Упрощённая система налогообложения в 2020 году

Справочная / УСН

Упрощённая система налогообложения в 2020 году

Что такое УСН

В России шесть систем налогообложения, которые отличаются размером налогов и количеством отчётности. Упрощённая система или УСН — самая распространённая среди небольшого бизнеса. Она подходит почти всем и делает жизнь предпринимателя проще: один налог заменяет несколько, отчитываться нужно раз в год и есть способы платить меньше.

О других системах и выгоде каждой из них мы рассказали в статье «Как выбрать систему налогообложения».

Сдавайте отчётность в три клика

Эльба — онлайн-бухгалтерия для ИП и ООО. Сервис подготовит отчётность, посчитает налоги и освободит время для полезных дел.

Попробуйте 30 дней бесплатно Подарок новым ИП Год на «Премиуме» для ИП младше 3 месяцев

Кому не подходит УСН

Если вы попадаете в этот список, перейти на УСН не получится:

  • годовой доход выше 150 миллионов рублей,
  • ООО с филиалами,
  • банки и микрофинансовые организации,
  • организации, в которых больше 25% уставного капитала принадлежит другой организации,
  • ломбарды,
  • страховщики,
  • фирмы, в которых больше 100 работников,
  • организации с основными средствами стоимостью выше 150 млн. рублей,
  • негосударственные пенсионные и инвестиционные фонды,
  • профессиональные участники рынка ценных бумаг: брокеры, дилеры, управляющие ценными бумагами и другие из главы 2 закона №39-ФЗ,
  • организации и ИП, которые производят подакцизные товары, добывают и продают полезные ископаемые, кроме общераспространенных,
  • организаторы азартных игр,
  • нотариусы и адвокаты,
  • участники соглашений о разделе продукции,
  • плательщики единого сельскохозяйственного налога,
  • казённые и бюджетные учреждения,
  • иностранные организации,
  • аутстаффинговые компании.

Изменения по УСН в 2020 году

Раньше налогоплательщик терял право на УСН, когда доходы превышали 150 млн. руб. После этой суммы нужно было переходить на общую систему налогообложения.

В 2020 года ситуация изменится. Измения в налоговый кодекс ещё не вступили в силу, но мы не сомневаемся, что законопроект примут. Если доходы превысят 150 млн. руб, вы не потеряете право на УСН, но налог придётся платить по повышенной ставке. Это 8% для УСН «‎Доходы» и 20% на УСН «‎Доходы минус расходы». Повышенная ставка будет применяться с того квартала, в котором доходы достигли 150 млн руб.

Если заработаете больше 200 млн руб., то потеряете право на УСН. 

Таким образом, лимит применения УСН в 2020 году увеличится со 150 до 200 млн руб. и со 100 до 130 работников по среднесписочной численности.

Два вида УСН

Виды УСН отличаются тем, с какой суммы платят налог.

  1. УСН «Доходы». Налог платят со всех полученных денег. Затраты на покупку товаров, оборудования, зарплату сотрудников не учитываются. В большинстве регионов налог составляет 6% от доходов. Но в некоторых действует пониженная ставка — от 1% до 6%. Например, в Крыму 4%.
  2. УСН «Доходы минус расходы». Налог платят с разницы между доходами и расходами. Здесь ставка налога выше — от 5% до 15%. Она устанавливается региональными законами:
    Ставка УСН в Москве — 15% для всех, 10% для тех, кто ведёт бизнес в сфере социальных услуг, спорта, животноводства и других из закона города Москвы.
    Ставка УСН в Санкт-Петербурге — 7% для всех.
    ​Ставка УСН в Екатеринбурге и Свердловской области — 7% для всех, 5% для тех, кто ведёт бизнес в сфере образования, здравоохранения, спорта и других из статьи 2 закона Свердловской области №31-ОЗ.
    Важно: налог УСН «Доходы минус расходы» не может быть ниже 1% от доходов. Даже если год был убыточным, придётся заплатить этот минимальный налог.

Эльба рассчитает налог на УСН «Доходах» и «Доходах минус расходах». Получите 30 бесплатных дней при регистрации — и попробуйте сами. Если вы на УСН «Доходы» и все платежи поступают на расчётный счёт, воспользуйтесь нашим бесплатным сервисом

Какую УСН выбрать

Это зависит от двух факторов:

  • Какая ставка налога действует в вашем регионе. Посмотрите на сайте налоговой в разделе «Особенности регионального законодательства». Может оказаться, что для вашего бизнеса ставка УСН «Доходы минус расходы» даже меньше, чем УСН «Доходы».
  • Размер расходов бизнеса. Обычно УСН «Доходы» подходят для сферы услуг, где затраты небольшие, а УСН «Доходы минус расходы» — для торговли. Если ставка УСН максимальная, то доля расходов бизнеса должна быть 70-80%, чтобы применять УСН 15% было выгодно.

