Страховые взносы, которые нужно заплатить за год, состоят из трёх частей:
- Фиксированная часть. Зависит от даты регистрации ИП. За полный 2021 год придётся заплатить 40 874 рублей. Если открыли бизнес посередине года, фиксированная часть взносов будет меньше.
- 1% от доходов свыше 300 тыс.руб.
- Долг на начало года. Это взносы за прошлый год, которые вы не заплатили до 1 января текущего.
Как посчитали сумму взносов, которую я должен заплатить в этом квартале?
Взносы за квартал Эльба считает по формуле:
(40 874 руб. × номер квартала) / 4 + 1% от доходов свыше 300 тыс. руб. + Долг на начало года — Уплаченные взносы
Фиксированные взносы (40 874 рублей за 2021 год) можно платить в любое время, главное — успеть до конца года. Мы предлагаем платить не сразу, а равными частями каждый квартал. Так вы распределите нагрузку на свой бюджет и уменьшите налог УСН и ЕНВД. Это выгодно.
1% от дохода можно перечислять до 1 июля следующего года. Мы рекомендуем платить поквартально, начиная с того квартала, когда вы заработали больше 300 тыс. руб. Так вы уменьшите налог на УСН и не накопите крупную сумму взносов.
Долг на начало года стоит погасить в любом случае. Если платить взносы не вовремя, за каждый день просрочки начисляют пени.
Эльба учитывает уже уплаченные взносы и получает сумму, которую нужно заплатить за квартал.
Как заплатить другую сумму?
Вы можете выбрать и другой вариант:
- Заплатить произвольную сумму. Для этого вручную отредактируйте поле «Сумма взносов к уплате за квартал».
- Отложить задачу на следующий квартал, а в этом ничего не платить. Для этого нажмите «Заплатить сумму в следующем квартале». В этом случае не получится уменьшить квартальный платёж по УСН на страховые взносы.
Как Эльба распределяет взносы по платёжкам?
Страховые взносы состоят из двух частей — на пенсионное и медицинское страхование. Для каждой из них формируется отдельная платёжка. Эльба автоматически распределяет взносы по двум платёжкам, даже если вы вручную поменяли сумму, которую заплатите в этом квартале.
Взносы распределяются равномерно. Например, если в 3 квартале вы собираетесь заплатить 10 218,5 рублей страховых взносов, Эльба создаст для вас две платёжки:
- 8 112 рублей — на пенсионное страхование
- 2 106,5 рублей — на медицинское страхование
Вопрос о начислении пени. В 2015 году не успел заплатить часть фиксированного взноса, около 4500 рублей. Заметил ошибку и заплатил уже 03.01.2016, то есть просрочка составила два дня. Прошло уже больше года, но никакого извещения с требованием заплатить пеню не приходило. Как можно достоверно убедиться, что долгов нет?
Могу ли за 1й квартал 2017, сразу произвольно выставить к уплате в пенсионный 20 000 тыс к примеру. Чтобы все платежи из первого квартала 2017 нивелировать этим?
Для тех, кто заработал меньше 116 тыс за квартал, теперь предлагается заплатить больше, чем нужно, таким образом, эти выплаты нельзя будет использовать для покрытия налогов в последующих периодах.
Или это сделано для тех, у кого в квартале всегда набирается налогов больше, чем на 7 тыс?
Мне как раз нравилась Эльба тем, что в три клика можно было всё сделать, а теперь надо пересчитывать и вносить вручную.
"Здравствуйте, хотела заплатить взносы ИП за себя, зашла в актуальные задачи, но поле Сумма взносов к уплате за I квартал пустое.(почему то не расчитывается сумма за 1 квартал. Проставила сумму вручную нажимаю поле Оплатить или скачать платежки - ничего не формируется. Подскажите как быть? "
Такая же проблема. Оплатил 1 и 2 кв. платежи все внес и номера квитанций. Теперь показывает, что ничего не оплачено. Хочу внести корректировки не получается, поля не активны. Перевел задачу об оплате в завершенные, хотел вернуть - опять не вышло( Что произошло? и как все исправить?
Страх.взносы рассчитываются пропорционально, но не менее 1/4 от общей суммы, чтобы к концу года вам не нужно было уплачивать большую сумму.
Мы предлагаем свой алгоритм расчета и уплаты, но вы можете редактировать значения в строках.
Раньше было удобно, как минимум, узнать свою налоговую ставку и сумму платежа УСН. Платить взносы так, чтобы покрыть эту сумму, или нет, я сам решал. Да и вообще вашим сервисом пользовался как раз из-за нежелания парить себе мозги выяснением всех этих вещей. А сейчас, извините, хрен знает что творится - платежки за вами сам проверяешь, с банком и налоговой сам разбираешься, с отчетностью в Росстат сам возишься, теперь еще и размеры платежей сам вычисляешь. Ну и на кой хвост плешивый вы нужны тогда?
пустая, проставила вручную, нажимаю поле Оплатить или скачать платежки- ничего не формируется
Мы решили отказаться от калькулятора взносов в силу его непопулярности среди пользователей. Отказ от калькулятора нужно для того, чтобы максимально эффективно распределить налоговую нагрузку в течение года. Вы можете самостоятельно решать, сколько платить и при необходимости изменять сумму к уплате вручную.
Перед тем как принять решение об отказе от калькулятора, мы проверили — лишь небольшая часть наших пользователей его использовали. Просто комментарии оставляют те, кто заметил отмену.
Вторая причина отмены — у тех, кто использовал калькулятор, возникало очень много вопросов. Мы посмотрели статистику техподдержки, и большая часть вопросов по страховым взносам касается именно калькулятора.
Я понимаю, что вы относитесь к тем, кто пользовались калькулятором, и это не вызывало сложностей. И мы рады, что он вам нравился.
Но с отменой калькулятора вы не теряете в деньгах и не упускаете возможность уменьшить налог. Вы точно так же можете уменьшать УСН/ЕНВД при перечислении взносов равномерными частями каждый квартал. На ЕНВД налог из квартала в квартал, обычно, вообще не меняется. А окончательный расчёт по УСН происходит в конце года, и вы в любом случае уменьшите налог на все взносы, которые заплатили в течение года.
Также вы можете изменить сумму взносов, которую хотите заплатить, и Эльба автоматически разделит её в нужной пропорции на части.
Обновленная задача "не знает" сумму налога УСН за текущий квартал. Поэтому нужно самостоятельно за всем следить на разных закладках. Т.е. вы просто снимаете с себя ответственность, предлагая пользователям "самим" решать когда и сколько платить. Видимо причина не в том, что у пользователей было много вопросов (калькулятор был настолько прозрачным, что там не о чем спрашивать), а в том, что калькулятор несколько раз совершил ошибку в расчетах.
Дайте возможность видеть на странице обновленной задачи сумму налога за текущий квартал, чтобы понимать, какую сумму нужно оплатить в ПФР, чтобы максимально сэкономить на налогах.
Да, точно. Например, для УСН доходы расчёт идёт так:
1. Берём все доходы с начала года до конца квартала.
2. Умножаем их на ставку.
3. Вычитаем уплаченные в течение года авансы по налогу.
4. Вычитаем уплаченные в течение года страховые взносы.
5. Получаем сумму налога к оплате.
PS. Поддерживаю возврат калькулятора обратно.
Если вы измените сумму взносов, она автоматически разделится на части в нужной пропорции.
Подробнее об отмене калькулятора написала в комментарии выше.
Вот это, пожалуй, самое главное ...
Спасибо!
Какие вопросы у вас возникли? Что именно непонятно?
Чтобы при переходе в обновлённую задачу не потерялся ни один платёж, Эльба сравнит перечисленные взносы в завершённых задачах и разделе «Деньги». Если заметит, что каких-то платежей не хватает, предложит их добавить.
У вас должен быть шаг, где Эльба предлагает проверить и добавить недостающие платежи. Вы проходили его? Если не можете разобраться, позвоните в нашу техподдержку, ребята помогут.
Я тоже заметила изменение алгоритма расчета уплаты страховых взносов. Было ОЧЕНЬ УДОБНО, когда по поступившим на счет средствам калькулятор расчитывал сколько можно заплатить в текущем квартале. Я бы хотела заплатить фиксированные взносы в 1 квартале ,т.к. поступления покрывают данные суммы и дальше уже их не учитываешь , а платишь только 1 % свыше 300000. Верните, пожалуйста, данную возможность...
Спасибо.
Фиксированную часть (27 990 рублей) необходимо оплатить до 31 декабря 2017 года.
Мы предлагаем платить взносы постепенно, то есть равными частями каждый квартал, чтобы оптимизировать расходы и выгодно уменьшить налог УСН/ЕНВД.
Если в течение квартала у вас не было доходов, то вы можете пропустить уплату страховых взносов за 1 квартал, нажав на кнопку "Заплатить сумму в следующем квартале". Программа не будет высчитывать 1% пока ваш доход за квартал не превысит 300 тысяч рублей. Сумма 6169, 83 рублей - это 1/4 фиксированной части страховых взносов, рассчитанная исходя из даты регистрации ИП.
Я получил патент и к взносам Эльба как то интересно добавила расчет исходя из максимально возможного дохода патента.
Что это?
Стоимости самого патента недостаточно?
Стало сложно указать полную стоимость взносов, уже сложно понять откуда получилась предлагаемая к оплате сумма.
На патенте 1% от >300 т.р. тоже платится?
Непонятно правило, зачем тогда от указанной в патенте максимальной суммы дохода платить что то (корреткировка на кол-во мес патента)?
Да, если вы внесете в Эльбу сумму, которую посчитали самостоятельно, то она все распределит по платежкам.
В статье про обновление я уже оставила большой комментарий, почему произошло изменение задачи и прошлого калькулятора не будет. Продублирую вам на всякий случай:
Что делал прежний калькулятор в Эльбе: он смотрел на доход УСН, считал налог и рекомендовал заплатить такую сумму взносов, чтобы оптимально снизить этот налог.
Минусы этого расчёта в том, что точная сумма дохода за квартал известна только в самый последний день. Но ведь и страховые взносы надо заплатить в последний день, иначе по правилам кодекса уменьшить налог не получится.
В итоге выходило: вы, например, воспользовались калькулятором 30 марта. Но ещё 31 марта клиент вам перечислил оплату. Тогда всё равно, кроме взносов калькулятора, приходилось заплатить ещё остаток налога с того самого дохода в последний день. Он не попал в калькулятор, потому что зашли в него раньше.
Когда мы думали над пользой калькулятора, то обратили внимание на два момента:
1) Для УСН «Доходы» не важно как платить взносы, потому что, несмотря на квартальные патежи, налог обобщается за год. Всё, что заплатили в течение года, всё пойдёт в уменьшение налога за этот же год. Поэтому можно распределять сумму взносов равномерно по всему году, и фиксированную часть, и 1%, когда он есть.
