Как избежать покупки онлайн-кассы? Мы знаем 6 способов, и все — не очень

1. Выдавать только чек эквайринга

2. Перейти на патент

3. Работать через интернет

4. Рассчитывать на службу доставки

5. Продавать товары в месте оказания услуг

6. Скрывать доходы

Купить комплект по цене
одной онлайн-кассы
В комплекте: онлайн-касса, кассовая программа, ОФД и товароучётный сервис + помощь с регистрацией в налоговой.

1. Выдавать только чек эквайринга

Контур проводит вебинары об онлайн-кассах. Почти на каждом предприниматели спрашивают нас, достаточно ли купить терминал безналичной оплаты. Он печатает что-то вроде чеков. Принимать все оплаты по безналу — и никакой кассы не нужно.

На самом деле чек эквайринга не подходит. В нём слишком мало реквизитов. И терминал не передаёт данные в ОФД, поэтому налоговая не видит платежи. Это нарушение 54-ФЗ. Выдавать только чеки эквайринга — то же самое, что не выдавать чеки вообще.

2. Перейти на патент

Некоторые ИП на патенте освобождены от онлайн-касс. Например, предприниматели, которые занимаются фотографией, ремонтируют мебель, остекляют балконы. На других системах налогообложения освобождения нет. Те же бизнесы на ЕНВД и УСН обязаны выдавать чеки с 1 июля 2019 года.

Предпринимателям приходит в голову: «Перейду на патент — и избавлюсь от проблем». Подают заявление в налоговую — и получают отказ. Систему налогообложения нельзя сменить посреди года. Патент включится только 1 января 2020 года — письмо ФНС № СД-4-3/14850

Подать заявление и ждать полгода — рискованный вариант. За полгода без кассы можно получить штраф. Размер штрафа — от 25% до 50% от суммы «мимо кассы». Минимум — 10 000 ₽ — ст. 14.5 КоАП РФ.

Если решите перейти на патент, учитывайте ограничения этой системы налогообложения. Например, максимальное число сотрудников — 15, максимальная площадь торгового зала — 50 кв. м.

Статья о патентной системе налогообложения.

3. Работать через интернет

Когда люди слышат об онлайн-кассах, они представляют «железки» — устройства, которые стоят на прилавке и печатают чеки. Некоторые предприниматели оказывают услуги через интернет: рисуют сайты, разрабатывают программы, пишут тексты. Они даже не встречаются с клиентом лично. Передать бумажный чек нельзя, значит, применять онлайн-кассу не нужно, думают они.

На самом деле онлайн-кассу применяют при любых способах оплаты: через мобильный банк, по реквизитам расчётного счёта, на электронный кошелёк, через платёжного посредника вроде PayPal. Покупателю в любом случае выдают чек, при услугах через интернет — электронный.

4. Рассчитывать на службу доставки

Служба доставки привозит заказ покупателю. Она подтверждает получение товара документами. Логично предположить, что эти документы — чеки. Так вот, обычно это не так.

По умолчанию обязанность выдать чек лежит на том, кто принимает деньги. По договору служба доставки может взять это дело на себя, а может не брать. Ей выгоднее выбрать второй вариант и не покупать кассу. В случае чего виноватым будет предприниматель.

Порой доставка встаёт на сторону предпринимателей. При заключении договора лучше проверить, что в нём об этом сказано.

Есть два исключения. Предприниматель освобождён от онлайн-касс, если:

  1. Продаёт товары наложенным платежом через Почту России.
  2. Курьерская служба работает от своего имени и сама принимает деньги при вручении товара.

5. Продавать товары в месте оказания услуг

При продаже товаров кассовый чек выдают в любом случае. Какая система налогообложения и вид бизнеса — не важно. Например, фотограф работает на патенте, поэтому освобождён от онлайн-касс. Ему необязательно выдавать чеки при оплате портретной фотографии. Зато продавать открытки в своём фотоателье — запрещено. Это товары, значит, нужна касса.

Исключение — когда товар используют во время оказания услуги. Например, ремонтируют машину и заменяют свечи зажигания. Выдавать чек на свечи зажигания не нужно.

6. Скрывать доходы

Самый радикальный вариант — получать все доходы неофициально. От отчаяния предприниматели снимаются с учёта или просят всех клиентов платить на личную карту, ну, или выдают ненастоящие чеки. Это решает проблему касс, но создаёт новую — риск штрафов.