Как уменьшить УСН «Доходы»

Из налога можно вычесть страховые взносы за ИП и сотрудников. Для этого соблюдайте два главных правила:

  • ИП без сотрудников может уменьшить налог полностью, а ИП с сотрудниками и все ООО — только наполовину.
  • Налог уменьшают только те взносы, которые вы заплатили в том же периоде, за который считаете налог. Например, 18 марта вы заплатили 10 тысяч рублей страховых взносов. На эту сумму вы уменьшите налог УСН за I квартал.

О нюансах уменьшения налога читайте в статье «Как уменьшить сумму налога на УСН».

Как уменьшить УСН «Доходы минус расходы»

За счёт расходов бизнеса уменьшается не налог, а налоговая база — сумма, с которой вы считаете налог. Здесь нужно быть внимательным: учесть можно только полезные для бизнеса и разрешённые расходы. Их список содержится в ст. 346.16 Налогового кодекса.

Нельзя учесть Можно учесть
  • Покупку личных вещей
  • Ужин в ресторане с клиентом
  • Покупку воды и чая в офис
  • Зарплату сотрудникам
  • Аренду офиса
  • Плату за обслуживание счёта в банке

Важно: каждый расход нужно подтвердить документом об оплате и получении товара или услуги. Оплату подтверждают кассовый чек или выписка со счёта, а получение товара или услуги — накладная или акт. Сохраните эти документы на случай налоговой проверки.

Подробнее об этом в статье «Правила списания расходов на УСН»

Как платить и отчитываться по УСН

УСН платят каждый квартал:

  • до 25 апреля — за I квартал;
  • до 25 июля — за полугодие;
  • до 25 октября — за 9 месяцев;
  • до 31 марта для ООО, до 30 апреля для ИП — итоговый расчёт УСН за год.

Декларацию УСН сдают один раз в год — до 31 марта ООО, до 30 апреля ИП. Если срок выпадает на выходной или праздник, то он сдвигается на следующий рабочий день.

Кроме этого нужно вести книгу учёта доходов и расходов. Её вы не сдаёте в налоговую, пока она сама не попросит.

Советуем почитать статьи:

«Отчётность ИП на УСН» 

«Отчётность ООО на УСН»

«Как вести книгу учёта доходов и расходов»

Как перейти на УСН

  • В течение 30 дней после регистрации бизнеса. Подайте заявление о применении УСН вместе с документами на регистрацию.
  • С начала нового календарного года. Для этого подайте заявление до 31 декабря.

Если вы зарегистрировали ИП или ООО больше месяца назад, то для перехода на УСН дождитесь следующего года.

Скачать заявление о переходе на УСН

Как совмещать УСН с другими системами налогообложения

УСН можно совмещать с ЕНВД и патентом, а с ОСНО и единым сельскохозяйственным налогом — нельзя. Принцип совмещения простой: доходы и расходы учитывайте в той системе налогообложения, к которой они относятся.

Подробно о правилах совмещения мы рассказали в статье «Совмещение УСН с ЕНВД и патентом»

Полезно запомнить

  1. УСН не подходит: банкам, адвокатам, ООО с филиалами.
  2. Лимит для перехода на УСН в 2020 году — 150 миллионов рублей и до 100 сотрудников. Лимит применения УСН в 2020 году будет увеличен до 200 миллионов рублей и до 130 сотрудников.
  3. Есть два вида УСН: «Доходы» 6% и «Доходы минус расходы» 15%. Прежде чем сделать выбор, посмотрите региональное законодательство и прикиньте расходы бизнеса.
  4. УСН «Доходы» уменьшается на страховые взносы за ИП и за сотрудников.
  5. На УСН «Доходы минус расходы» можно учесть только расходы из ст. 346.16 НК, полезные для бизнеса и подтверждённые документами.
  6. УСН платят каждый квартал, а декларацию сдают раз в год.
  7. Перейти на УСН можно только с начала календарного года или в течение 30 дней после регистрации бизнеса.
Статья актуальна на 28.01.2020

ТОЛЬКО ПОЛЕЗНАЯ
ТЕОРИЯ И ПРАКТИКА

Нажимая кнопку Подписаться, я даю согласие
на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от компании СКБ Контур
3 МЕСЯЦА
ЭЛЬБЫ
В ПОДАРОК

