В 2023 год налоговая изменила правила бухгалтерии и тем самым создала множество вопросов. Разобрали основные, чтобы вы не остались с ними наедине.
Как найти платежи для выполнения задач
В Эльбе появилась интеграция с личным кабинетом ФНС. Если у вас уже есть раздел «Единый налоговый счёт», сервис сам предложит нужную сумму в задачах, её останется только скопировать в соответствующее поле. Если данные в Эльбе давно не обновлялись, разобраться поможет инструкция или видеоразбор.
Взносы за своё ИП появятся в личном кабинете (ЛК) только в случае, если вы подавали заявление на зачёт. Если вы не подавали заявление или вам пришёл отказ, посмотрите, достаточно ли денег в личном кабинете налоговой. Для этого проверьте сумму в общем сальдо (раздел Переплата).
Если в Переплате достаточно денег
Отправьте заявление на зачёт заново. Сделать это можно в Эльбе в той же задаче, она сейчас, скорее всего, в Архиве.
Налоговая может частично зачесть взносы по отозванному заявлению. Проверьте в личном кабинете налоговой суммы в поле Отложенная переплата. Если там что-то зарезервировалось, подайте заявление на разницу между тем, что вы планировали зарезирвировать и тем, что уже попало в резерв. Суммы в задаче с заявлением можно редактировать вручную.
Если в Переплате недостаточно денег и в Отложенной перплате их тоже нет
Пополните ЕНС на недостающую сумму. Вероятно, вы изначально недоплатили взносы или налоговая сняла их на другие налоги. Платёжку по взносам можно подоготовить в той же задаче в Эльбе.
Нужно ли подавать заявление на резерв взносов
Лучше его заполнить. Так вы сможете видеть взносы ИП в личном кабинете единого налогового счёта, а Эльбе будет проще найти эти платежи — для уменьшения налога.
Эльба создаст задачу на резервирование через пару дней после завершения задачи по уплате страховых взносов. Заявление будет уже заполненно — останется только его отправить.
Если заполняете заявление в ручную, воспользуйтесь инструкцией.
Почему сумма страховых взносов задвоилась
Если в задаче по расчёту взносов видите удвоенную сумму к уплате — проверьте, чтобы в блоке «Уже уплачено» стояла сумма взносов за первый квартал. Если «Платежи за 2023 год» равны 0, укажите уплаченные суммы вручную.
Как добавить в Эльбу уплаченные взносы
Пока что вручную. Автоматизация вернётся с появлением интеграции с налоговой — сейчас она на этапе закрытого тестирования. Узнать суммы платёжек можно по нашей инструкции.
Как Эльба считает страховые взносы
С 2023 года страховые взносы больше не делят на пенсионное и медицинское страхование. Теперь формируется две платёжки — фиксированные взносы (ОПС+ОМС) и 1% с доходов свыше 300 000 ₽. Подробный расчёт — в статье.
Почему фиксированные взносы не делятся на пенсионное и медицинское страхование
С 2023 года формируется одна общая платёжка — так решил Социальный Фонд России. Эльба автоматически подготовит платёжки, заполнит в них нужные КБК и другие реквизиты. Про заполнение платежей рассказали в статье.
Когда платить взносы за ИП в 2023 году
Всё осталось как прежде. Налоговый период страховых взносов ИП за себя — календарный год. Но платить их можно и ежеквартально, чтобы равномерно уменьшать налог на взносы.
Почему в Эльбе срок уплаты страховых взносов — 25 число
В Эльбе указан рекомендованный срок уплаты взносов ИП до 25 декабря, чтобы средства точно дошли до налоговой вовремя и она списала с вашего единого налогового счета сумму на взносы. Реальный срок уплаты фиксированных взносов — 31 декабря.
Нужно ли подавать заявление и уведомление об уменьшении налога на взносы
ФНС разрешила уменьшать налог УСН на взносы без уведомлений, если заполнять в платёжках все реквизиты. Такие платежи заменяют уведомления. Главное, чтобы при уменьшении налога была достаточная сумма на вашем едином счёте.
При этом уведомление на уменьшение патента всё ещё подают, но это не из-за перехода на единные платёжки — так было всегда. В Эльбе такое уведомление можно отправлять.
Как уменьшить УСН и патент на взносы
С 2023 года для уменьшения налога не обязательно платить взносы ИП сразу, это можно сделать в конце года. При этом оплачивать их никто не запрещает — вы по прежнему можете платить взносы ежеквартально, чтобы равномерно распределить траты на год.
Как в Эльбе добавить уплату за 2022 год
Создайте в разделе Деньги списание «Уплата налогов и взносов с 2023 года» → «Единый налоговый платеж». В задачах по взносам за 2023 год и более ранних добавить такую выплату не получится.
Почему платёжки идут в Тулу
С 2023 года действует Единый налоговый счёт. Перечислять налоги и страховые взносы ИП за себя нужно по реквизитам в УФК по Тульской области, даже если зарегистрированы в другом регионе. При этом получателем в платежах будет Казначейство России.
