , пожалуйста, по следующему вопросу- до 31,12,2017г. я ИП был на енвд и приобрел ккт онлайн в декабре 2017г., зарегистрировал ккт 14,01,2018г. а с 01,01,2018г. перешел на усн д-р. Могу ли я уменьшить сумму налога в декларации за 4 квартал по енвд 2017 год на сумму покупки кассы?
    Ответить
    • Сметанин Дмитрий 26 февраля, 12:39
      Добрый день!

      Согласно положениям закона от 27.11.2017 № 349-ФЗ, можно уменьшить налог ЕНВД "при условии регистрации указанной контрольно-кассовой техники в налоговых органах с 1 февраля 2017 года до 1 июля 2019 года <...>". То есть касса должна быть зарегистрирована до того, как вы захотите уменьшить налог ЕНВД.
      Понимаю, что с ответом мы затянули =( Но, возможно, в будущем эта информация может оказаться полезной.
      Ответить
  • Елена 16 января, 10:06
    Добрый день! Вопрос в следующем: Я работаю как ИП на ЕНВД без сотрудников, и на УСН , но по УСН у меня отсрочка по налогам. деятельность по УСН тоже пока не веду . с какой даты мне нужно использовать он-лайн кассу?
    Ответить
    • Сметанин Дмитрий 27 февраля, 08:20
      Здравствуйте, Елена.

      Отсрочка применения онлайн-кассы до 1 июля 2019 года действует для предпринимателей на ЕНВД, которые:
      1) НЕ ведут торговлю или оказывает услуги общественного питания;
      2) Работают без наемных работников и при этом ведут торговлю или оказывают услуги общественного питания.

      Если ни одно из этих условий не выполняется, то нужно уже начать использовать онлайн-кассу.
      Ответить
  • Роман 16 января, 14:20
    Здравствуйте! Я ИП на УСН 0% (новый ИП), предоставляю услуги населению (курсы иностранных языков). При оплате выдаю БСО. У меня 7 сотрудников по ТК. Верно ли, что онлайн-касса понадобится только 1 июля 2019 года?
    Ответить
    • Сметанин Дмитрий 27 февраля, 09:24
      Здравствуйте, Роман.

      Отсрочка до 1 июля действует только для ИП на ЕНВД или патенте, и то с ограничениями. Положения закона 54-ФЗ (https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=1&documentId=276618#h69) не позволяют вам работать без кассы. А поскольку вы на УСН, то отсрочки не будет, к сожалению.
      Ответить
  • Юлия 17 января, 13:54
    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, мы ИП на патенте, оказываем услуги ремонта автозапчастей. Онлайн кассу не установили еще. Обязаны ли мы выдавть БСО? Спасибо заранее!
    Ответить
    • Сметанин Дмитрий 27 февраля, 09:50
      Здравствуйте, Юлия.

      Если нет кассы, то нужно обязательно выдавать БСО или квитанции вместо кассовых чеков.
      Ответить
  • Олеся 21 января, 20:57
    Здравствуйте! на онлайн кассе с 1 июля 2017 года. ЕНВД закрыла с 31.12.2017.
    1) могу я в отчет по ЕНВД внести уменьшение на 18.000 за кассу?
    2) в какую строчку это нужно вносить в отчете?
    3) Если мои расходы и так достигли 50%, я больше не имею права понизить за кассы в отчете?
    Ответить
    • Сметанин Дмитрий 27 февраля, 10:13
      Здравствуйте, Олеся.

      По условиям закона №349-ФЗ от 27.11.2017 уменьшать налог можно будет только в 2018 и 2019 году (https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=1&documentId=303707&rangeId=53216). Если уменьшили его на 50% за счёт взносов, то оставшиеся 50% можно будет уменьшить вычетом за кассу.
      Отдельно в отчёте вычет никак не показывается, нужно будет писать специальное заявление в налоговую.
      Ответить
  • Гость 2 февраля, 13:35
    Если я как ИП прекратила снимать офис (бытовые услуги населению: фотоуслуги на выезде), то обязательно ли переходить на УСН, или можно оставить ЕНВД? Выдаю БСО.
    Ответить
    • Сметанин Дмитрий 27 февраля, 11:44
      Здравствуйте.

      Если род вашей деятельности не изменился, то можете продолжать работать на ЕНВД.
      Ответить
  • Игорь 8 февраля, 18:54
    МРОТ 9489р * 15% районный коэффициент = 10912,35р.
    10912,35р - 13% ндфл = 9493,74р.
    Сколько на руки должен получить сотрудник?
    9493,74? или же минимальная сумма на руки должны быть равна МРОТ+ районный коэффициент, в моем случае это 10912,35р?
    Ответить
    • Сметанин Дмитрий 27 февраля, 11:49
      Добрый день, Игорь.

      На руки сотрудник должен получить 9493,74, потому что МРОТ - это начисленный сотруднику доход, и из него удерживается НДФЛ.
      Ответить
  • Екатерина 21 февраля, 15:43
    Подскажите, пожалуйста, как уменьшить ЕНВД на стоимость кассы, если плачу ЕНВД поквартально. касса зарегистрирована в мае 2017, за 2017 год ЕНВД уплачен.Спасибо
    Ответить
    • Сметанин Дмитрий 27 февраля, 11:51
      Здравствуйте, Екатерина.

      По условиям закона №349-ФЗ от 27.11.2017 уменьшать налог можно будет только в 2018 и 2019 году (https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=1&documentId=303707&rangeId=53216). Для этого нужно будет написать специальное заявление, образец которого нужно будет взять в вашей налоговой.
      Ответить
  • Алексей 21 февраля, 19:39
    Кстати. А напишите про изменения в валютном контроле - с марта же наступают?

    Пресс-релиз ЦБ (https://www.cbr.ru/press/PR/?file=02112017_171215info.htm) и его вольные пересказы от других фрилансеров я читал, конечно, и, вроде бы, все понятно и хорошо, но через язык самой инструкции 181-И продраться не получилось, например.
    Ответить
    • Костромин Антон 19 марта, 19:55
      Добрый день.
      Пока не видим как это затронет пользователей Эльбы.В Эльбе вы можете учитывать валютные операции в налогах, а валютным контролем занимаются специальные отделы в банках.
      Ответить
  • Наталия Калиновская 16 апреля, 19:00
    Добрый вечер! Я ип на ЕНВД, без сотрудников, занимаюсь пошивом одежды на дому. Правильно ли я поняла, что могу работать без ККМ до 1.07.2019?
    Ответить
    • Третьяков Алексей 21 апреля, 09:38
      Добрый день.
      Да, верно, отсрочка до 2019 года. Мы так же описали это момент в статье по ссылке https://e-kontur.ru/enquiry/209
      Ответить
Найти

Темы

Сегодня
отличный день,
чтобы начать!
Начать пользоваться Эльбой 30 дней бесплатно