Когда и какие отчёты сдавать? Сколько налогов платить?

Справочная / Регистрация бизнеса

Когда и какие отчёты сдавать? Сколько налогов платить?

Поздравляем, вот вы и стали бизнесменом! Вместе со статусом индивидуального предпринимателя у вас появилась обязанность платить налоги и сдавать отчёты. Сейчас мы расскажем, что вам предстоит. А если хотите знать больше — пройдите курс молодого ИП. За 11 видео мы расскажем, что необходимо сделать сразу после регистрации, как оформлять документы по сделкам, принимать деньги и платить налоги.

ИП платят страховые взносы

После регистрации ИП нужно платить взносы на пенсионное и медицинское страхование в налоговую.

Если зарегистрировали ИП не с начала года, размер взносов уменьшается пропорционально календарным дням.

Страховые взносы ИП за полный 2020 год: 40 874 рублей + 1% от дохода свыше 300 000 рублей.

1% взносов рассчитывается от дохода предпринимателя. Не от прибыли, а от дохода. Для расчета берём:

  • на ОСНО — все доходы, облагаемые НДФЛ;
  • на УСН — доходы от реализации товаров или услуг и внереализационные доходы (например, материальные выгоды). Расходы не учитываются, даже если вы на УСН «доходы минус расходы»;
  • на ЕНВД — вменённый доход, рассчитанный по строке 100 отчета по ЕНВД за каждый квартал;
  • на патенте — потенциально возможный доход, установленный в регионе для вашего вида деятельности. Размер потенциально возможного дохода важно скорректировать на период, на который вы приобрели патент.

При совмещении нескольких систем налогообложения доходы нужно сложить.

31 декабря 2020 года — последний день для оплаты фиксированной части 40 874 рублей.

1 июля 2021 года — последний день, чтобы заплатить 1% от дохода свыше 300 000 рублей.

Сдавайте отчётность бесплатно целый год

Эльба поможет на старте. Сервис подготовит отчётность и посчитает налоги.
Зарегистрируйтесь, укажите ИНН — и получите год на максимальном тарифе.

Получить год в подарок Подробнее Акция действует для ИП младше 3 месяцев

ООО ведут бухучёт и сдают бухотчётность

Вам предстоит учитывать информацию о деятельности организации и её финансовом положении. Для учёта важны все хозяйственные операции: продажа товаров, закупка материалов у поставщиков, оказание услуг клиентам, выплата зарплаты сотрудникам. Каждую операцию нужно подтверждать документом: договором, актом, накладной или платежкой.

В конце года все данные обобщаются в один отчет, который называется «Бухгалтерская отчётность». Этот отчёт в первую очередь нужен налоговой и Росстату, его следует сдавать каждый год до 31 марта.

Бухучёт — тема непростая, но Эльба поможет вам справиться с этим без бухгалтера. Читайте больше подробностей в статье «Бухучет без бухгалтера: что нужно знать ООО».

Налоги и отчёты на спецрежимах

Остальные налоги и отчёты зависят от выбранной системы налогообложения. Начинающие предприниматели чаще всего выбирают спецрежимы УСН, ЕНВД и патент, поэтому мы расскажем об отчётах для этих систем.

УСН

Если вы решили работать на УСН, по итогам года нужно сдать отчёт в налоговую. Для ООО срок сдачи — до 31 марта, а для ИП — до 30 апреля. Отчёт по УСН — главный документ, который поможет проверить, правильно ли вы заплатили налоги, не утаили ли часть доходов от государства и другие важные вещи. Даже если в минувшем году вы ничего не заработали, все равно придётся отправить «нулевую» декларацию.

Несмотря на то что отчёт подаётся раз в год, налог нужно платить поквартально:

  • за квартал до 25 апреля;
  • за полугодие до 25 июля;
  • за 9 месяцев до 25 октября.

ЕНВД

Отчёт по ЕНВД содержит информацию о деятельности и показатели, которые влияют на сумму налога. Если вы подавали заявление на ЕНВД, отчитываться в налоговую нужно каждый квартал до 20 числа следующего месяца:

  • 1 квартал — до 20 апреля;
  • 2 квартал — до 20 июля;
  • 3 квартал — до 20 октября;
  • 4 квартал — до 20 января.

Налог тоже следует платить каждый квартал, но последний срок установлен 25 числа.

Патент

Патент подходит только ИП, у которых меньше 15 сотрудников, и доход не превышает 60 млн рублей в год. Главное преимущество — не нужно сдавать отчёт в налоговую по деятельности на патенте. Если вы подавали заявление на патент, то нужно просто вовремя платить сумму патента.

Патент на срок до 6 месяцев нужно оплатить не позднее окончания действия патента.

Патент на срок от 6 месяцев до года оплачивается двумя частями:

  1. 1/3 суммы не позднее 90 дней после начала действия патента.
  2. Оставшуюся часть, 2/3 суммы, не позднее срока окончания действия патента.

Отчёты за сотрудников

У ИП количество отчётов увеличивается только с появлением сотрудников. А для ООО отчёты по сотрудникам обязательны сразу после создания, потому что организация не может работать сама по себе и по умолчанию считается работодателем.

С зарплаты сотрудников каждый месяц нужно отчислять взносы в налоговую и в ФСС. Общая сумма взносов составляет от 30,2% до 38% от заработной платы, но для некоторых видов бизнеса предусмотрены льготы. О существующих льготах мы рассказали в статье «Кто может сэкономить на взносах за сотрудников». Вся информация о страховых взносах попадает в отчёты для налоговой и ФСС.

Расчет по страховым взносам (РСВ)

В этом отчете вы показываете все начисленные взносы, кроме «травматизма». Сдавайте отчёт раз в квартал — до 30 числа следующего за кварталом месяца:

  • 1 квартал — до 30 апреля;
  • полугодие — до 30 июля;
  • 9 месяцев — 30 октября;
  • год — до 30 января.

4-ФСС

Раз в квартал нужно отчитываться в ФСС о взносах на травматизм сотрудников, которые вы туда заплатили. Отчёт по форме 4-ФСС на бумаге сдайте до 20 числа следующего за кварталом месяца, а через интернет — до 25 числа.

6-НДФЛ и 2-НДФЛ

Как работодатель вы обязаны удерживать у сотрудника с зарплаты 13% налога. Это НДФЛ — налог на доходы физических лиц. Его нужно перечислять в налоговую инспекцию не позднее следующего дня после выплаты зарплаты. Затем всю информацию о доходах сотрудников и об удержанном и уплаченном НДФЛ отразите в отчётах.

Каждый квартал налоговая ждёт отчёт 6-НДФЛ. В нём содержится сумма дохода, которую получили все сотрудники, налоговые вычеты и общая сумма НДФЛ.

Сроки установлены:

  • за 1 квартал — до 30 апреля;
  • за полугодие  — до 31 июля;
  • за 9 месяцев — до 31 октября;
  • за год — до 1 марта.

Кроме того, по итогам года до 1 марта по каждому сотруднику отправляйте справки 2-НДФЛ. В них содержится доход каждого сотрудника по месяцам, налоговые вычеты и суммы НДФЛ.

Сведения о среднесписочной численности (ССЧ)

Это самая маленькая отчётность, которая содержит единственный показатель — сколько в среднем человек работали у вас в прошлом году. Об этом нужно ежегодно рассказывать налоговой инспекции до 20 января.

Для ООО первый отчёт нужно сдать раньше — до 20 числа следующего месяца после регистрации, а затем только по итогам года до 20 января.

СЗВ-М, СЗВ-СТАЖ и СЗВ-ТД

Каждый месяц в ПФР сдают отчёт СЗВ-М, который содержит список сотрудников и номера их СНИЛС. Подать отчёт нужно до 15 числа каждого месяца.

