Первичный документ подтверждает разные события в в бизнесе: продажу или покупку товаров, оказание услуг клиентам, выдачу зарплаты сотрудникам и другие.
Документы для сделки с клиентом:
- Договор — это начало сделки. В нём вы с клиентом определяете условия сотрудничества: что, за какую цену и в какие сроки вы делаете. Если клиент постоянный, можно составить один договор на несколько сделок.
- Счёт содержит сумму к оплате, список товаров и услуг и банковские реквизиты продавца. Это необязательный документ, но его обычно используют для удобства.
- Кассовый, товарный чек или бланк строгой отчётности подтверждают оплату. Выдавайте их клиенту, который платит наличными или картой. При оплате банковским переводом оплату подтверждает платёжное поручение.
- Накладная — документ, который поставщик выдаёт покупателю при отгрузке товаров.
- Акт оказания услуг или выполненных работ — документ, который заказчик и исполнитель подписывают по результатам оказания услуг или выполнения работ.
- Счёт-фактура — обычно выдают ИП и ООО на общей системе налогообложения, потому что они работают с НДС. В редких случаях счета-фактуры выставляют на УСН, ЕНВД и патенте — об этом читайте подробнее в статье.
Сдавайте отчётность в три клика
Эльба возьмёт бухгалтерию на себя. Сервис подготовит отчётность и отправит её через интернет. Рассчитает налоги, уменьшит на взносы — и вы получите готовые платёжки для оплаты.
Договор
Описывает права и обязанности сторон сделки. Обычно в договоре бывают такие разделы:
- Предмет договора: какой результат сделки.
- Сумма договора и порядок расчёта: когда и сколько платить.
- Права и обязанности сторон: как происходит работа.
- Ответственность сторон: что будет, если вы или партнёр нарушите сроки.
- Порядок изменения и расторжения договора: как расторгнуть договор или принять к нему дополнительные соглашения.
- Реквизиты сторон: какие у вас и партнёра расчётные счета, ИНН, ОГРН и адреса.
Договор обычно оформляется в 2-х экземплярах и содержит подписи каждой стороны.
Если вы используете с клиентами стандартную форму договора и заменяете нужные реквизиты в ворде или экселе, пользуйтесь шаблонами в Эльбе. Загрузите свой шаблон договора, и Эльба автоматически подставит реквизиты контрагента из справочника.
Для некоторых сделок письменная форма договора вообще не нужна. Например, договор купли-продажи считается заключённым уже с момента выдачи покупателю кассового, товарного чека или другого документа, который подтверждает факт оплаты. Это не значит, что при розничной купле-продаже нельзя заключить договор в письменной форме — законодательство этого не запрещает.
Шаблоны распространённых договоров:
Шаблон договора об оказании услуг
Счёт
Необязательный документ, в котором продавец указывает цену, количество товара и реквизиты для перечисления оплаты.
Вы можете сами придумать форму счёта на оплату или найти в интернете готовую. Счёт может заменить договор, если включить в него все существенные условия сделки.
В Эльбе есть готовый шаблон счёта. Выберите контрагента, укажите товары или услуги, их количество, и документ готов. 
Платёжные документы
Подтверждает оплату товаров или услуг. Это может быть платёжное поручение, платёжное требование или кассовый чек.
Кассовый чек выдают при помощи онлайн-кассы. Её обязаны применять все, кто принимает оплату наличными и банковскими картами. Исключения перечислены в пункте 2 статьи 2 закона 54-ФЗ. На патенте кассой должны пользоваться только некоторые предприниматели, а остальные освобождены. Посмотрите список в статье, там же вы найдёте информацию об отсрочке до 2021 года для ИП без сотрудников и полную инструкцию по переходу на онлайн-кассы.
Статья про онлайн-кассы в 2020 году
Платёжное поручение остаётся у предпринимателя, когда он переводит деньги через интернет-банк. Этот документ подтверждает перечисление денежных средств по определённым реквизитам.
Товарный чек — необязательный документ, который выдают по просьбе покупателя. Покупателю документ нужен, чтобы подтвердить, что он не только потратил определённую сумму денег, но и купил определённые товары — например, по поручению руководителя. Форма товарного чека не установлена, поэтому можно разработать свою с обязательными реквизитами: наименование документа, номер, дата, название ООО или ФИО ИП, ИНН, товары и услуги, сумма оплаты и подпись с расшифровкой и должностью.
Товарная накладная (N ТОРГ-12)
Оформляет продажу товаров другому ИП или ООО. Для работы с физлицами обычно не используется.
Накладная оформляется в двух экземплярах: первый остаётся у поставщика и фиксирует отгрузку товаров, а второй передаётся покупателю и нужен ему для приёмки товаров.
Обычно накладную оформляют по стандартной форме ТОРГ-12. Но вы можете использовать свой шаблон.
В Эльбе можно создать накладную на основе выставленного счёта.
Акт об оказании услуг
Подписывают исполнитель и заказчик. Акт подтверждает, что услуги оказаны или работы выполнены, а у заказчика нет претензий по их качеству.
Составьте акт в Эльбе: достаточно выбрать контрагента и указать услугу, а потом отправить готовый документ контрагенту с подписью и печатью. 
Счёт-фактура
Этот документ обязаны выставлять только организации и предприниматели, которые являются плательщиками НДС — в основном те, кто работает на общей системе налогообложения.
Организации и ИП на УСН, ЕНВД и патенте обычно не платят НДС и поэтому выставлять счета-фактуры не обязаны. Есть несколько исключений, о которых мы рассказали в отдельной статье.
Счёт-фактура оформляется в двух экземплярах и подписывается поставщиком товара или услуги. Один экземпляр передаётся покупателю, другой остаётся у продавца. Счёт-фактуру нужно выставить не позднее чем через 5 дней после отгрузки товара или оказания услуг.
Счёт-фактура — это основание для того, чтобы принять НДС к вычету, поэтому все организации относятся к нему с особым трепетом.
Чтобы не изучать форму и правила выставления счёта-фактуры, воспользуйтесь Эльбой.
О каких документах идет речь?
Утерянные первичные документы необходимо восстановить. Для этого:
1. назначьте комиссию по установлению и фиксации причин пропажи;
2. проведите инвентаризацию и составить список пропавших документов;
3. сообщите в ИФНС о потере документов;
4. запросите дубликаты у контрагентов, в инспекциях и банках.
Подробный порядок действий можно найти тут: http://goo.gl/aM3hYT
За каждый непредоставленный документ штраф составит 200 рублей, за грубое нарушение правил учета может быть назначен штраф от 10 000 до 40 000 рублей.
Есть книга покупок- мы должны под нее подложить сч.ф.! А то что к ней прилогается тов.накладная или акт выполненных работ их надо подкладывать к книге или в другое место?
В книге покупок вы отражаете информацию о всех входящих счетах-фактурах. Дополнительно прикладывать к ней накладную или акт не надо.
Если у налоговой возникнут вопросы по вычету НДС, вы можете предоставить эти первичные документы в качестве доказательства, что налог рассчитан верно.
Поставщик телефонных услуг отчитывается счетом-фактурой. Входящий акт, накладную и т.д., я могу ввести в Эльбе. А как быть со счетом-фактурой, если это единственный "отгрузочный" документ?
Владимир, уточните, на каком режиме налогообложения вы находитесь?
Так как у вас не сохранились свои экземпляры товарной накладной, в том числе, подписанной контрагентом, доказать факт поставки уже нельзя.
Решением вопроса может стать факт наличия товарно-транспортных накладных. если поставка товара производится через организацию-перевозчика (транспортную компанию).
В том случае, если покупатель лично забирал товар со склада, то при отпуске (передаче) товара в «Журнале отпуска товара» должна стоять подпись получателя (это свидетельствует о том, что товар им получен).
Прошу прощения за задержку. Мне потребовалось немного больше времени для поиска ответа на вопрос.
