Декларация, которую вы сдаёте впервые, называется первичной. Если налоговая приняла декларацию, а потом вы или инспектор нашли в ней ошибки — подаётся уточнёнка.
В каких случаях сдавать
Если в первичном отчёте занизили налог, обязательно подайте уточнёнку. В остальных случаях — подавать уточнёнку ваше право, а не обязанность.
Как заполнять
Единственное отличие уточнённого отчета от первичного — номер корректировки на титульном листе. Он подаётся за тот же период, но с исправленными данными. Не показывайте, какие значения изменились и на сколько.
Какой номер корректировки указывать
На первичной декларации в поле «номер корректировки» стоит ноль, в первой уточнённой — единица. В последующих — 2,3 и так далее.
Что будет, если не подавать
Как только вы сдаёте отчёт, налоговая начинает камеральную проверку. Она проводится удалённо и длится 3 месяца. Если инспектор обнаружит, что вы занизили налог, придётся заплатить штраф — 20-40% от суммы недоплаты.
Сдавайте отчётность в три клика
Эльба — онлайн-бухгалтерия для ИП и ООО. Сервис подготовит отчётность, посчитает налоги и освободит время для полезных дел.
Как избежать штрафов
Если вы обнаружили ошибку в отчёте, доплатите разницу и подайте уточнёнку. Если сделаете это до того, как налоговая пришлёт требование, штрафа не будет.
не могу разобраться, как с помощью программы подать уточненную декларацию? налоговая только сейчас запросила. декларация за 14 год в отправленных отчетах .. как это дело поднять? подскажите.
В завершенных задачах Анастасия нашла задачу по уплате налога и отправке декларации за 2014 год. В декларацию она внесла изменения, а на последнем шаге "Передайте документы в ИФНС" указала номер корректировки и перевыслала его в налоговую :-)
У ИП не приняли отчет по причине неверного ОКТМО. Оно изменилось в 2016 году. Не могу найти, где оно указывается в реквизитах. Подскажите пожалуйста.
Подал в налоговую декларацию за 2016 г.
Позвонили из налоговой, сказали неверно указан код ОКТМО.
При этом инспектор пояснил, что в связи со сменой адреса моей регистрации (смена адреса регистрации произошла в июле 2016) в строках декларации посвященных ОКТМО должны быть разные коды (т.е. за определённый период один код ОКТМО, за последующий период другой код ОКТМО).
Если менять в разделе "Реквизиты" вручную, то код ОКТМО проставляется везде одинаковый, а мне необходимо, чтобы они (коды) были разные.
Вопрос: Как внести исправления в текст декларации вручную и подать её заново в налоговую!
Заранее благодарю за ответ/помощь.
К сожалению, подготовить исправленный вариант декларации с таким содержанием на стороне Эльбы не получится :(
Вы можете сформировать отчет с помощью программы "Налогоплательщик ЮЛ" и прислать нам (e@kontur.ru) готовый файл в формате xml на подгрузку.
В теле письма, пожалуйста, опишите причину подгрузки отчета и укажите ваш логин в Эльбе.
В декларации должен указываться только основной код ОКВЭД.
Изменить код ОКВЭД можно в разделе меню "Реквизиты" / "Для отчетности" в графе "Основной код ОКВЭД".
Вам необходимо открыть задачу по оплате страховых взносов, пройти по ссылке "Изменить" в строке 2016 год. Далее показать в реестре платежей даты, суммы платежей и на какую часть взносов они были перечислены: http://joxi.ru/1A5XW0bhnDB6P2
Не приняли декларацию с ошибкой - НЕТ ОБЪЕКТА УСН;Код ошибки "0000000002", Декларация (расчет) содержит ошибки и не принята к обработке
Система налогообложения - УСН Только доходы 6%
Подскажите в чем может быть проблема?
Подскажите, пожалуйста, как в эльбе изменить декларацию? Нажимаю на вариант уточненной декларации, и перехожу на страницу отправки декларации, но это та же самая декларация без вариантов внесения каких-либо изменений.
Уточните, пожалуйста, какой именно отчет вы хотите отправить в корректировочном варианте?
