Расчеты по карточкам чаще всего используют крупные торговые фирмы с большим оборотом, т.к. для них безналичный расчет просто необходим. Небольшие магазины, установив терминал, тоже могут получить массу преимуществ, а интернет-магазинам эквайринг тем более значительно облегчит жизнь.

Почему эквайринг — хорошо

Во-первых, вы привлечете к себе больше клиентов. Люди, которые расплачиваются пластиковыми картами, зачастую обладают хорошим доходом. Они выбирают удобные для себя магазины, услуги, где есть возможность безналичного расчета. Во-вторых, увеличится выручка от продаж, клиенты смогут беспрепятственно совершать покупки. К тому же, как говорят ученые из США, с электронными деньгами люди расстаются намного легче, так как физически не держат их в руках. В-третьих, в какой-то степени вы сэкономите на инкассации.

Как подключить расчет по пластиковым картам

Для начала вам нужно будет выбрать банк-эквайер или посредника, который будет оказывать эту услугу. При выборе подходящей компании изучите предлагаемые условия сотрудничества и выберите для себя наиболее выгодные.

Следует обратить внимание на следующие преимущества:

  • небольшой размер комиссии — как правило, комиссия взимается в виде процента от каждого проведенного платежа. Комиссия 7% — это уже много, оптимальной будет не больше 3-4%, но можно найти и меньше;
  • возможность открытия расчетного счета в банке, который выбрали вы — некоторые крупные процессинговые компании, такие как Assist, строго определяют список банков, в которых может быть открыт счет для приема платежей;
  • прием самых распространенных банковских карт: VISA и MasterCard — это минимальный набор;
  • период, в течение которого деньги поступят на ваш расчетный счет — чем быстрее, тем лучше. Если не позднее следующего рабочего дня, то условия хорошие;
  • стоимость услуг — большинство компаний и банков не берут плату за подключение;
  • отсутствие обеспечительного депозита на счете — если это условие является обязательным, то вы будете вынуждены хранить неприкосновенную сумму денег на счете, которую банк сможет списать при каких-либо обстоятельствах.

После того, как вы определитесь с поставщиком услуг, нужно заключить договор об оказании услуги эквайринга, в котором будут определены все условия обслуживания. После подачи необходимых документов банк вас зарегистрирует.

Рos-терминалы и иное оборудование для приема платежей по карточкам, как правило, предоставляется и устанавливается компанией, с которой вы заключите договор. Они же зачастую обеспечивают расходными материалами, наклейками с информацией о приеме платежных карт, проводят обучение кассира работе с pos-терминалом. Кроме того, вам будут предоставлять отчеты о проведенных транзакциях, а также консультации при возникновении сложностей в работе.

Интернет-эквайринг

Для интернет-магазина оплату товара банковской карточкой в режиме онлайн можно признать одним из лучших способов расчета. Ваш клиент сможет в любое время и в любом месте совершить покупку и оплатить её. Это освободит курьера от денежной наличности и необходимости иметь при себе разменные купюры для сдачи. Помимо прочего, вы сможете отслеживать платежи в личном кабинете онлайн. Кстати, при заключении договора проверьте наличие этого удобства.

При выборе поставщика услуг эквайринга руководствуйтесь вышеприведенными рекомендациями. Также обратите внимание на возможность настройки внешнего вида платежной страницы под общий дизайн вашего интернет-магазина — это станет еще одной приятной деталью и поможет повысить конверсию, укрепив доверие посетителей.

Не забывайте выдавать кассовый чек

Если вы обязаны применять ККТ при расчетах наличными, то при проведении оплаты по банковской карте вы так же должны выдавать кассовые чеки. При этом, доход в КУДиР все равно учитывается по банку.

Важное замечание: Доходом будет являться вся сумма, которую оплатил клиент, без вычета суммы банковской комиссии. Если вы применяете УСН «Доходы минус расходы», то комиссию банка сможете позже учесть в расходах.

Мобильный мини-терминал

Представители малого бизнеса, которые освобождены от обязательного применения ККТ в соответствии с 54-ФЗ, могут использовать мобильные мини-терминалы. Таким устройством могут воспользоваться фирмы на ЕНВД, патенте или осуществляющие виды деятельности, в отношении которых можно не применять ККТ (например, оказывающие услуги населению), а также находящиеся в отдаленных и труднодоступных местах. Мобильные мини-терминалы удобны в использовании, они подключаются к мобильному телефону, планшету или ноутбуку. Все что нужно — это доступ в интернет. Такой терминал освободит от установки и привязанности к конкретному месту. В любое время вы сможете принять оплату по карточке. Особенно это удобно для выездной работы, например, в такси или при доставке товаров на дом с оплатой курьеру по карте.

Если покупатель желает оплатить ваш товар или услугу удобным для него способом, предоставьте ему эту возможность. Подключив систему оплаты по банковским карточкам, вы не упустите ни одного клиента.