Предпринимателя оштрафуют дважды: за уход от налогов и неприменение кассы. Это два разных нарушения. Из-за последнего риск неофициальной работы вырос в последние годы.

Налоговая находит нарушителей двумя способами:

  1. По жалобе покупателя. Это необязательно официальное заявление в инспекцию. Люди проверяют чеки в приложении налоговой. У приложения больше 400 000 скачиваний и 62 млн проверенных чеков.
  2. При контрольной закупке. Налоговики заказывают что-нибудь под видом обычных людей и проверяют чек. Особенно опасно иметь торговую точку в проходном месте.

Переход на тёмную сторону ровно 1 с июля тоже выглядит подозрительно. Работал-работал человек — и внезапно свернул бизнес прямо перед «кассовым дедлайном». Если кто-то пожалуется на предпринимателя, инспектор обратит внимание.

Ну и вы, наверное, знаете, что скрывать больше 2 млн ₽ доходов — это уже ст. 171 УК РФ. Предпринимателей штрафуют на сумму до 300 000 ₽ или арестовывают на 6 месяцев. При работе с сотрудниками это реальная опасность.

P.S.

Переходить на онлайн-кассы неприятно: нужно разобраться в сложной теме, купить новое устройство и всё настроить. Если вы нашли способ обойти требование 54-ФЗ, поделитесь в комментариях. Если не нашли — отчаиваться не стоит. Например, Контур предлагает хорошие комплекты по цене от 20 500 ₽: фискальник, ОФД и кассовая программа входят в стоимость. Не забывайте, что часть расходов вернётся в виде налогового вычета до 18 000 ₽ за каждую кассу, если вы ИП на ЕНВД или патенте. 

Статья о налоговом вычете из курса Эльбы

Статья «Кто переходит на онлайн-кассы до 1 июля 2019 года»

Статья актуальна на 18.06.2019

ТОЛЬКО ПОЛЕЗНАЯ
ТЕОРИЯ И ПРАКТИКА

Нажимая кнопку Подписаться, я даю согласие
на обработку персональных данных.
3 МЕСЯЦА
ЭЛЬБЫ
В ПОДАРОК
4 комментария
Представьтесь через
фейсбук контакте
Написать комментарий
  • Абашев Дмитрий 20 июня, 12:02
    Ну такое... Джинсовато, прямо скажем)

    Во-первых, есть официальные освобождения и отсрочки (по сферам деятельности, замене на БСО и т.д.)

    Во-вторых, если не работать с частными лицами и принимать оплату на р/с от всех остальных (а так обычно и работает b2b-сегмент), то касса не нужна. Так что в пункте 3 вы явно приврали ;)

    В-третьих, в пункте 6.1 вы упоминаете приложение налоговой, но никак не объясняете, при чем тут оно вообще. "Люди проверяют чеки в приложении налоговой" — и? Если покупатель не получил чек, то и проверять он ничего не будет, соответственно. Не говоря уже о том, чтобы устанавливать приложение с целью пожаловаться через него (если там вообще есть такая функция).
    Ответить
    • Носков Михаил 25 июня, 07:42
      Добрый день!
      Про отсрочку мы писали отдельно. Например, в уроке кассового курса: https://e-kontur.ru/journal/kassy/lesson1. Если есть отсрочка — эта статья бесполезна. Она для тех, кто её не получил, должен применять онлайн-кассу и ищет способы работать без неё.

      Да, в приложении налоговой есть возможность пожаловаться. При проверке чеков возникает две ситуации: 1. Предприниматель выдаёт чеки, а информацию в ОФД не передаёт. Покупатель проверяет чек — и налоговая узнаёт о нарушении. 2. Предприниматель вообще не выдаёт чеки. Покупатель заходит в приложение → Сообщение в ФНС — и жалуется. Ну, или это делает конкурент.
      Ответить
  • Дмитрий 26 июня, 10:14
    У меня ИП без сотрудников, продаю товар, произведённый собственноручно. Действительно ли, я могу поставить интернет эквайринг на сайт и для меня будет действовать отсрочка в покупке онлайн-кассы до 01.07.2021?
    Ответить
    • Елонов Серега 26 июня, 12:06
      Добрый день, Дмитрий.

      Да, все действительно так. Законопроект уже был подписан президентом. Проследить полный путь законопроекта и ознакомиться с его итоговым текстом вы можете на сайте Госдумы https://sozd.duma.gov.ru/bill/682709-7
      Ответить

Устали от предпринимательской рутины?