Мне нужно отправить вместе с уточненной декларацией на 6НДФЛ объяснительную, почему я делаю уточненку. Как это сделать не знаю, подскажите.
Спасибо.
В Эльбе код налогового периода указывается автоматически в зависимости от задачи, в которую вы заходите. То есть если вам, например, нужно подать корректировку за 1 квартал 2016 года, нужно найти в разделе "Завершенные задачи" именно эту задачу.
Нумерация корректировок у каждого отчёта за каждый период своя, вне зависимости от срока подачи.
Чтобы данное списание не учитывалось в расчёте налога за текущий год, в нем можно изменить тип операции на Уплата налогов → Налог → Другие налоги.
По платежам я понял пенсионный фонд и мед. Страхование. А налог значит нет? Или он туда вошёл в эти суммы. Списывали со счета. Не через Эльбу. Мне нужно показать доход отчитаться заплатить?
Чтобы понять, за что именно и по какой причине произошло списание средств, рекомендую вам заказать сверку с налоговой. Сверка бывает разных видов. В данном случае нужна «Выписка операций по расчетам с бюджетом». В Эльбе вы можете её заказать через раздел «Отчетность» → «Сверка с налоговой».
В самой декларации по УСН реальные выплаты налога не показываются (отражаются только страховые взносы, на которые был уменьшен налог). Наоборот, вы, сдавая декларацию, показываете налоговой, какие доходы у вас были и какой налог должен был быть уплачен. Затем уже они сверяют эту информацию с реальными выплатами.
Если вы считаете, что вы все оплатили (это будет понятно уже после анализа сверки с налоговой), то вы можете обратиться в налоговую со всеми документами, которые подтверждают платежи, чтобы решить этот вопрос.
Так как взносы оплачены уже в 2018 году, налог за какой-либо квартал 2017 года уменьшить уже не получится. В данном случае корректировочные декларации некорректны и налоговая не уменьшит налог на эти взносы.
Взносы уменьшают налог за тот период, в котором они были оплачены.
К сожалению, В Эльбе нельзя выбрать сотрудников в 6-НДФЛ, нулевой отчет можно сделать только в стороннем сервисе и прислать на подгрузку. Контакты техподдержи указаны в разделе «Помощь».
В отчёте 4-ФСС на стр. четыре в третьем столбце - "Общее количество рабочих мест страхователя" в автоматическом режиме не пропечатывается это кол-во, равное у меня 1. Хотя кол-во работников при заполнении указано верно - "1". Корректировке не поддаётся. В прошлый раз такой отчёт не был принят, и я смог откорректировать его вручную, но в данный момент почему-то это уже не получается. Как выходить из ситуации?
А нам ехать за границу в конце мая(((
Судя по всему, вы говорите о декларации 3-НДФЛ.
Вы можете заполнить декларацию заново уже с нужными данными, указав номер корректировки «1» (если до этого подавали декларацию первый раз, как исходную), тогда долг и пени вам должны пересчитать.
Сколько времени уходит на пересмотрение уточненой декларации?
В общем случае ответ должен поступить в течении 3 рабочих дней. Если будет проведена камеральная проверка, то согласно п.2 ст.88 НК РФ ответ может поступить в течении 3 месяцев.
По общему правилу с долгом 30 000 рублей и выше. Если должник не платит по исполнительному документу свыше двух месяцев, то ему могут ограничить выезд при сумме долга начиная с суммы, большей чем 10 000 рублей.
Отличная вещь подписал 1 ип на эльбу и если еще 3 месяца за курс дадут то будет 5 месяцев бесплатно, такими темпами к следующей оплате наберу бесплатной подписки на полтора года.
Когда вы советуете Эльбу новым пользователям то отправляете им уникальную ссылку из раздела «Расскажите об Эльбе друзьям» из своей учётной записи. После того, как новый пользователь оплатит любой тариф, мы подарим вам — 25% его первой оплаты.
Дополнительные месяцы для прохождения курсов не добавляются пользователям у которых уже есть учётная запись в Эльбе.
Для уточнения подробностей по акциям сервиса, обратитесь в техническую поддержку Эльбы на почту: e@kontur.ru или по телефону 8-800-500-02-75.
Рекомендую вам перезвонить и уточнить что имел в виду звонящий. Если имеется в виду какая-то форма отчета, то нужно ее название.
