1. Предупредите контрагентов и сотрудников

Чем раньше вы это сделаете, тем меньше споров у вас возникнет. Деньги клиента могут просто не дойти до счёта вовремя. И скорее всего повиснут на коррсчете банка. Когда-нибудь они будут возвращены обратно на счет ваших покупателей — сроки можно уточнить в техподдержке вашего банка. Если же деньги, несмотря ни на что, достигли вашего замороженного счета, обязанность клиента считается выполненной, и вы должны оказать услугу или поставить оплаченный товар.

Если у вас есть сотрудники и вы перечисляете им зарплату на карты, сообщите им о возможных задержках. Кстати, если задержка с выплатой действительно будет, несмотря на уважительную причину, вам придётся начислить компенсацию за каждый день просрочки:

1/300 от ставки рефинансирования ЦБ РФ (сейчас 11%) * сумма невыплаченной зарплаты

2. Обратитесь за возмещением сумм до 1,4 млн рублей

В прошлом году справедливость восторжествовала и страхование вкладов до 1,4 млн рублей стало распространяться и на индивидуальных предпринимателей. Поэтому через две недели после отзыва лицензии вы сможете обратиться в назначенный агентством страхования банк с паспортом и заявлением для получения своих денег. Их вам должны выплатить сразу же вместе с процентами, начисленными до дня отзыва лицензии.

Всю информацию о приёме заявлений вы можете посмотреть самостоятельно на сайте вашего банка, на сайте агентства страхования или в «Вестнике Банка России».

Если на счету ИП было больше 1,4 млн рублей

Вкладам, превышающим страховую сумму, как и всем вкладам ООО на возмещение надеяться не придется. Чтобы была хоть какая-то надежда, рекомендуем оформить требование кредитора. Но даже в лучшем случае эти суммы вы получите в последнюю очередь. В худшем — не получите совсем: желающих много, и денег может просто не хватить.

3. Если у вас ООО — подготовьте требование кредитора

После отзыва лицензии в банке назначат временную администрацию — об этом можно будет узнать на сайте ЦБ в разделе «Объявления временных администраций». Как только это произойдёт, направьте ей своё требование кредитора. Примерная форма требования и список необходимых документов для приложения к нему есть в образце на сайте АСВ.

В требовании укажите сумму долга. Кроме суммы остатка по счёту, вам должны вернуть деньги, которые зависли на счёте, если вы не вовремя отправили платёж.

Дальше — только ждать. В лучшем случае — завершения процедуры ликвидации, тогда все ваши деньги к вам вернутся. В худшем, но более вероятном — процедуры банкротства: по её итогам организациям практически никогда ничего не возвращают:(

Если в банке зависли налоги

Если на момент отзыва лицензии вы успели отправить платёж в контролирующие органы, но деньги «застряли» в банке — не переживайте. Налог будет считаться уплаченным, но вам придётся нанести визит инспектору. Так как ваши деньги контролирующие органы пока не видят, вам нужно просто предоставить платёжку, выписку со счёта и объяснить, что у вашего банка отозвали лицензию.

При расчёте налога УСН помните о том, что налог придётся заплатить по общим правилам. Зависшие платежи и потерянные деньги списывать нельзя.

  

Статья актуальна на 16.06.2016

Подпишитесь на новые статьи

Раз в месяц напишем об изменениях в законах, обновлениях
в сервисе и о бухгалтерии для предпринимателей

Подписаться
6 комментариев
Представьтесь через
фейсбук контакте твиттер
Написать комментарий
  • Коргопольцева Елена 7 марта 2016, 22:59
    Благодарю вас за ваши статьи!
    Ответить
    • Рязанов Михаил 10 марта 2016, 12:53
      Елена, добрый день.
      Большое спасибо за вашу оценку.
      Ответить
  • Андрей 2 декабря 2016, 22:30
    А как оформить страховую выплату, пришедшую на счёт ИП после отзыва лицензии банка? "Возврат подотчётной суммы"?
    Ответить
    • Вологдин Павел 4 декабря 2016, 10:46
      Здравствуйте! Для отражения такой операции укажите «Перевод между счетами». Потому, что, по сути, это перевод с одного счета (из закрывшегося банка) на новый счет. В налогах поступление не учитывается.
      Ответить
  • Марина 19 июля, 00:19
    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста какие проводки сделать в бух.учете в следующей ситуации. В декабре 2017 года был перечислен займ сотруднику на его карту в сумме 194 000 сделана проводка Д 73 К 51. В этот же момент были приостановлены операции по расчетным счетам, т.е. деньги до сотрудника так и не дошли , а зависли на кор. счете банка. В марте 2018 у данного банка была отозвана дицензия. Сделаны проводки на остаток денег на р/с Д 55 К 51 - 22 000 руб, Д 76 К 55 - 22000р, Д91К63 - 22 000 руб. В июне 2018 по заявлению сотрудника банк зачислил 194 000 руб ( перечисл.займ) на расчетный счет организации. Каким образом отразить данную сумму? Т.е. получается сотрудник займ так и не получил , сделать обратную проводку д 51 к 73? И потом также отразить на спец счете и отразить дебиторскую задолженность, создать резерв? Или как то по другому списать выданную сумму займа?
    Ответить
    • Третьяков Алексей 19 июля, 09:57
      Добрый день, Марина.

      К сожалению, с этим вопросом вам сможет помочь только профессиональный бухгалтер: задайте его на портале «Бухгалтерия Онлайн», или, если у вас тариф Премиум в Эльбе, в разделе «Вопросы экспертам».
      Ответить

Устали от предпринимательской рутины?