2) Налог ЕНВД часто одинаковый из квартала в квартал, поэтому, кажется, тоже удобнее каждый квартал равномерно платить взносы и уменьшать налог.
3) На УСН «Доходы минус расходы» страховые взносы списываются в расход, а не прямо уменьшают сумму налога. Можно платить как удобнее, но чтобы не было большой суммы взносов в конце года, Эльба просто распределяет поквартально.
4) На патенте страховые взносы никак не учитываются.
Так новая задачка в Эльбе теперь считает вам и фиксированную часть, и 1%. Распределяет эту сумму по году на части и по-прежнему уменьшает налоги УСН «Доходы» и ЕНВД.
Несмотря на это решение, поле с суммой взносов к уплате по-прежнему редактируемое. Если вы хотите заплатить всё сразу или заплатить такую же сумму взносов, сколько составил ваш налог, то это тоже можно сделать. Текущая сумма налога УСН всегда рассчитана в разделе Деньги, а налог ЕНВД — в задаче. Можно просто указать и Эльба учёт ваши платежи в расчёте взносов за следующие периоды и в уменьшении налога.
Возможно, мы не достаточно объяснили изменения выше в статье, но хочется донести, что мы не просто забрали у пользователей возможность. Мы заменили калькулятор на более простой расчёт, который также учитывает и фиксированную часть взносов, и 1% от дохода, и на уменьшении налогов вы всё равно не потеряете.
Да, вы все верно поняли.
Например: в 1 квартале взносов вы заплатили 7000, а УСН насчитали 4000 - вы свели налог "в ноль" за счет взносов.
Во 2 квартале у вас налог УСН насчитан 3000, но взносов вы заплатили на 7000 еще в начале года. Тогда, во 2-м квартале налог тоже будет ноль.
Это метод нарастающего итога =)
Минус в отмене калькулятора вижу в потере прозрачности расчета взносов.
Возможно, если к значению "Сумма взносов к уплате за I квартал" вместо ссылки на справочник "О том, как Эльба рассчитывает сумму страховых взносов" сделать всплывающее окошко с подробным расчет, откуда формируется цифра взносов к уплате - это примирит любителей калькулятора с новыми реалиями.
Ещё здорово было бы сразу писать, как именно указанная сумма будет распределена по платёжкам (ОМС / ОПС).
1) Верно ли, что я могу оплатить любую часть фиксированных взносов в первом квартале и в апреле на нее уменьшить налога 6% с суммы дохода, полученного в январе 2017. Бухгалтера мне почему то сказали, что я имею право уменьшить налог только на 1/12 часть взносов, то есть на 2 332 р.
2) Эльба рассчитала мне сумму взносов к уплате в 1 квартале и сформировала 2 платежки: в ОМС и страховую. А где платежка на 1% от сверхдохода 300 тыс? Судя по расчетам, эта сумма была учтена, но я ее не вижу в виде отдельной платежки. Подскажите, пожалуйста, где она.
В феврале оплатил полностью взносы на страховую част с дохода сверх 300 т.р. за 2016 г. Сейчас снова выходит квитанция Сбербанка взносы на страховую часть (с дохода сверх 300 т.р) за 2016 г. с непонятной суммой 180 рублей
Сразу скажу доходов больше 300.000 с первого месяца.
Вы часто говорите о равномерной налоговой нагрузке в течении года, но.... Я добавил годовой патент с налоговой базой в 2 300 000 и в поле расчета 1% свыше 300.000 эльба сразу предлагает оплатить 23000 в первом квартале плюс ваша 1/4 от фиксов. То есть грубо 30000. Где логика? Этот 1% от патента я могу оплатить грубо в апреле 2018 г. А здесь плати сразу за весь возможный потенциальный ГОДОВОЙ доход. Ерунда вообщем у Вас с совмещением патента. Люди верно возмущаются об отмене калькулятора. А патент от Эльбы получается лучше скрывать.
Вы всегда можно отредактировать сумму взносов к уплате за определенный квартал вручную.
Тем более, патент на страховые взносы уменьшить нельзя (такой возможности не предусмотрено НК РФ).
Если вы совмещаете УСН с патентом, то вы можете использовать уплаченный за доходы патента 1% для уменьшения налоговой базы упрощенки.
По существу:
Я совмещаю УСН и патент. За первый квартал (будем считать его завершенным) у меня доход по УСН 383773, соответственно, Эльба предлагает оплатить 27990/4 + 837,73 (1% от превышения 300000) = 7835,23. Странно, ведь понятно, что логично платить больше, авансовый платеж по УСН в 23026 можно весь свести в ноль, заплатив ровно столько. Это мысли в слух.
В "осадок я выпадаю" когда я в окошке "Добавьте патент" вношу патент на 2300000 на 2017 год и эльба тутже предлагает оплатить 7835,23 + 23000, то есть "отчитаться" перед бюджетом за год вперед по потенциально возможному доходу. Офигительное предложение по оптимизации налоговой нагрузки.........
Думайте ребята, иначе....... не будет у Вас успеха! Без обид.
2. Можно узнать, как по вашему мнению должна была Эльба рассчитать взносы по патенту? Типа 1/4 от платежа "1%", а не весь?
1. Вы не учли, что 300 тр уже есть по усн
2. Исходя из предлагаемой Эльбой сейчас логики - да.
2. Равномерное включение 1% в квартальные платежи — это правильно. Странно, что вы раньше этого не сделали. В первом квартале 2017 мне пришлось заплатить большую сумму в качестве этого 1% за 2016 год. Подал заявку на патент со второго квартала. Если бы получил патент с начала года, то этот 1% мне бы уже не удалось вычесть из налога.
3. По поводу дискомфорта пользователей — я считаю, что всё дело в итоговой сумме, которая выводится без пояснительных расчётов, поэтому кажется взятой с потолка. Добавьте справа жёлтую плашку с расчётами, как при расчёте налогов. Вместо тысячи ссылок сбоку "как мы расчитываем взносы" — просто сразу покажите расчёты. Странно, что вы этого не сделали :)
Короче, всем не угодишь, поэтому ориентируются на тех, кого большинство (равномерные доходы). А сезонники пусть сами кумекают и корректируют.
Как угодить всем — это запрашивать у пользователя стратегию расчётов (по-максимуму сразу или равномерно). Но это усложнение сервиса. Может, и запилят в будущем. Я, кстати, буду не против :)
Именно в этом ошибка, вы и я правы, надо вычитать сразу и по максимуму.
Забудем про параллельный патент. Вот конкретно сейчас, не вся банковская выписка выкачена, Эльба мне считает УСН 17000 к уплате за 1 квартал. А взносов предлагает заплатить 27990/4 = грубо 7000. То есть два платежа (ну три платежки раз взносы разбиты на две). Так почему просто взносов сейчас 17000 не заплатить? Это единственное верное бухгалтерское решение. А они (Эльба) какую-то охинею порят по поводу возможных приходов 31 марта. Ну, пусть будет этот приход, Эльба посчитает и предложить уплатить маленький авансовый за 1кв. УСН. Как у меня было в прошлом году - 156 рублей. То есть выбор - один платеж сейчас, где все вычтено и максимально, соответственно, оптимизировано. Ну или если не повезло с 31 марта, все равно два платежа. Короче, Эльба упирается зря. Большинство и сезонность здесь не причем.
Эльба формирует платежи корректно, потому что с 2017 г. фиксированная часть + 1% от доходов свыше 300 тысяч уплачиваются по единому КБК одной платежкой.
Рекомендую ознакомиться с нашей статьей "Как заполнять платежки по страховым взносам в налоговую в 2017 году": https://e-kontur.ru/enquiry/247 .
Если вы зарегистрировались в октябре 2016 г. и планируете продолжить предпринимательскую деятельность в течение всего 2017 г., то за 2017 г. будет необходимо оплатить фиксированную часть в размере 27990 рублей + 1%, если сумма ваших доходов превысит 300 тысяч рублей.
Да, все верно. =)
Эльба не создает доп. платежку, потому что с 2017 г. фиксированная часть + 1% от доходов свыше 300 тысяч уплачиваются по единому КБК.
УСН
не позднее 25 Апреля
Причем в ваших примерах последний день 31 марта?
Если вы на ЕНВД, то для расчёта страховых взносов не учитываются ваши реальные доходы. Чтобы посчитать 1% от доходов свыше 300 тыс.руб., берётся потенциальный доход из декларации по ЕНВД. Эльба его учитывает автоматически из предыдущих выполненных задач по ЕНВД. Подскажите, пожалуйста, где вы увидели, что Эльба учитывает для расчёта взносов ваш реальный доход?
Может быть, скриншот приложите?
Скажите, пожалуйста, вы добавили в раздел «Деньги» списания по уплате взносов? Проверьте в задаче по взносам раздел «Уже уплаченные взносы». Есть там ваш платёж?
1. взносы за ИП = 27990 руб.;
2. 1% от превышения дохода в 300 т.р.;
3. УСН 6% с доходов, полученных до месяца, с которого начал действовать патент;
4. стоимость патента за нужное число месяцев.
Почему я не беру патент с 1 января? Потому что я еще должен обязательно заплатить платеж (1) (а к нему в купе пойдет еще и (2)) и могу уменьшить налог (3) на сумму (1) и (2). Таким образом, мне наиболее выгодно не открывать патент до тех пор, пока взносами в ПФР и ФФОМС я свожу к нулю налог УСН 6%. Как только все взносы выплачены (включая взносы от 1% дохода сверх 300 т.р. - предположим, у меня есть примерная ожидаемая сумма годового дохода, на которую я ориентируюсь), я должен со следующего же месяца перейти на патент. Это оптимальная стратегия.
Калькулятор взносов позволил бы мне сразу автоматически выплачивать максимум взносов и сводить (3) к нулю. Увидев в Эльбе, что все взносы выплачены, ориентировочно во втором квартале я бы побежал в налоговую за патентом. Теперь же все придется считать самому с калькулятором, экселькой или гугл-таблицами. Остается открытым вопрос, а зачем тогда нужна Эльба? :)
Вы можете заплатить
1. Равномерный платеж (~7 000 руб)
2. Заплатить сумму налога, чтобы максимально уменьшить налог
3. Заплатить любую сумму (Осталось взносов ~27 000 руб)
И небольшую сноску с описанием почему имеют место быть эти варианты.
Лично я считаю, что вычитать нужно максимально сразу, т.е. сумма взноса равна сумме налога.
Нажал кнопку "Готово".
В разделе "Деньги" никаких изменений не вижу.
Я должен самостоятельно внести это списание?
Вы издеваетесь, ребята?
