Расчет по страховым взносам в налоговую в 2021 году

Справочная / Отчётность и налоги за сотрудников

Расчет по страховым взносам в налоговую в 2021 году

Что сдавать

Расчёт по страховым взносам нужно сдавать в налоговую по месту прописки ИП или регистрации ООО. В него попадает информация о взносах за сотрудников на пенсионное, медицинское и социальное страхование. В расчёт не попадают взносы на травматизм — их по-прежнему нужно платить в ФСС и отчитываться туда же. Также в отчёте работодатели сообщают среднюю численность сотрудников — раньше это был отдельный отчёт ССЧ, но с 2021 года он вошёл в состав РСВ.

Подробнее о взносах за сотрудников читайте в статье Кто может сэкономить на взносах за сотрудников.

Форма отчёта утверждена приказом ФНС.

Когда сдавать

Отчёт по страховым взносам нужно сдавать раз в квартал:

  • до 1 февраля 2021 года — за 2020 год
  • до 30 апреля 2021 года — за 1 квартал
  • до 30 июля 2021 года — за полугодие
  • до 1 ноября 2021 года — за 9 месяцев.

Сдавайте отчётность без бухгалтерских знаний

Эльба подготовит все необходимые отчёты: 27 в год — для ИП, 29 — для ООО. Формы заполнятся автоматически, платёжки на зарплату и налоги сформируются тоже.

Попробуйте 30 дней бесплатно Подарок новым ИП Год на «Премиуме» для ИП младше 3 месяцев

Как сдавать

Отчёт по взносам вы можете сдать в налоговую любым из способов:

  • лично на бумаге
  • заказным письмом по почте с описью вложения
  • через интернет в виде файла специального формата. Для этого вам понадобится электронная подпись.

Если у вас больше 10 работников, то сдать отчёт вы можете только через интернет.

Что если не сдавать

Если не вовремя сдать отчёт, грозит штраф: 5% от неуплаченных взносов за каждый месяц просрочки, но не больше 30% и не меньше 1 000 рублей.

А Эльба поможет?

Подготовьте расчёт по страховым взносам в Эльбе и отправьте его через интернет. Вам достаточно указать данные о сотрудниках, их зарплатах, больничных и отпусках — остальное Эльба сделает сама.

Статья актуальна на 08.02.2021

ТОЛЬКО ПОЛЕЗНАЯ
ТЕОРИЯ И ПРАКТИКА

Нажимая кнопку Подписаться, я даю согласие
на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от группы компаний СКБ Контур
3 МЕСЯЦА
ЭЛЬБЫ
В ПОДАРОК

ТОЛЬКО ПОЛЕЗНАЯ
ТЕОРИЯ И ПРАКТИКА

3 МЕСЯЦА ЭЛЬБЫ В ПОДАРОК
Нажимая кнопку Подписаться, я даю согласие
на обработку персональных данных.
30 комментариев
Оставить комментарий
Комментарии (30)
Представьтесь через
Войдите через соцсети
фейсбук контакте
Написать комментарий
Нажимая кнопку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от группы компаний СКБ Контур.
Написать
Нажимая кнопку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от группы компаний СКБ Контур.
  • Анна 1 февраля 2018, 12:55
    Подскажите, пожалуйста!
    При формировании отчета по страховым взносам за год на 1 шаге Эльба предлагает заполнить сумму дохода и сумму дохода по льготному виду деятельности. Я заполняю, но выдается ошибка, что значение должно быть целым числом. Как? А если доход у меня с копейками, то как писать? Если 20 копеек, то писать сумму без них?
    Спасибо большое!
    Ответить
  • Гость 14 июня 2019, 14:59
    Добрый день, как отправить в налоговую корректировку отчёта РСВ-1 за 1 квартал через Эльбу? Изначальный отчёт налоговая приняла.
    Ответить
    • Алексей 14 июня 2019, 15:00
      забыл представиться)
      Ответить
    • Богданов Виктор 14 июня 2019, 17:28
      Добрый день!

      РСВ-1 — сдавался в ПФР до начала 2017 года. Если вы имеете ввиду отчёт РСВ, который сдаётся в налоговую с начала 2017 года, то позвоните нам по телефона 8-800-500-02-75 или напишите на почту e@kontur.ru, и опишите, пожалуйста, подробней — что именно налоговая написала в уведомление об отказе и причину, по которой необходимо предоставить корректировку. Будем разбираться :)
      Ответить
      • Алексей 14 июня 2019, 17:53
        Да. отчёт РСВ за 1 квартал 19 года. Данный отчёт был отправлен вовремя и налоговая его приняла. Сейчас мне необходимо отправить корректировку.
        Раньше я был в Экстерне и там это делалось довольно просто. А вот ы Эльбе я не могу найти нужную кнопочку :)
        Ответить
        • Шипицын Александр 17 июня 2019, 09:37
          Добрый день, Алексей.