  

Статья актуальна на 07.03.2016
45 комментариев
Представьтесь через
фейсбук твиттер
Написать комментарий
  • Чернышев Денис 24 декабря 2015, 10:49
    Добрый день!
    У меня интернет-магазин, заключён договор с платёжной системой "ПэйЮ" для того, чтобы клиенты могли оплачивать товар безналичным способом (пластиковой картой и тому подобное). Через некоторое время после оплаты "ПэйЮ" перечисляет мне деньги за вычетом своего процента. Вот это перечисление под какой тип поступления по банку лучше всего подходит? Ведь точно не "Оплата товаров и услуг клиентами" -- ведь самому "ПэйЮ" я ничего не продавал. "Реализация товара по агентскому договору" -- это то, что мне нужно?
    Ответить
    • Таскаев Алексей 29 декабря 2015, 13:51
      Денис, здравствуйте!
      Если мы говорим о правильном отражении такой операции в Эльбе, то в поступлении от банка вам нужно выбрать тип операции "не указан" и в графе учитывать в налогах поставить 0. Затем нужно создать поступление по прочему, снова выбрать тип операции "не указан" и учесть в налогах всю сумму, которую оплатил клиент, без вычета комиссии.
      Ответить
      • Чернышев Денис 30 марта, 12:35
        Что-то караул как сложно... Может, есть способ проще?
        В контрагентах кого указывать в первом и втором поступлении?
        А если разъясните смысл таких двойных телодвижений -- вообще замечательно!
        Ответить
        • Zakharov Leonid 1 апреля, 00:31
          Денис, а по-моему все логично.
          Если у вас купили на 100К, из которых PayU забрал себе 4К, например, вы не можете провести поступление на 96К, которые вам по факту пришли.
          Я понятия не имею (пока что), как тут это отображается (только начал пользоваться), но фактически налогооблагаемая сумма тут 100К, а 4К - агентское вознаграждение. У меня УСН 6%, поэтому я бы это отобразил как поступление от PayU на 100К, а затем расход в адрес PayU на 4К (в виде агентского вознаграждения по договору бла-бла-бла).
          А Эльбе было бы замечательно внести в список видов поступлений или контрагентов отдельно эквайринг/интернет-эквайринг. Чтобы просто там указать: продал на 200000, прислали 195700, например. Вроде как задача облегчить жизнь, а не заморочить тройными проводками. Мы же не бухгалтера
          Ответить
  • Андрей 7 января, 21:06
    Тоже интересует этот вопрос. Я загрузил выписки из банка, там указывается: "прочие доходы" и сумма с вычетом комиссии банка, что мне нужно сделать, изменить "прочие доходы" на "не указан" и исправить сумму на полную без учета комиссии банка? А в разделе "поступление по:" правильно будет указывать "по банку" или "по кассе"? Также не могу понять с каким документом можно связать, всегда одно и тоже: "документом для связи нет..." Спасибо.
    Ответить
    • Всеволод Минаев 12 января, 17:52
      Здравствуйте. В данном случае нужно придерживаться схемы, которую выше предоставил Алексей.
      1) Вы меняете тип операции на "Не указан", в поле "учитывать в доходах" ставите 0
      2) Поступление вы создаете с типом "Прочее", указывая полную сумму, без удержанной комиссии, в поле "учитывать в доходах".
      Связать поступление вы можете с выставленным счетом, по которому пришла оплата, если документа для связи нет, возможно он не был создан. Также рекомендую проверить совпадают ли у вас контрагенты в созданном счете и поступлении из выписки.
      Ответить
      • Андрей 12 января, 18:46
        Вот второй пункт не понятен, "Поступление вы создаете с типом "Прочее", еще одно поступление создавать? Поступление же уже создано автоматически с загрузкой выписки из банка, если еще одно создать сумма поступлений ведь удвоится? Потом по поводу "связи с документом", Вы пишете: "Связать поступление вы можете с выставленным счетом", какой счет, ведь речь идет об эквайринге, клиент рассчитывается кредитной картой через терминал?
        Ответить
        • Рязанов Михаил 13 января, 15:38
          Андрей, добрый вечер!

          Сумма поступлений не удвоится.

          Поступление с типом "Прочее" учитывает сумму лишь в налогах.

          Поступление в Эльбе можно связать с исходящим счетом, выставленным через раздел "Документы". Если вы его не выставляли, то связь можно не производить.
          Ответить
          • Андрей 13 января, 18:56
            Так зачем мне его создавать, если розница у меня на ЕНВД?
            Ответить
            • Рязанов Михаил 14 января, 14:21
              Да, тогда можете не создавать.
              Ответить
  • Гость 16 января, 14:07
    Добрый день! При списании комиссии банка за услуги эквайринга какой платежный документ будет указать верным??? Банк, мем. или платежный ордер??
    Ответить
    • Рязанов Михаил 18 января, 15:57
      Добрый вечер!

      На мой взгляд, банковский ордер.
      Ответить
  • Аркадий 3 февраля, 15:14
    Здравствуйте. Подскажите как правильно провести в Эльбе эквайринговую операцию. Имеем следующее: клиент оплатил часть денег наличкой 50000 и я внес их в банк, часть с терминала 50000. Итого я на счету получил 50000+50000-1000(комиссия)=99000р. При этом я делаю списание товара на 100000руб (накладную) по этому контрагенту и получаю что он мне должен 50000руб по сверке, так как эквайринговые деньги числятся от банка. Как мне все правильно провести, чтобы все сошлось и в акте сверки я получил 0?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 5 февраля, 17:11
      Аркадий, добрый вечер!
      Вам, необходимо сформировать общий Z-отчет, где отражается:
      - наличные деньги,
      - данные с пост-терминала.
      Из этого Z-отчета в систему проставляем:
      - в раздел «Касса» поступление наличных денег (учитываем в налогах УСН).
      - в раздел «Прочее» поступление с пост-терминала (учитываем в налогах УСН).
      Важно, что доходом будет являться вся сумма, которую оплатил клиент через пост-терминал, без вычета суммы банковской комиссии.
      Если Вы применяете УСН «Доходы минус расходы», то комиссию банка сможете позже учесть в расходах.
      Когда денежные средства банк перечислит на расчетный счет, в системе необходимо сделать:
      •  Поступление по банку с этой суммой (в налогах не учитываем).
      •  Если % за обслуживание банк снял, то делаем списание по «Прочему»,  учитываем в налогах УСН.
      •  Если % за обслуживание банк не снял, то делаем списание по банку, учитываем в налогах УСН и переводим % банку.
      Ответить
  • Константин 29 марта, 12:54
    Добрый день.