Попробовать Эльбу 30 дней бесплатно

Справочная / Деньги и кассовая техника

Как избежать покупки онлайн-кассы? Мы знаем 6 способов, и все — не очень

1. Выдавать только чек эквайринга

2. Перейти на патент

3. Работать через интернет

4. Рассчитывать на службу доставки

5. Продавать товары в месте оказания услуг

6. Скрывать доходы

Купить комплект по цене
одной онлайн-кассы
В комплекте: онлайн-касса, кассовая программа, ОФД и товароучётный сервис + помощь с регистрацией в налоговой.

1. Выдавать только чек эквайринга

Контур проводит вебинары об онлайн-кассах. Почти на каждом предприниматели спрашивают нас, достаточно ли купить терминал безналичной оплаты. Он печатает что-то вроде чеков. Принимать все оплаты по безналу — и никакой кассы не нужно.

На самом деле чек эквайринга не подходит. В нём слишком мало реквизитов. И терминал не передаёт данные в ОФД, поэтому налоговая не видит платежи. Это нарушение 54-ФЗ. Выдавать только чеки эквайринга — то же самое, что не выдавать чеки вообще.

2. Перейти на патент

Некоторые ИП на патенте освобождены от онлайн-касс. Например, предприниматели, которые занимаются фотографией, ремонтируют мебель, остекляют балконы. На других системах налогообложения освобождения нет. Те же бизнесы на ЕНВД и УСН обязаны выдавать чеки с 1 июля 2019 года.

Предпринимателям приходит в голову: «Перейду на патент — и избавлюсь от проблем». Подают заявление в налоговую — и получают отказ. Систему налогообложения нельзя сменить посреди года. Патент включится только 1 января 2020 года — письмо ФНС № СД-4-3/14850

Подать заявление и ждать полгода — рискованный вариант. За полгода без кассы можно получить штраф. Размер штрафа — от 25% до 50% от суммы «мимо кассы». Минимум — 10 000 ₽ — ст. 14.5 КоАП РФ.

Если решите перейти на патент, учитывайте ограничения этой системы налогообложения. Например, максимальное число сотрудников — 15, максимальная площадь торгового зала — 50 кв. м.

Статья о патентной системе налогообложения.

3. Работать через интернет

Когда люди слышат об онлайн-кассах, они представляют «железки» — устройства, которые стоят на прилавке и печатают чеки. Некоторые предприниматели оказывают услуги через интернет: рисуют сайты, разрабатывают программы, пишут тексты. Они даже не встречаются с клиентом лично. Передать бумажный чек нельзя, значит, применять онлайн-кассу не нужно, думают они.

На самом деле онлайн-кассу применяют при любых способах оплаты: через мобильный банк, по реквизитам расчётного счёта, на электронный кошелёк, через платёжного посредника вроде PayPal. Покупателю в любом случае выдают чек, при услугах через интернет — электронный.

4. Рассчитывать на службу доставки

Служба доставки привозит заказ покупателю. Она подтверждает получение товара документами. Логично предположить, что эти документы — чеки. Так вот, обычно это не так.

По умолчанию обязанность выдать чек лежит на том, кто принимает деньги. По договору служба доставки может взять это дело на себя, а может не брать. Ей выгоднее выбрать второй вариант и не покупать кассу. В случае чего виноватым будет предприниматель.

Порой доставка встаёт на сторону предпринимателей. При заключении договора лучше проверить, что в нём об этом сказано.

Есть два исключения. Предприниматель освобождён от онлайн-касс, если:

  1. Продаёт товары наложенным платежом через Почту России.
  2. Курьерская служба работает от своего имени и сама принимает деньги при вручении товара.

5. Продавать товары в месте оказания услуг

При продаже товаров кассовый чек выдают в любом случае. Какая система налогообложения и вид бизнеса — не важно. Например, фотограф работает на патенте, поэтому освобождён от онлайн-касс. Ему необязательно выдавать чеки при оплате портретной фотографии. Зато продавать открытки в своём фотоателье — запрещено. Это товары, значит, нужна касса.

Исключение — когда товар используют во время оказания услуги. Например, ремонтируют машину и заменяют свечи зажигания. Выдавать чек на свечи зажигания не нужно.

6. Скрывать доходы

Самый радикальный вариант — получать все доходы неофициально. От отчаяния предприниматели снимаются с учёта или просят всех клиентов платить на личную карту, ну, или выдают ненастоящие чеки. Это решает проблему касс, но создаёт новую — риск штрафов.