Зачем мне тогда Эльба?
Верните как было, пока не поздно. Из удобного и понятного инструмента ваш сервис превратился в какую-то замысловатую недоделку.
У меня до конца оплаченного периода осталось около 2 недель, с вероятностью 99% я не стану продлевать себе Эльбу - не вижу смысла.
Или можно погасить налогами только фиксир часть и медицину.
Спасибо.
Я последовал вашему совету и просто увеличил сумму взносов к уплате, предложенную сервисом, но, в итоге, система увеличила мне одну платежку по взносам 1% с превышения, а фиксированные платежки оставила в сумме 1/4 от годовой суммы. То есть результат совсем не тот, что я ожидал, более того это грубая ошибка! Все менял вручную! Очень злюсь, что убрали калькулятор и сделали не пойми что.
В 2017 году имеются только 2 КБК: один для ФОМС, а второй - для ПФ, для которого обзывается Взносы на страх. часть пенсии
В отличие от прошлого года
А вот в 2018 году будем платить 1% на тот же КБК, что и за весь 2017 год - вот там будет 2 КБК. Как-то так.
Так что все правильно, две платежки, с разными КБК.
Например, за первый квартал налог ИП на УСН без сотрудников 87 930. Сейчас Эльба выдает "Фиксированная часть страховых взносов за 2017 год" - 27 990,00; "1% от дохода свыше 300 000 ₽ за 2017 год" - 11 654,93. При этом в "Сумма взносов к уплате за I квартал" предлагается заплатить всего 18652,43. Но это просто глупо и сбивает с толку! Ладно я заметил, а не нажал как это делал несколько лет подряд кнопку "Оплатить и скачать платежки", полностью доверяя сервису, иначе смысл сервиса, за которым нужно вручную все перепроверять. Я бы тогда точно от вас ушел и никому бы не рекомендовал больше пользоваться таким сервисом. Поясню. Зачем вычитать из налога 18652,43, если можно (и нужно - это логично!) вычесть сразу 27 990,00 + 11 654,93 = 39 644,93. Если последовать вашим новым крутым "облегчающим" жизнь и "экономящим" деньги клиентам алгоритмам и оплатить 18 тыc., то имея проблемы с доходами в следующих кварталах можно попасть на 39 тыс - 18 тыс = 21 тыс. Где логика??? Почему сразу автоматом не вычитать все по-максимуму?
Убрав калькулятор вы (1) внесли неразбериху в расчетах (2) заставляете теперь считать суммы вручную... сколько ошибок и опечаток ожидает ваших клиентов впереди в связи с ручными пересчетами и внесением сумм вручную... (3) вместо экономии денег в случае описанном выше можно попасть на 21 тыс., а ведь у кого то доходы и соответственно сумма попадалова может быть кратно выше, если они не обратят внимания на новый интерфейс и доверившись сервису сразу нажмут "Оплатить" (4) вы не учитываете, сколько тысяч или даже десятков тысяч человеко-часов потрачено и еще будет потрачено у ваших клиентов? Это ведь надо сесть, разобраться, перечитать статью с комментариями, продумать что теперь делать и т.п. Вобщем клиентоориентированность и забота о повышении производительности труда в нашей стране просто на высоте...
Я морально соглашусь с отсутствием калькулятора только, если добавите что то наподобие описанной в начале комментария кнопки. Чтобы она была видна и понятна. Со всплывающим окном с поясняющим на 1-2 предложения текстом. А не просто ссылку на статью с сотнями комментариев, которая сводится к тому, что "в среднем для большинства примерно нормально считается, а во всех других случаях (да и вообще на всякий случай) пересчитывайте сами, мы снимаем с себя ответственность". Задача Эльбы - автоматизировать. Убрав калькулятор, вы заставляете людей считать и вбивать вручную, а соответственно ошибаться и опечатываться. Если калькулятор уже не вернется, то добавьте хотя бы кнопку.
ИП на ЕНВД и УСН (доходы). При расчёте 1 % свыше 300 тыс. Эльба учитывает только доходы УСН. Это правильно?
Например рассмотрим Страховые взносы за 1 квартал 2017г., где платеж формируется равномерно по четырем кварталам:
ФМС: 4590/4=1147,5 руб.
ПФР: 23400/4=5850 руб.
1%: 10618 руб.
Итого ПФР: 16468 руб., которые мы оплачиваем за 1 кв. в марте 2017 г., чтобы уменьшить налог по УСН.
Налоговая принимая данный платеж учитывает его по назначению платежа, в котором указано что это взносы на страховую часть пенсии и вычитает в первом квартале из налога, который составляет 81708 руб., данный платеж, учитывая его как оплату фиксированной части, не принимая во внимание что в этой сумме сидит еще и 1%.
В результате, в конце 2017 г. мы получаем такую картину: примем что налог УСН 6% во всех кварталах 2017г. одинаков и составляет 81708 руб./квартал, а взносы на пенсию составляют 16468 руб./ квартал (как мы понимаем это 1/4 фиксированной части +1% от дохода свыше 300000 руб., но налоговая может это понять как переплата или еще что нибудь):
Как понимает платеж налоговая:
1 квартал - 81708- 16468= 65240 - платеж 16468 руб. учитывается в погашение фиксированной части на пенсию, которая составляет 23400 руб., от фиксированной части за год остается 23400-16468=6932 руб.
2 квартал - 81708-6932=74770 руб., мы заплатили 16468 рублей, но налоговая примет, только остаток от фиксированной части в 6932 руб., а остальное посчитать переплатой допустим.
3 квартал- 81708-0=81708 руб., мы заплатим 16468 руб., но их не примут к вычету, так как фиксированная часть погашена.
4 квартал - 81708-0=81708 руб., мы заплатим 16468 руб., но их так же не примут в вычету, так как фиксированная часть погашена.
В итоге получаем, что налог за 2017 год составит 65240+74770+81708+81708 = 303383 руб., хотя планировалось, что при уменьшении налога ежеквартально на сумму 16468 руб., налог за год составит 65240*4=260960 руб.
Разница очевидна и достаточно велика 303383-260960=42423 руб.
Уважаемые создатели Эльбы, разделите платежку на страховую часть пенсии на две:
- фиксированный взнос на пенсию или его часть;
- 1% от дохода свыше 300000 руб.
Учитывая, что мы живем и работаем в России, уверен на 100%, что ситуация с учетом данных платежей будет именно такая и налоговая в лучшем случае зачтет платежи в 2018 г., а налог за 2017 год заставит выплатить в полном объеме.
А вам не приходила такая мысль, что удобнее, к примеру, взнос в ФФОМС заплатить сразу одной суммой и не заморачиваться больше в течении года о данной части взноса?!!! А для "обнуления" налога (например ЕНВД) в этом и последующих кварталах варьировать взносом на страховую часть.
Уменьшается количество платежей (платежек) - в моём случае на целых 6 штук :))
Калькулятору взносов - респект и скорейшее возвращение!!!!!
Хотела сформировать платежи по взносам ИП УСН 6 за 1 кв. (доходы свыше 300 тыс),но при проверке сумма платежа выше - 8537,94, чем должна быть - 8132,61 руб. В связи с чем могут быть расхождения? можете посмотреть
Хотел заплатить взносы и столкнулся со следующей проблемой. Несколько дней назад напротив поля с суммой взносов появился оранжевый знак ! и сообщение о том, что я изменил выплаты в Эльбе и должен пересчитать взносы. Если нажать "Пересчет", то появляется какая-то огромная сумма, хотя я ничего не менял и еще неделю назад пересчет не требовался. Мне нужно только 1% из старого уплатить.
Почему появилось это предупреждение и могу ли я его игнорировать?
Спасибо.
Предупреждение с кнопкой появляется, когда введенное «ручное значение» (синяя стрелка) в поле «Взносы, которые вы не заплатили до 1 января 2017 года» не совпадает с авторассчитанным значением fx.
Авторассчитанное значение – расчет долга на конец года из платежей по взносам, указанных в Деньгах (долг на 01.01.2016 + начисления за 2016 – уплачено = долг на 01.01.2017);
Ручное значение – значение, введенное вручную.
Таким образом, вам нужно отразить в разделе Деньги все уплаченные страховые взносы за прошлые периоды, чтобы Эльба автоматически рассчитывала корректную сумму взносов (найти платежки, например, интернет-банке или бумажные квитанции, если оплачивали наличными). Либо можете указать вручную значения по взносам, которые вы должны заплатить за прошлые периоды (ваш долг по взносам на 01.01.2017), но знак в виде предупреждения у вас останется и будет отображаться.
Фиксированные взносы за 2017 год составляют 27 990
Почему в Эльбе указаны фиксированные взносы в сумме 26 560,40?
Спасибо.
Возможно, вы зарегистрировали ИП не с начала этого года? Тогда размер страховых взносов становится меньше, так как вы платите только за те дни, когда уже стали ИП.
По итогам года все страховые взносы пойдут на уменьшение налога. Поэтому, если вы заплатите сейчас 6к взносов и 5к налога, это не значит, что вы недоплатите страховых.
Если вам кажется, что здесь есть какая-то ошибка, мы можем посчитать как выглядит снижение налога на вашем примере и убедиться, что по итогам года между двумя вариантами нет разницы.
НО это всё только при условии что доходы или *равномерные* или *растут* в течении года, если это не так то можем получить переплату по налогу в первом квартале. Так что, текущая реализация в любом случае слишком оптимистична, поэтому вариант "сначала взносы, потом то что осталось" имхо более правильный.
Сейчас мы предлагаем смотреть в разделе «Деньги», сколько набежало налога.
Как сделать задачу удобнее и так, чтобы не было переплаты по налогу при сезонном бизнесе с перекосом в первый квартал — мы сейчас обсуждаем.
При выполнении задачи по страховым взносам вы увидите раздел «Уже уплаченные взносы». Там вы можете вписать суммы, которые заплатили ранее.
Если у вас нет сотрудников, сумму налога ЕНВД можно уменьшить на 100%. В любой ситуации, когда страховые взносы за квартал больше, чем налог ЕНВД за квартал, вы можете не платить ЕНВД.
В Эльбе, когда будете в задаче по ЕНВД, подтвердите, что сумма к уменьшению 4800.
Эксперты, ХЕЛП!!!!! Я ни хрена не понял как заплатить страховые взносы!!!!!
Я с оплатой за 2016 год два дня разбирался, какие-то списания надо было добавить... Вы чего тут намудрили-то??? То ли дело в прошлом году всё было просто и понятно. А сейчас я вообще ничего не понимаю!!!!!
Сверка происходит один раз, в следующих задачах вам не придется этого делать. Извините за дополнительные сложности. Мы изменили задачу по страховым взносам и в будущем вам нужно будет платежи по страховым взносам заносить в раздел «Деньги».
