Сколько видов налогов — столько пени и штрафов и по ним. Для каждого вида нужна своя платёжка с особенными реквизитами. Реквизиты будут зависеть даже от того, добровольно вы собрались платить штрафы и пени или нет.
Эльба готовит платёжки по пени и штрафам автоматически, если в раздел Письма пришло требование на их уплату. Вы увидите в открытом требовании кнопку «Оплатить или скачать платёжки».
Если требование не пришло, или вы хотите покончить с хвостами добровольно, — читайте нашу инструкцию.
Создать платёжку вам поможет сайт налоговой. Вот страница для ИП, а вот для ООО.
Шаг 1. Тип налогоплательщика и вид платёжного документа
Расчётный документ: платёжный документ, если собираетесь платить с расчётного счёта.
Тип налогоплательщика выбран автоматически, потому что вы перешли по ссылке на сервис для ИП или ООО.
Шаг 2. Реквизиты получателя платежа
Найдите в списке свою налоговую. Пени и штрафы платят в ту же инспекцию, что и налог, по которому их начислили.
Код ОКТМО: можно посмотреть в Эльбе в разделе «Реквизиты», а можно выбрать «определить по адресу».
→ «Далее»
Шаг 3. Вид платежа — самое интересное
Заполнять поля из выпадающих списков не очень просто, поэтому советую найти готовый КБК пени/штрафа здесь, вставить его в поле «КБК» без пробелов и сразу нажать «Далее» — остальные поля в этом блоке заполнятся автоматически.
Вот КБК, которые вы можете искать.
Страховые взносы ИП с 2017 года
Пени на ОПС: 18210202140062110160
Штрафы на ОПС: 18210202140063010160
Пени на ОМС: 18210202103082013160
Штрафы на ОМС: 18210202103083013160
УСН «доходы»
Пени: 18210501011012100110
Штрафы: 18210501011013000110
УСН «доходы минус расходы»
Пени: 18210501021012100110
Штрафы: 18210501021013000110
ЕНВД
Пени: 18210502010022100110
Штрафы: 18210502010023000110
НДФЛ за сотрудников
Пени: 18210102010012100110
Штрафы: 18210102010013000110
Страховые взносы за сотрудников с 2017 года
Пени на ОПС: 18210202010062110160
Штрафы на ОПС: 18210202010063010160
Пени на ОМС: 18210202101082013160
Штрафы на ОМС: 18210202101083013160
Шаг 4. Реквизиты платёжного поручения
Статус лица: «09 — Индивидуальный предприниматель» или «01 — Юридическое лицо».
— Если платите добровольно — «ЗД — Добровольное погашение задолженности по истекшим налоговым периодам при отсутствии требования об уплате налогов (сборов) от налогового органа». Поля «налоговый период» и «дата подписи декларации налогоплательщиком» оставляете пустыми.
— Если платите по требованию — «ТР — Погашение задолженности по требованию об уплате налогов (сборов) от налогового органа». Срок, номер и дату требования вы легко найдёте в самом требовании.
— Если платите по акту проверки — «АП — Погашение задолженности по акту проверки». Номер и дату акта проверки смотрите в акте.
Сумма платежа: вписываете свою.
Налоговый период: при уплате по требованию налоговой — конкретная дата из требования. При добровольной уплате — не заполняйте.
Шаг 5. Реквизиты плательщика
Здесь заполняете свои реквизиты → «Далее» → «Уплатить» → «Сформировать платёжый документ».
Сдавайте отчётность в три клика
Эльба рассчитает налог и подготовит отчётность для бизнеса на УСН, ЕНВД и патенте. А ещё поможет cформировать счета, акты и накладные.
Сделайте предварительно сверку с налоговой. Её можно заказать в Эльбе в разделе «Отчетность → Сверка с налоговой», нужна будет «Выписка операций по расчетам с бюджетом». По выписке будет понятно — есть ли фактические долги. Кабинет налогоплательщика не всегда отражает правильную картину происходящего.
Пеня начисляется за несвоевременную оплату чего-либо. По идее, по выпискам за 2018 и 2019 годы должно быть понятно, что произошло. Но с этого года налоговая в выписках не показывает сальдо расчётов на начало года, поэтому иногда не понятно, были ли какие-то долги в прошлых годах или нет.