Предпринимателя оштрафуют дважды: за уход от налогов и неприменение кассы. Это два разных нарушения. Из-за последнего риск неофициальной работы вырос в последние годы.

Налоговая находит нарушителей двумя способами:

  1. По жалобе покупателя. Это необязательно официальное заявление в инспекцию. Люди проверяют чеки в приложении налоговой. У приложения больше 400 000 скачиваний и 62 млн проверенных чеков.
  2. При контрольной закупке. Налоговики заказывают что-нибудь под видом обычных людей и проверяют чек. Особенно опасно иметь торговую точку в проходном месте.

Переход на тёмную сторону ровно 1 с июля тоже выглядит подозрительно. Работал-работал человек — и внезапно свернул бизнес прямо перед «кассовым дедлайном». Если кто-то пожалуется на предпринимателя, инспектор обратит внимание.

Ну и вы, наверное, знаете, что скрывать больше 2 млн ₽ доходов — это уже ст. 171 УК РФ. Предпринимателей штрафуют на сумму до 300 000 ₽ или арестовывают на 6 месяцев. При работе с сотрудниками это реальная опасность.

P.S.

Переходить на онлайн-кассы неприятно: нужно разобраться в сложной теме, купить новое устройство и всё настроить. Если вы нашли способ обойти требование 54-ФЗ, поделитесь в комментариях. Если не нашли — отчаиваться не стоит. Например, Контур предлагает хорошие комплекты по цене от 20 500 ₽: фискальник, ОФД и кассовая программа входят в стоимость. Не забывайте, что часть расходов вернётся в виде налогового вычета до 18 000 ₽ за каждую кассу, если вы ИП на ЕНВД или патенте. 

Статья о налоговом вычете из курса Эльбы

Статья «Кто переходит на онлайн-кассы до 1 июля 2019 года»

Статья актуальна на 18.06.2019

ТОЛЬКО ПОЛЕЗНАЯ
ТЕОРИЯ И ПРАКТИКА

3 МЕСЯЦА ЭЛЬБЫ В ПОДАРОК
Нажимая кнопку Подписаться, я даю согласие
на обработку персональных данных.
Оставить комментарий
Комментарии (4)
  • Абашев Дмитрий 20 июня, 12:02
    Ну такое... Джинсовато, прямо скажем)

    Во-первых, есть официальные освобождения и отсрочки (по сферам деятельности, замене на БСО и т.д.)

    Во-вторых, если не работать с частными лицами и принимать оплату на р/с от всех остальных (а так обычно и работает b2b-сегмент), то касса не нужна. Так что в пункте 3 вы явно приврали ;)

    В-третьих, в пункте 6.1 вы упоминаете приложение налоговой, но никак не объясняете, при чем тут оно вообще. "Люди проверяют чеки в приложении налоговой" — и? Если покупатель не получил чек, то и проверять он ничего не будет, соответственно. Не говоря уже о том, чтобы устанавливать приложение с целью пожаловаться через него (если там вообще есть такая функция).
    Ответить
    • Носков Михаил 25 июня, 07:42
      Добрый день!
      Про отсрочку мы писали отдельно. Например, в уроке кассового курса: https://e-kontur.ru/journal/kassy/lesson1. Если есть отсрочка — эта статья бесполезна. Она для тех, кто её не получил, должен применять онлайн-кассу и ищет способы работать без неё.

      Да, в приложении налоговой есть возможность пожаловаться. При проверке чеков возникает две ситуации: 1. Предприниматель выдаёт чеки, а информацию в ОФД не передаёт. Покупатель проверяет чек — и налоговая узнаёт о нарушении. 2. Предприниматель вообще не выдаёт чеки. Покупатель заходит в приложение → Сообщение в ФНС — и жалуется. Ну, или это делает конкурент.
      Ответить
  • Дмитрий 26 июня, 10:14
    У меня ИП без сотрудников, продаю товар, произведённый собственноручно. Действительно ли, я могу поставить интернет эквайринг на сайт и для меня будет действовать отсрочка в покупке онлайн-кассы до 01.07.2021?
    Ответить
    • Елонов Серега 26 июня, 12:06
      Добрый день, Дмитрий.

      Да, все действительно так. Законопроект уже был подписан президентом. Проследить полный путь законопроекта и ознакомиться с его итоговым текстом вы можете на сайте Госдумы https://sozd.duma.gov.ru/bill/682709-7
      Ответить