т.е. мне выгоднее сразу заплатить страховой взнос и сделать полный вычет из платежа за первый квартал, чем делать это по квартально.
И напоминаем, что страховые взносы нужно было заплатить в течение 15 календарных дней с даты прекращения регистрации. Мы поможем вам быстро разобраться, но сейчас нам не хватает информации.
Я вручную там в платежке в банке уже поправила и отправила.
Но я не знала что нужно в течении 15 дней с даты прекращения. Как теперь быть?
А Енвд тоже нужно было раньше? Снята с учета по ЕНВД 16.01.17, планирую заплатить до 15
По закону, при закрытии ИП сроки такие:
- Сдать декларацию ЕНВД — в обычные сроки;
- Сдать декларацию УСН — до 25 числа следующего месяца после закрытия;
- Оплатить страховые взносы — в течение 15 дней после закрытия.
Правильно, что вы поправили платежки. Почему Эльба выдает вам такие суммы — непонятно, и этот вопрос я передал вопрос эксперту.
Сверяться по платежам за 2016 г. нужно с ПФР. Заказать сверку можно в кабинете плательщика: http://www.pfrf.ru/eservices/lkp/
Оплачивать страховые взносы за 2016 г. нужно уже в налоговую, потому что с 2017 г. взносы перешли под ее контроль.
Вам достаточно того, что вы выполнили задачу по уплате страховых взносов за 2016 год. Задачка за 4 квартал по окончании года в неё перетекает. Вы добавили уплаченные взносы в раздел «Деньги» в Эльбу?
Может кто сталкивался, недавно в личном кабинете ФНС появилась переплата 23 тыс 153, 33 руб., сумма которая должна была пойти в счет страховых взносов за 2016 год. Оплатил эту сумму разом через Эльбу еще в декабре 2016. Что стоит предпринять в данном случае? Заранее спасибо за ответ.
Такая переплата будет «висеть», пока налоговая не начислит эти взносы. Это произойдёт примерно в июле этого года. Вам нужно просто ждать.
Скажите, а что у вас стоит в поле «Долг на начало года» и какие уплаты добавлены в разделе «Уже уплаченные взносы»? Есть ли доходы, превышающие 300 тыс.рублей?
Эльба учитывает доход, и если он превысил 300 тыс.руб., сразу в этом же квартале предлагает заплатить 1%. Если у вас не так, скиньте, пожалуйста, ваш ИНН на e@kontur.ru. И в письме продублируйте комментарий.
Дело в том, что в Эльбе изменилась логика распределения выплат по страховым взносам. Сейчас Эльба в приоритете закрывает платежи в бюджет ФФОМС, в дальнейшем же будут формироваться платежки на оплату только страховой части пенсии.
При расчёте взносов за 2-й кв. 2017г. Эльба считает общую сумму к уплате верно, так как расписано в вашем алгоритме (две четвертых от 27 990 руб. за два квартала).
Только вот при формировании платёжек Эльба предлагает оплатить обязательные взносы по ОМС полностью за год, а не только за пол года, как следовало бы в соответствии с алгоритмом.
Соответственно и сумма по ОМС в отдельности не соответствует алгоритму расчёта две четвертых от суммы обязательного платежа + 1% свыше 300 тр., а меньше на сумм двух четвертых взносов за год по ОМС.
Тут есть какое-то рациональное звено? Или это техническая ошибка?
Эльба в этом случае посчитала все верно, изменилась логика распределения выплат по фондам. Сейчас Эльба в приоритете закрывает платежи в бюджет ФФОМС, затем у вас будут формироваться платежки на оплату только страховой части пенсии. Установленного порядка оплаты страховых взносов нет, поэтому ошибкой такое распределение не является.
Вернуть задачу в актуальные, к сожалению, нельзя.
Если квартальная задача по страховым взносам была перенесена в "Завершенные", но не была выполнена, скачать платежные документы можно и в завершенной задаче.
Дело в том, что в Эльбе изменилась логика распределения выплат по страховым взносам. Сейчас Эльба в приоритете закрывает платежи в бюджет ФФОМС, в дальнейшем же будут формироваться платежки на оплату только страховой части пенсии + 1%.
Эльба в этом случае посчитала все верно, изменилась логика распределения выплат по фондам. Сейчас Эльба в приоритете закрывает платежи в бюджет ФФОМС, затем у вас будут формироваться платежки на оплату только страховой части пенсии. Установленного порядка оплаты страховых взносов нет, поэтому ошибкой такое распределение не является.
Сейчас оплатил платежки, как мне Эльба сказала, подгрузил их в Эльбу и теперь Эльба мне говорит, что мне надо бы ещё доплатить 2 295,00 руб. а это ка раз 50% (или за пол года) сумма обязаловки по ОМС!!!
Поправьте плиз распределение общей суммы взносов правильно в ОМС и ОПС!!!!!
При возвращении в задачу по взносам, Эльба действительно предлагает доплатить еще 2 295, но данную сумму оплачивать не нужно. Разработчики уже в курсе такого алгоритма, в ближайшие дни данную сумму уберут.
Если вы уверены в том, что в течение июня у вас не появятся новые доходы, которые увеличат авансовый платеж, то вы можете сейчас доплатить 10 тысяч рублей, чтобы в будущем уменьшить налог по УСН за 1 полугодие.
Нет, проблем с налоговой возникнуть не должно, потому что, если ваш доход в течение года уже превышает 300 т.р., вы вправе оплачивать 1%, и на него уменьшать сумму налога. КБК на оплату взносов по страховой части в 2017 году совпадает с КБК 1% - 182 1 02 02140 06 1110 160.
Уточните, пожалуйста, какой КБК предлагают в налоговой?
Потому что в этом квартале мы предлагаем полностью закрыть медицинское страхование и оплатить часть страховой пенсии. Например, если вы работаете на УСН, то на оплаченные сейчас взносы вы сможете беспрепятственно уменьшить аванс за 1 полугодие. В будущем Эльба будет формировать вам только одну платежку на страховую часть пенсии + 1 от доходов свыше 300 тысяч рублей, так как медицину вы закроете уже в этом квартале.
3555 Пенс
3442,5 ОМС
Сегодня система говорит нужно оплатить еще 2295 руб.
Т.е. первые платежки были сформированы с ошибкой и я переплатил ОМС? Что тогда делать в этом случае?
Установленного порядка оплаты страховых взносов нет, поэтому переплаты по ОМС у вас нет.
При возвращении в задачу по взносам, Эльба действительно предлагает доплатить еще 2 295, но данную сумму оплачивать не нужно. Разработчики уже в курсе такого алгоритма, в ближайшие дни данную сумму уберут.
Платить не стал.
Подозреваю, что многие на доверии заплатят, а потом будут проблемы...
Жду ответа тоже от Эльбы.
Логика распределения платежей на взносы в Эльбе немого изменилась, и теперь Эльба предлагает в первую очередь закрыть взносы на ОМС, чтобы в дальнейшем оплачивать только страховую часть + 1%. Проблем в данном случае не будет, поскольку порядок оплаты взносов не установлен, и не важно, в каком порядке вы оплачиваете, возможность уменьшить налог остается.
Эльба в этом случае посчитала все верно, изменилась логика распределения выплат по фондам. Сейчас Эльба в приоритете закрывает платежи в бюджет ФФОМС, затем у вас будут формироваться платежки на оплату только страховой части пенсии. Установленного порядка оплаты страховых взносов нет, поэтому ошибкой такое распределение не является.
Присоединяюсь к всем комментариям.
Обратите внимание на просьбы пользователей. С калькулятором было очень удобно
на страховую часть пенсии: 7500 * 26% * 2 + 7500 * 26% * 10 / 30 = 4550 рублей;
в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования: 7500 * 5.1% * 2 + 7500 * 5.1% * 10 / 30 = 892.5 рублей; Итого 5442.5 рублей;
И вроде сумма совпадает, но я не понимаю, почему Эльба в два раза уменьшила на страховую и так существенно увеличила на ОМС?
Благодарю вас за обратную связь.
Это связано с тем, что в этом квартале мы предлагаем полностью закрыть ОМС, чтобы в будущем система формировала только одну платежку для страховой части пенсии и 1% от дохода свыше 300 тысяч рублей.
Как на ОМС, так и на страховую часть вы сможете уменьшить сумму ЕНВД за квартал, поэтому особой разницы, что именно оплачивать (ОМС, ОПС) нет. Важно лишь своевременно совершать платежи по фиксированной части.
Отредактировать сумму взносов к уплате можно внутри задачи "Заплатить страховые взносы за II квартал 2017 год" в соответствующем поле.
Вы можете уменьшить сумму налога за квартал как на ОПС, так и на ОМС, поэтому особой разницы, что именно оплачивать (ОМС, ОПС) в определенном квартале нет.
Повторюсь, что важно своевременно совершить платеж. При необходимости вы можете отредактировать суммы в платежках вручную.
Это я про во 2 квартале 3555,00 руб и 3442,50 руб. Почему?
Выделить или отредактировать отдельный вид страхования автоматически не получится. Для начала Эльба будет закрывать именно ОМС. Отмечу, что вы можете уменьшить сумму вашего налога как на ОМС, так и на ОПС, потому что данные платежи относятся к фиксированной части страховых взносов ИП за себя.
К сожалению, в Эльбе такой сценарий не поддерживается, потому что система адаптирована для действующих ИП. Если вы полностью оплатили ОМС, а потом закрыли ИП, то нужно оформлять заявление на возврат.
Страховые взносы за неполный год можно рассчитать с помощью формулы из следующей статьи: https://e-kontur.ru/enquiry/29
Модульбанк, где у меня открыт счет, предлагает БЕСПЛАТНО (!) вести бухгалтерию для ИП без сотрудников на УСН 6% - это как раз мой случай. Вы же берете с меня деньги и заставляете все расчеты делать самостоятельно. Если ничего не изменится, то в сентябре продлевать сотрудничество с Эльбой еще на один год не буду.
Спасибо за обратную связь.
Уточните, пожалуйста, почему вы считаете, что наша логика скрывает в себе ошибку?
Антон ответил на комментарий выше от гостя (7 июня, 06:21), это можно увидеть, посмотрев уровень вложенности комментариев по отступам слева. Прочтите этот комментарий и поймете, надеюсь. Я абсолютно согласен с мнением и гостя, и Антона. Если ИП закрывается не 1 января следующего года, а в любой другой день, то из-за вашей логики возникнут проблемы с переплатой в ФОМС и недоплатой в ПФ. Ваша ошибка в том, что ваша логика не работает, от слова совсем. Вероятность того, что ИП закроется именно 1 января, равна нулю, потому что 1 января наши чудесные госорганы не работают :)
Сумму выдает правильную - 6997,50 руб, но в разбивке на ОМС выдает сумму 3442-50 руб, на страх. часть пенсии - 3555-00 руб. А правильно должно быть также, как и в 1 квартале - ОМС -1 147,50 руб, ПФ - 5 850,00 руб. 1% свыше 300 тыс пока не плачу. Разве это правильный расчет? Спасибо!