СЗВ-СТАЖ — это более детальный отчёт о стаже сотрудников, его сдают по итогам года. За 2019 нужно отчитаться до 1 марта 2020. Сдайте СЗВ-Стаж заранее, если сотрудник выходит на пенсию или вы ликвидируете бизнес.

СЗВ-ТД — отчёт о трудовой детельности сотрудников, на основании которого будут заполняться их электронные трудовые книжки. Сдают только на тех работников, по которым были кадровые изменения: приемы, переводы, увольнения и т.д. Срок — не позже, чем на следующий рабочий день после приёма или увольнения сотрудника;  по другим кадровым событиям — до 15 числа следующего месяца. Если кадровых изменений не было, отчёт сдавать не нужно. Нулевая форма не предусмотрена. 

Отчёты в Росстат — если попали в выборку

Иногда Росстат проводит исследования ИП и ООО, для которых может понадобиться статистическая информация о вашем бизнесе. В таком случае на ваш адрес придёт официальное письмо с приложением формы и указаний по её заполнению. Письмо может затеряться, поэтому лучше перестраховаться и проверить свой ИНН на сайте Росстата.

Не пугайтесь, все эти налоги, отчёты и сроки запоминать совсем не обязательно. Эльба составит ваш личный налоговый календарь и заранее напомнит о всех важных сроках — зарегистрируйтесь и попробуйте сами.

Статья актуальна на 14.05.2020

ТОЛЬКО ПОЛЕЗНАЯ
ТЕОРИЯ И ПРАКТИКА

Нажимая кнопку Подписаться, я даю согласие
на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от компании СКБ Контур
3 МЕСЯЦА
ЭЛЬБЫ
В ПОДАРОК

ТОЛЬКО ПОЛЕЗНАЯ
ТЕОРИЯ И ПРАКТИКА

3 МЕСЯЦА ЭЛЬБЫ В ПОДАРОК
Нажимая кнопку Подписаться, я даю согласие
на обработку персональных данных.
114 комментариев
Оставить комментарий
Комментарии (114)
Представьтесь через
Войдите через соцсети
фейсбук контакте
Написать комментарий
Нажимая кнопку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от компании СКБ Контур.
Написать
Нажимая кнопку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от компании СКБ Контур.
  • Татьяна 9 сентября 2017, 01:10
    Скажите, пожалуйста, может ли ИП взять два патента по двум разным видам деятельности: сдача квартиры в аренду (один патент) и услуги по обучению населения, курсы и репетиторство (второй)?
    Или патент может быть только один?
    Спасибо
    Ответить
  • Ирина 2 октября 2017, 11:24
    Я официально работаю. Хочу ещё оформить ИП для репетиторства. Надо ли мне платить пенсионные взносы (если за меня уже платит работодатель)?
    Ответить
    • Лунёва Юлия 16 января 2018, 13:58
      Добрый день, Ирина.
      Платить взносы ИП "за себя" вам нужно в полном объеме, независимо от того, работаете ли вы где-то еще.
      Ответить
  • Нина 16 февраля 2018, 13:32
    Скажите какие отчеты нужно сдавать каждый квартал ИП по Усн 6%?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 19 февраля 2018, 08:25
      Если у вас нет работников, то отчитываться по УСН нужно раз в год — сдать декларацию до 30 апреля. Поквартально нужно платить налог — до 25 апреля, 25 июля, 25 октября и до 30 апреля по итогам года.
      Ответить
  • Marchenko Alina 15 марта 2018, 00:06
    Здравствуйте. Впервые хочу открыть ИП. Слышала про налоговые каникулы. Я смогу ими воспользоваться?
    Ответить
    • Евгеньева Полина 20 марта 2018, 23:10
      В нашей справочной есть статья, в которой перечислены условия, при которых ИП попадает под налоговые каникулы — «Налоговые каникулы ИП в 2017 году», https://e-kontur.ru/enquiry/198.
      Ответить
  • Гость 11 апреля 2018, 11:26
    Добрый день. Меня зовут Айгуль. Я из Казани. Я 15 февраля 2018г. зарегистрировала ИП, меня уже поставили на УСН. Дальше не знаю что делать. Подскажите пожалуйста.
    Ответить
    • Евгеньева Полина 17 апреля 2018, 03:26
      Добрый день, Айгуль. К сожалению, не совсем понимаю, с чем возникли трудности. Подробно вопрос уточните, пожалуйста.
      Ответить
  • Светлана 28 апреля 2018, 14:30
    добрый день!! хочу посоветоваться с вами))) я думаю открыть И П хочу открыть свой магазинчик но для этого хочу обратиться в банк за кредитом для бизнеса с нуля А в банке просят бизнес план Вы случайно не можете помочь в его составлении? спасибо за любой ответ)))))
    Ответить
    • Третьяков Алексей 30 апреля 2018, 11:09
      Добрый день, Светлана.
      К сожалению, помочь в составлении бизнес-плана не получится, но вы можете воспользоваться сторонним сервисом, например с данным сервисом по ссылке https://smbn.ru/msp/main.htm
      Так же по данной ссылке https://smbn.ru/help/description/bp.htm можно подготовить расчет бизнес-плана.
      Ответить
  • Павел 7 августа 2018, 11:26
    Доброго,подскажите . Заинтересовал ИП , соответственно в 30 дней должен выбрать налоговый режим. Подал заявление на УСН и Псн. Окей. Вопрос в другом ,нужно ли будет отчитаться за тот период между регистрацией ИП и как встану например на УСН? Или 30 дней первые как раз для выбора,не пойму.

    Т.е например зарегистрирован 25.07.18 ,УСН открыли например 20.08.18. нужно ли за этот период отчитываться? И как ,по осн?
    Ответить
    • Александров Кирилл 7 августа 2018, 12:27
      Здравствуйте, Павел.
      В этом случае индивидуальный предприниматель признается налогоплательщиком, применяющими упрощенную систему налогообложения, с даты постановки их на учет в налоговом органе, указанной в свидетельстве о постановке на учет в налоговом органе. (Статья 346.13. НК РФ)
      То есть за всю деятельность ИП с даты регистрации вы отчитываетесь по УСН.
      Ответить
      • Павел 7 августа 2018, 14:28
        То есть это т.к "вновь зарегистрированный ИП"? А если я подал на Псн при этом ,могу ли я на нем сейчас работать ? Что странное , везде в интернете пишут ,что патент можно взять с любого числа ,я сегодня пытался получить патент с 18 августа ( за 10дней) ,мне сказали так нельзя и пишите 01.09.2018. Но я не хочу по УСН работать в своей сфере т.к патент выгоднее и разрешен в моей розничной торговли автозапчастями ,без подакциза. Опять же я не могу принимать теперь оплаты по эквайрингу ТК они будут считатьтся по УСН т.к нету патента?((
        Ответить
        • Александров Кирилл 7 августа 2018, 15:39
          На практике некоторые налоговые просят оформлять патент только с начала месяца.

          Кроме того, оформлять с середины месяца не выгодно, потому что заплатить всё равно придётся за полный месяц.

          Срок действия патента исчисляется только в месяцах. Если, например, получить патент 15 сентября, то его смогут выдать только на 3 месяца — до 15 декабря. Год придётся заканчивать на другой системе налогообложения.

          Поэтому удобнее оформлять патент с первого числа месяца.
          Ответить
  • Ismoiljon 28 сентября 2018, 14:13
    Скажите пожалуйста, а как открыть ооо иностранцы? Как так гражланин России? C чем отличает?
    Ответить
    • Луценко Маша 2 октября 2018, 08:56
      Да, процесс аналогичный. Только к стандартному пакету документов нужно будет добавить копию паспорта на родном языке — обязательно с переводом на русский. Перевод заказывать нужно в России, и он должен быть заверенным в нотариальной конторе.
      Ответить
  • Осеньев Сергей 7 декабря 2018, 14:05
    Здравствуйте. В ближайшие дни регистрирую ИП. В вашей статье текст: "После регистрации всем ИП нужно заплатить страховые взносы". Что сразу после регистрации? Вот прямо сразу после получения документов о регистрации? Вопрос второй: отчеты в налоговую необходимо подавать даже если после регистрации ИП прошло 3-4 месяца? Спасибо.