Во-первых, между вами и продавцом должен быть заключен договор. Счет составлять не обязательно, производить оплату можно на основании договора. Тем более, что счет не является обязательным документом и не имеет юридической силы.
Во-вторых, для перевозки груза должна быть составлена транспортная накладная. Для подтверждения факта купли-продажи — накладная по форме № ТОРГ-12
В-третьих, рекомендую хранить копии платежек с отметкой банка об исполнении платежа.
Вроде бы ничего не забыл :)
Уточните, пожалуйста, вы ИП или сотрудник ООО?
Если у вас ИП, рекомендую ознакомиться с информацией на правоведе.
"В налоговом законодательстве нет конкретного перечня документов, которые могут быть истребованы налоговыми органами при выездной проверке. Сказано лишь, что требовать можно необходимые для проверки документы (абз. 2 п. 12 ст. 89, п. 1 ст. 93 НК РФ). По сути это означает, что в ходе выездной проверки налоговики могут затребовать любые документы."
Подробнее на Правовед.RU: https://pravoved.ru/question/317801/
В этом есть здравая логика, согласен.
Думаю, подходит.
Но для верного формирования отчетности вам также потребуются: платежные поручения и кассовые ордера, если таковые применяются.
Вам нужно будет подписать акт выполненных работ, оказанных услуг.
Вы можете задать этот вопрос нашему штатному специалисту в области бухучета и налогов на портале «Бухгалтерия Онлайн» http://www.buhonline.ru/.
Если у вас действует тариф "Премиум", можно задать вопрос бухгалтеру из раздела "Вопросы экспертам".
Вы можете задать этот вопрос нашему штатному специалисту в области бухучета и налогов на портале «Бухгалтерия Онлайн» http://www.buhonline.ru/.
Если у вас действует тариф "Премиум", можно задать вопрос бухгалтеру из раздела "Вопросы экспертам".
Да, все верно.
У ИП нет юридического адреса, есть только фактический.
Порядок заполнения товарной накладной по форме № ТОРГ-12 действующим законодательством России не предусмотрен. Однако при заполнении ТОРГ-12 следует руководствоваться порядком заполнения счета-фактуры. Для ИП указывается место жительства, указанное в ЕГРИП.
Вопрос следующий: есть интернет магазин ООО, УСН доходы-расходы 15%, отгрузку производим транспортной компании, ТК делает доставку и кассовое обслуживание, за всё это идёт комиссия.
Сейчас отказываемся от услуг внештатного бухгалтера и переходим на эльбу.
Каким образом проводить отгрузку в Эльбе?
Для подобной отгрузки в Эльбе нужно выставить накладную на имя клиента, затем акт на услуги транспортной компании, следующим документом является поступление от имени клиента и в конце вы делаете списание на обслуживание транспортной компании.
Документально оформляете все актом и накладной.
Для налогов:
Если на р/с деньги приходят уже за вычетом комиссии, то в поступлении по банку нужно отредактировать поле "Учитывать в доходах" на 500 рублей. Потом создать списание прочее и показать там сумму комиссии.
Если комиссию вы оплачиваете отдельно, то у вас просто отражается это поступлением и списанием по банку.
Мне в акте не нужна строка "Итого к оплате", поскольку оплата получена еще до начала работ. Можно ли как-то ее убрать из фактурной части акта?
Существует набор обязательных первичных документов:
- Договор;
- Счет;
- Кассовый, товарный чек или БСО;
- Накладная и счёт-фактура;
- Акт оказания услуг/выполненных работ и счёт-фактура.
Нашел для вас комплексную статью про налогообложение вендинга, где упоминается и документация, рекомендую с ней ознакомиться: http://www.taxcon.ru/blogs/52
Счет – это необязательный документ, он всего лишь содержит сумму для оплаты, банковские реквизиты и перечень товаров и услуг. Самое главное, что счет-фактуру с НДС вы выставили одну, именно эту сумму и нужно будет перечислить в налоговую и сдать отчет по НДС.
И облагается ли услуга дизайна налогом на ндс? И не могут ли у меня возникнуть проблем с контрагентами из-за того что я освобождён от выплат ндс и соответственно не выставляю счёт-фактуру? Заранее спасибо.
Прошу прощения за столь долгий ответ.
Перечень документов зависит от ситуации. Уточните, что вы планируете продавать/покупать по безналу?
Нет, услуга дизайна НДС не облагается.
Если ваши контрагенты находятся на спец. режимах (УСН, ЕНВД), то никаких проблем у вас не возникнет.
Спасибо за уточнения.
В вашей ситуации вы можете использовать счет и акт приемки услуг.
Вы можете работать с плательщиками НДС, но, если вы будете выставлять исходящие счет-фактуры на УСН, то принять исходящий НДС к вычету не получится.
Организация (ООО) на УСН "Доходы" и ЕНВД. Деятельность осуществляется по одному и тому же адресу.В части распределения расходов еще всё более-менее понятно. Но как распределять выручку: что реализовано по УСН-оптовая торговля, а что по ЕНВД-розничная? когда поступают денежные средства от покупателей в кассу или на расчетный счет (например, эквайрингом или непосредственно от юр.лица), необходимо начислить выручку в рамках того либо иного вида деятельности. Ведь в розничной торговле оплата может быть произведена как наличным, так и безналичным путем... Или же все торговые сделки с частными лицами являются розничными, а с предпринимателями или юридическими лицами — оптовыми?
Заранее спасибо!!!
Ваш последний тезис является верным.
Торговые сделки с физическими лицами являются розничными (ЕНВД), с ИП и юридическими лицами - оптовыми (УСН).
Вы можете работать по такой схеме.
В первую очередь, следует обратиться в банк и получить выписку о движении денег по расчетному счету. Затем необходимо составить официальный запрос своему контрагенту на предоставлении второго экземпляра документа.
Если выяснить местонахождение поставщика своими силами не получается, стоит обратиться в налоговую с просьбой о получении необходимых сведений о партнере.
Подскажите, пожалуйста, какие документы необходимо оформить?
Эта форма является приложением к товарно-транспортной накладной и применяется теми, кто в соответствии с условиями заключенных договоров отпускают (отгружают) покупателю товар со склада. ТОРГ-19 подтверждает факт отпуска покупателю товара в определенном количестве.
Бланк и инструкцию по заполнению можно скачать вот тут: http://goo.gl/HKUqEg
Акты об оказании услуг выставляются по факту оказания услуги. Если услуга оказана разными датами марта, то на каждую из них должен быть составлен акт. Но не думаю, что могут возникнуть проблемы, если выставить один акт, по итогам марта, когда услуга оказана полностью.
Оксана, Акт - это документ подтверждающий выполнение услуг, работ.
Прямого отношения к счету он не имеет.
Счет - документ для оплаты услуг, работ, товаров.
К примеру:
Вы можете создавать каждый месяц акт выполненных работ, а в конце квартала выставить счет за квартал.
На практике часто объединяют договор со счетом, поэтому это вполне приемлемый вариант. В одном документе вы прописываете основные условия сделки и называете реквизиты для оплаты. Акт подтверждает факт оказания услуги или выполнения работы. Как вариант, можно прописать в счете-договоре условия, когда работы считаются принятыми/услуги оказанными. Например, если в течение n дней с момента оплаты заказчик не предъявляет претензий.
Вообще, закон не требует обязательно оформлять акт выполненных работ. Тем более, вам как ИП на УСН "Доходы" не нужны документы, подтверждающие доход. Важно этот доход учитывать и вовремя платить налог. Поэтому, если клиенты согласны обойтись без актов, вы можете не оформлять этот документ. Стоит только учитывать, что акт может защитить вас юридически, если клиент будет предъявлять какие-либо претензии. С этой стороны он является довольно-таки важным документом.
-каким видом деятельности вы занимаетесь?