Судя по вашему сообщению — налоговая от вас просит подать только корректирующий отчёт.
Для отправки корректирующего отчёта — перейдите, пожалуйста, в раздел «Отчётность» → «Завершенные задачи» или «Актуальные задачи». Выберите интересующий отчёт. Внесите изменения на первом шаге задачи. Пройдите по кнопке «Далее» до последнего шага «Передайте отчёт». Укажите номер корректировки. Отправить отчёт через интернет по кнопке «Перевыслать отчёт» в желтой рамке.
Не совсем понимаю — уточните, пожалуйста, что означает «Попадаю под уменьшение налога»? Вы имеете ввиду уменьшение налога на уплаченные страховые взносы?
Также хочу отметить, что если у вас доход не превышал 300.000₽ — не освобождает вас от уплаты налога, если он не был перекрыт полностью за счёт уплаты авансовых платежей по УСН и страховых взносов за ИП, которые были уплачены в этот налоговый период.
Заплатил УСН и сдал декларацию за 2019 год, но через пару дней заметил, что не указал один расход (УСН Д-Р), который снизит налог примерно на 4.8 тыс... Насколько сильно привлечёт внимание налоговой уточнённая декларация с письмом о перезачёте или возврату излишне уплаченной суммы? Как часто в таких случаях они запрашивают КУДИР и прочие документы для проверки?
К сожалению, у нас нет информации о подобной статистике (как сильно привлечёт внимание, как часто), но если вы нашли сумму расходов, которая у вас подтверждена и попадает в список расходов, вы можете подать корректировку декларации УСН, а также написать заявление о перезачёте/возврате.
Эльба сделала декларацию ИП УСН 6% без работников. Я не понимаю, почему суммы обязательных взносов (стр. 140-143) указаны не в том количестве, как я их платила. Например, в первом полугодии я заплатила 3000 р, а в строке 141 указано 864 р., что равно налогу 6% в строке 131. С суммами за полугодие то же самое, в отчете строки 132 и 142 равны, хотя я платила взносы на другую сумму. Подскажите, пожалуйста, почему Эльба считает именно так?
В конечном итоге сумма сходится, но получается, я сдаю налоговой неточные данные по уплате? От меня могут потребовать корректировку?
В декларации показаны начисления (строки 130-133), то есть что вы должны заплатить от вашего дохода (строки 110-113).
В строках 140-143 показаны суммы, которые уменьшают ваш налог, а не то что по факту вы заплатили. То есть налог у вас начислен 864 ₽, соответственно, взносы её уменьшают, и указывается сумма, которая уменьшает - 864 ₽. Декларация заполняется правильно, ведь, если прочитать формулировку, написано что указывается сумма, уменьшающая налог
В разделе "Отчетность" - "Актуальные/Завершенные задачи" откройте задачу "Заплатить налог и отчитаться по ЕНВД за III квартал 2019 года", вернитесь на первый шаг при помощи кнопки "Назад", откорректируйте все необходимые параметры для пересчёта начисленной суммы налога, пройдите по шагам и на последнем шаге отправьте корректировку отчёта. Обратите внимание, что требуется указать порядковый номер корректировки (также на последнем шаге задачи).
ФНС видит ваши операции по расчётному счёту и по ОФД. Уточнить, откуда появилась сумма разницы и как именно она рассчитана, действительно, лучше уточнить в вашей налоговой. Обычно ФНС посылает требование о предоставлении пояснений если расход больше дохода и вам предлагается пояснить эти сведения в отчёте до камеральной проверки.
В отчетности указывается основной код, который указан в ЕГРЮЛ. Если вы хотите сменить основной вид деятельности, то для этого подается заявление в налоговую, чтобы они внесли изменения в ЕГРЮЛ. Более подробно об этом можете прочитать в статье — https://e-kontur.ru/enquiry/236 Изменения кода в уставе недостаточно.
Если код вы не меняли по заявлению, то укажите основной, который указан в ЕГРЮЛ.