    P.S. Российские ресурсы так устроены, что в них нет комплексной информации о бизнесе - НЕТ.

    Всё по чуть-чуть - там, сям. Вот сейчас после вашей статьи, инфо которой противоречит другим подобным материалам, узнал совершенно другую информацию.

    А когда повелся на призыв ресурса ГосУслуги пройти онлайн.регистрацию ИП, оказалось, что после регистрации аккаунта надо сначала приехать в аккредитованные банки или МФЦ, чтобы подтвердить личность, несмотря на указанные данные, а потом поехать еще черт знает куда, чтобы получить право электронной подписи. А еще без стыда берут 800 руб. за регистрацию ИП, а с 1 января 2019 оплачивать госпошлину не надо.

    В нашей стране делается всё, чтобы новички не хотели вести бизнес - даже маленький.
    Ответить
    • Васильев Степан 7 декабря 2018, 14:55
      Добрый день, Сергей!

      1. Не обязательно сразу после регистрации, главное оплатить страховые взносы до конца года.

      2. Да, отчеты нужно подавать, даже если после регистрации ИП прошло 3-4 месяца. Чтобы подробнее ответить на вопрос, когда и какие отчеты нужно сдать, нужно знать вашу систему налогообложения.

      Если что-то еще осталось невыясненным — пишите, поможем разобраться.
      Ответить
      • Осеньев Сергей 7 декабря 2018, 17:28
        Спасибо за отклик!
        Ответить
      • Осеньев Сергей 7 декабря 2018, 17:34
        Степан, вдогонку вопрос. То есть, если я зарегистрирую ИП в декабре 2018 с УСН, которые, насколько я понял, являются годовыми, мне все равно нужно подать именно до 30 апреля 2019? Извините за назойливость.
        Ответить
        • Логинова Анна 11 декабря 2018, 09:12
          Добрый день, Сергей.
          Отвечу за Степана. Согласно пункту 3 Федерального закона от 18.07.2017 N 173-ФЗ, если вы зарегистрируете ИП в декабре, первым налоговым периодом принимается период со дня регистрации по 31 декабря следующего года.
          То есть первая декларация по УСН подается по итогам года, следующего за годом регистрации. Для ИП, зарегистрированных в декабре 2018 года будет одна декларация, содержащая в себе данные и 2018 года, и 2019. В 2019 году подавать декларацию УСН не нужно.
          Ответить
          • Осеньев Сергей 11 декабря 2018, 09:49
            Спасибо огромное, Анна. Это очень важная информация! С наступающими вас! Всех благ!
            Ответить
    • Олеся 28 марта 2020, 12:03
      Полностью согласна. Подала документы на регистрацию в МФЦ. Что далее никто нигде не объяснил. Как слепой котенок. Заберу документы, потом что, куда. В интернете кусками все. Никакой помощи, никаких ресурсов. В налоговой посылают в МФЦ за консультацией, а те, в свою очередь на чего не знают. Люди добрые подскажите, когда заберу документы о регистрации, что потом, где еще нужно зарегестрироваться?
      Ответить
      • Шайн Лена 30 марта 2020, 11:57
        Добрый день, Олеся!

        Весь порядок регистрации ИП или ООО можете посмотреть в нашем мастере регистрации → https://e-kontur.ru/start
        Если у вас ИП, и хотите нанять сотрудников, то потребуется так же зарегистрироваться в ФСС → https://e-kontur.ru/enquiry/40
        Ответить
  • Андрей 11 марта 2019, 08:48
    Здравствуйте! У меня ИП на УСН, хотел бы попробовать сдать нулевую отчётность через ваш сервис. Нужно ли мне для этого обращаться в какие то организации чтобы сделать цифровую подпись для этого или ещё что-то?

    Спасибо.
    Ответить
    • Казакова Оксаночка 12 марта 2019, 11:13
      Здравствуйте, Андрей.

      В Эльбе можно выпустить электронную подпись, в сторонних организациях выпускать ее не нужно. Вкратце процедура такая: вы отправляете заявку на выпуск подписи из задачи в Эльбе, заявку проверяют, после этого с оригиналами паспорта, СНИЛС и заявления на выпуск подписи, которое можно напечатать при отправке заявки, вам нужно будет подъехать в сервисный центр, чтобы подтвердить свою личность для выпуска сертификата.
      Ответить
  • Юлия 8 апреля 2019, 15:21
    Добрый день! Хочу зарегистрировать ИП в апреле 2019 года. Не совсем понимаю, я буду платить налоги до 25 июля или до 30 апреля тоже?
    Ответить
    • Александров Кирилл 10 апреля 2019, 13:57
      Здравствуйте, Юлия.
      Апрель — начало второго квартала, поэтому впервые платить налог нужно будет по итогам этого квартала, то есть в июле.
      Ответить
  • Ольга 11 мая 2019, 08:53
    Добрый день! Подскажите, если физическое лицо впервые зарегистрировалось в качестве ИП, то освобождается ли ИП на 2 года от уплаты налогов? Если да, то от всех налогов, даже в пенсионный?
    Ответить
    • Молокова Анастасия 13 мая 2019, 14:11
      Добрый день, Ольга.

      О налоговых каникулах мы рассказали в статье → https://e-kontur.ru/enquiry/198

      Налоговые каникулы не освобождают от уплаты обязательных взносов за ИП.
      Ответить
  • Никита 30 августа 2019, 00:49
    Здравствуйте, не до конца понял по теме патента. Я в сентябре получается оформлю ип, с патентом. Могу ли я приобрести патент сразу на год? Или я должен его приобретать на оставшиеся 4 месяца?
    Ответить
    • Шипицын Александр 30 августа 2019, 10:14
      Добрый день, Никита.

      Патент действует в течение календарного года, приобрести сразу на год, если открываетесь в сентябре, вы не можете. Поэтому патент выдадут на оставшееся время — 4 месяца.
      Ответить
  • Дмитрий 11 ноября 2019, 23:16
    Добрый день.
    Мне налоговая закрыла ИП в июле этого года, так как закончилась регистрация по виду на жительство, сейчас получил гражданство и собираюсь снова открыть. Как быть с декларацией? Нужно подавать две или можно все отразить в одной? Если две, то первую надо сдать до повторного открытия ИП или обе могу сдать в следующем году?
    Ответить
    • Шипицын Александр 12 ноября 2019, 15:42
      Добрый день, Дмитрий.

      Сдайте две декларации, так как при перерегистрации будет разные ОГРН. Сдать декларацию нужно было до 25 числа месяца, следующего за закрытием ИП. Сдавать до регистрации ИП или нет не имеет значения.
      Ответить
      • Синицин Василий 9 декабря 2019, 13:34
        Собираюсь открыть ип для перепродажи комплектующих компьютеров. Покупаю у физ лиц - эээ вроде читал там надо составлять закупочный акт, и оплачивать 13% ндфл продавцу так как он будет обязан оплатить налоги. А что если он покупал деталь за 25 тыс а я купил у него за 20 тыс. У него ведь нет дохода, как расчитывается с чего физлицо должно платить 13% в таком случае
        Ответить
        • Логинова Анна 10 декабря 2019, 10:57
          Здравствуйте, Василий
          Для приобретения товара у физ. лица нужно составить закупочный акт или договор купли-продажи. При покупке товара у физ. лица ИП не будет являться налоговым агентом, поэтому платить НДФЛ за него не придется. Физ. лицо в этом случае самостоятельно уплачивает НДФЛ со своих доходов. К сожалению, не могу подсказать, как будет рассчитываться налог физ. лица — мы помогаем разобраться в тонкостях бухгалтерии и налогообложения только для ИП и ООО на УСН, ЕНВД или Патенте.
          Ответить
  • Юлия 12 декабря 2019, 23:42
    Подскажите , заерываю ИП сдала декларации за 18 и 19 год , т.к за 18 не была сдана. Какой срок уплаты налогов после сдачи декларации при закрытии ИП?
    Ответить
    • Комелина Таня 13 декабря 2019, 09:34
      Добрый день, Юлия.