ТОЛЬКО ПОЛЕЗНАЯ
ТЕОРИЯ И ПРАКТИКА

3 МЕСЯЦА ЭЛЬБЫ В ПОДАРОК
Нажимая кнопку Подписаться, я даю согласие
на обработку персональных данных.
130 комментариев
Оставить комментарий
Комментарии (130)
Представьтесь через
Войдите через соцсети
фейсбук контакте
Написать комментарий
Нажимая кнопку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от компании СКБ Контур.
Написать
Нажимая кнопку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от компании СКБ Контур.
  • Анна 26 апреля 2017, 23:15
    Здравствуйте, работаю мастером маникюра в ногтевой студии, официально не трудоустроена, есть мысли по открытию своего маленького маникюрного кабинета, где будут предоставляться мной услуги маникюра и педикюра, скажите, подойдёт ли унс доход 6%, и нужен ли кассовый аппарат в моём случае? В интернете много информации, 4467434789907533 раз уже запуталась, ничего не понимаю
    Ответить
    • Гальчук Илья 1 мая 2017, 11:14
      Здравствуйте, Анна. Для деятельности маникюрного кабинета можно использовать УСН Доходы (6%). Кассовый аппарат вам нужен. С февраля 2017 года регистрируются только онлайн-кассы, поэтому вам нужно приобретать именно такую кассу. Про онлайн-кассы можно почитать в блоге Эльбы https://e-kontur.ru/blog/15634 .
      Ответить
      • Елена 21 марта 2018, 11:43
        можно применять ЕНВД и выписывать бланки строгой отчетности, тогда кассовый аппарат не нужен
        Ответить
  • Виктория 4 мая 2017, 19:27
    Здравствуйте, ип с сотрудниками зарегистрирован 14 марта. Пока фин операций не проходило по ИП. Нужно ли было уже какую-то отчетность делать за первый квартал? Счет открыт только 21 апреля.
    Ответить
    • Ваулин Илья 5 мая 2017, 11:15
      Добрый день, Виктория. По УСН вам сейчас ничего сдавать не нужно - декларация УСН подается раз в год. Ежеквартальный авансовый платеж по УСН делать тоже не нужно, так как доходов в первом квартале не было. Но так как у вас есть сотрудники, и если они трудоустроены в марте, нужно было подать следующие отчеты: СЗВ-М за март - до 15 апреля, Отчёт по страховым взносам за 1 квартал - до 2 мая, отчет 6-НДФЛ за I квартал до 2 мая (Если в 1 квартале зарплата не выплачивалась и не перечислялся НДФЛ, то нужно подать в произвольной форме письмо в налоговую о причинах непредоставления отчета).
      Ответить
  • Леонид 10 мая 2017, 14:04
    Здравствуйте!Я планирую открыть ип,заниматься ремонтами(квартиры,офисы и т.д.),работать сам и нанимать людей от 1 до 4-5 человек.Какую СНО посоветуете выбрать?и если посоветуете УСН,то там нужно будет платить только налог с прибыли,а с зп сотрудникам не нужно?проще говоря:я открыл ип,выбрал УСн,нанял 3 человек и сам работаю.Заработал 200 000 рублей.Заплатил рабочим-60000,налог(УСН)-12000,128000-себе.И все,никаких больше налогов,выплат,страховок и т.п.,верно?и еще уточнить хотел:сдавать отчет раз в квартал и декларацию раз в год...что входит в этот отчет,что нужно для этого(кратко) и квартал-это какой период времени,или какое конкретное число,месяц и т.д.? заранее спасибо
    Ответить
    • Евгеньева Полина 14 мая 2017, 13:19
      Здравствуйте, Леонид. Если у вас будут сотрудники плюс расходы на стройматериалы и инструмент, то вам подойдет УСН "Доходы минус расходы" - нужно будет платить налог с суммы, получающейся от разницы между доходами и расходами. Также, вам нужно будет платить страховые взносы за сотрудников - их тоже можно будет учесть в расходах для уменьшения налога.
      По УСН раз в квартал платить только налог, декларации подаётся только раз в год. В ней отражается налоговая база и сумма налога, которую вы должны были заплатить по итогам квартала.
      Да, квартал понимается как период времени, то есть обычный квартал календарного года.
      Ответить
  • Руслан 16 мая 2017, 17:16
    Здравствуйте!Планирую открыть автозапчасти.Какое налогообложения нам подходит.Нужен ли кассовый аппарат?
    Ответить
    • Гальчук Илья 21 мая 2017, 10:30
      Здравствуйте, Руслан. Если розничная торговля, то рекомендую рассмотреть ЕНВД, при условии, что в вашем регионе применяется этот режим налогообложения. Подробнее про эту систему налогообложения можно почитать в справочной Эльбы https://e-kontur.ru/enquiry/rub-42 . Если будет розница на ЕНВД, то кассовый аппарат нужно будет использовать с 1 июля 2018 года. Использоваться будет онлайн-касса. Подробнее про нее можно почитать в блоге Эльбы https://e-kontur.ru/blog/15634 .
      Ответить
  • Мария 5 июня 2017, 11:58
    Здравствуйте! Открыла ИП в начале апреля. Деятельность - услуги/тренинги. Сотрудников нет. Доходов/расходов нет. Пожалуйста подскажите:
    - в какие сроки нужно открыть счет в банке
    - какую отчетность и когда сдавать
    - какие налоги и когда платить
    Ответить
    • Евгеньева Полина 7 июня 2017, 23:08
      Здравствуйте, Мария. ИП не обязан открывать счет в банке, поэтому и сроки не оговариваются. 