Почему Эльба мне предлагает уплатить взносов меньше, чем у меня налог на текущий момент?
Если я хочу "налоговую скидку", то мне нужно переносить полностью сумму налога во взносы.
А Эльба предлагает половину.
Планируете исправлять?
Потому что Контур.Эльба распределяет страховые взносы равномерно. Формула приведена в самом начале статьи. Вы можете отредактировать сумму взносов к уплате за квартал вручную, но перед этим важно убедиться, что у вас не будет переплаты по страховым взносам.
То, что предлагаете вы уже начинает быть похожим на игру "Сам себе бухгалтер". =)
06 февраля 2017 года. В 1 квартале ничего не платил. Хотел заплатить во 2-ом, а тут какой-то долг за 2016 год. Объясните как это произошло. Предлагается оплатить 2160,00 руб. и 7106.79 руб.
"Логика распределения платежей на взносы в Эльбе немого изменилась, и теперь Эльба предлагает в первую очередь закрыть взносы на ОМС, чтобы в дальнейшем оплачивать только страховую часть + 1%. ПОЧЕМУ? ни где это не рассказано."
Это я про во 2 квартале 3555,00 руб и 3442,50 руб. Почему? "
Ответьте на вопрос, зачем вы это сделали? Что бы уменьшить количество платежек? Это кому то доставляет неудобства? Сомневаюсь. А вот при закрытии ИП это будут реально неудобства, так как придется оформлять возврат. Я уже не говорю про то, что в нашем государстве ни в чем нельзя быть уверенным на год вперед, а вы предлагаете на год вперед деньги заплатить.
Вам по вкладам в банке тоже на год вперед проценты начисляют? Нет. Почему я должен платить вперед? Где логика? Да, можно изменить сумму в платежках вручную, но почему я теперь должен постоянно править суммы в платежках?
Ответьте уже нормально, чем вы руководствовались, меняя логику расчета сумм страховых взносов?
Замечательно в этом отношении сделан расчёт налога УСН: всё просто, прозрачно и понятно. А с фондами какой-то чёрный ящик получается - совсем не то, чего ожидаешь от сервиса уровня Эльбы.
:)
Зашёл в Эльбу, чтобы быстренько оплатить взносы в фонды. Бац, в платёжках странные суммы. Ничего не поясняется. Начинается поиск в инете. Что, почему, как? В результате - в пустую потраченное время на поиски поясняющей информации. Ребята, не убивайте изначально хороший сервис!!!
Предполагаю, что такая ситуация могла возникнуть, потому что вы не отразили в разделе меню "Деньги" ваши платежи по страховым взносам за 1 квартал.
Если списания добавлены, но Эльба настойчиво просит оплатить за 2 квартал именно 13 242,58 рублей, то пришлите скриншот вашей задачи "Заплатить страховые взносы за II квартал 2017 года" на почту e@kontur.ru. В теме письма укажите номер вашего обращения 13132431 и ИНН ИП.
Хорошего вам дня. 😉
Цитата комментария:
"Логика распределения платежей на взносы в Эльбе немого изменилась, и теперь Эльба предлагает в первую очередь закрыть взносы на ОМС, чтобы в дальнейшем оплачивать только страховую часть + 1%. ПОЧЕМУ? ни где это не рассказано."
Это я про во 2 квартале 3555,00 руб и 3442,50 руб. Почему? "
Ответьте на вопрос, зачем вы это сделали? Что бы уменьшить количество платежек? Это кому то доставляет неудобства? Сомневаюсь. А вот при закрытии ИП это будут реально неудобства, так как придется оформлять возврат. Я уже не говорю про то, что в нашем государстве ни в чем нельзя быть уверенным на год вперед, а вы предлагаете на год вперед деньги заплатить.
Вам по вкладам в банке тоже на год вперед проценты начисляют? Нет. Почему я должен платить вперед? Где логика? Да, можно изменить сумму в платежках вручную, но почему я теперь должен постоянно править суммы в платежках?
Ответьте уже нормально, чем вы руководствовались, меняя логику расчета сумм страховых взносов?
Мы не стремились навредить. Наоборот, старались избежать ситуации, с которой сталкивались некоторые пользователи. Вот в чём дело.
Когда Эльба распределяла взносы равномерно по ФОМС, ПФР и 1%, могла возникнуть такая ситуация. Предприниматель знает, что ему нужно заплатить за год фиксированную сумму 27 990 рублей. Он готов сделать это сразу, и вручную вводит её в задачу. Эльба формирует платёжки, распределив эту сумму на фиксированную часть и 1% взносов. Получается, что этот платёж не полностью закроет взносы в ФОМС. А предприниматель будет думать, что погасил всю фиксированную часть и может до 1 апреля следующего года спокойно платить 1%.
Это одна из причин, по которой мы поменяли логику и теперь сначала отправляем деньги на фиксированную часть взносов. Порядок такой: ФОМС, ПФР фиксированная часть, а потом 1%.
Ещё есть банки, которые берут комиссию за каждую платёжку. Сокращение количества платёжек — способ сэкономить. Такие пожелания встречались в комментариях.
Налоговой без разницы, какими частями перечисляются взносы, поэтому такое распределение не приведёт к неприятностям. Но, действительно, при закрытии ИП в течение года возникнет переплата. Этого мы не учли. Сейчас думаем, как сделать задачу удобной для большинства пользователей. Это не конечный вариант, и мы продолжаем её дорабатывать.
Главная причина изменения логики распределения взносов по платёжкам — та, о которой я сказала в начале ответа.
Я вот тоже думаю ИП закрывать. Сейчас получилось что в фонд ОМС у меня будет переплата, а в налоговую я буду еще должен! Реально ли будет затребовать переплату с ФОМС? А если расчетный счет будет закрыт уже, они смогут вернуть на просто банковскую карту? Или держать еще месяц счет открытым?
Спасибо за обратную связь.
Да, вернуть переплату по взносам вполне реально, для этого необходимо обратиться в налоговую и заполнить заявление на возврат. Поскольку ИП не обязан иметь расчетный счет, то возврат могут осуществить как на расчетный счет ИП, так и на расчетный физ.лица.
Вы "старались избежать ситуации, с которой сталкивались некоторые пользователи", а о других пользователях подумали? Зачем сделали первоочередность платежей в МС?
Если эти "НЕКОТОРЫЕ" пользователи выпадают из основной массы, к чему подстраиваться под них?
Сейчас за расчетом налогов за полугодие сижу у компьютера с калькулятором!!! Зачем мне такая Эльба?
Данную разбивку сделали для удобства, чтобы в дальнейшем платежки формировались только на страховую часть и 1%, поскольку они оплачиваются по одному КБК. Общая сумма фиксированных взносов также делится на 4 части, просто изменился порядок распределения сумм в платежках.
Данное распределение никак не влияет на возможность уменьшения налога и не идет вразрез с законодательством, потому что нет установленного порядка оплаты взносов в течение года.
С 2017 года страховыми взносами ИП за себя занимается налоговая, поэтому взносы вам необходимо оплачивать в налоговую по месту прописки.
Мой вопрос:
Сейчас Эльба рассчитывает 1% от дохода свыше 300 000 за каждый квартал нарастающим итогом. Допустим, за 1 квартал сумма дохода была равна 425 тр, за полугодие доход равен 850 тр - то есть за два квартала в сумме.
Эльба за 1кв. предложила оплатить 1% свыше = 1250 руб - тут все верно
За полугодие Эльба предлагает оплатить 5500 руб. - то есть считает от дохода за полугодие, хотя должна брать 1% с разницы 850-425=425тр, 1% от 425тр= 4250 руб
Так?
Просьба: поставьте подсказки в Эльбе, как считается рекомендуемая сумма к оплате. Какие цифры откуда берутся. Например, как в начале этой статьи. Что годовой платеж, фиксированная часть страховых взносов, разбивается на 4 части, сколько рублей в каждой из этих частей.
Поскольку сейчас страховая часть пенсии + 1% от дохода свыше 300 000 платится одной платежкой, то и видишь одну цифру, которая обозначает сумму двух слагаемых. А какие именно значения у этих слагаемых - только брать калькулятор в руки.
Эхх...
Спасибо за ваш отзыв, мы зафиксируем ваше пожелание.
Также вы можете найти или создать данную идею на ЮзерЭхо и проголосовать за неё - https://kontur.userecho.com/forum/2360-legkaya-versiya/
Все изменения, которые были сделаны в этом году, оцениваю как негативные, разумеется в контексте собственного сценария использования. В конце первого квартала сотрудники Эльбы призывали воздержаться от оценок и попробовать нововведения на практике. Сейчас уже пишу отзыв, основываясь на личном опыте работы в обновленной системе, и после прочтения огромного количества поясняющих материалов и ответов на вопросы других пользователей.
Резюме: если в систему к концу оплаченного периода не будет возращен калькулятор взносов (с помощью которого удобно было определять сумму взносов чтобы минимизировать ежеквартальный платеж УСН), то меня как клиента Вы точно потеряете.
При этом, дело, разумеется, не в самом "калькуляторе", а в потерянном функционале. Основные претензии в следующем:
а) На странице задачи "Заплатить страховые взносы" отсутствует информация об уплаченных ранее и начисленных за последний квартал суммах налога. Если я хочу заплатить взносы ровно так, чтобы минимизировать УСН, то приходится сумму взносов считать вручную. (Тут писали о том, что Эльба якобы пошла на встречу пожеланиям сократить количество платежек, - так вот именно минимизация ежеквартальных платежей УСН до 0, значительным образом снижает это самое количество, т.к. налог в итоге платится только один раз).
б) На странице задачи "Заплатить страховые взносы" сумму взносов можно вписать какую угодно, хоть 5 млн., и при этом даже при явной переплате система не отобразит никакого предупреждения. В итоге получается, что необходимо следить не только за суммами налога, но и ранее уплаченными взносами, чтобы не совершить переплату. Хотя бы рядом в виде подсказки отображали максимальную сумму взносом на момент оплаты...
в) Теперь (по сравнению с системой до обновления) приходится регулярно совершать совершенно лишние действия по экспорту/импорту банковской выписки. При этом, самостоятельно контролировать, чтобы никакие платежи не потерялись и не продублировались, были зачислены на правильные статьи (взносы - как взносы, налоги - как налоги) и т.д. Плюс, я не собираюсь хранить в облаке конфиденциальную информацию контрагентов (кто, кому, сколько и за что).