-вы оказываете услуги или продаете товары?
Если договор с компанией в другом регионе. Как обменяться первичкой с подписями и печатями. Достаточно скана (например, цветного) или нет?
У меня ИП и у меня ООО покупает довар по безналу на счёт
При отгрузке товара,какие мне ему документы нужно предоставить?
Если это юридическое лицо на общей системе (ОСНО), помимо закрывающего документа (Торг-12), ещё предоставляется счет-фактура. Но это влечёт обязанность заплатить налог и сдать декларацию по НДС. Более подробно по этому моменту, рекомендую ознакомиться в статье - http://www.e-kontur.ru/enquiry/43.
В Эльбе для отражения такой ситуации достаточно сделать поступление по кассе в разделе деньги с типом операции "Оплата товаров и услуг клиентами", контрагента можно не указывать, так как это не является обязательным условием.
И достаточно ли кассового и товарного чека?
У меня ИП на УСН, услуга - картины на заказ.
1) Правильно ли я понимаю, что, в целом, могу не заключать с каждым клиентом договор, а просто выставить ему счет и потом подписать акт?
2) Если я беру с покупателя аванс, то я выставляю два счета: отдельно на сумму аванса, отдельно на остальную сумму?
3) Обязателен ли акт? Или достаточно выставленного счета и его оплаты покупателем, поскольку, по сути, он соглашается с офертой, раз оплачивает счет?
Заранее спасибо за помощь!
4) Могу ли я включить стоимость доставки в счет (является ли это нормальной практикой, или это нужно оформить как-то иначе)? Но правильно ли я понимаю, что в этом случае с суммы, поступившей на оплату доставки картины, мне также нужно будет оплатить 6 % налогов?
Вновь спасибо. =)
1. Если вашими клиентами являются физические лица, то можно обойтись без договора.
Взамен договора вы просто выставляете покупателям счет, по которому потом происходит оплата, а затем оформляете акт.
При необходимости вы можете внести в тело счета дополнительную информацию по условиям сделки.
2. Как правило, на аванс отдельный счет не оформляется.
Нужно оформить общий счет, в котором будет прописана итоговая сумма сделки и в примечании к счету прописать поэтапный порядок оплаты.
3. Если вы оказываете услугу, то акт выполненных работ клиенту нужно предоставить.
Акт следует подготовить в двух экземплярах, один следует отдать заказчику, другой оставить у себя.
4. Да, это не запрещено.
Все верно, стоимость доставки попадет в доход наряду со стоимостью оказанной услуги.
Наша фирма ООО
Мы оказали услуги доставки бетона
Клиент спрашивает документы для отчета в их организацию
Какие именно документы мы им должны предоставить?
Если вы принимаете наличные, то можно использовать БСО как подтверждение оплаты.
Если вы будете принимать оплату безналичным расчетом, лучше принимать денежные средства через посредника, например, Яндекс.Деньги, тогда вам не нужно будет регистрировать кассовый аппарат.
Как закрывающие документы можно использовать акты.
При упрощенной системе налогообложения (УСН) расходы учитываются следующим образом:
Если товар приобретен для перепродажи, то в расходы его списываете по факту реализации.
Если для личных целей, то в расходах учитываете по последний из дат:
Датой оплаты поставщику (чек) или датой получения от поставщика конкретных товаров/материалов (входящая накладная).
Подробнее об правилах списания расходов на УСН можно ознакомиться в нашей статье: http://www.e-kontur.ru/enquiry/50
Большое спасибо за статью!
Хотел бы обратить ваше внимание, что в предложении "Организации и ИП, применяющие УСН и ЕНВД, не являются плательщиками НДС и поэтому выставлять счёта-фактуры не обязаны." нужно исправить "счЁта-фактуры" на "счЕта-фактуры". А в предложении "Счёт-фактура должна быть выписана не позднее чем через 5 дней после отгрузки товара или оказания услуг." нужно заменить "должНА быть выписаНА" на "должЕН быть выписаН".
Спасибо за внимательность! Уже исправила.
Благодарю вас за уточнение.
Как правило, при агентской схеме несколько актов не требуется, сделка оформляется по одному общему акту.
Более подробно про агентские схемы можно почитать в нашей тематической статье: http://www.e-kontur.ru/blog/15636
Вопрос следующий: Обязал ни ИП заключать договор поставки с клиентом?
После завершения сделки вы должны передать в бухгалтерию покупателя только накладную (ТОРГ-12). Отмечу, что счет не является закрывающим документом и не относится к числу первичных, он выставляется только ради удобства, поэтому передавать его необязательно.
Акт выдается клиенту по итогу оказанных услуг или выполненных работ, а накладная оформляется при отгрузке товара.
Нужно сделать закуп на строительном рынке у физ.лица для урока, скажите как правильно сделать приход? На рынке максимум могут выдать товарный чек. А мне нужно как минимум товарная накладная? Слышал про Акт закупа.....Спасибо заранее!
Да, при таком сценарии можно оформить акт закупки. Отмечу, что специального бланка акта закупки не существует, вам необходимо составить его самостоятельно.
Важно, чтобы в таком акте закупки присутствовали обязательные реквизиты:
- название документа;
- дата составления документа;
- название фирмы-посредника;
- содержание хозяйственной операции;
- стоимость и количество отгруженных (оплаченных) товаров;
- наименование должностей лиц, которые составили документ, и их личные подписи.
В частности, об этих реквизитах упоминается в Федеральном законе от 06.12.2011 N 402-ФЗ в статье 9 (пункт 2).
С первоисточником можно ознакомиться по ссылке: https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=1&documentId=215087#h406
Если я правильно поняла, то у вас возникла сумма к возмещению (т.е. сумма входящего НДС меньше исходящего).
В данном случае нужно подать декларацию НДС в которой будет показано, что есть сумма налога к возмещению (050 строка декларации). Тогда можно будет обратиться в ИФНС с просьбой о возврате данной суммы.
На самом деле, эти документы для налогообложения важны не так сильно. Потому что на УСН доходы признаются кассовым методом, то есть по факту поступления денег на расчетный счет.
Однако, для порядка в документах и в случае спорных ситуаций эти акты могут вам пригодиться. Поэтому, все же, рекомендую запрашивать подписанные оригиналы.
То есть идеальный вариант видится таким: выставляется счёт на оплату абонемента, и он тем же днём закрывается актами об оказании услуг.
Но: услуги-то будут оказаны в другой период. А могут и вообще по факту не быть оказаны (если приобретатель не воспользуется своим правом в период действия абонемента). Как тут быть?
Исполнитель на УСН, обычно именно так и работаем по разовым мероприятиям или по проектам – счёт, а затем актами закрываем целиком или отдельные этапы.
Ваш вопрос похож на студенческий тест. Студенческие тесты мы не решаем. Если у вас есть конкретный вопрос по реальной деятельности или учету, то, пожалуйста, распишите вашу ситуацию более подробно и мы постараемся помочь.
фирма ООО на общей системе налогооблажения,
для нас изготавливают продукцию и передают с ТН и счет фактура,
мы же далее этот товар например "изготовление металического стола" продаем со своей надбавкой по договору оказание услуг и закрывает актом выполненных работ и Счет фактурой.
Правильны ли наши действия?
Последовательность документов в вашем примере является верной.
Дополнительно, рекомендую ознакомиться с нашей статьей "Выставление счет-фактуры с НДС" по ссылке: https://e-kontur.ru/enquiry/43 , в которой упоминаются тонкости выставления данного документа для спецрежимников.
Мы ООО выставили счет 11.10.2016
Первая оплата была - 11.10.2016
Окончательная доплата была - 16.12.2016
22.12.2016 будет частичная отгрузка. Какие документы мне им дать?
Счет, накладную, на то количество которое будет отгружено и счет фактуру на аванс, а потом при остальной отгрузке накладную на соответствующий количество и счет-фактуру на всю сумму по счету? Или как?