      Чтобы нам ответить на другие два вопроса, сообщите, пожалуйста, какая у вас система налогообложения.
      Ответить
  • Виктор 23 июня 2017, 10:29
    Здравствуйте, у меня ИП с УСН 6%. Счета в банке нет. Кассы нет. Деятельности пока тоже нет. Мне нужно приобретать онлайн кассу? Занимаюсь установкой фундаментов.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 23 июня 2017, 12:15
      Виктор, добрый день.
      Пока обзаводится онлайн-кассой вам не нужно, потому что деятельности не ведется.
      Если в будущем вы будете выдавать физикам БСО, то перейти на онлайн-кассу нужно с 1 июля 2018 года. Более подробная информация есть в нашей статье "Как перейти на онлайн-кассы": https://e-kontur.ru/blog/15634
      Ответить
  • Татьяна 4 июля 2017, 17:04
    Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как правильно заполнить налоговую декларацию с применением УСН при прекращении ИП в июне 2017 года. Поступления на расчётный счёт были.
    Ответить
    • Екатерина 5 июля 2017, 07:33
      Добрый день! Спасибо за предоставленную информация. Планирую заниматься совместными покупками (через интернет). Буду открывать ИП УСН Доходы минус расходы. Скажите пожалуйста, что можно ли будет списывать в расходы оплату за товар не на р/с производителя, а на карту физ лица, на которго офрмлено ИП? Или все платежи должны быть только на р/с? Спасибо!
      Ответить
      • Кириченко Юлия 7 июля 2017, 16:35
        Добрый день, Екатерина.
        ИП не обязан иметь расчетный счет, поэтому оплату можно списать в расходы и при переводе на карту физ.лица, на которого оформлено ИП. Подробная информация о том, что можно принять к расходам содержится в нашей статье: https://e-kontur.ru/enquiry/50
        Ответить
    • Рязанов Михаил 10 июля 2017, 12:07
      Татьяна, добрый день.
      Обратитесь, пожалуйста, в поддержку и попросите открыть вам ликвидационную задачу: https://e-kontur.ru/feedback
      Если вы уже знаете дату закрытия ИП, то обязательно сообщите ее ребятам.
      Хорошего вам дня. :)
      Ответить
  • Arslanov Irshat 24 июля 2017, 05:47
    Добрый день. В статье и законе, на который вы ссылаетесь написано
    ​Ставка УСН в Екатеринбурге и Свердловской области — 7% для всех, 5% для тех, кто ведёт бизнес в сфере образования, здравоохранения, спорта и других из статьи 2 закона Свердловской области №31-ОЗ.
    Затем ниже в разделе ПОЛЕЗНО ЗАПОМНИТЬ
    Есть два вида УСН: «Доходы» 6% и «Доходы минус расходы» 15%. Прежде чем сделать выбор, посмотрите региональное законодательство и прикиньте расходы бизнеса.
    На сайте налоговой указан налог 15% https://www.nalog.ru/rn66/taxation/taxes/usn/

    Какой же все-таки налог в Свердловской области для ИП на УСН "Доходы минус расходы"?
    Ответить
    • Елонов Серега 25 июля 2017, 14:21
      Добрый день, Иршат. На сайте налоговой в первую очередь указаны общие ставки по законодательству. Если же пролистать страницу ниже, то можно увидеть таблицу с региональными ставками, где будут указаны ставки 5% и 7%, а также условия для их применения.
      Ответить
  • Юлия 1 августа 2017, 23:08
    Добрый вечер,подскажите пожалуйста под какой вид налога подходит оквед 41.2, подходит ли данный вид деятельности для ИП?
    Ответить
  • Андрей 3 августа 2017, 06:05
    Добрый день! Есть вопрос по открытию продуктового магазина, обязательно ли нужно создавать расчетный счет если у меня имеется сберкнижка, нужно ли регистрировать кассу?
    Ответить
    • Ваулин Илья 4 августа 2017, 17:12
      Здравствуйте, Андрей. Расчётный счёт нужен. Сберкнижка его не заменит. Чтобы сказать, нужна ли вам касса, уточните вашу систему налогообложения, и то, как принимаете оплату от клиентов. Вы можете понять нужна ли вам онлайн-касса, если ознакомитесь с нашей статьёй: https://e-kontur.ru/blog/15634
      Ответить
  • Гость 3 августа 2017, 12:07
    Здравствуйте.Планирую зарегистрировать ИП и открыть небольшой магазин по продаже зоотоваров(корма,аксессуары).Площадь магазина около 90 м2.Вопрос первый:могу ли я оформить патентную систему налогообложения?Если нет,то какой УСН мне лучше выбрать?Планирую работать сама без найма персонала
    Ответить
    • Рязанов Михаил 7 августа 2017, 08:19
      Добрый день.
      Применение патента зависит от вашего регионального законодательства. Чтобы точно узнать, можете ли вы перейти на патент, зайдите, пожалуйста, на сайт налоговой (https://www.nalog.ru/rn66/taxation/taxes/patent/) в раздел "Особенности регионального законодательства" и посмотрите закон вашего региона.
      Если расходов будет мало или их будет сложно подтвердить первичкой, то я рекомендую рассмотреть УСН "Доходы".
      Ответить
  • Светлана 14 августа 2017, 09:24
    Здравствуйте. Открыла ООО, УСН 6 %. Пока не работаю, сдаю нулевую отчетность. Планирую покупать недвижимость и продавать. Если прибыли не будет, надо оплачивать налог? Например купила за 400 и продала за 400, какой будет налог?
    Ответить
    • Александров Кирилл 16 августа 2017, 14:08
      Здравствуйте, Светлана. Все зависит от того, какую систему налогообложения вы используете. Если вы используете УСН доходы, то ваше расходы не влияют на налог и вы заплатите 6% от суммы дохода, то есть 6% от 400.
      Если вы используете УСН доходы минус расходы и ваш расход будет обоснован (подробнее в статье https://e-kontur.ru/enquiry/50), то налог будет рассчитан исходя из разницы между доходами и расходами, то есть 400-400*6%.
      Ответить
  • Михаил 18 августа 2017, 20:42
    Здравствуйте! Планирую зарегистрировать ИП и открыть интернет-магазин автозапчатей (купил у производителя, продал клиенту). Работать буду один. Подскажите какой способ налогооблажения выбрать: "Доходы" или "Доходы-Расходы". Москва.
    Ответить
    • Елонов Серега 19 августа 2017, 11:26
      Добрый день, Михаил. В Москве ставка по системе УСН Доходы - Расходы составляет 10%.
      Для того, чтобы понять какая система налогообложения будет вам выгоднее, нужно понять насколько ваши расходы будут уменьшать доходы - если расходы будут составлять хотя бы 50% от ваших доходов, то система Доходы - Расходы будет выгоднее. В противном случае стоит выбрать просто УСН Доходы.
      Ответить
  • Владимир 19 августа 2017, 09:10
    Здравствуйте! В апреле 2017 зарегистрировал ИП, выбрал УСН - доходы минус расходы, сфера деятельности - посреднические услуги в сфере недвижимости. За 2 - й квартал расходов больше чем доходов. Никакие отчеты и платежи не делал. Сейчас знакомые говорят что необходимо было оплатить в пенсионный фонд. Я этого не сделал. Необходимо ли было их произвести? Можно ли оплатить сейчас? Будут ли ко мне применяться какие либо штрафные санкции?
    Ответить
    • Елонов Серега 19 августа 2017, 14:59
      Добрый день, Владимир. Действительно, ИП должны оплачивать страховые взносы за себя, но делать это поквартально не обязательно. Фиксированную часть взносов нужно заплатить до 31 декабря текущего года, а поквартально их оплачивать нужно только если вы хотите использовать оплаченные взносы для учета в расходах при подсчете квартального авансового платежа.
      Заплатить взносы вы сможете с помощью задачи "Заплатить страховые взносы за *номер квартала*". Вы ничего не нарушили и никаких штрафов не будет.
      Ответить
  • Кун Даниил 20 августа 2017, 07:24
    Здравствуйте!