В общем, получается, что Эльба ничего для меня не автоматизирует, а является лишь инструментом для формирования платежных поручений.
Я решил, что "дотяну" до конца отчётного года, сдам декларации, скачаю все кудиры, и тоже закончу общение с Эльбой.
На счет проверки сумм уплаченных взносов в Эльбе, опытным путем выяснил следующее. В этом квартале специально переплатил в ПФ, чтобы полностью уменьшить налог УСН 6% до нуля, т.к. собираюсь переходить на патент с августа. Все равно еще платить 1% от потенциального дохода по патенту, так что эта сумма мне зачтется в этом году. Эльба без проблем сформировала платежку на переплату в Пенсионный Фонд, платеж прошел и отображается в разделе "Деньги". Но! Эльба не обнулила сумму налога за первое полугодие! Зато в задаче по уплате страховых взносов появился восклицательный знак с пометкой, что возможно я переплатил. Т.е. лишние взносы уплачены, Эльба их видит, но налог рассчитывает некорректно.
Если я вас верно понимаю, то вы переплатили взносы по 1% от потенциально возможного дохода, который "начислится" только в августе?
Дело в том, что уменьшить налог можно за счет взносов, уплаченных (в пределах исчисленных сумм) в данном налоговом периоде. То есть на переплаченные взносы нельзя уменьшить налог за 2 квартал, они зачтутся в 3 квартале, когда вы начнете применять Патент.
Необходимо проверить, как в системе отражено Списание на оплату взносов в разделе Деньги, какой тип взносов указан, какой год отражен в назначении.
Также в задаче по оплате взносов, в блоке "Взносы, которые вы не заплатили до 1 января 2017" посмотрите, указана ли сумма, которую вы доплачивали?
Отмечу, что долги по взносам за 2016 год после 1 января 2017 оплачивались в налоговую.
Если самостоятельно разобраться не получится, пишите нам на почту e@kontur.ru или в онлайн-чат, мы обязательно поможем решить вопрос!
Попробую сформулировать и внести предложение по улучшению, уж очень мне нравилась прежняя Эльба.
Сейчас платежки по взносам формируются без какого-либо участия пользователя, на усмотрение Эльбы. И для того, чтобы платить поквартально, мне приходится менять суммы к оплате уже в сформированных платежках.
Эльба, возможно, вам стоит смотреть в сторону того, чтобы пользователь принимал участие в этом процессе?
Перед формированием платежек по страховым взносам Эльба задает вопрос "Планируете разбить взносы поквартально или заплатить полностью за год?", исходя из этого считает и предлагает подтвердить суммы к оплате, по этим суммам и формируются платежки.
Ну и добавить необходимые подсказки, а не ставить ссылки на обсуждения.
Спасибо за обратную связь, вы можете найти или добавить предложение по доработке Эльбы на ЮзерЭхо и проголосовать за неё - https://kontur.userecho.com/forum/2360-legkaya-versiya/
Голосуем!
скажите , а почему Эльба считает мне 1% свыше 300 тр за 2017 год от доходов, если у меня система доходы-расходы. в 2016 году она считала правильно. в параметрах у меня стоит доходы - расходы.
1% от дохода свыше 300 т.р. рассчитывается независимо от того, применяете вы ставку "Доходы" или "Доходы минус расходы". Да, для уменьшения налогооблогаемой базы УСН вы сможете учесть всю сумму оплаченных в 3 квартале взносов, поскольку взносы можно платить в любое время в течение года.
Не помню, как было в прошлом году, т.к. временно не вел деятельность ИП.
Но в этом году запутался совсем.
1) Пропустил оплату в ПФР до конца 2016 года, оплатил в этом в рамках задачи "Заплатить страховые взносы за 2016 год", добавил вручную соответствующие списания.
2) За 2017 год все взносы оплатил в срок, сократил на них налог в первом квартале.
3) Обнаружил, что к сокращению принимается так же взнос в ПФР за 2016. Т.е за первое полугодие Эльба считает, что я ничего не должен (принимает к вычету все взносы за 2017 + взнос 2016 из первой задачи).
Как же корректно посчитать?
Эльба опять криво считает взносы в ПФ ((((.
Та путаница с мед. страхом и пенсионником, что была в прошлом квартале, так и осталась (.
Коллеги! Пересчитывайте вручную!
Всё равно не понятно. Сейчас оплатила по одной платёжке "на страховую часть....". Но в ней и страховая, и 1% там же. По ходу в налоговой точно не будут разбираться где чего. Теперь главное, чтоб в начале 2018 снова не пришлось платить этот 1%.
Как доказывать факт оплаты ОМС с платежкой Взносы на страх. часть пенсии за 2017 г.?
Факт оплаты взносов по ОМС подтверждают платежки по ОМС, которые Эльба формировала в 1 и 2 квартале. В 3 и 4 квартале, если вы платили все взносы по рекомендациям Эльбы, будет формироваться только платежка на ОПС, потому что все платежи по ОМС были закрыты в первом полугодии.
В задаче по страховым взносам за 3 квартал формируется одна платежка (на страховую часть пенсии) в случае, когда сумма взносов по медицинскому страхованию за 2017 год была полностью оплачена в 2х предыдущих кварталах. Если в 2017 году вы уже выплатили по ОМС сумму 4 590,00 рублей, то в 3 и 4 кварталах будет формироваться только одна платежка.
Эльба неправильно посчитала взносы - не учла взносы на медицинскоt страхованиt и вообще выставила странные суммы в платежке, которые не сходяться с общей суммой за год. Подскажите, когда будет исправлен данный недосмотр?
прокомментируйте пожалуйста.
формируется одна платежка на ПФРстрах.
зная криворукость наших фискальных органов, с такой платежкой сложно будет доказывать в следующем году, что взносы ОМС были оплачены.
В деньгах списания отражаются.
Суммы посчитанные Эльбой:
Страховая часть пенсии 10 630,65
Медицинское страхование 2 085,24
Вообщем все стандартно посчитано - ИП начал действовать в третьем квартале 2017.
Но при этом платежку Элба выставила не на 6357,95 (50% от 12 715,89 ) как должно быть, а на 5800 с хвостиком (честно говоря точную сумму уже не помню - она была неправильная и я ее вручную поменяла на правильную). Второй вопрос что платежка была всего одна, а должно быть две. В итоге все платила через онлайн бухгалтерию банка.
Сумма взносов к оплате не может быт неверной, поскольку нет установленного порядка оплаты взносов в течение года.
Каждый квартал Эльба предлагает оплатить 1/4 от фиксированной части 6997,5 + 1%, если он есть. Поскольку ИП открыто только в 3 квартале, то за 3 квартал Эльба вам должна была предложить 5718,39 (12715,89 - 6997,5), и в 4 квартале осталось бы заплатить 6997,5.
По распределению сумм по платежкам: если вы уже закрыли обязательства по ОМС, Эльба будет формировать только одну платежку на страховую часть + 1%.
Разверните блок «Фиксированная часть страховых взносов за 2017 год» и посмотрите сумму на ОМС, после чего разверните блок «Уже уплаченные взносы» и проверьте, сколько вы оплатили на ОМС. Если суммы совпадают, значит обязательства по ОМС закрыты и оплачивать нужно только страховую часть + 1%.
Голосуем!
Эльба формировала платежки таким образом, что взносы по ОМС были закрыты в 1 и 2 квартале. Поэтому в 3 и 4 квартале будут формироваться платежки только по страховой части пенсии и 1% от дохода свыше 300 т.р.
В 2017 в 1-ом квартале оплачивала часть фиксированной части (доход был меньше 300т.р.), во 2-ом - оставшуюся часть фиксированной части и 1% от превышения 300т.р., сейчас (в 3-ем квартале) по логике вещей надо заплатить 1% от доходов в июле-августе-сентябре.
Эльба не помогает мне в расчете этого 1%. Не могу понять, что вообще она считает. В задаче "Заплатить страховые взносы за III квартал" в "Итого" написано:
> Сумма взносов к уплате за III квартал 0,00р
Жаль, что Эльба не помогает мне в моем сценарии, а выбрала я подход "платить максимум страховых взносов раньше, но не больше УСН" отнюдь не наугад: он самый выгодный для меня финансово, потому что я могу решить закрыть свое ИП до конца года.
Придется считать все самой.
ИП на упрощенке 6%, открыто в прошлом июле, в этом году дохода не было, налог не платила. Сейчас хочу ИП закрыть. Могу ли я налог платить частями после закрытия или нужно сразу внести всю сумму налогов за 3 квартала?
При закрытии ИП нужно уплатить налог и сдать декларацию до 25 числа месяца, следующего за закрытием ИП. Страховые взносы нужно будет уплатить в течение 15 дней после закрытия ИП. То есть оплачивать вы можете частями или единым платежом, главное уложиться в установленные сроки.
Как Эльба считает налог от дохода свыше 300 тыс рублей, если доход в долларах США?
По какому курсу идет конвертация долларов в рубли при уплате налога? (на день уплаты налога по курсу ЦБ или по факту поступления валюты по курсу ЦБ).
Взносы по 1% от дохода свыше 300 т.р. Эльба считает, переводя суммы в рубли.
Конвертация валюты в рубли происходит по курсу ЦБ РФ на дату получения дохода.
27 990 рублей * номер квартала / 4 + пр.
то получается, что в первом квартале нужно заплатить 6997,5, во втором 13995, в третьем 20992,5, в четвёртом 27990. Вам не кажется, что в формулу закралась какая-то ошибка?
К сожалению, таким образом поступить нельзя, взносы на страховую часть пенсии нужно оплатить полностью.
Переплату по заявлению в налоговую можно вернуть или зачесть в счет будущих взносов на медстрахование, штрафы и пени.
При оформлении страховых взносов за III кв. Эльба создала только одну платежку на 6997,50 руб.
Но ведь их должно быть две: на страховую часть и на мед. страхование. А мне Эльба сгенерировала только одну "Взносы на страх. часть пенсии за 2017 г. Без НДС."
Может быть стоит ввести хотя бы подсказки, посмотрите сколько вопросов из-за этого!
По этой теме создан топик https://kontur.userecho.com/topics/4423-strahovyie-vznosyi-ip-izmenit-logiku-raspredeleniya-platezhej/
Голосуем!
Если вы уже закрыли обязательства по ОМС, Эльба будет формировать только одну платежку на страховую часть + 1%.
Разверните блок «Фиксированная часть страховых взносов за 2017 год» и посмотрите сумму на ОМС, после чего разверните блок «Уже уплаченные взносы» и проверьте, сколько вы оплатили на ОМС. Если суммы совпадают, значит обязательства по ОМС закрыты и оплачивать нужно только страховую часть + 1%.