      Заплатить налог УСН и сдать ликвидационную декларацию нужно в срок до 25 числа месяца, следующего за закрытием ИП.
      Например, если вы закрыли ИП 13 декабря 2019, то сдать декларацию и заплатить налог нужно до 25 января 2020 года.

      Страховые взносы нужно заплатить в течение 15 дней с даты закрытия ИП.
      Подробнее о закрытии ИП можете прочитаться в нашей статье — https://e-kontur.ru/enquiry/59
      Ответить
  • Анастасия 31 января 2020, 15:40
    Добрый день, подскажите пожалуйста. 15 января открыла ИП, через неделю я узнала что беременна. Вопрос такой. если я оплачу взнос в ФСС я могу рассчитывать на декретные выплаты? И на какие выплаты я вообще могу рассчитывать как ИП.
    Ответить
    • Логинова Анна 11 февраля 2020, 14:59
      Здравствуйте, Анастасия. Мы подробно рассказывали про декрет ИП статье «Декрет и больничный ИП» https://e-kontur.ru/enquiry/162. Пособие начинают выдавать только со следующего года после добровольной регистрации в ФСС, поэтому, если ребенок родится в 2020 году, то получить пособие как добровольно зарегистрированному ИП, к сожалению, не получится. Поэтому вы получите только два вида «детских» пособия как не трудоустроенный:
      —единовременное пособие при рождении ребёнка — 18 143,96 рублей;
      —ежемесячное пособие по уходу за ребёнком до 1,5 лет: на первого ребёнка — 4852 рублей в месяц, на второго и последующих детей в январе — 6803,98 рублей.
      Ответить
  • Майя 26 февраля 2020, 13:58
    Здравствуйте. 18 ноября 2019 года я оформилась как ИП на УСН 6%. 20.02.2020 с моего счёта налоговая списала 4 платежа в общей сумме на 4,342руб. В банке и в справочной ФНС мне сообщили, что это авансовые платежи, которые я не уплатила вовремя. Счёт арестовали на эту сумму. Но так как Деньги списались, мне сказали в банке, что они поступят в налоговую и тогда налоговая вышлет им решение об отмене ареста. Но я не понимаю. Мне нужно было сдать декларацию до 31 декабря 2019? И как считать когда платить? Получается с ноября 2019 я должна была отсчитать 3 месяца? Или этот год надо было закрыть с декларацией? И как бы с января 2020 начать отсчёт?заранее благодарю за ответ
    Ответить
    • Логинова Анна 13 марта 2020, 14:29
      Здравствуйте, Майя. За часть 2019 года нужно отправить декларацию по УСН. Срок для ее отправки еще не прошел. Если вы ее не отправляли, нужно сделать это до 30 апреля. Если в 2019 году был доход и по итогам года начислен налог УСН, его нужно заплатить. Но очень странно, что налоговая сейчас заблокировала счет из-за неуплаты налога УСН. Срок его уплаты также 30 апреля, а авансовые платежи вы не должны были перечислять, потому что зарегистрировали ИП только в четвертом квартале.
      Скорее всего, речь идет о недоимке по страховым взносам. Фиксированную часть нужно заплатить до 31 декабря, даже если деятельность не велась. Сумма, которую у вас списали, соответствует. Также за опоздание с оплатой налоговая зачислила пени. Отсюда четыре платежки: две по взносам (на обязательное пенсионное и медицинское страхование) и две по пеням.
      С 2020 года начинается новый налоговый период. Важно по итогам каждого квартала оплачивать авансовые платежи по УСН, до конца года оплатить фиксированную часть взносов, а по итогам года - сдать декларацию по УСН за 2020 год
      Ответить
  • Ирина 13 марта 2020, 11:13
    Здравствуйте. Подали документы на открытие ИП, получать документы об открытии 17марта. Планировалось в этот же день подать заявление на переход ЕНВД. Что нужно платить за пер
    Ответить
  • Ирина 13 марта 2020, 11:16
    Здравствуйте. Подали документы на открытие ИП, получать документы об открытии 17марта. Планировалось в этот же день подать заявление на переход на ЕНВД. Что нужно платить за период 17 - 31 марта? И какую декларацию сдавать за 1квартал, если через счёт не будут проходить деньги (т. е. Предпринимательской деятельности не будет, но ип считается открытым)
    Ответить
    • Бабин Артём 25 марта 2020, 15:12
      День добрый.

      Сумма к оплате по ЕНВД будет рассчитана в самой задаче по ЕНВД за 1 квартал. Откроется она с 1 апреля, в данной задаче до 20 числа можно будет сдать декларацию и заплатить налог.
      Так как по ЕНВД считается вменённый доход (не зависящий от вашей реальной деятельности), вероятно, всё же будет расчитана сумма налога к уплате.
      Ответить
  • Нина 21 апреля 2020, 22:56
    Здравствуйте! Подскажете пожалуйста... 17 февраля 2020года зарегистрировали ИП с УСН нужно ли до 30 апреля сдавать нулевую декларацию за 2019 год?
    Ответить
    • Сидорова Екатерина 22 апреля 2020, 09:05
      Добрый день, Нина.

      Декларация сдается один раз по итогам отработанного года. Если ИП зарегистрирован в 2020, то первый отчёт нужно будет сдать в 2021 году. За 2019 отчитываться не нужно.
      Ответить
  • Алина 14 мая 2020, 03:05
    Добрый день!Если ИП было открыто в феврале 2020 года,то налоговую декларацию подавать до 31 апреля 2021 года,верно?
    Ответить
    • Комелина Таня 14 мая 2020, 12:19
      Добрый день, Алина.

      Если вы применяете упрощенную систему налогообложения (УСН), то декларация сдается один раз по итогам года. Сдать декларацию за 2020 год нужно не позднее 30 апреля 2021 года.

      Обратите внимание, что налог УСН нужно оплачивать обязательно по итогам каждого квартала. Срок оплаты налога — 25 число месяца, следующего за отчетным периодом.
      Ответить
      • Розалина 26 мая 2020, 13:54
        Здравствуйте! А если ИП зарегестрировали, но ещё не работаем, всё равно какие-то платежи надо платить каждый квартал? Если да, то как узнать их суммы?
        Ответить
        • Гусева Ксения 26 мая 2020, 17:56
          Здравствуйте, Розалина.
          Нет, если вы не ведете деятельность. Но до конца года вам нужно будет заплатить страховые взносы.
          Сумма страховых взносов ИП за себя состоит из двух частей:
          1. Фиксированный взнос. Нужно заплатить не позднее 31 декабря года, за который он начислен.
          2. 1% с превышения дохода в 300 000 ₽ рублей. Его платят до 1 июля года, следующего за годом начисления.
           
          Эльба рекомендует платить страховые взносы ежеквартально, чтобы уменьшать на них налоги УСН и ЕНВД.
           