    Скажите пожалуйста, как обстоят дела с нулевой отчётностью ООО на УСН в 2017 году? Что и куда отправлять тем ООО, у которых есть деятельность, написано. А если деятельности нет? И сотрудник только один, и тот - гендиректор? Что тогда отправлять?

    А то отчёт из ПФР вернули - сослались, что теперь этим ведает ФНС. Из ФСС пока ничего не возвращали, но кто знает...

    Буду весьма благодарен за помощь!
    Ответить
    • Рязанов Михаил 20 августа 2017, 13:58
      Даниил, добрый день.
      У нас есть тематическая статья "Нулевая отчетность в налоговую, ПФР и ФСС в 2017 году", которая поможет вам разобраться в ситуации: https://e-kontur.ru/enquiry/87
      Какой именно отчет вам вернули из ПФР?
      Ответить
      • Кун Даниил 21 августа 2017, 07:49
        Здравствуйте, Михаил!

        Я изучил эту статью, но не нашёл в ней разъяснений по поводу РСВ, поэтому решил спросить. Мне вернули отчёт РСВ-1 ПФР. Никаких других в ПФР я не сдавал. В общем и целом сдаю два отчёта - 4-ФСС и РСВ-1, не считая тех, что сдаются раз в год в ФНС.
        Ответить
        • Вологдин Павел 22 августа 2017, 07:17
          Здравствуйте, Даниил. Ситуация не совсем понятная. Думаю, вас стоит обратиться напрямую в ПФР для выяснения причины. Форма РСВ-1 сдавалась именно в ПФР, а в налоговую нужно сдавать уже новый отчет РСВ (расчет по страховым взносам).
          Ответить
          • Кун Даниил 22 августа 2017, 14:16
            Здравствуйте, Павел.

            В причине возврата отчётности ПФР указал, что этим видом отчётности с начала года ведает ФНС. Может быть, проверяющий перепутал формы, не знаю.
            Придётся действительно обращаться в ПФР.