1я была в сентябре: оплата мед.страховки и страх часть пенсии +1% от дохода
2я предстоит сейчас: но я не хочу платить 1% от дохода. Как мне теперь понять какой именно 1% был включен в первой оплате - какая сумма там, чтобы понять сколько страх взносов в чистом виде было уплачено и сколько осталось без 1%. Новый функционал не прозрачен и не позволяет увидеть всех сумм.
Главное, до 31 декабря оплатить фиксированную часть взносов, в задаче по взносам в Эльбе она будет отражена по клику на сумму в поле "Фиксированная часть страховых взносов за 2017 год" в строке "Страховая часть пенсии". Всё, что начислено свыше по данному взносу - и есть 1% от доходов свыше 300000 рублей. При этом Эльба позволяет в задаче по взносам за 4 квартал указать к уплате сумму, равную расчёту фиксированных взносов за 2017 год. После чего отразите уплату во вкладке Деньги, и в задаче по страховым взносам за 2017 год, которая открылась с 1 января, вам будет рассчитана оставшаяся сумма взноса в виде 1% к уплате.
У меня такая вот проблемка... За первый квартал сформировались типичные две платежки 5850 и 1147,5 рублей, за второй квартал система мне выдала совершенно другие платежки - 3555 и 3442,5 рублей. То есть сумма, оплаченная за 2 квартал (вдобавок получается, что , я оплатила всю годовую сумму за медстрахование) точно такая же как и сумма за 1 квартал, однако как "поделила" эту сумму Эльба непонятно.... Плюс, за 3 квартал Эльба сформировала мне платежки на 17550 и 3442,5 рублей. И сейчас я в замешательстве...Все реквизиты проверила оплаченных платежей за предыдущие два квартала - все верно, но какие суммы сейчас платитть - не знаю.....
Во втором квартале Эльба меняла логику распределения платежей, в приоритете она закрывала взносы на медицинское страхование, остальную сумму распределяла на страховую часть. В третьем квартале от этой логики решили отказаться.
Судя по суммам, которые вы указали - 17550 и 3442,5 - Эльба не видит оплат за предыдущие кварталы. Проверьте, пожалуйста, как заведены списания на оплату взносов в разделе Деньги, указан ли тип взносов.
Если самостоятельно разобраться не получается, отправьте, пожалуйста, скриншот задачи на почту e@kontur.ru с пометкой Для Кириченко Юлии.
Для расчёта взносов используют МРОТ, который действовал на начало года. Поэтому на взносы за 2017 год изменение МРОТ в июле не повлияет.
Исходя из документа выше:
Фиксированная часть. Её размер зависит от даты регистрации ИП. Если вы зарегистрировались давно, за 2017 год придётся заплатить 27 990 рублей. Если открыли бизнес в этом году, фиксированная часть взносов будет меньше.
Спасибо, за ответ!
Укажите в разделе Реквизиты дату регистрации вашего ИП, тогда Эльба сама рассчитает сумму взносов к оплате за 2017 год.
Если ИП открыто 31 января 2017 года, то вам нужно заплатить 25 732,74, из которых 21 512,90 на страховую часть и 4 219,84 на медицинское страхование.
Вопрос по оплате задолженности за предыдущий год. При формировании платежек сумма задолженности плюсуется к текущим платежам, а не оформляется отдельным документом. Платить все скопом, а потом разбираться с налоговой?
Прошу прощения за длительный ответ.
Нет, оплачивать все скопом не нужно, потому что долги по взносам за 2016 год оплачиваются по другому КБК. Если у вас уже заведены оплаты по взносам за 2017 год, Эльба будет думать, что это оплаты по долгам.
Платежки в данном случае нужно отредактировать вручную.
Если вы уже закрыли обязательства по медицинскому страхованию (ОМС), то Эльба будет формировать только одну платежку на страховую часть + 1%.
Разверните блок «Фиксированная часть страховых взносов за 2017 год» и посмотрите сумму на ОМС, после чего разверните блок «Уже уплаченные взносы» и проверьте, сколько вы оплатили на медицинское страхование. Если суммы совпадают, значит обязательства по ОМС закрыты и оплачивать нужно только страховую часть + 1%.
Пришло время платить налоги и взносы. У меня УСН 6%
Насколько я понимаю, я могу это все сделать в течение всего декабря
Но у меня планируются еще переводы денег до конца декабря, а прибыль в этом году уже больше 300 000. Скажите, существует ли способ как-то оплатить взносы и налоги заранее, чтобы не было потом долгов?
Спасибо!
Да, заплатить фиксированную часть страховых взносов нужно до 31.12.2017. Для этого в Эльбе выполните задачу Заплатить страховые взносы за IV квартал 2017 года.
1% от доходов свыше 300 т.р. за 2017 нужно оплатить до 01.07.2018. Время еще есть. И для таких поступлений в Эльбе появится отдельная задача. Она появится в актуальных уже 01.01.2018. Не переживайте, Эльба учитывает такие ситуации.
Налог УСН платить раньше не стоит, потому что налоговый период (2017 год) еще не завершен. Задача Заплатить налог и отчитаться по УСН за 2017 год появится в актуальных 01.01.2018. Налог необходимо заплатить до 30.04.2018.
Пожалуйста, опишите ситуацию подробнее. Не совсем понятно, что вы имеете в виду под сокращением "з-та". Если речь о зарплате, то как она связана с ЕНВД?
По ссылке доступна инструкция https://disk.skbkontur.ru/index.php/s/CBlavmJb8Pt6jh9 по заполнению декларации ЕНВД и расчету налога.
Я на дох-расходы, плачу все взносы сразу в конце года, но с новой формой это происходит неверно и возможности вручную вбить за год тоже нет (только квартал)!
В этой статье написано как "Заплатить произвольную сумму. Для этого вручную отредактируйте поле «Сумма взносов к уплате за квартал»."
ОК, Я вбиваю вручную в поле "Сумма взносов к уплате за IV квартал" 27990, а Эльба создает две платежки со странными суммами:
793-15 Страховые взносы на ОМС в бюджет ФФОМС за 2017 г.
27196-85 Взносы на страх. часть пенсии за 2017 г
Какого!?
Я просто хочу заплатить 23 400,00 страховых и 4 590,00 медицинских. За год.
КАК это сделать, братцы?!
Пожалуйста, отправьте на почту e@kontur.ru скриншот из задачи по уплате взносов с развернутыми суммами. В письме укажите ваш ИНН, в теме — для Максима Б, вопрос из справочной.
СПАСИБО, Максим.
Эльба неадекватно учитывает нефиксированную часть взносов, выплаченную заранее. А именно, на примере:
1. Получено доходов за прошлый год 700.000 руб.
2. Фиксированная часть взносов в размере, предположим, 23.000 руб уплачена до конца года.
3. До окончания года еще есть время, но больше доходов гарантированно не будет. То есть, я имею возможность рассчитать и право оплатить нефиксированную часть взносов (1% с суммы, превышающей 300.000 руб). В данном примере это 4000 руб.
4. Я уплачиваю эти 4000 рублей до истечения года. По деньгам все правильно, ПФР не беспокоит, все тьфу-тьфу-тьфу.
5. Захожу в Эльбу в следующем году для уплаты взносов за 1 квартал и вижу в самом верху задачи строку с сообщением "Взносы, которые вы не заплатили до 1 января 20хх года 4000р.", причем вся сумма относится к графе "1% от дохода свыше 300 000 ₽ за 20xy год".
Что за бредятина?
Во-первых, я все заплатил, и реквизиты в платежке указаны верно.
Во-вторых, какого черта там написано "...вы не заплатили до 1 января 20хх года", если эти взносы можно платить до 1 апреля?
В результате приходится обнулять сумму в поле "Взносы, которые вы не заплатили до 1 января 20хх года" и проверять расчет Эльбы с калькулятором. При этом в поле внизу ( в "Уже уплаченные взносы") Эльба пишет про переплату на 4000 рублей.
Когда уже сделаете нормально? Например, чекбокс "Да оплатил я, блин, взнос за прошлый год" и кнопку "Это не переплата, итить вашу, ты ж сама платежку делала!".
Эльба вообще как-то странно показывает некоторые вещи еще с тех пор, как зачем-то убрали калькулятор УСН. Поэтому пользуюсь ей как напоминалкой и формировалкой платежек/деклараций, а все суммы пересчитываю с калькулятором сам. Не стыдно, разработчики?
В первую очередь необходимо проверить, что данный платеж отражён во вкладке Деньги, и что его дата указана до конца года.
Поле "Взносы, которые вы не заплатили до 1 января" необходимо для того, чтобы у вас был корректный расчет взносов за следующий год, если вы заплатили взнос в виде 1% в следующем году до апреля.
Рекомендую подобные вопросы напрямую решать с поддержкой Эльбы либо по телефону 8-800-500-02-75, или по почте e@kontur.ru с указанием подробной информации и приложением скриншотов.
При открытии ИП без сотрудников обращаться в ПФР не нужно.
Если ИП деятельности не ведёт, то достаточно оплатить фиксированные взносы за ИП до конца года.
Подскажите пожалуйста.
Сумма взносов к уплате за IV квартал составила около 5000, распечала реквизиты платить- там сумма в 800 руб. Что и сколько мне платить, я не поняла...
Вероятно, сумма взносов около 5000 рублей является общей суммой, и у вас должны быть сформированы две платежки - одна на 800 рублей, вероятно, в ФФОМС, и вторая на 4200 на страховую часть пенсии. Проверьте данную информацию, пожалуйста.
Из ФНС пришло письмо с требованием уплаты недоимки в фонд ОМС. Каким образом могла получиться задолженность?
Ошибка могла возникнуть только из-за неверного отражения данных в системе или уплаты "не туда". Для решения вашего вопроса, пожалуйста закажите выписку операций по расчету с бюджетом с 2017 года. Заказать её можно в разделе Отчётность → Сверка с налоговой → Выписка операций по расчету с бюджетом. Изучить выписку поможет наша статья в Эльбе https://e-kontur.ru/enquiry/231. Если не получится разобраться, то можете прислать на e@kontur.ru и мы вам поможем.
Фиксированная часть в 2018 году составляет 32 385 рублей. Более подробная информация есть в нашей справочной: https://e-kontur.ru/enquiry/29 .
Ошибки быть не может. Эльба автоматически верно рассчитает сумму взносов за первый квартал с учетом даты регистрации ИП. Главное верно указать ее в Реквизитах → Для отчетности → Дата регистрации ИП.
Такая же проблема возникнет, если доходы ИП носят сезонный характер и распределены неравномерно в течение года. Раньше переплаты не возникало, потому что был калькулятор взносов, который подсчитывал взносы так, чтобы свести налоги к нулю в каждом квартале. Уже год как вынужден считать все взносы сам, вручную, с калькулятором и экселем.