          Фиксированная часть страховых взносов в 2020 году:
          — на пенсионное страхование: 32 448 ₽.
          — на медицинское страхование: 8 426 ₽.
          — всего: 40 874 ₽.
          Ответить
  • Роман 15 мая 2020, 05:23
    Здравствуйте,зарегистрировались как ИП на почту пришло письмо о регистрации 12.05.20
    сами документы еще не пришли.Хотим работать по ЕНВД,в какие сроки нужно подать заявление на ЕНВД ?
    Ответить
    • Логинова Анна 15 мая 2020, 09:48
      Здравствуйте, Роман. Заявление нужно подать в течение пяти дней с начала применения ЕНВД. Бланк заявления можно скачать в статье справочной «ЕНВД: порядок перехода, сроки отчётности и снятие с учёта» https://e-kontur.ru/enquiry/56
      Ответить
  • Ксения 27 мая 2020, 20:18
    Добрый вечер! У меня ИП на ПСН, 14.05.20 приняла первого сотрудника, предварительно звонила и в ПФР, и в налоговую, везде сказали, что ничего им предоставлять не нужно, только ежемесячные отчёты, у Вас прочитала, что отчет СЗВ-ТД сдаётся на следующий день, как мне быть?
    А также подскажите, пожалуйста, отчёты сдаются только электронно? Спасибо!
    Ответить
    • Шайн Лена 28 мая 2020, 10:44
      Добрый день, Ксения!

      О том, как принять на работу сотрудника, мы подробно рассказали в другой статье → https://e-kontur.ru/enquiry/40
      Если вы приняли сотрудника по трудовому договору или по договору ГПХ, в котором предусмотрены взносы на травматизм, то нужно зарегистрироваться в ФСС.

      По поводу СЗВ-ТД — его нужно сдавать не позднее, чем на следующий рабочий день после увольнения или приёма сотрудника. В Эльбе его подать можно — события текущего месяца попадают в задачу по СЗВ-ТД за прошлый месяц. Для того, чтобы подать события мая сейчас из задачи за апрель, задача за апрель должна находиться у вас в актуальных.

      Отчёты можно сдавать как электронно, так и в печатном виде. Замечу, что для сдачи СЗВ-ТД в электроном виде необходимо предварительно отправить заявление на подключение к электронному документообороту с ПФР → https://e-kontur.ru/enquiry/1474/otchyot-szv-td
      А для сдачи остальных отчётов в ПФР необходимо заключить с ПФР соглашение об электронном документообороте → https://e-kontur.ru/reports/PFR-FSS-Internet/PFR-docs
      Ответить
  • Наталья 13 июня 2020, 20:37
    Добрый вечер! подскажите пожалуйста, если я как ИП по УСН6% зарегистрировалась 25 ноября 2018года нулевую декларацию за 2018 и за 2019 я не сдавала , как поступить с кусочком за 2018 год? заранее благодарна
    Ответить
    • Бабин Артём 15 июня 2020, 12:17
      День добрый.

      Для ИП и ООО, зарегистрированных в декабре 2018 года, формируется одна декларация, содержащая в себе данные и 2018, и 2019 годов.

      Поэтому для части 2018-го года достаточно будет подать из Эльбы декларацию за 2019-й год, если ещё не сделали этого. В её составе будет часть за 2018-й год, с учётом даты регистрации вашего ИП
      Ответить
  • Екатерина 27 июня 2020, 12:32
    Здравствуйте , зарегистрировали ИП 25.06 на УСН , 10 июля подаём заявление на патент ! Те деньги которые поступят на счёт до того момента, как будет патент будут облагаться налогом по УСН? И далее нужно будет совмещать две системы ? И патент и Усн , как в таком случае будут расчитываться Налоги ?
    Ответить
    • Сидорова Екатерина 29 июня 2020, 08:46
      Добрый день, Екатерина.

      Да, до того как начнётся работа по патенту, все доходы нужно отражать в УСН. Патент приобретается на определённый вид деятельности, те операции, которые не попадают под патент, нужно отражать в УСН. Если по патенту будет весь бизнес, то в УСН ничего отражать не придётся.
      С поступлений по УСН нужно будет заплатить налог, а по итогам года сдать отчётность. Так же на УСН есть возможность уменьшить налог на страховые взносы. Подробнее об этом в статье → https://e-kontur.ru/enquiry/54

      Налог на патенте не зависит от ваших доходов, т.к. стоимость патента насчитывается на основании потенциального дохода. В Эльбе можно работать совмещая несколько систем налогообложения. В разделе «Реквизиты» → «Для отчётности» можно указать «УСН» и «Патент». В разделе «Деньги» будет возможность выбрать систему, в которой учитывать доходы.
      Ответить
  • Николай 1 июля 2020, 17:14
    Здравствуйте по усн 6%доходы.
    Есть такая графа.
    1% с превышения дохода в 300 000 ₽ рублей. Его платят до 1 июля года, следующего за годом начисления.

    Подскажите свыше 300,000₽
    пробито чеков за квартал или год?
    Просто по моим подсчётом примерный чек должен выходить в месяц примерно 60,000₽ чтобы платить все взносы и списывать их с налогообложения. То есть годовой платёж будет минимальный. А вот эти 300тыс как
    Ответить
    • Бабин Артём 2 июля 2020, 09:54
      День добрый.

      Формула для расчета 1%: (Доходы - 300 000 ₽) × 1% для УСН «Доходы» и УСН «Доходы минус расходы» = весь доход по УСН за год.

      То есть, 1% от дохода свыше 300 тысяч считается конкретно за год, его расчёт на сегодняшний день вы можете проверить в задаче "Заплатить страховые взносы за 2-й квартал 2020-го года", в пункте про 1%.
      Ответить
      • Николай 2 июля 2020, 10:13
        Спасибо большое
        Ответить
  • Сергей 29 сентября 2020, 15:23
    Хочу зарегистрироваться ИП, вид бизнеса автомойка самообслуживания. Какой вид налогообложения выбрать? Второй вопрос: мне нужно зарегистрироваться сейчас, а деятельность будет начата весной. Какова с налогами и отчётами нулевыми картина будет у меня? Просьба, ответ направить на почту. Спасибо.
    Ответить
    • Безлюдная Екатерина 30 сентября 2020, 10:31
      Добрый день, Сергей.

      Поскольку вы не оставили адрес электронной почты, привожу ответ для вас здесь.

      Мы не сможем вам однозначно подсказать, какая система налогообложения вам подойдет. Вам нужно самостоятельно оценить "плюсы" и "минусы" систем налогообложения под ваш вид деятельности.

      В этом помогут наши статьи про УСН https://e-kontur.ru/enquiry/259, ЕНВД https://e-kontur.ru/enquiry/25 и Патент https://e-kontur.ru/enquiry/243.

      Обратите внимание, что налог ЕНВД с 1 января 2021 будет отменен, если ничего не изменится. Поэтому, если вы будете вести деятельности только с 2021 года, то ЕНВД вам можно не рассматривать.

      Налог УСН зависит от наличия реальных доходов(доходов/расходов) от вашей деятельности. Поэтому, если вы будете на УСН, но не будете получать доход, налог сможете не платить, главное, подавать нулевую отчетность.
      На патентной системе не важен ваш реальный доход, там необходимо будет оплатить стоимость самого патента.

      С момента открытия ИП у вас появляется обязанность платить страховые взносы ИП за себя, вне зависимости от того, получаете вы доход или нет. О размере взносов и о порядке уплаты мы писали отдельную статью https://e-kontur.ru/enquiry/29 , ознакомьтесь с ней, пожалуйста.
      Ответить
      • Сергей 30 сентября 2020, 14:12
        Здравствуйте. Регистрируюсь ИП для ведения бизнеса "Автомойка самообслуживания". Вопросы:1. Какой самый оптимальный режим в моем случае? Если я буду брать в кредит или в лизинг оборудование. Думаю, что это доход минус расход х15%, что бы можно было отобразить доход (кредит) и минусовать расходы (выплаты банку или лизинговой компании).
        2. Регистрируюсь в октябре 20 и продолжаю ещё работать до апреля 21г. у работодателя за зарплату, но кредит и деятельность буду начинать в апреле 21г.! Как у меня будет с налогами, я ведь буду уже платить взносы за себя сам? Как и какие обязательные платежи я должен делать в это время? Как должна выглядеть сдача нулевых отчетов за этот период? Можно ли зарегистрироваться дистанционно с вашей помощью и подключить пакет "год бесплатно", став на обслуживание? Спасибо за ответ:-))
        Ответить
        • Сидорова Екатерина 1 октября 2020, 09:12
          Добрый день, Сергей.