Насчёт распарсивания XML: можете обратиться в поддержку пользователей, написать в чат или на почту. Мы можем конвертировать файл в PDF, пока что вручную, потому что не ожидали, что налоговая перестанет PDF отправлять.
Механизма, чтобы вы нажали кнопку, и сервис вам сообщил, из-за чего появился долг, нет. Можете заказать в разделе "Отчётность" - "Сверка с налоговой" выписку операций по расчётам с бюджетом и справку состояния расчётов. По ним должно получиться понять, что случилось. Как работать с файлами сверки расскажет наша статья по ссылке https://e-kontur.ru/enquiry/231 .
Ожидать не стоит лишний раз, поскольку это может привести к увеличению суммы пени. В первую очередь нужно разобраться из-за чего были начислены пени - в этом вам поможет выписка операций по расчету с бюджетом. Заказать ее можно в Эльбе в разделе "Отчётность" - "Сверка с налоговой". Как работать с файлами сверки расскажет наша статья по ссылке https://e-kontur.ru/enquiry/231.
После того, как вы установите причину начисления пени, если в Эльбу не поступит требование по их уплате, то оплатить можно будет на сайте ФНС https://service.nalog.ru/payment/payment.html
В назначение платежа можно указать "Оплата пени".
Дата Записи 16/01/2019
Срок Уплаты 25/04/2018 Начислена пени 179,17 начислено налога 2917
Срок Уплаты 25/07/2018 Начислена пени 325,40 начислено налога 8252
Срок Уплаты 25/10/2018 Начислена пени 109,75 начислено налога 17518
Дата Записи 07/02/2019
Срок Уплаты 01/02/2019 Начислена пени 13,69
Откуда это все взялось, по выписке за 2018 год все уплачено вовремя.
Суммы пеней какие-то непонятные, то растут то падают. За что они начислены не понятно. Как будто я вообще налогов не платил. Правда все равно не сходится по калькулятору пеней вышло бы 191, 359, и 368 соответсвенно.
Разобраться с чтением выписки вам поможет наша статья https://e-kontur.ru/enquiry/231
Если вы не сможете разобраться самостоятельно, то можете написать письмо на нашу почту e@skbkontur.ru, приложить к письму файл выписки и задать все интересующие вас вопросы.
Закажите выписку операций по расчетам с бюджетом с 2018 года. «Отчетность» → «Сверка с налоговой» → «Создать запрос». Выписка поможет понять, если ли какая-то задолженность или переплата, за что начислены пени.
Поможет с чтением выписки наша статья → https://e-kontur.ru/enquiry/231
Если вы не сможете разобраться самостоятельно, то можете написать письмо на нашу почту e@skbkontur.ru, приложить к письму файл выписки и задать все интересующие вас вопросы.
На всякий случай все же рекомендую заказать сверку, чтобы убедиться, что все в порядке. Насколько нам известно, с начала года из-за обновления приемного комплекса налоговой на их стороне возникало много разных проблем, в том числе и неверное начисление налогов, взносов, пеней, штрафов, возникали недоимки и т.п. Возможно, эта странная ситуация в вашем личном кабинете на сайте налоговой как раз связана с этим обновлением, а недоимок. пеней и штрафов на самом деле не было, но все же лучше перепроверить, чтобы точно знать, что все в порядке.
КБК пени и штрафов на обязательное социальное страхование можете посмотреть по ссылке из второго шага этой статьи, который ведёт на форум Бухонлайн → https://www.buhonline.ru/kbk-2019
Так же передала ваше пожелание на добавление этих КБК в самой статье Эльбы.
Похоже, что налоговая немного поменяла адрес страницы выбора налогоплательщика. Сейчас ссылка такая → https://service.nalog.ru/payment/index.html
Вам нужно выбрать пункт "Уплата налогов, страховых взносов" и пройти по шагам до конца. То, что формируется платежка по уплате штрафа, будет определено по типу платежа или КБК.
Страхование на случай несчастных случаев осталось в ведении ФСС.
ФСС не имеет специального мастера создания платёжных документов на уплату взносов, пеней и штрафов. Реквизиты платёжных поручений для каждого региона, филиала можно найти на сайте ФСС. Для этого необходимо:
— перейдите на официальный сайт ФСС РФ → http://fss.ru/
— найдите своё отделение в правой части главной страницы сайта ФСС РФ «Региональные отделения», затем перейдите на его сайт;
— найдите и сохраните реквизиты для перечисления платежа/скачать образец платёжного документа.