            Спасибо Вам.
            Ответить
            • Екатерина 22 августа 2017, 16:35
              Здравствуйте. Подскажите пожалуйста когда нужно сдавать первый отчёт по ип усн, открылась 2 августа 2017, без рабочих, пока доходов нету.
              Ответить
              • Александров Кирилл 23 августа 2017, 18:55
                Здравствуйте, Екатерина.
                Для ИП, которые зарегистрировались в 2017 году отчет УСН нужно будет сдать уже в 2018 году, то есть по итогам 2017 года.
                Ответить
  • Гость 12 сентября 2017, 20:41
    Здравствуйте, подскажите у меня открыто ИП в январе УСН 6%, хочу заняться кофейными автоматами, но пока не начала, у меня несколько вопросов:
    1) нужно ли подавать нулевые декларации или подавать раз в год?
    2) нужна справка о доходах для получения молочных продуктов для ребенка с года до двух, что это за справка и где её брать?
    3) говорят на эти автоматы в 2018 году нужны будут кассовые аппараты, правда ли это и что это за кассовые аппараты?
    Спасибо
    Ответить
    • Александров Кирилл 20 сентября 2017, 13:28
      Здравствуйте.
      1. На системе УСН декларация (нулевая и ненулевая) сдается раз в год.
      2. Если вы ИП, и нигде не трудоустроены, то справки о доходах вы сделать не сможете. Нужно уточнить, какие документы вам нужно предоставить от лица ИП.
      3. Да, согласно 54-ФЗ с 01.07.2018 вендинговые автоматы тоже должны будут работать с кассой. Более подробно в нашей статье: https://kontur.ru/ofd/news/5764
      Ответить
  • Альбина 5 октября 2017, 13:02
    Не могу найти реквизиты на оплату налога ПФР
    Ответить
    • Гальчук Илья 14 октября 2017, 11:49
      Здравствуйте, Альбина.
      Как я понимаю, речь идет о страховых взносов ИП за себя. Если да, то замечу, что страховые взносы ИП за себя уплачиваются с 2017 года в налоговую. КБК для уплаты страховыех взносов следующие:
      182 1 02 02140 06 1110 160 — фиксированная часть +1% от доходов выше 300 тыс.руб.
      182 1 02 02103 08 1013 160 — взносы на медицинское страхование.
      В Эльбе вы можете сформировать платежки, которые будут автоматически заполнены системой.
      Ответить
  • Анна 5 октября 2017, 19:51
    Проконсультируйте, пожалуйста: у мужа УСН, платим 6% налог, и взносы в пенсионный фонд. Посчитали по итогам 2016 года, получилась общая сумма оплаченного налога + взносов составляет больше 6% ( хотя думали, что уменьшали налог на сумму страховых взносов). Вопрос: в УСН общая сумма оплаченных налогов+взносов не равняется 6% от общего дохода?
    Ответить
    • Гальчук Илья 14 октября 2017, 12:03
      Здравствуйте, Анна.
      Сумма уплаченных взносов и налогов может не всегда быть равна 6% от общего дохода. Потому что сумма страховых взносов она фиксирована в течение года, а сумма налога зависит от дохода.
      Ответить
  • Ирина 6 октября 2017, 22:54
    Здраствуйте открыла ИП с УПС в сентябре 2017 года,
    Хотелось бы понять попадаю ли я под каникулы и нужно ли мне платить страховые взносы, которые уже выставились на поступившие налоги.
    Ответить
    • Гальчук Илья 14 октября 2017, 12:29
      Здравствуйте, Ирина.
      Применение налоговых каникул зависит от некоторых факторов. Без информации об этих факторов сообщить вам, попадаете под налоговые каникулы или нет, я не смогу. Мы посвятили статью налоговым каникулам, где вы можете увидеть факторы на применение налоговых каникул и проверить это самостоятельно. Перейти на статью можно по ссылке https://e-kontur.ru/enquiry/198 . Фиксированные страховые взносы ИП за себя нужно платить обязательно независимо от дохода. Главное их заплатить до 31 декабря 2017 года. Как я понимаю, у вас УСН и если у вас был доход до 30 сентября, то вам нужно заплатить налог по УСН за 9 месяцев, а именно за сентябрь.
      Ответить
  • Екатерина 7 октября 2017, 20:04
    Здравствуйте! помогите разобраться! Я зарегистрировала ип на усн 2 августа 2017г отчетность мне здавать толь в следующем году. А страховые взносы до какого числа надо платить? Доходов пока нету и рабочих тоже нету.
    Ответить
    • Александров Кирилл 25 октября 2017, 12:17
      Здравствуйте, Екатерина.
      Да, верно, декларацию УСН вам предстоит сдать с 01.01.2018 до 31.03.2018.
      Фиксированную часть страховых взносов необходимо заплатить до 31.12.2017.