          Отправьте корректировку из задачи «Сдать расчёт по страховым взносам за I квартал 2019 года», на последнем шаге нажмите «Подготовить корректирующий отчёт». Задача должна быть в завершённых задачах.

          Данные попадают в РСВ из начислений по сотрудникам. Если нужно скорректировать данные — корректируйте начисления в разделе «Сотрудники».
          Ответить
  • Ксения 16 января 2020, 19:03
    Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, какой код категории застрахованного лица должен быть проставлен в расчете по страховым взносам для сотрудника - гражданина Республики Беларусь, не имеющего вида на жительство? «НР», или «ВПНР»? И как можно изменить код категории застрахованного лица до отправки расчета по страховым взносам в налоговую, если "Эльба" автоматически проставляет код "ВЖНР")?
    Ответить
    • Логинова Анна 22 января 2020, 07:58
      Здравствуйте, Ксения. Изменять код категории застрахованного лица не нужно. По временно пребывающим гражданам из ЕАЭС указывайте код категории застрахованного лица ВЖНР.
      Ответить
  • Анна 31 января 2020, 18:46
    Добрый день! Опоздали с отчетом по страховым взносам за 2019 год на 1 день. Какой штраф за это?
    Ответить
    • Логинова Анна 12 февраля 2020, 14:22
      Добрый день, Анна. Если взносы уплачены полностью, опоздали только с отправкой отчета, сумма штрафа составит 1000 рублей. Такие разъяснения дает ФНС в письме № ГД-4-11/22730@ от 09.11.2017.
      Ответить
  • Станислав 15 сентября 2020, 18:36
    Добрый день. Пропустили срок отправки отчета по страховым взносам за 6 мес. Как отправить через Эльбу, если такой задачи нет в перечне отчетности (подключились к Эльбе уже после 30/07/2020)?
    Ответить
    • Безлюдная Екатерина 16 сентября 2020, 08:13
      Добрый день, Станислав.

      Если вы зарегистрировались в Эльбе уже после срока предоставления отчёта, задачу по его подготовке вы можете найти в разделе «Отчётность» → «Завершённые задачи» → «Показать задачи до регистрации в Эльбе».
      Ответить
  • Каро 31 октября 2020, 18:13
    Здравствуйте, если просрочил сдачу отчета по РСВ за полугодия (квартальный 2020) и ФНС из-за этого заблокировала счет, Как теперь сдать этот отчет? (как корректировку ?) что бы счет разблокировали
    Ответить
    • Комелина Таня 2 ноября 2020, 10:54
      Добрый день.

      Если отчет за полугодие вы не сдавали, то для разблокировки счета, нужно сдать этот отчет. Корректировка подается в случае, если первичный отчет был принят и вам нужно отредактировать в нем данные. Так как первичный отчет не сдавали, то нужно будет подать именно первичный отчет.

      Отчет можно сформировать в Эльбе через задачу «Сдать расчет по страховым взносам за I полугодие». Задача находится в разделе «Отчетность» → «Актуальные задачи» или «Завершенные задачи». Если вы зарегистрировались в сервисе после июля 2020 года, то задача может быть в разделе «Завершенные задачи» → Показать задачи до регистрации в Эльбе.
      Отчет формируется на основании данных, которые показаны в разделе «Сотрудники». Поэтому, все начисления по сотрудникам должны быть показаны с января по июнь 2020 года.
      Ответить
  • Denis 19 января, 12:51
    Добрый день! Подскажите, для ИП без сотрудников нужно сдавать этот расчёт?
    Ответить
  • Ханна 30 января, 21:14
    Отправила отчет до 30 янаваря . Отчет был принят,но требовалась корректировка . Если коррек не была сделана до 1 февраля будет ли штраф
    Ответить
    • Аверьянов Сергей 5 февраля, 06:25
      Добрый день, Ханна!