    В статье про бухгалтерские справки описан другой способ оформления операций по пластиковым картам.
    Какой из этих способов правильный и для какой ситуации ?
    Ответить
  • Юрий 31 марта, 13:56
    Добрый День. Если все процедуры описанные выше сделать в контур эльбе, то мы внесем правильно доход. Но как внести правильно расход в эльбу по проценту банка? В статье выше написано: "Если вы применяете УСН «Доходы минус расходы», то комиссию банка сможете позже учесть в расходах." Как это сделать правильно в эльбе?
    Ответить
    • Isheev Kirill 4 мая, 13:22
      Добрый день. Процитирую Михаила: "если % за обслуживание банк снял, то делаем списание по «Прочему», учитываем в налогах УСН.
      • Если % за обслуживание банк не снял, то делаем списание по банку, учитываем в налогах УСН и переводим % банку".
      Ответить
      • Шончалай 31 мая, 20:19
        Какой смысл прибавлять проценты и потом списать их? У нас выручка за день поступает по банку с учетом комиссии, например выручка 100 000 рублей процент банка 2,9%, то получается по банку поступит 97100 рублей. Нам надо учесть как 100 000 рублей, а потом позже списать на основании какого документа?
        Ответить
  • Эдуард 13 апреля, 08:15
    Здравствуйте! Я оказываю услуги по УСН, без кассы, оплата по договорам только на расчетный счет. Доход данный заношу в КУДИР и расчет налога 6%. Дополнительно открыта розничная продажа по ЕНВД без кассового аппарата и терминалом для банковских карт. Деньги по оплате в розницу с карт поступают на расчетный счет, что и с услуг по УСН. Как отражать в Эльбе поступления с банковских карт и наличных в кассу по ЕНВД для раздельного учета видов деятельности?
    Ответить
  • неля 4 мая, 09:53
    здравствуйте , подскажите из аптеки украли терминал безнал расчета . Как поступить? Можно ли его как то отследить?
    Ответить
    • Isheev Kirill 4 мая, 13:28
      Неля, день добрый. Думаю, что о возможности отследить украденный терминал стоит уточнить у организации, которая занимается его обслуживанием. В обязательном порядке вам надо составить акт об утрате терминала, обратиться в полицию и после этого уже идти в налоговую инспекцию.
      Ответить
  • Евгений 11 мая, 12:55
    Поделитесь мнением, а как в Эльбе правильно учесть платеж через терминал, совершенный по агентскому договору?
    Получается я должен его провести по банку, за вычетом комиссии банка (без учета в налогах чтобы иметь правильный остаток по банку) + по кассе без вычета комиссии (чтобы иметь правильный остаток по кассе) + по прочему отразить сумму агентского вознаграждения для учета в налогах.
    Таким образом получается что одни и те же деньги отражаются 2 раза (по банку и по кассе).
    Ответить
    • Коробицина Дарья 16 мая, 10:49
      Здравствуйте, Евгений.
      Вы имеете в виду ситуацию, в которой вы - агент, принимаете оплату от клиента по карте через терминал? Тогда вам не нужно поступление по кассе оформлять, ведь оплата безналичная, и "физически" деньги в кассу не попали. Поэтому, когда деньги поступят на счет, создайте поступление по банку с типом операции "Реализация по агентскому договору", в налогах не учитывайте. А для отражения дохода агента создайте поступление по "Прочее" с типом операции "Начисление вознаграждения по агентскому договору". Если вы сами удерживаете вознаграждение, то учесть доход нужно на дату получения оплаты от клиента.
      Ответить
  • Николай 9 сентября, 18:49
    Здравствуйте! Я ИП на УСН "доход минус расход", имею ККМ и терминал. В Эльбе поступления создаю на основании Z-отчета, а поступления по терминалу подгружаются из банка (сумма уже за вычетом % по эквайрингу). Подскажите пожалуйста, как корректно отразить все операции в Эльбе, в том числе списание комиссии за эквайринг?
    Ответить
    • Вологдин Павел 12 сентября, 18:08
      Здравствуйте, Николай. Поступления по кассе отражаются как вы правильно описали по Z-отчету. В системе необходимо создать поступление наличных денег (учитываем в налогах УСН) на день снятия отчета.

      Для корректного отражения поступлений по терминалу, доходом будет являться вся сумма, которую оплатил вам клиент через POS-терминал, без вычета суммы банковской комиссии. Если применяется УСН «Доходы минус расходы», то комиссию банка можно позже учесть в расходах.

      Когда денежные средства банк перечислит на расчетный счет, в системе необходимо отразить поступление денег от банка (в вашем примере, через загрузку выписки). Учитываем в налогах УСН всю сумму оплаты клиента, без вычета суммы банковской комиссии.