Попробовать Эльбу 30 дней бесплатно

Справочная / Работа с банком

Что делать, если у вашего банка отозвали лицензию

1. Предупредите контрагентов и сотрудников

Чем раньше вы это сделаете, тем меньше споров у вас возникнет. Деньги клиента могут просто не дойти до счёта вовремя. И скорее всего повиснут на коррсчете банка. Когда-нибудь они будут возвращены обратно на счет ваших покупателей — сроки можно уточнить в техподдержке вашего банка. Если же деньги, несмотря ни на что, достигли вашего замороженного счета, обязанность клиента считается выполненной, и вы должны оказать услугу или поставить оплаченный товар.

Если у вас есть сотрудники и вы перечисляете им зарплату на карты, сообщите им о возможных задержках. Кстати, если задержка с выплатой действительно будет, несмотря на уважительную причину, вам придётся начислить компенсацию за каждый день просрочки:

1/300 от ставки рефинансирования ЦБ РФ (сейчас 11%) * сумма невыплаченной зарплаты

2. Обратитесь за возмещением сумм до 1,4 млн рублей

В прошлом году справедливость восторжествовала и страхование вкладов до 1,4 млн рублей стало распространяться и на индивидуальных предпринимателей. Поэтому через две недели после отзыва лицензии вы сможете обратиться в назначенный агентством страхования банк с паспортом и заявлением для получения своих денег. Их вам должны выплатить сразу же вместе с процентами, начисленными до дня отзыва лицензии.

Всю информацию о приёме заявлений вы можете посмотреть самостоятельно на сайте вашего банка, на сайте агентства страхования или в «Вестнике Банка России».

Если на счету ИП было больше 1,4 млн рублей

Вкладам, превышающим страховую сумму, как и всем вкладам ООО на возмещение надеяться не придется. Чтобы была хоть какая-то надежда, рекомендуем оформить требование кредитора. Но даже в лучшем случае эти суммы вы получите в последнюю очередь. В худшем — не получите совсем: желающих много, и денег может просто не хватить.

3. Если у вас ООО — подготовьте требование кредитора

После отзыва лицензии в банке назначат временную администрацию — об этом можно будет узнать на сайте ЦБ в разделе «Объявления временных администраций». Как только это произойдёт, направьте ей своё требование кредитора. Примерная форма требования и список необходимых документов для приложения к нему есть в образце на сайте АСВ.

В требовании укажите сумму долга. Кроме суммы остатка по счёту, вам должны вернуть деньги, которые зависли на счёте, если вы не вовремя отправили платёж.

Дальше — только ждать. В лучшем случае — завершения процедуры ликвидации, тогда все ваши деньги к вам вернутся. В худшем, но более вероятном — процедуры банкротства: по её итогам организациям практически никогда ничего не возвращают:(

Если в банке зависли налоги

Если на момент отзыва лицензии вы успели отправить платёж в контролирующие органы, но деньги «застряли» в банке — не переживайте. Налог будет считаться уплаченным, но вам придётся нанести визит инспектору. Так как ваши деньги контролирующие органы пока не видят, вам нужно просто предоставить платёжку, выписку со счёта и объяснить, что у вашего банка отозвали лицензию.

При расчёте налога УСН помните о том, что налог придётся заплатить по общим правилам. Зависшие платежи и потерянные деньги списывать нельзя.

  

Статья актуальна на 16.06.2016

Подпишитесь на новые статьи

Подписаться
Оставить комментарий
Комментарии (6)
  • Коргопольцева Елена 7 марта 2016, 22:59
    Благодарю вас за ваши статьи!
    Ответить
    • Рязанов Михаил 10 марта 2016, 12:53
      Елена, добрый день.
      Большое спасибо за вашу оценку.
      Ответить
  • Андрей 2 декабря 2016, 22:30
    А как оформить страховую выплату, пришедшую на счёт ИП после отзыва лицензии банка? "Возврат подотчётной суммы"?
    Ответить
    • Вологдин Павел 4 декабря 2016, 10:46
      Здравствуйте! Для отражения такой операции укажите «Перевод между счетами». Потому, что, по сути, это перевод с одного счета (из закрывшегося банка) на новый счет. В налогах поступление не учитывается.
      Ответить
  • Марина 19 июля, 00:19
    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста какие проводки сделать в бух.учете в следующей ситуации. В декабре 2017 года был перечислен займ сотруднику на его карту в сумме 194 000 сделана проводка Д 73 К 51. В этот же момент были приостановлены операции по расчетным счетам, т.е. деньги до сотрудника так и не дошли , а зависли на кор. счете банка. В марте 2018 у данного банка была отозвана дицензия. Сделаны проводки на остаток денег на р/с Д 55 К 51 - 22 000 руб, Д 76 К 55 - 22000р, Д91К63 - 22 000 руб. В июне 2018 по заявлению сотрудника банк зачислил 194 000 руб ( перечисл.займ) на расчетный счет организации. Каким образом отразить данную сумму? Т.е. получается сотрудник займ так и не получил , сделать обратную проводку д 51 к 73? И потом также отразить на спец счете и отразить дебиторскую задолженность, создать резерв? Или как то по другому списать выданную сумму займа?
    Ответить
    • Добрый день, Марина.

      К сожалению, с этим вопросом вам сможет помочь только профессиональный бухгалтер: задайте его на портале «Бухгалтерия Онлайн», или, если у вас тариф Премиум в Эльбе, в разделе «Вопросы экспертам».
      Ответить