И того единственная полезная функция у эльбы - отправка ежегодного отчета в налоговую. Но и ее бесплатно могут выполнить некоторые продвинутые банки (не буду рекламировать, найти легко) в случае, если в этом банке открыт и используется счет ИП. К тому же раз в год эту не самую сложную процедуру можно выполнить самостоятельно. Зачем же тогда нужна эльба?
Только вот срок уплаты взносов в размере 1% от дохода свыше 300 т.р. за 2017 год - до 2 июля 2018. А срок уплаты взносов за первый квартал 2018 - до 31 марта 2018. Получается, эльба принудительно заставляет досрочно платить взносы в размере 1% от дохода свыше 300 т.р. за прошлый год.
Логики в этом ноль. Если я заплачу остаток по взносам за превышение дохода в 300 т.р., например, в июле 2018, то эльба могла бы их учесть при расчете налога за третий квартал, а не за первый, как она этого хочет сейчас.
Постараюсь объяснить, почему при таком варианте уплаты взносов вы не потеряете деньги.
Для государства нет разделения на задачи и кварталы — им важно, чтобы вы заплатили конкретную сумму взносов. Поэтому последовательность не имеет значения. Всё, что вы заплатите, в итоге попадёт на один КБК в налоговой. Сейчас мы предлагаем разобраться с более ранними платежами за 2017 год, а потом переходить к 2018 году.
Вы пишете, что хотите учесть 1% взносов при расчёте налога за 3 квартал. Вы сможете это сделать, даже если заплатите взносы в первом или во втором квартале. Ведь налог УСН считается нарастающим итогом. Это значит, что все те взносы, которые вы платите с начала года, учитываются при расчёте каждого авансового платежа по УСН.
Допустим, вы платите 1% взносов за 2017 год и взносы за 1 квартал 2018 года в марте. Даже если в 1 квартале налог получился меньше суммы взносов, вы будете учитывать эти взносы и дальше — при расчёте УСН за полугодие, 9 месяцев и в итоговом расчёте за год. То есть эти деньги не исчезнут, они будут учитываться в течение всего года.
Вместо того, чтобы платить 1% взносов в марте, я бы мог положить эти деньги на вклад на 3 месяца, инвестировать куда-либо или просто вложить в развитие бизнеса. Да, миллионов на этом за 3 месяца заработать не получится. Но с какой стати я должен отдавать деньги государству в марте, когда по закону могу еще целых три месяца распоряжаться этими деньгами в своих личных интересах?
С моей точки зрения, это баг в Эльбе.
Если вам удобно самостоятельно указывать сумму платежа для каждой части взносов, вы можете скачать платежки, которые формирует Эльба, а после подгрузки в интернет-банк отредактировать суммы в них вручную.
Я зафиксирую ваше пожелание по такой доработке в сервисе. Также вы можете оставить пожелание или проголосовать за уже существующее на нашем форуме https://kontur.userecho.com/communities/1-konturelba.
Заплатить налог за определенный квартал можно на любую сумму взносов, которую вы заплатили в период этого квартала, даже если вы не оплатили всю сумму взносов за год.
Плачу взносы за 1ый квартал 2018, а Эльба некорректно разбивает суммы на пенсионную и страховую часть!
Взносы за 1ый квартал ставлю одну четвертую от общей: 8096,25руб.
Но Эльба почему-то бьет платежки на 2 странные суммы в 6053,1 и 2043,15!
А должно бы быть, да и в статье тут написано, что 6636,25 и 1460.
Ни долгов, ни переплат, ни дохода сверх 300к ку меня нет.
Приходится создавать неверную платежку, не подписывать ее из интернет-банка платежку, потом менять ее, и потом только подписывать.
Ваш, Илья В.
В случае, если нет никаких переплат, недоимок и взносов в размере 1% от доходов свыше 300 000 рублей за 1 квартал, Эльба действительно предлагает заплатить за 1 квартал четверть от взносов на пенсионное и медицинское страхование. Давайте разберемся, почему в вашем случае это не так. Для этого пришлите, пожалуйста, ваш ИНН и скриншот из задачи по страховым взносом ИП за себя за 1 квартал 2018 года на e@kontur.ru. В письме укажите, пожалуйста, номер вашего обращения - 16109115.
Если вы заплатили страховые взносы в полном размере, но в задаче по взносам все ещё есть долг, проверьте, отразили ли вы оплаченные взносы на вкладке Деньги, верный ли в списании на оплату взносов тип операции и тип оплаченных взносов, правильная ли указана дата платежа.
К сожалению, слишком мало информации чтобы ответить на ваш вопрос однозначно.
Если у вас упрощенная система налогообложения (УСН) и вы видите эту сумму в разделе «Деньги» в верхнем правом углу, то это сумма налога, исчисленная на текущий момент. Если в марте вы доходов не получали, то платить налог сейчас не надо. Налог за доходы, полученные уже во втором квартале вы должны будете заплатить с 1 по 25 июля.
Если мой ответ вам не помог, сообщите, пожалуйста, больше информации о том, где именно вы видите данную сумму.
Эльба автоматически рассчитывает корректную сумму страховых взносов в неполном году на основе даты регистрации ИП и даты закрытия бизнеса, указанных в Реквизитах.
Если ИП встал на учет не с начала года или ликвидировался в течение года, то сумма взносов к уплате считается так:
С 2018 года
— ОПС: 26 545 / 12 х (количество полых месяцев деятельности ИП + количество дней в месяце регистрации, начиная со дня регистрации)
— ОМС: 5 840 / 12 х (количество полых месяцев деятельности ИП + количество дней в месяце регистрации, начиная со дня регистрации)
Подробно формула расчета, которую использует Эльба, предоставлена в статье: https://www.b-kontur.ru/profi/kalkulyator-strahovyh-vznosov-ip (в расчете используется МРОТ на 1 января года, за который рассчитываете взносы).
Если какие-то цифры не сходятся, пожалуйста, напишите в техподдержку, приложите скриншоты для наглядности. Мы поможем вам разобраться. Все контакты есть в разделе Помощь в правом верхнем углу Эльбы.
Ваши взносы: 28433,36 руб за 2018 год. Из вашей формулы следует, что вы из общей суммы фикс.части взносов (28433,36) берете сумму за 2 квартала равными частями (28433,36/4*2), добавляете 5375 руб взносов свыше 1% и вычитаете уже уплаченное, я правильно понял? Если так, то цифры у вас верные, но есть пара нюансов:
1) фиксированная и нефиксированная части взносов должны быть оплачены отдельно. Там разные данные в платежках. Поэтому лучше так не суммировать, чтобы не накосячить потом. Более того, взносы с доходов 1% свыше 300000 руб лучше платить В СЛЕДУЮЩЕМ ГОДУ. Теоретически вы имеете право и возможность уплатить их и ранее (налоговый вычет опять же), но Эльба до сих пор не умеет нормально их учитывать, постоянно говоря, что у вас долг. Это их косяк, который они чинят уже третий год.
2) После того, как убрали калькулятор вычетов, Эльба предлагает суммы взносов двумя способами:
* либо 1/4 от фиксированной части взносов за полный год, наплевав на то, что у вас ИП начинается не с начала года (как раз ваша сумма 8096,25 руб - это оно и есть)
* либо вообще от балды, ориентируясь на текущую скорость ветра в Антарктиде.
Это их косяки. Вас никто не обязывал платить столько, сколько предлагает Эльба; имело смысл платить так, чтобы покрыть налог вычетом.
Итог: суммы у вас правильные, способ подсчета - нет, а цифры Эльбы редко имеют что-то общее со здравым смыслом.
Я уже второй год использую Эльбу тупо как генератор платежных поручений, налоговых деклараций и напоминалку. Все денежные расчеты проверяю сам в Экселе, потому что доверять алгоритмам Эльбы перестал.
Могу ли я сразу оплатить все страховые взносы за год (32.385руб.) в первый квартал? А потом, соответственно, каждый квартал уменьшать на эту сумму 32.385 авансовые платежи. На сколько я понял, страховые платежи ведь тоже накопительно считаются ??
Да, вы можете так сделать. К страховым взносам также применим так называемый «нарастающий итог», как и при расчёте налога УСН.
Однако, если вы закроете ИП в этом году, у вас получится переплата по взносам. Также стоит помнить, что на переплату по взносам уменьшать налог УСН нельзя.
Мой пример - в первом квартале я получил на свой счёт 265 600 рублей (89% от 300 000 рублей), сервис предлагает мне оплатить страховые взносы в размере 9059,50 рублей (25% от 36 238,00 рублей). Подозреваю, что при этом я снова "попаду" по вине вашего сервиса на лишний УСН.
В поддержке мне отвечают, что я сам должен рассчитать сумму страховых взносов для уменьшения УСН.
В связи с этим у меня два вопроса:
1) Какая точная сумма налогов должна быть уплачена мной для того чтобы не попасть на дополнительный УСН?
2) В чём смысл сервиса, который не экономит мои деньги, как это было пару лет назад?
К сожалению, на вашем примере не понятно, из-за чего именно вы переплатили УСН. Если вы обращались в поддержку, уточните номер обращения, мы проверим, что вам ответили и сможем объяснить на вашем конкретном примере с вашими цифрами.
Эльба считает взносы к уплате так:
Каждый квартал предлагает уплатить 1/4 от фиксированной части, если доход превысил 300 т.р., то к квартальному платежу добавляет еще рассчитанный 1%.
Также не совсем понятно, зачем высчитывать процент вашего дохода относительно 300 т.р.
Раньше, система предлагала платить взносы на сумму рассчитанного налога.
Текущий порядок расчета не уступает тому, что был ранее в удобстве, потому что перплата по УСН может возникнуть только в случае, его доход есть только в начале года. Если вы получаете доходы на протяжении всего года, для вас ничего не изменится в разрезе уменьшения налога.
Да, ИП сможет уменьшить налог на страховые взносы оплаченные в данном налоговом периоде в пределах исчисленных сумм. Налоговый период на УСН — календарный год.
Значит, если я буду платить УСН до 20 апреля 2020 года, то смогу полностью вычесть сумму взносов 36238 рублей, даже, если платила их частями в каждом квартале 2019? Просто суммирую все и вычитают из налога УСН? Все верно?
Уменьшить налог УСН за год вы сможете на страховые взносы, оплаченные до 31 декабря. Если до этой даты вы оплатили сумму взносов, то она будет уменьшать ваш налог, даже если вы платили взносы поквартально.
Поэтому, да, все верно.
О том, как уменьшить налог УСН на страховые взносы мы писали в статье — https://e-kontur.ru/enquiry/263 Можете с ней также ознакомиться.