      Учитываем комиссию банка-эквайера:
      • Если % за обслуживание банк снял, то делаем списание по «Прочему», учитываем в налогах УСН.
      • Если % за обслуживание банк не снял, то делаем списание по банку, учитываем в налогах УСН и переводим % банку.
      Ответить
      • Николай 12 сентября, 18:18
        Спасибо большое! ))
        Ответить
  • Ксения 28 октября, 04:38
    Добрый день! Подскажите, пожалуйста. В магазине установлена ККМ и терминал, выручку наличную я приходу по данным Z-отчета, безналичные продажи загружаются выпиской из банка. Как отразить приход и комиссии банковскую я уже поняла, единственный вопрос в том, каким числом мне вносить списания и поступления по прочему? Фактически оплата происходит раньше, чем деньги поступают на счет, происходит задержка от 1 о 3х дней. Поступления по прочему необходимо создавать датой Z-отчета или же фактической датой получения денег на счет?
    Ответить
    • Ксения 28 октября, 04:43
      И еще, при создании поступления/списания по "Прочее" какой платежный документ необходимо указывать? Или его вообще можно не выставлять?
      Ответить
      • Вологдин Павел 28 октября, 15:24
        Добрый день, Ксения. На самом деле поступления по прочему вовсе не нужно делать. Доходы в УСН необходимо признать в момент, когда деньги поступили на банковский счет. Это подтвердил Минфин РФ в письме от 03.04.09 № 03-11-06/2/58.
        Доходом будет являться вся сумма, которую оплатил клиент через POS-терминал, без вычета суммы банковской комиссии. Если применяется УСН «Доходы минус расходы», то комиссию банка можно позже учесть в расходах.
        Ответить
        • Ксения 31 октября, 02:51
          Здравствуйте. Поступления по прочему я делаю, поскольку иначе не смогу корректно отобразить комиссию в расходах, поскольку деньги на счет приходят уже за вычетом комиссии банка и в поступлениях отражается фактически поступившая, а не полностью оплаченная сумма.
          Ответить
          • Михаил Рязанов 31 октября, 15:40
            Ксения, добрый день.
            Исходя из разъяснений Минфина РФ в письме от 03.04.09 № 03-11-06/2/58 вам необходимо открыть исходное поступление из банка, в котором будет указана сумму за вычетом комиссии и в поле "Учитывать в доходах УСН" прописать всю сумму, которую вам оплатил клиент, без вычета суммы банковской комиссии.
            Далее вам нужно сделать списание по "Прочему", учитываем в расходах УСН - необходимый шаг для отражения комиссии.
            Ответить
            • Ксения 1 ноября, 02:13
              Большое спасибо.
              Ответить
              • Михаил Рязанов 1 ноября, 16:36
                Всегда рады вам помочь :)
                Ответить
  • Евгений 1 ноября, 10:29
    Добрый день!
    Я ИП, оказываю услуги по УСН "Доходы", без ККМ. Клиентам за наличный расчет выписываю БСО. Установил терминал для оплаты банковскими картами. Подскажите, пожалуйста, обязательно ли выписывать БСО клиенту при оплате им банковской картой? И правильно ли я понял из других статей на Вашем ресурсе, что ПКО выписывать не обязательно, если выдается БСО в виде квитанции?
    Ответить
    • Михаил Рязанов 1 ноября, 16:36
      Евгений, добрый день.
      Да, вы можете выдавать покупателям БСО, если оплата происходит с участием банковской карты. В БСО можно сделать дополнительную отметку, что деньги приняты путем оплаты через POS-терминал.
      Да, все верно, если вы работаете с БСО, то оформлять ПКО не требуется.
      Ответить
      • Евгений 1 ноября, 21:53
        Большое спасибо за ответ!
        Еще один вопрос: А можно БСО не выписывать при оплате через POS-терминал? Или это обязательное требование?
        Ответить
        • Михаил Рязанов 2 ноября, 09:35
          Евгений, здравствуйте.
          Выписывать БСО при оплате через POS-терминал - это общая рекомендация, поэтому ее можно проигнорировать.
          С другой стороны, вы можете скреплять чеки (квитанции) из терминала с БСО, чтобы в последующем хранить их вместе.
          Ответить
          • Евгений 2 ноября, 12:36
            Большое спасибо!
            Ответить
            • Михаил Рязанов 2 ноября, 12:38
              Пожалуйста! :)
              Ответить
  • Юрий 29 ноября, 17:04
    Здравствуйте. Я ИП, оказываю услуги, у меня СТО. УСН "Доходы", без ККМ. Клиентам за наличный расчет выписываю БСО. Установил терминал для оплаты банковскими картами, при этом на каждый провод картой для оплаты,выписываю клиенту бланк БСО, так как работаю без кассы. Деньги поступают на расчетный счет в конце дня, после закрытия терминала,за вычетом комиссии банка. Подскажите как мне в Эльбе проводить данные оплаты?
    Ответить
    • Вологдин Павел 30 ноября, 11:43
      Юрий, здравствуйте. Доходы в УСН необходимо признать в момент, когда деньги поступили на банковский счет. Это подтвердил Минфин РФ в письме от 03.04.09 № 03-11-06/2/58. Доходом будет являться вся сумма, которую оплатил вам клиент через POS-терминал, без вычета суммы банковской комиссии.

      Когда денежные средства банк перечислит на расчетный счет, в системе необходимо отразить поступление денег от банка: Формируем поступление по банку с этой суммой (учитываем в налогах УСН всю сумму оплаты клиента, без вычета суммы банковской комиссии).

      Также отмечу, что принимая оплату электронными средствами платежа, обязательно должна быть касса. Дело в том, что при оплате банковской картой пробивается и обычный кассовый чек с помощью ККТ (п. 1 ст. 1.2 Закона 54-ФЗ).
      Ответить
      • Юрий 30 ноября, 18:30
        Павел,спасибо за ответ. А не подскажете,платежный документ какой выбирать когда вносим по банку?
        Мы используем БСО вместо кассы,насколько знаю это возможно использовать вместо кассы при оказании услуг населению. Хотя кассу планируем купить для простоты работы.
        Ответить
        • Вологдин Павел 1 декабря, 09:43
          При добавлении поступления по банку, тип документа можно оставить «платёжное поручение». По поводу использования БСО, проверил ещё раз законодательство и нашёл письмо от 8 октября 2012 г. N 03-01-15/8-213. Согласно ему БСО действительно можно применять при расчетах с использованием банковских карт.
          Ответить

Устали от предпринимательской рутины?