Как быть со счет-фактурой?
Поставщик (ИП) оформил отгрузку товаров и оказание услуг почему-то актом (одним, в нем и возлушные шары, и доставка). ТОРГ-12, ТТН нет. Правомерно ли это?
Как правило, закрывающим документом для отгрузки товаров является товарная
накладная (ТОРГ-12), на услуги оформляется акт.
Думаю, что вам стоит обратиться к вашему поставщику и запросить аргументировать логику оформления акта при вашем сценарии.
Информация из поля "Платежный документ" не попадает в отчетность или КУДиР, то есть вы можете выбрать произвольный вариант или "не указан".
Планирую вести деятельность через интернет-магазин. Рассчитываться с клиентами за наличные не планирую.Могу ли я не заводить кассовый аппарат,а открыть р/с в банке и подключить к нему карту и,следовательно,на эту карту покупатели будут переводить деньги,а карта и р/с будут между собой связаны?Если так можно,то своим клиентам я должна буду выдать только накладную? И должна ли я буду отражать свои данные с других моих банковских карт,если они не связаны с моей предпринимательской деятельностью? А если два разных интернет-магазина(разные коды и виды деятельности),то и расчетные счета с картами должны быть разными?
Или же карту к р/с подключить не могу и придется покупателям давать реквизиты р/с?Но ведь это очень неудобно!
Спасибо большое :)
Подскажите ещё такой вопрос,пожалуйста.Если ИП открывается в конце январч/начале февраля этого года,то можно ли сразу же оформить кассовый аппарат нового образца и не заморачиваться со старым?
Можно ли начать закупать у поставщиков продукцию,а также необходимую мебель для офиса,пока выбирается и регистрируется кас.ап-т?Конечно,же при условии,что покупателям ничего не продается.Или нужно ждать?
Юрий 17 мая, 12:28
Если человек платит через POS-терминал - чек нужно отбивать (и раньше нужно было);
Если человек платит через интернет-эквайринг или платежную систему с карты теперь тоже нужно будет отбивать чек (раньше не было прямого указания это делать и никто не делал);
Если человек платит на ваш расчетный счет самостоятельно, не важно - через оператора физически в банке или через интернет-банкинг (например, Сбербанк Онлайн переводом на организацию) - чек отбивать ни раньше, ни в будущем не нужно будет, т.к. перевод делается через кредитную организацию - в новом законе об этом написано.
Я ИП УСН 6% доходы. Деятельность - транспортное агентство. По сути я являюсь посредником между грузоотправителем и перевозчиком. В основном грузоотправители - физ. лицами, которые платят наличными. Так вот по документам вопрос. Если с клиентом более менее понятно...мы заключаем договор, экспедиторское поручение, выдаем экспедиторскую расписку, акт вып.работ и чек. То с перевозчиком не могу разобраться. какой необходимо составить документ, подтверждающий получение наличных за перевозку Перевозчиком? С перевозчиком составляем договор, заявку и подписываем транспортные накладные. Для налоговой требуются еще какие либо документы?
А БСО выдаются же при получении денежных средств, а не при выдаче.
И еще подскажите по поводу кода ОКПО, его обязательно указывать в накладной? и я так понимаю в нем зашифрован основной тип деятельности ИП., то есть для дополнительного нужен свой ОКПО? Или просто в документах по дополнительному виду деятельности его не указывать? Заранее спасибо!
Код ОКПО нужно обязательно указывать в накладной. За индивидуальным предпринимателем закрепляется только один код ОКПО, который формирует Росстат после регистрации бизнеса.
С Уважением, Ольга
Нужно чтобы в шапке подтягивался номер и дата основного договора. И чтобы в акте упоминался и Договор и Доп. соглашение. Надеюсь, это возможно? Объясните, пожалуйста, как это сделать.
На текущий момент такой функциональности в системе нет. При создании шаблона документы вы можете использовать ряд специальных слов, которые подлежат автозамене. Более сложная схема взаимосвязи созданных документов в системе пока недоступна. Мы зафиксируем ваше пожелание. Также вы можете найти или создать данную идею на ЮзерЭхо, пройдя по ссылке "Отзывы и предложения" внизу страницы сервиса.
Ваши контрагенты должны предоставить закрывающие документы: накладные или акты, в зависимости от того, что было получено вами - товары или услуги.
Возможно, что для вашего случая подойдет следующий шаблон акта возврата товара: https://goo.gl/Q3Vpfu
Как правило, такой документ составляется в простой письменной форме.
Важно, чтобы информация в акте соответствовала требованиям законодательства, например, были указы дата и место составления документа, реквизиты стороны, которые подписывают акт и так далее. Шаблон, на который я ссылаюсь составлен корректно.
Для того, чтобы разобраться в ситуации, пожалуйста, уточните следующие моменты:
1. На какой системе налогообложения вы работаете?
2. Есть ли в вашем штате сотрудники?
3. Вы являетесь агентом и продаете товары принципала от своего имени?
Использование в графе наименование товара обобщенных понятий и фраз является недопустимым. Другими словами, необходимо точно указывать наименование и цену за каждый товар в отдельности.
Отмечу, что унифицированной формы у товарного чека нет, поэтому вы можете разработать свой вариант документа. Важно, чтобы в нем присутствовали обязательные реквизиты, например, наименование документа, порядковый номер документа, дата его выдачи.
Уже был вопрос подобный.... я буду посредником. дешевле купила, дороже продала. Вот как делать отчеты, счета....Если я покупаю за наличку товар, как это учесть все. Или надо все покупать через расчетный счет....путаница в голове. Спасибо за ответы заранее.
ИП на ЕНВД не нужно вести учёт доходов и расходов. Налоговая на них не смотрит, так как вы платите налог исходя из «вменённого» дохода. Вы можете покупать товар как за наличку, так и с расчётного счёта. Оба варианта законны.
При продаже товара вы по просьбе клиента выдаёте ему товарный чек. А с 1 июля 2018 года вам понадобится касса.
Если вы работаете на ЕНВД, то по итогам каждого квартала вам необходимо сдавать декларации по ЕНВД. Доходом для расчета 1% свыше 300 тысяч рублей для вмененщиков является вмененный доход, который можно определить по декларациям за каждый квартал суммированием показателей в строке 100.
Таким образом, налоговая узнает о вашем вмененном доходе из деклараций.
Договор поставки будет заключаться между мной (ИП) и покупателем, минуя!!! магазин. Скажите как правильно оформить такие "отношения" и какие подводные камни могут быть? Расчёт наличкой по факту привоза товара. И ещё какие документы должны остаться на руках у меня и у покупателя. Заранее благодарна.
Официально вы можете работать по агентскому договору. Прочитайте нашу статью об этом (e-kontur.ru/blog/15630) и предложите этот вариант торговой сети. Чтобы поговорить об этом с торговой сетью, вам не нужно досконально знать нюансы этого способа работы, нашей общей статьи вполне хватит.
Если возникнут дополнительные вопросы, обращайтесь к нам.
Планирую открыть ИП на УСН 6%. Основной вид деятельности - торговля видеокурсами через интернет. Прием оплаты - с карточек через платежные интернет-сервисы и электронными деньгами. Обязательно ли в таком случае приобретать онлайн-кассу, или достаточно документов, выдаваемых платежными сервисами, типа, Яндекс-денег? Спасибо!
Кому нужны онлайн-кассы и в какие сроки на них переходить мы рассказали в статье: https://e-kontur.ru/blog/15634
Наша компания работает без НДС. Мы часто приобретаем товары у компаний, работающих с НДС. Обязана ли компания-поставщик в данном случае выставить счет-фактуру? Если поставщик выставляет только упд со статусом 2 или товарную накладную, то будут ли претензии к нашей компании при проведении аудиторской или налоговой проверки из-за отсутствия счф?