          1. Однозначно подсказать, какая система налогообложения вам подойдет мы не сможем. Верно, при УСН доходы минус расходы оплата процентов по кредиту будет являться расходом.

          2. Да, при регистрации в этом году вам нужно будет заплатить страховые взносы ИП за себя за период с октября по декабрь. При применении УСН «Доходы минус расходы» с момента регистрации ИП, из доходов с начала ведения деятельности вычтутся ваши расходы с начала ведения деятельности. Страховые взносы включают в состав расходов. Разница умножается на ставку. Из результата вычитаются уплаченные авансовые платежи. Подробнее об этом расчёте мы рассказали в статье → https://e-kontur.ru/enquiry/261.

          Через Эльбу нельзя зарегистрировать ИП. Но можно создать необходимый пакет документов. Для этого необходимо перейти на сайт → https://e-kontur.ru/start. Пошаговый мастер поможет подготовить документы для регистрации бизнеса и подскажет, что и в каком порядке с этими документами нужно делать.

          После регистрации ИП, вы можете зарегистрироваться в Эльбе, получить год в подарок и в январе 2021 года выполнить задачу по подготовке отчётности.
          Ответить
          • Сергей 1 октября 2020, 15:42
            Спасибо большое за ответы на мои вопросы! Есть ещё несколько: 1. Если сейчас, я, работая на работодателя буду одновременно зарегистрирован ИП ( буду платить страховые взносы и сдавать нулевые отчёты по УСН до весны, до начала деятельности) - как будут учитываться налоги с моей зарплаты у работодателя и мои страховые платежи за себя?
            Ответить
            • Сидорова Екатерина 1 октября 2020, 16:48
              Пожалуйста.

              1. С вашей зарплаты работодатель будет продолжать удерживать НДФЛ и перечислять страховые взносы. Зарегистрировавшись как ИП, вы начнёте платить страховые взносы ИП за себя. Все эти платежи будет видеть налоговая. То, что с вашей зарплаты будут перечисляться взносы работодателем не отменяет того, что вы должны оплачивать взносы ИП за себя. И то, что вы будете платить за себя не освободит работодателя от оплаты взносов с вашей зарплаты.
              Ответить
          • Сергей 1 октября 2020, 15:48
            Скажите, сколько времени законодательство допускает сдачу нулевой отчётности ИП на УСН? Спасибо.
            Ответить
            • Сидорова Екатерина 1 октября 2020, 16:52
              2. Отчётность по УСН сдаётся один раз по итогам года. Т.е. вы будете сдавать один отчёт за 2020 в 2021 году. Сдать отчётность по УСН ИП должен не позднее 30 апреля года следующего за отчётным, при этом неважно нулевой отчёт или нет.
              Ответить
      • Сергей 1 октября 2020, 20:56
        Подскажите, будьте добры! Я смогу с вашей помощью зарегистрироваться ИП дистанционно? Имею прописку Краснодарскую, но сейчас в командировке в Нижегородской области. Я смогу до приезда в Краснодар зарегистрироваться ИП "дистанционно"? Если так можно, то сразу хочу зарегистрироваться у вас на пакет "год бесплатно" и получить, соответственно для этого ЭП. Спасибо.:-))
        Ответить
        • Щитаев Максим 2 октября 2020, 14:00
          Здравствуйте, Сергей.
          Через Эльбу нет возможности зарегистрировать ИП/ООО, но можно создать необходимый пакет документов. Для этого необходимо перейти на сайт → https://e-kontur.ru/start. Пошаговый мастер поможет подготовить документы для регистрации бизнеса и подскажет, что и в каком порядке с этими документами нужно делать.
          Способы предоставления документов можно посмотреть на сайте ФНС (раздел "Предоставляем документы): https://www.nalog.ru/rn77/related_activities/registration_ip_yl/registration_ip/order/
          Ответить
  • Гость 20 октября 2020, 04:12
    Здравствуйте, хотела бы уточнить.
    Открыла ИП по УСНв феврале 2020 года, никаких денежных поступлений не было до октября месяца, так как не занималась этой деятельностью.
    Вопрос: 1.можно ли дополнительно подать на Патент, или либо упрощенка либо патент. 2. Как расчитывать налог и когда платить?
    Ответить
    • Шайн Лена 20 октября 2020, 10:52
      Добрый день!

      1. Да, вы можете вести деятельность по патенту одновременно будучи зарегистрированным на УСН по другому виду деятельности. Подробно о патенте мы рассказали в другой статье → https://e-kontur.ru/enquiry/243
      2. Если подадите заявление на патент из Эльбы, и оно будет принято, то сервис рассчитает платежи по патенту и подготовит платёжки автоматически в соответствующих задачах в разделе Отчётность. В ином случае, посчитать налог можете по инструкции в нашей статье → https://e-kontur.ru/enquiry/277/patent-dlya-ip

      По поводу оплаты — патент, который действует меньше шести месяцев, оплачивают одной суммой до окончания его срока действия. Патент со сроком действия 6-12 месяцев можно оплатить двумя суммами:
      — 1/3 суммы патента в течение 90 дней с момента получения патента.
      — оставшуюся сумму до окончания срока действия патента.
      Ответить
  • Наталья 24 октября 2020, 19:16
    Добрый вечер подскажите если я зарегистрировала ип 16 октября 2020 и сейчас на системе налогообложения осно но через месяц после заявления перейду на упс когда и какие налоги я должна оплатить
    Ответить
    • Комелина Таня 26 октября 2020, 14:10
      Добрый день, Наталья.

      Если верно понимаю, то речь о применение упрощенной системы налогообложения — УСН.
      Заявление на применение УСН подается в течение 30 дней со дня открытия ИП. Если подадите заявление в срок, то будет считаться, что на УСН вы находитесь с даты открытия ИП и отчитываться по общей системе (ОСНО) вам не нужно. Если же, вы подадите заявление позже указанного срока, то будете применять ОСНО, а на УСН сможете перейти только с начала нового года.

      Если заявление вы подали вовремя, то на УСН налог платится по итогам каждого квартала, а отчет сдается только один раз по итогам года.
      Срок оплаты налога:
      - за 1 квартал — до 25 апреля,
      - за полугодие — до 25 июля,
      - за 9 месяцев — до 25 октября,
      - за год — до 30 апреля. В этот же срок подается декларация по УСН.

      Так как вы открыли ИП в октябре, то платить налог первый раз вы будете по итогам года. Оплатить его и подать декларацию нужно будет до 30 апреля 2021 года. В Эльбе для этого 1 января откроется задача «Заплатить налог и отчитаться по УСН за 2020 год».
      Более подробную информацию об УСН можете прочитать в статье — https://e-kontur.ru/enquiry/27

      Если вы не успеваете подать заявление, то за 2020 год вам нужно будет отчитаться по ОСНО, а с 2021 года уже сможете применять УСН. К сожалению, мы не знаем всех тонкостей ОСНО. Поэтому, подсказать, какие отчеты вам нужно будет предоставить, вам сможет налоговая. Также можете задать вопросы по ОСНО на сайте бухгалтерии Онлайн — https://www.buhonline.ru/forum/index.