Попробовать Эльбу 30 дней бесплатно

Справочная / Деньги

Эквайринг и прием безналичного расчета

Расчеты по карточкам чаще всего используют крупные торговые фирмы с большим оборотом, т.к. для них безналичный расчет просто необходим. Небольшие магазины, установив терминал, тоже могут получить массу преимуществ, а интернет-магазинам эквайринг тем более значительно облегчит жизнь.

Почему эквайринг — хорошо

Во-первых, вы привлечете к себе больше клиентов. Люди, которые расплачиваются пластиковыми картами, зачастую обладают хорошим доходом. Они выбирают удобные для себя магазины, услуги, где есть возможность безналичного расчета. Во-вторых, увеличится выручка от продаж, клиенты смогут беспрепятственно совершать покупки. К тому же, как говорят ученые из США, с электронными деньгами люди расстаются намного легче, так как физически не держат их в руках. В-третьих, в какой-то степени вы сэкономите на инкассации.

Как подключить расчет по пластиковым картам

Для начала вам нужно будет выбрать банк-эквайер или посредника, который будет оказывать эту услугу. При выборе подходящей компании изучите предлагаемые условия сотрудничества и выберите для себя наиболее выгодные.

Следует обратить внимание на следующие преимущества:

  • небольшой размер комиссии — как правило, комиссия взимается в виде процента от каждого проведенного платежа. Комиссия 7% — это уже много, оптимальной будет не больше 3-4%, но можно найти и меньше;
  • возможность открытия расчетного счета в банке, который выбрали вы — некоторые крупные процессинговые компании, такие как Assist, строго определяют список банков, в которых может быть открыт счет для приема платежей;
  • прием самых распространенных банковских карт: VISA и MasterCard — это минимальный набор;
  • период, в течение которого деньги поступят на ваш расчетный счет — чем быстрее, тем лучше. Если не позднее следующего рабочего дня, то условия хорошие;
  • стоимость услуг — большинство компаний и банков не берут плату за подключение;
  • отсутствие обеспечительного депозита на счете — если это условие является обязательным, то вы будете вынуждены хранить неприкосновенную сумму денег на счете, которую банк сможет списать при каких-либо обстоятельствах.

После того, как вы определитесь с поставщиком услуг, нужно заключить договор об оказании услуги эквайринга, в котором будут определены все условия обслуживания. После подачи необходимых документов банк вас зарегистрирует.

Рos-терминалы и иное оборудование для приема платежей по карточкам, как правило, предоставляется и устанавливается компанией, с которой вы заключите договор. Они же зачастую обеспечивают расходными материалами, наклейками с информацией о приеме платежных карт, проводят обучение кассира работе с pos-терминалом. Кроме того, вам будут предоставлять отчеты о проведенных транзакциях, а также консультации при возникновении сложностей в работе.

Интернет-эквайринг

Для интернет-магазина оплату товара банковской карточкой в режиме онлайн можно признать одним из лучших способов расчета. Ваш клиент сможет в любое время и в любом месте совершить покупку и оплатить её. Это освободит курьера от денежной наличности и необходимости иметь при себе разменные купюры для сдачи. Помимо прочего, вы сможете отслеживать платежи в личном кабинете онлайн. Кстати, при заключении договора проверьте наличие этого удобства.

При выборе поставщика услуг эквайринга руководствуйтесь вышеприведенными рекомендациями. Также обратите внимание на возможность настройки внешнего вида платежной страницы под общий дизайн вашего интернет-магазина — это станет еще одной приятной деталью и поможет повысить конверсию, укрепив доверие посетителей.

Не забывайте выдавать кассовый чек

Если вы обязаны применять ККТ при расчетах наличными, то при проведении оплаты по банковской карте вы так же должны выдавать кассовые чеки. При этом, доход в КУДиР все равно учитывается по банку.

Важное замечание: Доходом будет являться вся сумма, которую оплатил клиент, без вычета суммы банковской комиссии. Если вы применяете УСН «Доходы минус расходы», то комиссию банка сможете позже учесть в расходах.

Мобильный мини-терминал

Представители малого бизнеса, которые освобождены от обязательного применения ККТ в соответствии с 54-ФЗ, могут использовать мобильные мини-терминалы. Таким устройством могут воспользоваться фирмы на ЕНВД, патенте или осуществляющие виды деятельности, в отношении которых можно не применять ККТ (например, оказывающие услуги населению), а также находящиеся в отдаленных и труднодоступных местах. Мобильные мини-терминалы удобны в использовании, они подключаются к мобильному телефону, планшету или ноутбуку. Все что нужно — это доступ в интернет. Такой терминал освободит от установки и привязанности к конкретному месту. В любое время вы сможете принять оплату по карточке. Особенно это удобно для выездной работы, например, в такси или при доставке товаров на дом с оплатой курьеру по карте.

Если покупатель желает оплатить ваш товар или услугу удобным для него способом, предоставьте ему эту возможность. Подключив систему оплаты по банковским карточкам, вы не упустите ни одного клиента.