Отвечая же на ваш изначальный вопрос - организации, которые применяют НДС, и выделяют НДС в выставленном счете, обязаны выставлять счет-фактуру.
Да, вы можете использовать товарный чек, чтобы обосновать расход по отчетным средствам. Из товарного чека должно быть ясно, что деньги были приняты за определенный товар. Дополнительно рекомендую уточнить данный вопрос в местной налоговой.
Уточните, пожалуйста, вас интересует какие именно документы нужно оформлять для производственного цикла или для продажи продукции контрагентам?
Думаю, что такая возможность у вас есть. Рекомендую дополнительно уточнить данный вопрос в местной налоговой. Так или иначе, расписаться в получении груза должен именно грузополучатель.
Мы ООО на УСН (6%). В 2016 году заключен договор на поставку расходников. В договоре все ссылки по оплате по выставлении "СЧЕТА", поставщик весь год предоставлял нам УПД. По устной договоренности оплачивали как могли. Теперь поставщик выставил требования по неустойкам и штрафам на сумму почти в три раза превышающую сумму товара. В праве ли мы аппелировать на "неполучение счета" или УПД приравнивается к счёту? Поставщик тоже на УСН.
Вероятно, все обстоит именно так. Счет не является первичным документом, это лишь документ, в котором зафиксирована основная информация по сделке. Как правило, в УПД входит накладная/акт и счет-фактура. Закрывающие документы подтверждают факт, что товар отгружен или услуга выполнена. Напомню, что расходы в УСН признаются по последней из дат. Более подробно про учет расходов можно почитать тут: https://e-kontur.ru/enquiry/50
Подскажите, пожалуйста, первичные документы в основном проходят в диадоке и интернет-банке. Нужно ли их иметь в бумажном варианте?
Подскажите - есть дебиторская задолженность поставщиков за 2014 год. Т.е. мы сделали предоплату, услуга была сделана, но документы (акты выполненных работ) не были предоставлены и не будут (невозможно найти их или компания ликвидирована). Как правильно списать? (сделать инвентаризацию, приказ на списание и ........?)
Как я понял, срок исковой давности у вашей дебиторской задолженности уже истек, потому что по истечении трех лет непогашенную дебиторку можно списать в налоговом учете. Ведомства считают, что для списания дебиторки фирма должна иметь закрывающие документы, которые подтверждают возникновение долга. Возможно, у вас получится списать дебиторку и без закрывающих документов, например, по приказу о списании, но тут лучше проконсультироваться на бухгалтерском форуме наших партнеров: https://www.buhonline.ru/forum/index
Уточните, пожалуйста, вас интересует работа с первичными документами?
После подписания договора, вы можете выставить контрагенту счет на оплату ваших товаров или услуг, после оплаты счета, по запросу контрагента, можно выставить ему акт или накладную.
Также, контрагент может выставить вам счет на оплату, оплатив счет вы можете запросить у контрагента акт или накладную для подтверждения совершения сделки.
Оригиналы документов стоит хранить в течение 5 лет в случае налоговой проверки.
Данный вопрос вам необходимо урегулировать со своей бухгалтерией самостоятельно. Думаю, что стоит попросить сослаться на определенный документ, которым они руководствуются, когда отказывают вам в компенсации расходов на покупку билетов.
Наша компания на "Упрощенке" (доходы)
Между магазинами должен быть заключен договор ответственного хранения. При перемещении товара нужно оформить накладную по форму ТОРГ-13. Хранитель также должен оформить организации акт приема-передачи по форме № МХ-1 (при возврате товара акт по форме № МХ-3).
В Эльбе, к сожалению, нет возможности выставлять счета в валюте, отличной от рубля.
подскажите, пожалуйста, я ИП, мне поставщик выдал товарную накладную без указания моего ОГРНИП. Примут ли у меня такую накладную налоговая в расход? Раньше в правилах ведения государственного реестра было указание, что ОГРНИП должен указываться во всех первичных документах ИП, а в новом законе ничего об этом не сказано, а поставщик отказывается вписать в ТН мой ОГРНИП, говоря, что тогда ТН будет неправильно заполнена. Позицию налоговых органов по этому вопросу не нашла. Как мне быть?
Александр.
Думаю, что договор, который не подкреплен существующими документами с подписями и печатями, можно считать не существующим. Рекомендую вам обратиться в юридическую компанию, чтобы получить более подробную информацию по этому вопросу.
Если ваша организация находится в Казахстане, к сожалению, мы не знаем законодательство, правила ведения учета для этой страны. Вероятно, они отличаются от Российских. Если я не верно понимаю вашу ситуацию, опишите, пожалуйста, ее подробнее.
Я ИП на УСН 6%. Только открыт год назад, но не работал. начинаю сейчас.
Пососветуйте, может подкоректируйте если я не права, так как я новичок в этом.
Пока буду работать с наличными первые 2 недели.
1. Наличка. Я так поняла покупаю ККМ и начинаю пробивать чеки кассовые. вместе с товарниками верно? За наличку продаю так. В конце дня заполняю кассовый журнал (по результатм дня) и КУДИР.
2. Безнал. Так поняла открываю счет, подписываю договор на поставку сколько-то ед. продукци с такими-то характеристиками. Выставляю счет на оплату. фирма оплачивает, показывает бумажку из банка что оплатил . Это вроде платежное поручение? я его забираю? или как? После этого делаю товарную накладную и акт передачи товара. и все? больше никаких бумажек не надо? я правильно поняла процесс7 Еще будут услуги. Акт оказания услуг тоже.
Кроме 1с я так понимаю все это делать можно и в Эльбе?
Я начиталась всего на форумах и сделала такие выводы. может что-то неправильно подкоректируйте, подскажите. Может что-то забыла.
Предпринимателям при работе с кассовой техникой нужно выдавать кассовые чеки и вести КУДиР. Товарные чеки не являются обязательными, так же не обязательно вести кассовый журнал при использовании онлайн-кассы, а так же кассовую книгу согласно п. 4.6 Указания ЦБ РФ от 11 марта 2014 года N 3210-У..
По поводу банка. Если на ваш расчётный счёт перечисляют оплату, то никаких дополнительных документов от покупателя запрашивать не нужно, если на счёт поступят. В банковской выписке фиксируется входящее платёжное поручение, и оно будет служить подтверждением факта поступления денег.
Для отгрузки продукции обычно хватает накладной. В условиях договора можно прописать обязательство по составлению акта её приёма\передачи, но вообще это не обязательный документ, и необходимость его оформления обсуждается в индивидуальном порядке при составлении договора.
Оказывая услугу формируйте акт о выполненных работах.
Данные отгрузочные документы оформляются в двух экземплярах, оба подписываются, и по одному экземпляру остаётся у каждой стороны.
Накладную, акт, платёжное поручение, КУДиР и кассовую книгу можно сформировать в Эльбе. Шаблона товарного чека в сервисе нет, потому что он не обязателен и у него нет установленной формы.
Так как вы не являетесь плательщиком НДС, вам не нужно выставлять счетов-фактур. Если же контрагент просит это сделать, вы можете выставить счет-фактуру, но тогда у вас возникает обязанность заплатить НДС и по итогам квартала сдать декларацию по НДС. Подробнее описано в статье: https://e-kontur.ru/enquiry/43
Подсказать, какой банк больше подойдет для открытия расчетного счета мы уже не сможем, так как не знаем всех особенностей. Но, возможно, вам смогут подсказать другие пользователи.
Отмечу, что в Эльбе есть интеграция с банками Точка, Модульбанк, Альфа-банк и Тинькофф. Возможно, это сузит круг вашего выбора =)
Необходимы закрывающие документы: только накладная; или акт оказанных услуг + накладная на товар. Для вас принципиальной разницы нет, будет ли услуга в накладной вместе с товаром или отдельно в акте.
