С появлением ЕНП Эльба потеряла частичку автоматизации при расчёте налогов. От этого больно и нам, и вам, но хорошая новость в том, что это временно — мы уже работаем над большой интеграцией с налоговой. А пока давайте разбираться, как проще всего справиться с фрустрирующим окошком «Укажите уплаченные суммы вручную».

Как в принципе устроен личный кабинет, Маша разобрала в недавнем видео. Текстовый разбор ниже будет с упором на особенности работы в Эльбе.

Найти по факту списанные суммы налогов для выполнения задачи в Эльбе можно в разделе личного кабинета, который называется «Платежи. Операции» (что бы это ни значило):

Типичное списание в счёт налога выглядит таким образом:

Иногда немного неоднозначно, но по наведению на вопросик рядом с КБК будет понятно, в счёт какого налога всё-таки произошло списание:

Найти все списания по налогу за год для выполнения задачи в Эльбе может быть утомительным, но недавно в разделе «Платежи. Операции» появились фильтры, которые сильно упрощают эту задачу:

Представим, что вам нужно найти списания в счёт налога УСН. Выбираете в фильтре:

  • Срок уплаты → с начала года по текущий день
  • Тип операции → Операция, уменьшающая баланс
  • Вид обязательства → Налоги УСН

Должно показаться что-то подобное:

В моём случае при выполнении задачи по уплате налога УСН за первое полугодие, в окошке «Авансы по налогу УСН» я введу сумму 11 508, так как именно этот платёж был за 1 квартал 2023 года. Платёж за 4 квартал 2022 года в рамках этой задачи нам не интересен.

Подобным образом можно найти списания в счёт патента, НДФЛ или взносов за сотрудников. Но история будет совсем другой, если вы захотите узнать, как налоговая учла страховые взносы ИП. 

Срок оплаты фиксированных страховых взносов ИП за 2023 год — 9 января. Срок оплаты 1% с дохода свыше 300 тысяч за 2022 год — 3 июля 2023 года. Это значит, что суммы взносов спишутся с ЕНС лишь в эти даты, не раньше. До этого ваши оплаты по взносам будут висеть на ЕНС как бесхозное пополнение, даже если вы оплачивали взносы по точным КБК. КБК в платёжках выполняет функцию начисления, но только в срок оплаты взноса, до этого момента платёж распределиться не может. Так в принципе устроена система ЕНС.

Например, так выглядит типичная оплата взносов ИП, обычное пополнение ЕНС по общему КБК:

Так и должно быть, пусть вас это не пугает. Единственное, что мы можем сделать со взносами ИП — это перенести их с общей Переплаты в Отложенную переплату, условно, зарезервировать.

Раньше налоговая говорила, что резервирование взносов — это ещё и обязательное условие для уменьшения налогов на эти взносы, но сейчас мнение поменялось. Сейчас налоговая соглашается с тем, что предпринимателям на переходном периоде не обязательно отправлять взносы в Отложенную переплату, достаточно того, чтобы взносы не тронуто лежали на общей Переплате. Ну и чтобы платёжка была с верным КБК. Скорее всего, это связано с тем, что налоговая технически не смогла резервировать взносы по платёжкам с точным КБК, хотя обещалась.

Как бы там ни было, мы с Эльбой пришли к тому, что отправить взносы в Отложенную переплату — всегда хорошая идея и перестраховка. Поэтому если в вашей Отложенной переплате взносов нет, поступите одним из способов:

  • отправьте Заявление на зачёт этих взносов, в Эльбе или в личном кабинете
  • позвоните в налоговую и попросите, чтобы инспектор сделал это вручную

Заявление на зачёт можно отправить через Эльбу, оно располжено в правой части раздела Актуальные задачи. Если не видите у себя такой возможности, обратитесь в техподдержку.

Определить, попали ли взносы в Отложенную переплату, можно с помощью детализации в ЛК:

Чаще всего взносы ИП лежат в «Прочих налогах и сборах»:

Если детализации нет, вариант один — звонить в свою налоговую и уточнять, лежат ли взносы в Отложенной переплате:(

Статья актуальна на