  

Статья актуальна на 07.03.2016
Оставить комментарий
Комментарии (45)
  • Чернышев Денис 24 декабря 2015, 10:49
    Добрый день!
    У меня интернет-магазин, заключён договор с платёжной системой "ПэйЮ" для того, чтобы клиенты могли оплачивать товар безналичным способом (пластиковой картой и тому подобное). Через некоторое время после оплаты "ПэйЮ" перечисляет мне деньги за вычетом своего процента. Вот это перечисление под какой тип поступления по банку лучше всего подходит? Ведь точно не "Оплата товаров и услуг клиентами" -- ведь самому "ПэйЮ" я ничего не продавал. "Реализация товара по агентскому договору" -- это то, что мне нужно?
    Ответить
    • Таскаев Алексей 29 декабря 2015, 13:51
      Денис, здравствуйте!
      Если мы говорим о правильном отражении такой операции в Эльбе, то в поступлении от банка вам нужно выбрать тип операции "не указан" и в графе учитывать в налогах поставить 0. Затем нужно создать поступление по прочему, снова выбрать тип операции "не указан" и учесть в налогах всю сумму, которую оплатил клиент, без вычета комиссии.
      Ответить
      • Чернышев Денис 30 марта, 12:35
        Что-то караул как сложно... Может, есть способ проще?
        В контрагентах кого указывать в первом и втором поступлении?
        А если разъясните смысл таких двойных телодвижений -- вообще замечательно!
        Ответить
        • Zakharov Leonid 1 апреля, 00:31
          Денис, а по-моему все логично.
          Если у вас купили на 100К, из которых PayU забрал себе 4К, например, вы не можете провести поступление на 96К, которые вам по факту пришли.
          Я понятия не имею (пока что), как тут это отображается (только начал пользоваться), но фактически налогооблагаемая сумма тут 100К, а 4К - агентское вознаграждение. У меня УСН 6%, поэтому я бы это отобразил как поступление от PayU на 100К, а затем расход в адрес PayU на 4К (в виде агентского вознаграждения по договору бла-бла-бла).
          А Эльбе было бы замечательно внести в список видов поступлений или контрагентов отдельно эквайринг/интернет-эквайринг. Чтобы просто там указать: продал на 200000, прислали 195700, например. Вроде как задача облегчить жизнь, а не заморочить тройными проводками. Мы же не бухгалтера
          Ответить
  • Андрей 7 января, 21:06
    Тоже интересует этот вопрос. Я загрузил выписки из банка, там указывается: "прочие доходы" и сумма с вычетом комиссии банка, что мне нужно сделать, изменить "прочие доходы" на "не указан" и исправить сумму на полную без учета комиссии банка? А в разделе "поступление по:" правильно будет указывать "по банку" или "по кассе"? Также не могу понять с каким документом можно связать, всегда одно и тоже: "документом для связи нет..." Спасибо.
    Ответить
    • Всеволод Минаев 12 января, 17:52
      Здравствуйте. В данном случае нужно придерживаться схемы, которую выше предоставил Алексей.
      1) Вы меняете тип операции на "Не указан", в поле "учитывать в доходах" ставите 0
      2) Поступление вы создаете с типом "Прочее", указывая полную сумму, без удержанной комиссии, в поле "учитывать в доходах".
      Связать поступление вы можете с выставленным счетом, по которому пришла оплата, если документа для связи нет, возможно он не был создан. Также рекомендую проверить совпадают ли у вас контрагенты в созданном счете и поступлении из выписки.
      Ответить
      • Андрей 12 января, 18:46
        Вот второй пункт не понятен, "Поступление вы создаете с типом "Прочее", еще одно поступление создавать? Поступление же уже создано автоматически с загрузкой выписки из банка, если еще одно создать сумма поступлений ведь удвоится? Потом по поводу "связи с документом", Вы пишете: "Связать поступление вы можете с выставленным счетом", какой счет, ведь речь идет об эквайринге, клиент рассчитывается кредитной картой через терминал?
        Ответить
        • Рязанов Михаил 13 января, 15:38
          Андрей, добрый вечер!

          Сумма поступлений не удвоится.

          Поступление с типом "Прочее" учитывает сумму лишь в налогах.

          Поступление в Эльбе можно связать с исходящим счетом, выставленным через раздел "Документы". Если вы его не выставляли, то связь можно не производить.
          Ответить
          • Андрей 13 января, 18:56
            Так зачем мне его создавать, если розница у меня на ЕНВД?
            Ответить
            • Рязанов Михаил 14 января, 14:21
              Да, тогда можете не создавать.
              Ответить
  • Гость 16 января, 14:07
    Добрый день! При списании комиссии банка за услуги эквайринга какой платежный документ будет указать верным??? Банк, мем. или платежный ордер??
    Ответить
    • Рязанов Михаил 18 января, 15:57
      Добрый вечер!

      На мой взгляд, банковский ордер.
      Ответить
  • Аркадий 3 февраля, 15:14
    Здравствуйте. Подскажите как правильно провести в Эльбе эквайринговую операцию. Имеем следующее: клиент оплатил часть денег наличкой 50000 и я внес их в банк, часть с терминала 50000. Итого я на счету получил 50000+50000-1000(комиссия)=99000р. При этом я делаю списание товара на 100000руб (накладную) по этому контрагенту и получаю что он мне должен 50000руб по сверке, так как эквайринговые деньги числятся от банка. Как мне все правильно провести, чтобы все сошлось и в акте сверки я получил 0?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 5 февраля, 17:11
      Аркадий, добрый вечер!
      Вам, необходимо сформировать общий Z-отчет, где отражается:
      - наличные деньги,
      - данные с пост-терминала.
      Из этого Z-отчета в систему проставляем:
      - в раздел «Касса» поступление наличных денег (учитываем в налогах УСН).
      - в раздел «Прочее» поступление с пост-терминала (учитываем в налогах УСН).
      Важно, что доходом будет являться вся сумма, которую оплатил клиент через пост-терминал, без вычета суммы банковской комиссии.
      Если Вы применяете УСН «Доходы минус расходы», то комиссию банка сможете позже учесть в расходах.
      Когда денежные средства банк перечислит на расчетный счет, в системе необходимо сделать:
      •  Поступление по банку с этой суммой (в налогах не учитываем).
      •  Если % за обслуживание банк снял, то делаем списание по «Прочему»,  учитываем в налогах УСН.
      •  Если % за обслуживание банк не снял, то делаем списание по банку, учитываем в налогах УСН и переводим % банку.
      Ответить
  • Константин 29 марта, 12:54
    Добрый день.