      Вам, как ИП, нужно будет обязательно платить страховые взносы. Они платятся как на ОСНО, так и на УСН.
      Сумма взносов будет рассчитана с учетом даты открытия вашего ИП. В Эльбе взносы рассчитываются автоматически в задаче «Заплатить страховые взносы».
      Срок оплаты фиксированной части за 2020 год — до 31 декабря 2020 года.
      Если на конец года ваши доходы превысят 300 000₽, то с суммы превышения нужно будет оплатить 1%. Он также относится к страховым взносам. Срок оплаты 1% за 2020 год — 1 июля 2021 года.
      Более подробно о страховых взносах можете прочитать в нашей статье — https://e-kontur.ru/enquiry/29.
      Ответить
  • Гость 29 октября 2020, 12:32
    Здравствуйте. Подскажите, я могу вести торговлю в интернет-магазине по Патенту или только в одном регионе, в котором я получил Патент, или могу торговать через интернет-магазин по Патенту только в одном регионе интернет-магазина, в котором я получил Патент?
    Ответить
    • Гусева Ксения 29 октября 2020, 17:03
      Здравствуйте.
      Согласно п.2 ст. 346.43 НК РФ предпринимателям на патенте разрешается вести реализацию продукции через торговую сеть только при непосредственном физическом контакте с покупателем. Точкой продаж может быть магазин, рынок, автофургон или аналогичное место.

      Бизнес в интернете описывает п. 3 ст. 346.43 НК РФ. Он указывает, что патентщикам запрещено торговать товарами через компьютерные сети. Такому же ограничению подлежат и онлайн-продажи предпринимателями на ЕНВД.
      Поэтому для торговли через интернет в России можно применять только два варианта:

      УСН – упрощенная система налогообложения
      ОСН – основная система налогообложения
      Ответить
  • Тамара 10 ноября 2020, 04:46
    Добрый день!
    Если есть ИП, но налоги авансом по установленным срокам не оплачиваем, а платим всю сумму в конце года, это считается ошибкой?
    Ответить
    • Гусева Ксения 11 ноября 2020, 15:44
      Здравствуйте, Тамара.
      Я так понимаю, у вас УСН.
      Платить ежеквартальные авансовые платежи обязывает налоговый кодекс. Кроме случаев, когда аванс равен нулю.
      За неуплату в срок будет начислена пеня. Про её размер можно почитать в статье по ссылке → https://www.b-kontur.ru/enquiry/328 .
      Ответить
    • Гусева Ксения 11 ноября 2020, 15:44
      Здравствуйте, Тамара.
      Я так понимаю, у вас УСН.
      Платить ежеквартальные авансовые платежи обязывает налоговый кодекс. Кроме случаев, когда аванс равен нулю.
      За неуплату в срок будет начислена пеня. Про её размер можно почитать в статье по ссылке → https://www.b-kontur.ru/enquiry/328 .
      Ответить
  • Денис 10 ноября 2020, 14:38
    Здравствуйте! Открыли ИП в начале октября 2020, надо ли было предоставлять отчёты в налоговую за две недели работы?
    Ответить
    • Гусева Ксения 11 ноября 2020, 15:57
      Здравствуйте, Денис
      Нет, если у вас не было сотрудников в октябре.
      Подобно об отчетности можете прочитать в статье: https://e-kontur.ru/enquiry/229
      Ответить
    • Гусева Ксения 11 ноября 2020, 15:57
      Здравствуйте, Денис
      Нет, если у вас не было сотрудников в октябре.
      Подобно об отчетности можете прочитать в статье: https://e-kontur.ru/enquiry/229
      Ответить
  • Виктория 11 ноября 2020, 21:10
    Добрый вечер! Подскажите пожалуйста, открыла ИП в конце октября, в начале ноября подала документы на патент, но пока я его не получила, у меня ОСНО, и эквайринг подключён на ОСНО выходит. Как мне потом отчитываться в налоговую за этот промежуток времени до получения патента? И какие ещё взносы необходимо оплачивать до конца года? Совершенно нигде нет никакой информации((
    Ответить
    • Шайн Лена 12 ноября 2020, 17:20
      Добрый день, Виктория!

      Мы являемся специалистами по ведению учёта ИП и ООО на УСН, ЕНВД и патенте. По ОСНО, к сожалению, сориентировать вас не могу. Вы можете попробовать задать интересующие вас вопросы по ОСНО на портале «Бухгалтерия Онлайн» → https://www.buhonline.ru/
      Единственный отчёт, который можно сделать в Эльбе на ОСНО, — это нулевую декларацию НДС.

      По поводу взносов — ИП платят обязательные страховые взносы за себя на медицинское и пенсионное страхование, подробно о них мы рассказали в другой статье → https://e-kontur.ru/enquiry/29
      Так как ваше ИП открыто не с начала года, то вам потребуется заплатить не всю сумму годовой части взносов, а только часть, пропорциональную отработанному ИП времени в году. В статье есть ссылка на калькулятор, где можете посчитать конкретную сумму, в вашем случае.
      Ответить
  • Гость 7 декабря 2020, 16:51
    Здравствуйте!может кто знает отражаеться ли поданная делорация вдокументах ип
    Ответить
    • Екатерина 7 декабря 2020, 22:18
      25.06.2020 открыли ИП и УСН
      01.08.2020 приобрели патент
      Занимаемся одним видом деятельности !
      Заплатили страховые взносы в декабре
      Половину фиксированных платежей и 1% свыше 300 тысяч ! Потом увидели информацию что на патенте не нужно оплачивать 1%
      Верно?
      Но у нас ещё есть УСН , если мы не закрыли УСН , все равно не нужно платить ?
      И можно ли вернуть будет переплату ?
      Ответить
      • Арский Александр 11 декабря 2020, 11:13
        Здравствуйте, Екатерина.
        На патенте не нужно оплачивать 1% страховых взносов от превышения дохода свыше 300 000 рублей в том случае, если потенциальный доход по вашему патенту ниже 300 000 рублей. Но это касаемо той ситуации, когда вы только на патенте.
        Для тех, кто применяет более одного режима налогообложения, облагаемые доходы от деятельности суммируются.
        То есть нужно просуммировать доходы, которые были учтены в УСН, с потенциальным доходом по патенту, учитывая то, что потенциальный доход будет считаться не на весь год, а на срок, который он был приобретен.
        Простой пример. Сумма потенциального годового дохода в патенте - 200 000 рублей. Патент выдан на 6 месяцев. В этом случае берётся потенциальный доход на срок, который выдан патент, он получается 100 000 рублей.
        Вам нужно посчитать самостоятельно, нужно ли платить или нет.
        По возврату переплату более подробная информация на сайте ФНС → https://www.nalog.ru/RN77/TAXATION/debt/vozvrat/ .
        Ответить
        • Екатерина 16 декабря 2020, 10:28
          Спасибо за ответ!
          Тоесть правильно я поняла , если наши доходы не учитываются в УСН ( так как у нас один вид деятельности что по УСН что по патенту ) то мы не платим свыше 1% доп взносы страховые ! Просто не был понятен момент этот, а есть ли смысл уйти с УСН и остаться только на патенте ( когда мы открыли ИП нам сказали лучше так сделать две системы держать )
          И ещё вопрос ! При открытие ИП мы также подавили заявление на УСН сразу , что бы не быть на ОСН, но в ЛК налоговом , дата УСН стоит 03.07.20, а открытие ИП 25.06 ! А первое поступление на счёт было 02.07 , мы уже
          Заплатили налог по нему как УСН,правильно ли мы сделали?
          Ответить
          • Комелина Таня 23 декабря 2020, 12:21
            Добрый день, Екатерина.

            Если вы применяете УСН и Патент, то для расчета 1% нужно сложить доходы по УСН и потенциально возможный к получению доход по патенту. Если сумма превышает 300 000₽, то с превышения нужно платить 1%.

            Если по УСН доходов у вас нет, то нужно посчитать доход по патенту. Если он превышает 300 000₽, то платите 1%, если нет — не платите.