      Ответить
  • Гость 10 октября 2017, 17:43
    Здравствуйте! Я ИП, есть розничная торговая точка, налоговый режим ЕНВД. В планах создать сайт ,арендовать склад и открыть второй бизнес оптово-розничная торговля товарами для творчества, Как уведомить налоговую об открытии нового бизнеса, заново что-то регистрировать нужно? Ведь получается уже режим УСН? Нужен ли кассовый аппарат, если все средства от оптовой торговли будут идти на расчетный счет в банке( по счетам), а от покупателей розницы через яндекс-кассу, установленную на сайте, средства тоже идут на р/с? Заранее спасибо
    Ответить
    • Александров Кирилл 25 октября 2017, 13:02
      Здравствуйте.
      Вам нужно будет добавить в выписку ЕГРИП еще один вид деятельности (добавление происходит по заявлению в налоговую). Если при регистрации ИП вы не подавали заявление на УСН, то у вас сейчас основной системой будет "Общая система налогообложения". На УСН можно будет перейти только с начала следующего года по заявлению.
      По поводу кассы: физически кассовый аппарат вам не нужен, но нужна онлайн-касса, как пишут на сайте Яндекс,кассы. Их система это платежный сервис для сайтов, сама Яндекс.Касса чеки не формирует, для этого и нужна онлайн-касса.
      Ответить
  • Елена 10 октября 2017, 17:43
    Здравствуйте! Я ИП, есть розничная торговая точка, налоговый режим ЕНВД. В планах создать сайт ,арендовать склад и открыть второй бизнес оптово-розничная торговля товарами для творчества, Как уведомить налоговую об открытии нового бизнеса, заново что-то регистрировать нужно? Ведь получается уже режим УСН? Нужен ли кассовый аппарат, если все средства от оптовой торговли будут идти на расчетный счет в банке( по счетам), а от покупателей розницы через яндекс-кассу, установленную на сайте, средства тоже идут на р/с? Заранее спасибо
    Ответить
  • Ант 26 октября 2017, 08:50
    Здравствуйте. Хочу открыть ООО, интернет м агазин по продажам множества товаров ( оргтехники,мебель,строительные материалов и т.д. ) Обороты до 15 млн.руб. в месяц ,но много операций (платежку) . Подскажите пожалуйста какую выбрать СНО ? Москва. Или открыть ИП ? А может не ООО ,а ИП ?
    Ответить
    • Кириченко Юлия 30 октября 2017, 14:59
      Добрый день.
      У нас как раз есть статьи по вашим вопросам:
      1. Как выбрать систему налогообложения - https://e-kontur.ru/enquiry/7
      2. ИП или ООО: отличия, плюсы и минусы - https://e-kontur.ru/enquiry/78
      Ответить
  • Лена 13 ноября 2017, 17:36
    Добрый день! если ООО работает по УСН , можно ли выставить счет с НДС? и как это оформить?
    Ответить
    • Александров Кирилл 17 ноября 2017, 15:28
      Здравствуйте, Лена.
      Да, ООО на УСН может выставлять счета с НДС, после этого у вас возникает обязанность налогового агента по НДС. Это значит, что вам нужно будет платить налог НДС и сдавать декларацию НДС.
      В Эльбе при создании исходящего счета можно поставить галочку «Выставить счет с НДС».
      Ответить
  • Люба 18 ноября 2017, 08:20
    Здравствуйте. В конце сентября я открыла ИП по УСН. Деятельность пока не ведётся. Подскажите, должна ли я уже сдавать отчётность нулёвку? И до какого срока?
    Ответить
    • Сметанин Дмитрий 21 ноября 2017, 09:43
      Здравствуйте, Люба =)
      ИП на УСН без сотрудников должен подавать только один отчёт: по налогу УСН по итогам прошедшего года, до 30 апреля 2018 года.
      Ответить
  • Наталья 29 ноября 2017, 10:16
    Здравствуйте, подскажите пожалуйста я оформила ИП и хочу открыть отдел площадью 28 кв.м. по продаже одежды, какую лучше выбрать систему налогооблажения?
    Ответить
    • Александров Кирилл 30 ноября 2017, 08:57
      Здравствуйте, Наталья.
      Некоторые системы налогообложения регулируются региональными законами, например ЕНВД и патент, поэтому без информации о регионе и городе осуществления деятельности трудно рекомендовать вам какую-либо из систем.
      Ответить
  • Гость 5 февраля 2018, 11:40
    Татьяна
    Ответить
  • Татьяна 5 февраля 2018, 11:42
    Подскажите пожалуйста, у нас ИП и налог упрощенка. Решили заняться такси, то какая система налогообложения должна быть и может ли быть их две?
    Ответить
    • Максим Борисов 16 февраля 2018, 16:23
      Здравствуйте, Татьяна.