Если вы будете поставлять товары, то покупателю необходимо предоставлять Товарную накладную (Торг 12). Накладная формируется в 2х экземплярах, одну вы оставляете у себя, вторую передаете покупателю.
Если вы оказываете услуги, то оформляется Акт об оказании услуг.
Так же, клиент вас может попросить выставить счет-фактуру, в этом случае вам необходимо будет заплатить НДС и сдать декларацию.
При оплате по безналу подтверждением оплаты будет являться выписка по расчетному счету.
С уважением, Кирилл
С уважением, Кирилл
Порядок исправления ошибок в счете-фактуре определен гл. 21 Налогового кодекса РФ. В частности, ее положения помимо первичного документа допускают составление налогоплательщиками еще двух видов документов: корректировочного и исправленного (ст. 169 НК РФ).
Таким образом, ручного исправления в документе быть не может, нужно создавать новый - корректировочный или исправленный.
В этом случае вам необходимо выдать контрагенту акт на правильную сумму, без указания переплаты. При этом дополнение к договору делать не нужно.
Вопросы: 1. Мне надо только заключить договор (обязательно?)
2. Нужна ли мне касса
а) если платежи идут только через р/с
б) если часть платежей идет через яндекс деньги и paypal?
3. Надо ли в моем случае выставлять счета-акты и прочее?
1. Договор с контрагентами заключать необязательно.
2. На УСН онлайн-касса в этих случаях обязательна. Однако, если вы работаете с БСО, то касса обязательна только с 01.07.2019.
3. Счета на оплату и акты выставлять не обязательно. Однако, в случае возникновения спорных ситуаций по поводу оказания услуги, акт необходим, как подтверждение оказания услуг.
Но если через них проходит только часть платежей, то тут уже понадобится касса. Исключения предусмотрены ФЗ № 54 от 22.05.2003.
Рекомендую ознакомиться с другой нашей статьёй на эту тему:
https://e-kontur.ru/enquiry/209
Это не совсем так. Если платежи принимаете с помощью электронных средств платежа, специальная касса понадобится с 1 июля 2018 года.
Спасибо, что заметили. Текст поправим :)
Предоставлять УПД до отгрузки вы не обязаны. Думаю, ваши контрагенты хотят получить накладную датой не позже, чем прошла оплата. Сложность заключается в том, что для некоторых региональных бюджетных организаций законодатель иногда предусматривает ограничения по предоплате товаров. Этот момент лучше напрямую уладить с контрагентом и по необходимости внести корректировки в договор.
Подписанный УПД заменяет собой накладную и счёт-фактуру и, во-первых, всё же свидетельствует о факте отгрузки, а во-вторых, обязывает вас впоследствии отчитаться по НДС и заплатить налог.
Если применяете специальный режим налогообложения, счёта-фактуры вы должны выставлять только в исключительных случаях. Рекомендую нашу статью на эту тему:
https://e-kontur.ru/enquiry/43
Сдаю в аренду технику. Организация просит предоставлять им Акт выполненных работ(оказанных услуг). Я правильно понимаю, что Акт составляется и предоставляется организации в конце месяца, т.е. прошел месяц аренды техники, и за него уже подписываем Акт?
Законодатель не обязывает дополнительно выставлять акты оказанных услуг. Главное заключить договор и подписать акты-приёма передачи.
В остальном всё зависит от условий договора аренды. Если договором такая обязанность предусмотрена, предоставьте акт.
При ежемесячной оплате акт логично выставлять в конце каждого месяца. Это упростит ведение бухгалтерского и налогового учёта вашим контрагентом. Именно таким актами легче всего подтвердить обоснованность расходов по налогу, если у ФНС возникнут вопросы.
Перейдите в раздел Документы → Шаблоны → [Название ненужного шаблона].
Шаблон откроется для предпросмотра, а в меню справа появится синяя ссылка «Удалить».
Если вы рассчитываетесь с физ. лицами, можно предоставить кассовый чек или БСО. Если вам платит юр. лицо, как правило им требуется кассовый чек/товарный чек и закрывающий документ (акт/накладная).
Оплату подтверждают только платежные документы, накладная подтверждает отгрузку товара.
Нет, для ИП-работодателей тариф взносов на травматизм устанавливается по основному коду ОКВЭД, указанному в выписке ЕГРИП, поэтому ОКВЭД в ФСС подтверждать не нужно.
На сколько мне известно, документы с муниципальным предприятием не будут чем-то отличаться от документов с обычной организацией. То есть будут использоваться документы, описанные в статье выше.
Когда будет реализовано ?
В ближайших планах такой задачи нет. Зафиксировал ваше пожелание.
Также вы можете создать такую идею на портале ЮзерЭхо: https://kontur.userecho.com/communities/1-konturelba
Если вы рассчитываетесь с физ. лицами, можно предоставить кассовый чек или БСО. Если вам платит юр. лицо, как правило им требуется кассовый чек/товарный чек и закрывающий документ (акт/накладная).
При продаже косметических средств в Эльбе нужно создать:
В зависимости от вида операции, расходы в УСН признаются по последней из дат:
- дата оплаты поставщику (товар куплен - есть исх. п/п или РКО);
- дата получения от поставщика конкретных товаров/материалов или работ/услуг (товар получен, находится на нашем складе - есть входящая накладная);
- дата отгрузки товара конечному покупателю (покупатель получил товар, есть соответствующий документ - исходящая накладная, БСО).
В Эльбе для отражения расхода
- если оплата поставщику прошла позже входящей накладной и исходящей накладной (БСО), учитываем в расходах УСН в Списании по Банку/Кассе;
- если последний документ - исходящая накладная (БСО), в списании по Банку/Кассе в расходах УСН не учитываем, создаем Списание по Прочему (тип операции Списание реализованных товаров) с датой последнего документа (исходящей накладной).
К сожалению, из вашего сообщения не совсем понятно, что именно просит налоговая, уточните, пожалуйста, подробнее. Также уточните, у вас ИП или ООО?
При продаже физическому лицу выдайте покупателю кассовый/товарный чек, или бланк строгой отчётности. Остальные документы для работы с физлицами можно не использовать.
Покупая у ООО можно заключить договор, но это необязательно. Договор купли-продажи считается заключённым уже с момента выдачи покупателю(вам) кассового, товарного чека или другого документа от контрагента.
Можно выставить счёт, но это так же необязательно.
Из важных документов, которые нужно сохранить на случай проверки:
Платежный документ. Если платите через банк, это платежное поручение. Взяли деньги из кассы — расходно-кассовый ордер. Или, документ получаемый от поставщика, если платили деньгами не с расчетного счёта/кассы.
Документ отгрузки по получению товара/услуги за оплаченную сумму. Это может быть акт, или накладная. Выдается поставщиком.
За ранее спасибо
Счёт, договор, спецификация к договору и все остальные приложения нужны для выяснения отношений между продавцом и покупателем.
Если речь о согласовании отгруженного товара и предоставленной услуги при проверке от вашей компании, вы можете попросить указать в спецификации отгруженный товар.
Проверить чтобы в спецификации были указаны:
— номер документа;
— наименование поставляемой продукции согласно накладной;
— указание ГОСТов продукции;
— единицы измерения и четко прописанное количество продукции;
— сумма соглашения.
Для ответа на ваш вопрос потребуется дополнительная информация. Уточните, пожалуйста:
1) У вас ИП или ООО?
2) Какую систему налогообложения применяете?
3) Вы работаете в Эльбе или другом учетном сервисе?
Обязательно должен быть платежный документ, о котором написано в статье.
Хранить оригиналы документов нужно обязательно, так как они будут являться подтверждением процессов в бизнесе. Например, накладная от поставщика может подтвердить ваш расход. Первичные документы хранятся в течение 4 лет. Их отсутствие может повлечь за собой налоговую ответственность.