    В статье про бухгалтерские справки описан другой способ оформления операций по пластиковым картам.
    Какой из этих способов правильный и для какой ситуации ?
    Ответить
  • Юрий 31 марта, 13:56
    Добрый День. Если все процедуры описанные выше сделать в контур эльбе, то мы внесем правильно доход. Но как внести правильно расход в эльбу по проценту банка? В статье выше написано: "Если вы применяете УСН «Доходы минус расходы», то комиссию банка сможете позже учесть в расходах." Как это сделать правильно в эльбе?
    Ответить
    • Isheev Kirill 4 мая, 13:22
      Добрый день. Процитирую Михаила: "если % за обслуживание банк снял, то делаем списание по «Прочему», учитываем в налогах УСН.
      • Если % за обслуживание банк не снял, то делаем списание по банку, учитываем в налогах УСН и переводим % банку".
      Ответить
      • Шончалай 31 мая, 20:19
        Какой смысл прибавлять проценты и потом списать их? У нас выручка за день поступает по банку с учетом комиссии, например выручка 100 000 рублей процент банка 2,9%, то получается по банку поступит 97100 рублей. Нам надо учесть как 100 000 рублей, а потом позже списать на основании какого документа?
        Ответить
        • Isheev Kirill 1 июня, 17:30
          Добрый день. У вас "доходы" или "доходы минус расходы"?
          Ответить
  • Эдуард 13 апреля, 08:15
    Здравствуйте! Я оказываю услуги по УСН, без кассы, оплата по договорам только на расчетный счет. Доход данный заношу в КУДИР и расчет налога 6%. Дополнительно открыта розничная продажа по ЕНВД без кассового аппарата и терминалом для банковских карт. Деньги по оплате в розницу с карт поступают на расчетный счет, что и с услуг по УСН. Как отражать в Эльбе поступления с банковских карт и наличных в кассу по ЕНВД для раздельного учета видов деятельности?
    Ответить
  • неля 4 мая, 09:53
    здравствуйте , подскажите из аптеки украли терминал безнал расчета . Как поступить? Можно ли его как то отследить?
    Ответить
    • Isheev Kirill 4 мая, 13:28
      Неля, день добрый. Думаю, что о возможности отследить украденный терминал стоит уточнить у организации, которая занимается его обслуживанием. В обязательном порядке вам надо составить акт об утрате терминала, обратиться в полицию и после этого уже идти в налоговую инспекцию.
      Ответить
  • Евгений 11 мая, 12:55
    Поделитесь мнением, а как в Эльбе правильно учесть платеж через терминал, совершенный по агентскому договору?
    Получается я должен его провести по банку, за вычетом комиссии банка (без учета в налогах чтобы иметь правильный остаток по банку) + по кассе без вычета комиссии (чтобы иметь правильный остаток по кассе) + по прочему отразить сумму агентского вознаграждения для учета в налогах.
    Таким образом получается что одни и те же деньги отражаются 2 раза (по банку и по кассе).
    Ответить
    • Здравствуйте, Евгений.
      Вы имеете в виду ситуацию, в которой вы - агент, принимаете оплату от клиента по карте через терминал? Тогда вам не нужно поступление по кассе оформлять, ведь оплата безналичная, и "физически" деньги в кассу не попали. Поэтому, когда деньги поступят на счет, создайте поступление по банку с типом операции "Реализация по агентскому договору", в налогах не учитывайте. А для отражения дохода агента создайте поступление по "Прочее" с типом операции "Начисление вознаграждения по агентскому договору". Если вы сами удерживаете вознаграждение, то учесть доход нужно на дату получения оплаты от клиента.
      Ответить
  • Николай 9 сентября, 18:49
    Здравствуйте! Я ИП на УСН "доход минус расход", имею ККМ и терминал. В Эльбе поступления создаю на основании Z-отчета, а поступления по терминалу подгружаются из банка (сумма уже за вычетом % по эквайрингу). Подскажите пожалуйста, как корректно отразить все операции в Эльбе, в том числе списание комиссии за эквайринг?
    Ответить
    • Вологдин Павел 12 сентября, 18:08
      Здравствуйте, Николай. Поступления по кассе отражаются как вы правильно описали по Z-отчету. В системе необходимо создать поступление наличных денег (учитываем в налогах УСН) на день снятия отчета.

      Для корректного отражения поступлений по терминалу, доходом будет являться вся сумма, которую оплатил вам клиент через POS-терминал, без вычета суммы банковской комиссии. Если применяется УСН «Доходы минус расходы», то комиссию банка можно позже учесть в расходах.

      Когда денежные средства банк перечислит на расчетный счет, в системе необходимо отразить поступление денег от банка (в вашем примере, через загрузку выписки). Учитываем в налогах УСН всю сумму оплаты клиента, без вычета суммы банковской комиссии.