            Заявление на применение УСН нужно подать в течение 30 дней с даты открытия ИП. Поэтому, если заявление у вас принято, то доходы по данному виду деятельности учитываете с даты открытия ИП. Поэтому, вы верно сделали, что учли доход от 2 июля в УСН и оплатили налог.
            Ответить
            • Екатерина 29 декабря 2020, 14:08
              Спасибо большое !
              Ответить
    • Арский Александр 11 декабря 2020, 10:47
      Добрый день!
      Для ответа на ваш вопрос пожалуйста, напишите, адрес сайта, где вы хотите увидеть поданную декларацию.
      Ответить
      • Екатерина 20 декабря 2020, 22:49
        Тоесть правильно я поняла , если наши доходы не учитываются в УСН ( так как у нас один вид деятельности что по УСН что по патенту ) то мы не платим свыше 1% доп взносы страховые ! Просто не был понятен момент этот, а есть ли смысл уйти с УСН и остаться только на патенте ( когда мы открыли ИП нам сказали лучше так сделать две системы держать )
        И ещё вопрос ! При открытие ИП мы также подавили заявление на УСН сразу , что бы не быть на ОСН, но в ЛК налоговом , дата УСН стоит 03.07.20, а открытие ИП 25.06 ! А первое поступление на счёт было 02.07 , мы уже
        Заплатили налог по нему как УСН,правильно ли мы сделали?
        Ответить
  • Дмитрий 15 декабря 2020, 13:00
    Добрый день
    Если ИП открыто 13 декабря, когда и какие платежи будут следующими?
    Ответить
    • Аверьянов Сергей 23 декабря 2020, 07:24
      Добрый день, Дмитрий!

      У вас аналогичная ситуация, как в комментарии ниже, но с разницей в месяц.

      До конца года необходимо уплатить фиксированную часть страховых взносов за неполный год, а в начале следующего года уплатить 1% с превышения дохода в 300 000, если оно возникнет.
      В комментарии Игоря есть ссылка на сервис, где можно рассчитать сумму взносов за неполный год. В Эльбе это происходит автоматически с учетом даты регистрации ИП.

      По поводу предстоящей сдачи отчетности так же подробно ответил Игорь, рекомендую ознакомится с его комментарием.
      Ответить
  • Гюльнара 15 декабря 2020, 18:06
    Здравствуйте, открыли ИП 05.11.2020! Подскажите, когда и какие налоги нужно будет заплатить, и до какого числа в первый раз нужно подать первую декларацию?
    Ответить
    • Kolobov Igor 17 декабря 2020, 08:43
      Гюльнара, добрый день!

      Вам необходимо будет заплатить фиксированные страховые взносы за 2020 год, также если возникнет доход свыше 300 тыс. рублей, необходимо будет заплатить страховые взносы в размере 1% с дохода, превышающего 300 тыс. рублей. Рассчитать сумму к уплате страховых взносов за неполный год можно на сайте налоговой → https://www.nalog.ru/rn77/service/ops/

      Какие декларации подать и какие налоги нужно будет заплатить, зависит от вашей системы налогообложения.

      По УСН нужно будет подать декларацию и заплатить налог до 30 апреля 2020 года.
      По ЕНВД за 4 квартал подать декларацию нужно до 20 января, оплатить налог до 25 января.
      Если у вас патент, то срок уплаты зависит от срока действия патента.
      Патент, который действует меньше шести месяцев, оплачивают одной суммой до окончания срока действия.
      Патент со сроком действия 6-12 месяцев можно оплатить двумя суммами:
      - Размер первого взноса составляет третью часть суммы налога. Он выплачивается в течение 90 дней с момента получения патента.
      - Оставшуюся сумму нужно оплатить до окончания срока действия патента.
      Отчетность по патенту сдавать не нужно.
      Ответить
  • Ева 18 декабря 2020, 09:47
    Добрый день! подскажите,как быть:
    Открыла ИП в середине декабря 2020г.
    Налоговую декларацию сдаю до 30.04.2021.(надеюсь,Эльба поможет).
    у меня только расходы,а доходов абсолютно нет.
    ИП на УСН доходы.
    Налоговая будет требовать объяснений?
    Ответить
    • Сидорова Екатерина 28 декабря 2020, 08:08
      Здравствуйте, Ева.

      Подготовить декларацию УСН в Эльбе можно будет с первого января 2021, в разделе «Отчётность» → «Актуальные задачи» → «Заплатить налог и отчитаться по УСН за 2020 год».

      ИП на УСН доходы не отчитываются в ФНС о своих расходах, поэтому вопросов со стороны контролирующего органа быть не должно.
      Ответить
  • Юлия 23 декабря 2020, 07:46
    Здравствуйте! Если я в ближайшие дни подам заявку на патент и его успеют оформить ещё в декабре, мне нужно будет платить за этот год? Сотрудников пока не будет, только сам ИП.
    Ответить
    • Kolobov Igor 30 декабря 2020, 08:40
      Юлия, добрый день!
      Поскольку патент будет выдан на 2021 год, платить за патент в 2020 году не нужно будет.

      Патент, который действует меньше шести месяцев, оплачивают одной суммой до окончания срока действия.

      Патент со сроком действия 6-12 месяцев можно оплатить двумя суммами:

      Размер первого взноса составляет третью часть суммы налога. Он выплачивается в течение 90 дней с момента получения патента.
      Оставшуюся сумму нужно оплатить до окончания срока действия патента.
      Ответить
  • Уайт Александр 7 января, 09:34
    Здравствуйте, открыли ИП 25 ноября, УСН, взносы ещё не платили так как сказали раз в квартал и дохода пока нет никакого и работников тоже, значит отчёт раз в год до 31 апреля и нулевые декларации верно?
    Ответить
    • Kolobov Igor 7 января, 11:14
      Александр, добрый день!

      Верно, если у вас не было доходов по УСН в 2020 году, нужно сдать нулевой отчет за 2020 год до 31 апреля 2021 года. Также если вы не платили страховые взносы за 2020 год, мы рекомендуем заплатить их как можно скорее, так как срок оплаты фиксированной части страховых взносов за 2020 год - 31 декабря 2020 года.
      Ответить
      • Уайт Александр 7 января, 11:16
        А если оплатим в январе что может быть ?
        Ответить
        • Сидорова Екатерина 8 января, 10:44
          Здравствуйте, Александр.

          За несвоевременную оплату взносов предусмотрены пени в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ за календарный день просрочки (п.6 ст. 3 закона 250-ФЗ).
          Ответить
          • Мария 8 января, 23:02
            Пожалуйста, подскажите. Я ИП работала на патенте в течение 3-х лет. В 2021г. часть товаров, которые подлежат маркировке можно продавать только по УСН+патент.Подала заявку на УСН, а на патент не успела до 31 декабря. Могу ли я получить патент на 2021г в январе или для этого нужно закрыть и снова открыть ИП? И можно ли сделать так, чтобы мой патент продлился до конца года?
            Ответить
            • Логинова Анна 11 января, 13:45
              Здравствуйте, Мария! Переходить по одному виду деятельности с УСН на патент в течение года против правил. Мы писали об этом в другой статье https://e-kontur.ru/enquiry/1299/usn-patent. Но вы можете обратиться в вашу налоговую — возможно, у нее другое мнение по этому вопросу.
              Безопаснее отработать в 2021 году на УСН, а с 2022 взять патент. У налоговой могут возникнуть вопросы к ИП, которые закрываются и сразу открываются снова.
              Патент выдается на срок до года, поэтому его можно приобретать с определенной даты и до конца года. Но такая схема применима к новым видам деятельности или ИП, которые зарегистрировались в середине года и сразу берут патент.
              Ответить
              • Мария 12 января, 23:45
                Анна, большое спасибо за консультацию, очень приятно
                Ответить

Устали от предпринимательской рутины?