Подскажите, пожалуйста, если я (ИП, УСН6%) покупаю товар у оптовика в Торгово-ярмарочном комплексе, и мне выдают только товарную накладную, этого достаточно для отчета в бухгалтерии?
Да, этого документа будет достаточно.
К сожалению, данная возможность не предусмотрена.
Если вы предоставляете документы в бумажном варианте, то должно быть 2 экземпляра, подписанные вами. Отправляете покупателю → он их подписывает → один оставляет себе, второй возвращает вам. Срок хранения документов составляет 4 года. Налоговая может запросить документы, подтверждающие ту или иную сделку, обычно это закрывающие документы.
Если вы пользователь электронным документооборотом, например, Контур.Диадок, то вы подписываете документы электронной подписью → отправляете контрагенту → он подписывает тоже их эл. подписью и отправляет вам.
Бумажный вариант можно не подписывать и не хранить, так как документы в Диадоке, также будет юридически значимы. Если налоговая запросит документы, достаточно распечатать их из сервиса.
"Оплата данного счёта от 04 июня 2018 года на сумму Х (Х) рублей 00 копеек является согласием со стороны Заказчика с условиями данного Счёта-Договора и равнозначно его подписанию."?
И второе. Часто после выступления не найти человека, который подпишет и поставит печать на Акте. Приходится либо встречаться повторно, либо обмениваться документами почтой. Возможно ли в текст Счёт-договора поместить и Акт об оказании услуг? Пока не придумал формулировку, но суть в том, что если Заказчик не напишет претензию в течении трёх дней на эл. почту (указывается в реквизитах), то услуга выполнена и т.д.
Такое возможно делать?
Полагаю, сама формулировка не критична и ее можно использовать в документе. На счет юридических особенностей формулировок документах все же рекомендую обратиться к юристу. Если у вас тариф Премиум в Эльбе, на вкладке Вопросы экспертам - Вопросы юристу вы можете задать первый вопрос юридическим специалистам наших партнеров - сервиса Правовед - бесплатно.
Совместить счет-договор и акт, на сколько я понимаю, нельзя. Акт, как документ бухгалтерского учета, выдается по факту проведения операции - после оказания услуги.
А по второму нашёл статью от Модульбанка с которым вы сотрудничаете. Не знаю - можно ли давать ссылку на статью, там вычитал, что можно включать Акт в договор.
В законе нет строгих ограничений, поэтому вы можете самостоятельно разработать форму документа счет-договор-акт, но по хронологии первым документом идет договор, затем счет, последним документом - акт. Он выдается уже после предоставления услуги.
В случае возникновения разногласия с заказчиком именно акт будет документом, который подтверждает оказание услуги.
Как я понял, в Эльбе есть возможность в шаблон договора добавить "подпись и печать", отметив соотв. галочку. Уточните:
- что имеется ввиду?
- есть ли то же для 1. счета и 2. акта оказ. услуг?
Вопрос следующий, кагда я нажимаю "Отправить клиенту" после заполнения формы указанных выше договора или акта, что в итоге ему будет отправлено:
- просто форма в этектронке (не имеющая юридической силы) на e-mail? только для ознакомления как я понимаю? в чем еще смысл?
- или имеется ввиду подпись электронная? или подпись - факсимиле (т.е. просто ее изображение наложенное на шаблон)?
- в каком формате уйдет файл? pdf?
спасибо заранее за разъяснения. думаю приобрести ваш сервис, читаю статьи ваши о нем, но никак не могу найти ответы на эти вопросы, уже устал, если честно.
ответьте, пожалуйста, прям по списку, ничего не упуская, а то я дотошный очень) могу и передумать покупать)
В Эльбе есть возможность загрузить изображение печати и факсимиле руководителя и бухгалтера. Когда вы ставите галочку "с подписями и печатью", то изображения появляются на документе.
Печати и подписи можно ставить на любом документе, в том числе на акте и счете.
Клиенту отправляется просто электронная форма документа с печатями и подписями, не имеющая юридической силы. Да, вы правы, такой документ нужен только для ознакомления. Электронной подписью документы в Эльбе не подписываются, для этого у нас есть другой сервис — Диадок (https://www.diadoc.ru/).
Документы отправляются в формате PDF.
почитал про диадок, в связке с эльбой - отличный вариант для ведения документооборота и отчетности.
Скажите, можно ли запланировать счета по такой схеме - выставлять счет на следующий месяц, и при этом в наименовании указывать этот месяц.
Например, выставить счет 25 марта 2019 с указанием "Услуга, апрель 2019".
Сейчас планировщик прекрасно работает если счет выставляет 1 апреля с указанием "Услуга, апрель 2019".
Будет ли меняться месяц на следующий при выставлении в конце месяца? Получается вроде "now month+1"
Настроить автозамену месяца можно в фактурной части счёта, для этого при постановке галки «Создавать каждый месяц» в документе нужно указать также «В названии услуг автоматически изменять месяц на следующий».
Если в названии услуги указан месяц, например, «услуги за апрель», в автосозданных документах за июнь Эльба подставит правильный месяц — «услуги за май».
При этом учитывается разница между месяцем в фактурке и датой в документе — если первый документ запланировать на 25 апреля, а в фактурной части написать «за март», то 25 мая будет создан документ с услугой «за апрель».
Для работы пекарни в первую очередь нужны санитарно-эпидемиологические документы на продукцию и производственные площади от СЭС, сертификат соответствия на продукцию, разрешительная резолюция экологических надзорных органов и заключение пожарной инспекции о соответствии всех используемых помещений и техники установленным требованиям безопасности.
Накладные и акты - это уже бухгалтерские документы, которые показывают факты хозяйственной деятельности. Они тоже нужны, когда будете кому-то что-то продавать.
Что у вас запросит магазин, чтобы понять, что с вами безопасно работать, я уже не подскажу.
Планирую открытие ИП на УСН 6%, г. Москва.
ОКВЭД 22.29 (производство пластмассовых изделий).
Планирую использовать Эльбу.
Схема работы:
Буду закупать сырье, с помощью оборудования и инструментов получать готовые изделия из пластмассы. Всего будет четыре наименования продукции. Изготавливаться продукция будет из одинакового материала, только по расходу материала будут отличаться (размеры и соответственно вес изделий разный).
Покупателями изделий будут юр. лица и ИП, оплачивать будут по безналу на р/с ИП.
1. С покупателями буду заключать договора поставки, в договоре также будет указываться изготовление продукции, если на момент заказа товара нет в наличии.
2. Далее счет на предоплату.
3. Оплата заказа от покупателя.
4. Накладная на отгрузку.
Кстати, обязательно ли заключать договор, если заказ от покупателя будет разовый?
Какие именно документы нужно оформлять для производственного цикла и для продажи готовой продукции контрагентам в Эльбе?
Если вы, например, просто продаёте готовое изделие, то заключать договор не обязательно. Если же заранее надо определить, что, по каким спецификациям, когда надо произвести и отгрузить, то тут уже имеет смысл заключить договор. Разовая это сделка или нет роли не играет. Чуть подробнее про составление договоров можете прочитать в статье по ссылке https://e-kontur.ru/enquiry/129 .
ИП могут не оформлять документы производственного цикла, потому что по закону освобождены от ведения бухгалтерского учёта. Но для порядка можете оформлять акты списания материала в производство, приёма из производства. В Эльбе списание
и приёмка делаются в разделе "Товары", а сами акты вам надо будет делать самостоятельно. При продаже товаров покупателям оформляются разные документы, например, накладные, товарные чеки, акты передачи.
Поработал немного в тестовой версии.
Если я правильно понял, то заводить приходные накладные на материал, акты списания материала в производство действительно больше для порядка, т.к. в карточке товара нет зависимости и связи с материалами. Просто записываешь для себя приход, а затем расход материала, после того как из него произведена продукция.
А для оприходования на склад произведенной продукции в разделе "Товары" я использовал акт приемки товара из производства.