      Учитываем комиссию банка-эквайера:
      • Если % за обслуживание банк снял, то делаем списание по «Прочему», учитываем в налогах УСН.
      • Если % за обслуживание банк не снял, то делаем списание по банку, учитываем в налогах УСН и переводим % банку.
      Ответить
      • Николай 12 сентября, 18:18
        Спасибо большое! ))
        Ответить
  • Ксения 28 октября, 04:38
    Добрый день! Подскажите, пожалуйста. В магазине установлена ККМ и терминал, выручку наличную я приходу по данным Z-отчета, безналичные продажи загружаются выпиской из банка. Как отразить приход и комиссии банковскую я уже поняла, единственный вопрос в том, каким числом мне вносить списания и поступления по прочему? Фактически оплата происходит раньше, чем деньги поступают на счет, происходит задержка от 1 о 3х дней. Поступления по прочему необходимо создавать датой Z-отчета или же фактической датой получения денег на счет?
    Ответить
    • Ксения 28 октября, 04:43
      И еще, при создании поступления/списания по "Прочее" какой платежный документ необходимо указывать? Или его вообще можно не выставлять?
      Ответить
      • Вологдин Павел 28 октября, 15:24
        Добрый день, Ксения. На самом деле поступления по прочему вовсе не нужно делать. Доходы в УСН необходимо признать в момент, когда деньги поступили на банковский счет. Это подтвердил Минфин РФ в письме от 03.04.09 № 03-11-06/2/58.
        Доходом будет являться вся сумма, которую оплатил клиент через POS-терминал, без вычета суммы банковской комиссии. Если применяется УСН «Доходы минус расходы», то комиссию банка можно позже учесть в расходах.
        Ответить
        • Ксения 31 октября, 02:51
          Здравствуйте. Поступления по прочему я делаю, поскольку иначе не смогу корректно отобразить комиссию в расходах, поскольку деньги на счет приходят уже за вычетом комиссии банка и в поступлениях отражается фактически поступившая, а не полностью оплаченная сумма.
          Ответить
          • Михаил Рязанов 31 октября, 15:40
            Ксения, добрый день.
            Исходя из разъяснений Минфина РФ в письме от 03.04.09 № 03-11-06/2/58 вам необходимо открыть исходное поступление из банка, в котором будет указана сумму за вычетом комиссии и в поле "Учитывать в доходах УСН" прописать всю сумму, которую вам оплатил клиент, без вычета суммы банковской комиссии.
            Далее вам нужно сделать списание по "Прочему", учитываем в расходах УСН - необходимый шаг для отражения комиссии.
            Ответить
            • Ксения 1 ноября, 02:13
              Большое спасибо.
              Ответить
              • Михаил Рязанов 1 ноября, 16:36
                Всегда рады вам помочь :)
                Ответить
  • Евгений 1 ноября, 10:29
    Добрый день!
    Я ИП, оказываю услуги по УСН "Доходы", без ККМ. Клиентам за наличный расчет выписываю БСО. Установил терминал для оплаты банковскими картами. Подскажите, пожалуйста, обязательно ли выписывать БСО клиенту при оплате им банковской картой? И правильно ли я понял из других статей на Вашем ресурсе, что ПКО выписывать не обязательно, если выдается БСО в виде квитанции?
    Ответить
    • Михаил Рязанов 1 ноября, 16:36
      Евгений, добрый день.
      Да, вы можете выдавать покупателям БСО, если оплата происходит с участием банковской карты. В БСО можно сделать дополнительную отметку, что деньги приняты путем оплаты через POS-терминал.
      Да, все верно, если вы работаете с БСО, то оформлять ПКО не требуется.
      Ответить
      • Евгений 1 ноября, 21:53
        Большое спасибо за ответ!
        Еще один вопрос: А можно БСО не выписывать при оплате через POS-терминал? Или это обязательное требование?
        Ответить
        • Михаил Рязанов 2 ноября, 09:35
          Евгений, здравствуйте.
          Выписывать БСО при оплате через POS-терминал - это общая рекомендация, поэтому ее можно проигнорировать.
          С другой стороны, вы можете скреплять чеки (квитанции) из терминала с БСО, чтобы в последующем хранить их вместе.
          Ответить
          • Евгений 2 ноября, 12:36
            Большое спасибо!
            Ответить
            • Михаил Рязанов 2 ноября, 12:38
              Пожалуйста! :)
              Ответить
  • Юрий 29 ноября, 17:04
    Здравствуйте. Я ИП, оказываю услуги, у меня СТО. УСН "Доходы", без ККМ. Клиентам за наличный расчет выписываю БСО. Установил терминал для оплаты банковскими картами, при этом на каждый провод картой для оплаты,выписываю клиенту бланк БСО, так как работаю без кассы. Деньги поступают на расчетный счет в конце дня, после закрытия терминала,за вычетом комиссии банка. Подскажите как мне в Эльбе проводить данные оплаты?
    Ответить
    • Вологдин Павел 30 ноября, 11:43
      Юрий, здравствуйте. Доходы в УСН необходимо признать в момент, когда деньги поступили на банковский счет. Это подтвердил Минфин РФ в письме от 03.04.09 № 03-11-06/2/58. Доходом будет являться вся сумма, которую оплатил вам клиент через POS-терминал, без вычета суммы банковской комиссии.

      Когда денежные средства банк перечислит на расчетный счет, в системе необходимо отразить поступление денег от банка: Формируем поступление по банку с этой суммой (учитываем в налогах УСН всю сумму оплаты клиента, без вычета суммы банковской комиссии).

      Также отмечу, что принимая оплату электронными средствами платежа, обязательно должна быть касса. Дело в том, что при оплате банковской картой пробивается и обычный кассовый чек с помощью ККТ (п. 1 ст. 1.2 Закона 54-ФЗ).
      Ответить
      • Юрий 30 ноября, 18:30
        Павел,спасибо за ответ. А не подскажете,платежный документ какой выбирать когда вносим по банку?
        Мы используем БСО вместо кассы,насколько знаю это возможно использовать вместо кассы при оказании услуг населению. Хотя кассу планируем купить для простоты работы.
        Ответить
        • Вологдин Павел 1 декабря, 09:43
          При добавлении поступления по банку, тип документа можно оставить «платёжное поручение». По поводу использования БСО, проверил ещё раз законодательство и нашёл письмо от 8 октября 2012 г. N 03-01-15/8-213. Согласно ему БСО действительно можно применять при расчетах с использованием банковских карт.
          Ответить
8 800 500-02-75