Если страховые взносы вы заплатили в 2018 году за 2018 год, то действительно к уменьшению налога за 2019 вы их использовать не можете. Правильно, что подали корректировку и заплатили налог по расчёту из корректировочной декларации. К сожалению, спрогнозировать вопросы ФНС сложно, инспектор по своему усмотрению может направить вам требование о предоставлении пояснений.
Если вы заплатили страховые взносы за 2018 в 2019 году, то вы можете применять их для уменьшения налога, т.к. уплачены они данном налоговом периоде. В таком случае можно повторно отправить корректировку и вернуть или зачесть переплату по налогу ,при её наличии.
Уходит только декларация, т.к. книга учёта доходов и расходов обычно не отправляется вместе с ней — она распечатывается и сшивается по подсказке в самой задаче.
Если нужно отправить КУДиР — её нужно распечатать, после чего предоставить в налоговую. Либо же можно отправить её в разделе "Отчётность" → "Письма ФНС и ПФР", прикрепив как вложение, но такую возможность нужно обязательно согласовать с ФНС, если они не написали о ней в письме (иначе они могут отвечать на такие запросы до 30 дней по их регламенту).
Отправляю уточненную налоговую декларацию до наступления срока сдачи. Можно ее отправить с кодом корректировки "0"? Ведь в п.2 ст. 81 НК РФ указано, что при досрочной сдаче уточненки декларация считается поданной в день подачи уточненки. Или технически вторую и последующие декларации нельзя отправить с кодом корректировки "0"?
Будет ли ваш новый отчет с признаком или без признака корректировки, зависит от того, был ли принят отчёт ранее.
Если первичную декларацию приняли, то следующая отправленная, должна быть уже с признаком корректировки, то есть номер должен быть отличный от «0».
К сожалению, без самого письма от налоговой не сможем подсказать, что именно от вас требуется. Было бы здорово увидеть скриншот письма.
Если причина поступления письма не ясна, то рекомендую задать вопрос непосредственно в налоговую и уточнить, что требуется сделать.
Налоговая в связи с возвратом переплаты по 1%-страховым взносам за 2017, 2018 и 2019 гг. попросила прислать уточненки. Взносы за эти годы я платила в 2018, 2019 и 2020гг. соответственно.
Правильно ли я понимаю, что мне нужно скорректировать карточку платежа по каждому уплаченному взносу (а именно не учитывать сумму платежа в налоге УСН) и потом уже направить в налоговую уточненки за каждый год?
Попутно еще вопрос, с какой формулировкой доплатить налог по УСН за те годы? КБК - для налога, период - соответствующий год, верно? А вот назначение платежа должно указывать на то, что это доплата налога в связи с возвратом взносов?
Заранее благодарю за комментарии!
На что ссылается налоговая? Корректировать налог за прошлые годы не нужно. Сдавать корректировочную декларацию - тоже. Возврат учитываете как внереализационный доход в том периоде, когда его получили. Об этом говорится в письме Минфина РФ от 13.04.2016 №03-11-06/2/21006.
Учитывая, что это предложение, а не требование, лучше им направить от себя письмо о том, что исправлять за прошлые годы не буду, а учту доход (ранее учтенный в расходах) в текущем периоде? Ссылаясь на письмо Минфина.
Или лучше внести изменения, как они предлагают? В общем-то, НК обязывает налогоплательщиков вносить изменения в декларации при обнаружении неполноты отражения сведений.
Вопрос только в доплате налога УСН (эту сумму в любом случае платить или за прошлый период, или за текущий) - с какой формулировкой, в какие сроки, одновременно ли с подачей уточненки, если все-таки буду вносить изменения?...
Заранее спасибо за комментарии!
Налоговая ссылается на п.3 ст.88 НК РФ, в котором указано, цитата: "...Если камеральной налоговой проверкой выявлены ошибки в налоговой декларации (расчете) и (или) противоречия между сведениями, содержащимися в представленных документах, либо выявлены несоответствия сведений, представленных налогоплательщиком...". Это значит, что налоговая видит это как ошибку/несоответствие в рамках деклараций, поэтому, вероятно, её всё-таки нужно подать.
Согласно этому же пункту, подать корректировку (и, видимо, заплатить налог) нужно в течение 5 дней после выявления.
Но лучше рекомендуем всё-таки согласовать подачу корректировок с налоговой напрямую.