Но всё это, как я понял, для ФНС неинтересно.
В случае с УСН 6% Доходы, главное, чтобы с поступающих средств были уплачены налоги.
Вы правы, ФНС в основном смотрит на приход средств (у ИП на УСН "доходы").
Возник вопрос при подписании товарной накладной.
Я ИП на УСН без сотрудников.
В товарной накладной нужно подписать главному бухгалтеру.
Как поступить?
Удалить строку с подписью гл. бухгалтера, указать "должность отсутствует" или подписать самому?
При отсутствии главного бухгалтера в штате ИП подпись главбуха в накладной не нужна, так как за правильность оформления сделки в таком случае отвечает сам предприниматель. Но удалять соответствующую графу из типовой формы накладной не нужно. Достаточно оставить ее незаполненной, указать, что бухгалтер не предусмотрен, или расписаться самому ИП.
Ситуация такая: открываю ИП на УСН, заниматься буду производством изделий для декора интерьера, их установкой и оформлением помещений на заказ, также изготовлением и продажей готовых изделий для продажи. Подскажите, пожалуйста, все необходимые документы для сделки и оплаты при наличном и безналичном расчёте с физическими и юридическими лицами.
Заранее спасибо за помощь!
1. Для начала сделки вы можете использовать «Договор». В нём вы с клиентом определяете условия сотрудничества: что, за какую цену и в какие сроки вы делаете.
2. Счёт не является первичным документом, его вы можете выставлять вашим контрагентам, для того чтобы они узнали ваши платёжные реквизиты.
3. Обязательными первичными документами для вас будут «Акт» о выполненных услугах или «Накладная» при продаже товара.
Платёжные документы:
1. Для расчёта наличными, возможно, вам нужна онлайн-касса. Рекомендую, ознакомиться с блогом → https://e-kontur.ru/blog/15722/kurs-po-kassam и https://e-kontur.ru/blog/15742/online-kkt
2. Юридические лица могут перечислять денежные средства на ваш расчётный счёт.
3. Для оплаты картами вы можете подключить «Эквайринг» в банке и установить pos-терминал. Подробнее → https://e-kontur.ru/enquiry/289/acquiring-ip
1. Продажа готовой продукции, произведена нами заранее
2. Производство продукции с "0" по индивидуальному заказу
3. Комбинация готовой продукции и индивидуального производства
4. Дополнительные услуги по установке, обслуживанию и тд
В первых трех ситуациях нужно использовать накладную, если имеет место только продажа/отгрузка без дополнительных услуг. Если же оказываются услуги по установке, обслуживанию и т.д., как в четвертом случае, то нужно использовать акт.
Бюджетная организация хочет купить у меня (ИП) товары ручной работы (украшения) по договору купли-продажи.
Какой оквэд соответствует этой сделке?
какие документы кроме самого договора необходимо мне оформить?
Эта деятельность попадает под торговлю. ОКВЭД можно уточнить в нашей справочной → https://e-kontur.ru/kakoi-okved он будет зависеть от того, где именно вы работаете, есть ли магазин или работаете через интернет, какими товарами торгуете, из чего они сделаны. Наиболее общий ОВКЭД 47.19 Торговля розничная прочая в неспециализированных магазинах.
Кроме договора, для удобства приёма оплаты вы можете выставить счёт, отгрузку показать накладной.
А если я продаю товар (серьги ручной работы 20 шт) юридическому лицу (Бюджетной организации) разве это не будет оптовой торговлей?
Когда заказ объёмный и товар получает не конечный потребитель можно считать, что торговля оптовая.
Корректным вариантом все же будет отражение продажи товара по накладной, а оказание услуг - по акту. Но в договоре с заказчиком вы можете указать, что используете только один документ, и, если заказчик не против, использовать только акт. В этом случае можно использовать акт приема-передачи.
В счете прописано : услуга и шт. Возможно ли указать услугу дизайна и печать в накладной?
Спасибо
В данном случае закрывающим документом является Акт об оказании услуг. Он выставляется по факту оказания услуги.
Да, покупатель можете перечислить вам оплату по договору на разные банковские счета. Вы сможете выставить несколько счетов клиенту. Законом это не запрещено.
Если переживаете, что у контролирующих органов возникнут вопросы, то можете дополнительно указать это в договоре.
На ЕНВД вы сдаёте декларацию по ЕНВД, если выставляете счета с НДС и принимаете оплаты с НДС, то ещё НДС, но это специфика конкретного бизнеса. Если с НДС не работаете, то только ЕНВД.
1. Возможно ли услугу и товары выставлять одним счетом
2.Закрывать такие счета нужно Актом и накладной?
3. Возможно ли закрывать такие счета каким-либо одним документом?
Вы можете выставить один счет на оплату товаров и услуг. Сам счет не является обязательным документом, его обычно выставляют для удобства оплаты.
На услуги, которые вы оказываете создается акт выполненных услуг/работ, а на товар, который вы отгружаете покупателю → товарная накладная.
Поэтому, создавайте отдельный документ на товар и услугу.
Иногда в накладных прописывают услуги, но обычно это услуги по доставке товара. С этим надо быть также аккуратнее, так как инспекторы могут не не принять данный расход, посчитав, что услуга документально не подтверждена, так как в накладной должны быть указаны товары.
Если заказчиком является юридическое лицо, наличие договора в письменной форме обязательно. Однако согласно гражданскому законодательству о наличии договора может свидетельствовать акцептование оферты: выставление счета является направлением оферты клиенту, а его оплата - акцептом. Таким образом, если вместо договора Вам выставили счет, а Вы его оплатили без оформления отдельного письменного договора, считается что договор заключен, т.е. требования законодательства не нарушены. В виде отдельного документа договор, как правило, нужен, чтобы согласовать все условия взаимоотношений сторон сделки, чтобы в дальнейшем защитить права каждой из сторон. В случае, если договор - не более чем формальность, его наличие необязательно.
Договор может быть заключен в письменной или устной форме, то есть вы можете не оформлять его на бумаге. Также закон не обязывает составлять акты выполненных работ для ИП, если услуги оказывались на основе устной договоренности. Но договор и акт нужны прежде всего вам, а не клиенту или налоговой. Акт подтверждает факт выполнения вами работ, а значит, поможет при возникновении претензий (обоснованных или нет) со стороны клиента.
Спасибо. Информацию передали ответственным специалистам для обновления.
Отражать акты вам в КУДиР незачем, акт в кач-ве первичного документа подтверждает не доход, а расход, но вы на УСН "доход" - расходов у вас нет.
И если составлять типовой договор-оферту, нужно ли будет присваивать ему номер и в графе "Содержание операции" его прописывать?
Если решите составлять договор-оферту - то он будет общий для всех, у него будет один номер (или номера может не быть вовсе). В графе содержание операции можете как прописывать так и не прописывать номер договора, это не будет ошибкой, на ваше усмотрение.
В порядке заполнения КУДиР нет жестких требований к заполнению этой графы. Сказано лишь: «В графе 3 указывается содержание регистрируемой операции». Поэтому можете не прописывать номера договоров. Достаточно уточнить, что это оплата за услуги от такого-то контрагента.
По вопросу о том, нужно ли будет присваивать отдельный номер договора-оферты для каждого клиента лучше проконсультироваться с юристами. Как я понимаю, это может быть один номер (общий) или его можно не ставить.
Если я правильно вас поняла, то речь идёт о страховых взносах ИП за себя. Платёжки в рамках уплаты страховых взносов за год в поле 107 (налоговый период) имеют вид — ГД.00.2020.
Для авансовых платежей, например, по налогу УСН в поле 107 указывается — КВ.01.2020 (так было бы в платёжке за первый квартал).
В этом случае нужно указать очередность 5. Пример заполнения платежки на уплату взносов есть в статье → https://e-kontur.ru/enquiry/247