      Исправления в РСВ после отчетной даты могут привести к начислению пеней и штрафу, если сумма взносов увеличилась. Чтобы вас не оштрафовали, надо перечислить недоимку и пени раньше, чем подавать уточненный расчет (п.3, 4 ст. 81 НК РФ). Как и в случае с налогами, сделать это следует до того, как ошибку обнаружат проверяющие ФНС или же будет назначена выездная проверка за данный период.
      Ответить
  • Анна 25 февраля, 11:32
    Добрый день! Численность сотрудников больше 10, электронная подпись временно отсутствует, возможно ли подать отчет РСВ на бумаге, заказным письмом с последующей уплатой штрафа за неверную форму представления? Спасибо.
    Ответить
    • Добрый день, Анна.
      Рекомендую сдать отчет именно в электронном виде. Про последствия сдачи неправильным способом написано в статье → https://www.buhonline.ru/pub/comments/2018/2/13158_otchetnost-cherez-internet-v-nalogovuyu-i-fondy в блоке «Штрафы для нарушителей». Как понимаю, кроме штрафа за нарушение способа подачи, возможно, что отчет могут счесть несданным, что также приведет к санкциям.
      Ответить
  • Я ИП на УСН, у меня нет сотрудников. Мне нужно сдавать эти отчеты?
    Ответить
    • Комелина Таня 15 марта, 08:29
      Добрый день, Мария.

      Расчет по страховым взносам подается за сотрудников. Если сотрудников в течение года у вас не было, то сдавать данный отчет не требуется. Вы отчитываетесь только по вашей системе налогообложения, платите по ней налог, а также страховые взносы за себя.
      Ответить
  • Юлия 11 июня, 12:54
    Добрый день! При заполнении РСВ за1кв. 2021 не заполняется стр 015 (кол-во физ.лиц) при заполненной стр 010 (кол-во застр.лиц) в Прил.№2 по коду тарифа 20. По коду тарифа 01 все заполняется верно. Как исправить? Спасибо.
    Ответить
    • Васильев Степан 11 июня, 17:33
      Добрый день, Юлия.

      Отчет заполняется верно, исправлять его не нужно. В приложении 2, строке 015, указывается количество физлиц, с выплат которым исчислены страховые взносы по временной нетрудоспособности. По коду 20 отображаются взносы, начисленные по льготе для МСП, то есть с части зарплаты выше МРОТ. А так как по этой льготе с части зарплаты выше МРОТ не начисляются взносы на временную нетрудоспособность, то и указывается 0 сотрудников. Если вы посмотрите это раздел по коду 20 полностью, то увидите, что взносы тоже указаны 0.
      Ответить
      • Юлия 11 июня, 23:39
        Спасибо за ответ! Вот только в налоговой с этим не согласны и требуют корректировку с заполненной строкой 015...
        Ответить
        • Добрый день, Юлия.
          Если вы пояснили данный момент налоговой, но они все равно считают, что отчет неверный, напишите, пожалуйтесь, нам в поддержку по кнопке «Помощь». Номер обращения: 31980658. Дополнительно приложите требование от ФНС
          Ответить
  • Евгения 29 июля, 21:06
    Здравствуйте. Такая ситуация. Пришла в НКО бухгалтером. От предыдущего бухгалтера не осталось ни какого программного обеспечения, ни каких данных. Был не сдан РСВ за первый квартал, 6 НДФЛ за первый квартал. Установила сегодня Контур. Как мне теперь сделать эти отчеты?
    Ответить
    • Пинжуро Алексей 30 июля, 12:05
      Здравствуйте!

      Сформировать отчёты 6-НДФЛ и РСВ можно в задачах «Сдать отчёт 6-НДФЛ за I квартал 2021 года» и «Сдать расчёт по страховым взносам за I квартал 2021 года» соответственно, они находятся в разделе «Отчётность» → «Актуальные задачи» или «Завершённые задачи». 
      Отчеты формируются по данным из раздела «Сотрудники». Поэтому перед формированием отчёта, проверьте, чтобы все начисления сотрудников были показаны.

      Обратите внимание, что некоммерческие организации работают в Эльбе с ограничениями:
      1. Финансовый результат отражается на счёте 99 «Прибыли и убытки».
      2. Нет аналитики по видам (назначению) финансирования к счёту 86 «Целевое финансирование».
      3. Не предусмотрено заполнение блока «Целевое финансирование» в бухгалтерской отчётности.
      4. В составе бухгалтерской отчётности не предусмотрен отчёт о целевом использовании полученных средств (форма № 6).
      5. Нет соответствующего кода ОКОПФ для бухгалтерской отчётности.
      6. Нельзя указать льготу по сотрудникам для НКО.

      Такие организации могут:
      — Вести учёт поступлений и списаний (финансовый учёт).
      — Работать с первичными документами.
      — Вести учет сотрудников, рассчитывать взносы, формировать платёжки на уплату налогов и взносов, отчётность по сотрудникам.
      — Рассчитывать налог УСН и формировать декларацию по УСН (но нельзя заполнить раздел 3).
      Ответить

Устали от предпринимательской рутины?