      Для деятельности такси вы можете использовать УСН или ЕНВД. Чтобы понять, какая система будет более выгодна для вас, нужно рассчитать примерную сумму налога, исходя из дохода. Более подробная информация о том, когда можно применять ЕНВД и как его рассчитать, есть в статье https://e-kontur.ru/enquiry/25
      Ответить
  • Василий К. 25 февраля 2018, 00:37
    Здравствуйте!Помогите пожалуйста разобраться!
    Есть ИП усн "доходы"(6%) планирую продавать носки оптом ИПшнику(усн,какая именно не знаю,если это важно).
    Нужны ли мне накладные на купленный мною товар?И могу ли я снять деньги со счета своего ИП на какие нибудь хоз.нужды.?в квартал около 800т.р.Нужен ли будет ккм в перспективе 2018?Спасибо!
    Ответить
  • Александр 22 марта 2018, 23:06
    Подскажите пожалуйста!
    Если УСН «Доходы минус расходы» как считать сверхприбыль? Допустим приход 3млн а расход 2млн,получается доход 1 млн. Так с какой суммы платит 1% сверхприбыли ? С 3 млн? Или с 1 млн? Заранее благодарен!
    Ответить
    • Казакова Оксаночка 10 апреля 2018, 15:12
      Здравствуйте, Александр!
      Есть 2 позиции по поводу того, как считаются взносы в размере 1% от доходов свыше 300 000 рублей на УСН "доходы минус расходы". Позиция ФНС и Минфина такова, что платить 1% нужно со всех доходов. Суды же, чью позицию поддерживает и ПФР, считают, что 1% нужно платить только с прибыли, то есть, с разницы доходов и расходов. Подробнее об этом можно прочитать в нашей статье в блоге: https://e-kontur.ru/blog/15718/vznos_ip.
      В этом случае рекомендую вам обратиться именно в вашу налоговую инспекцию и обсудить с ними этот вопрос. В конце этой же статьи есть примеры писем в налоговую и Минфин по этому вопросу.
      Ответить
  • Елена 23 марта 2018, 08:25
    Здравствуйте! Вот я председатель сельскохозяйственного снабженческого кооператива какие отчеты мне нужно сдавать?
    Ответить
    • Казакова Оксаночка 10 апреля 2018, 15:45
      Здравствуйте, Елена!
      Это зависит от того, какая у вас система налогообложения, и есть ли у вас сотрудники. Если у вас система налогообложения УСН или ЕНВД, узнать, какие отчеты и когда нужно подавать, вы можете в нашей статье: https://e-kontur.ru/enquiry/229. Тут же можно прочитать об отчетах по сотрудникам.
      Если вы находитесь на ОСНО - общая система налогообложения, то обычно организации на ОСНО подают декларации по налогу на прибыль и НДС. На ЕСХН, насколько мне известно, подается декларация по единому сельскохозяйственному налогу. Мы разбираемся в особенностях налоговых систем, которые есть в Эльбе (УСН, ЕНВД, Патент) и с удовольствием ответим на любой вопрос о них. К сожалению, мы не знаем всех тонкостей ОСНО и ЕСХН, зато подскажем, кто вам поможет. Вы сможете найти полезную информацию или задать любой вопрос на Бухонлайне https://www.buhonline.ru/.
      Ответить
  • Любовь 3 апреля 2018, 15:44
    Подскажите. Стала ИП в феврале 2018г. По УСН "доход-расход". Есть ли у меня налоговые каникулы? Когда мне платить страховые взносы? И какие суммы?
    Ответить
    • Казакова Оксаночка 10 апреля 2018, 15:55
      Здравствуйте, Любовь!
      То, можете ли вы применять налоговые каникулы, зависит не только от системы налогообложения, но ещё и от некоторых фактов: вашего вида деятельности и регионального законодательства. Помочь понять, попадаете ли вы под налоговые каникулы, поможет наша статья: https://e-kontur.ru/enquiry/198.
      Фиксированные страховые взносы ИП за себя нужно заплатить до 31 декабря этого года. Для ИП, которые работают в течение всего года, сумма составляет 32 385 рублей. Из них: 26 545 рублей — на пенсионное страхование и 5 840 рублей — на медицинское страхование. Поскольку вы зарегистрированы в качестве ИП не с начала года, сумма взносов к оплате меняется в зависимости от даты регистрации ИП. Эльба посчитает, какую сумму нужно заплатить именно вам, достаточно просто указать дату регистрации ИП в Реквизитах.
      Если ваши доходы за год превысят 300 000 рублей, нужно будет заплатить 1% от доходов свыше 300 000 рублей. Эти взносы можно заплатить до июня следующего года.
      Ответить
  • Василий 5 апреля 2018, 11:23
    Здравствуйте! Я ИП. Имею магазин (ЕНВД) , 2 сотрудника. При регистрации также указал УСН Доходы (6%). Сейчас хочу увеличить точку , размер больше 100кв. ЕНВД не выгодно и УСН 6% также не выгодно. До конца года ещё далеко. Могу ли я закрыть точку и ИП ( счета и проч) и открыть как можно быстрее , но указав УСН - Доход-Расход? Как быстро это можно сделать? Нигде не обнаружил описание такого варианта. Спасибо!
    Ответить
    • Казакова Оксаночка 10 апреля 2018, 16:08
      Здравствуйте, Василий!
      Теоретически такой вариант возможен. Но на практике налоговая не всегда хорошо реагирует на такую ситуацию. Возможно, стоит обсудить этот вопрос с вашей налоговой.
      Ответить
  • Иван 6 апреля 2018, 00:53
    Здравствуйте! Хочу открыть ИП для ведение ветеринарной деятельности. Точнее вызывная служба и оказание вет услуг на дому. Какую лучше систему налогооблажения выбрать?
    Ответить
    • Казакова Оксаночка 10 апреля 2018, 15:59
      Здравствуйте, Иван!
      Выбор наиболее выгодной для вас системы налогообложения зависит от многих факторов. Рекомендую вам прочитать нашу статью про разницу во всех системах, чтобы определиться с выбором: https://e-kontur.ru/enquiry/7.
      Ответить
  • Светлана 11 мая 2018, 22:35
    Добрый вечер.
    Подскажите пожалуйста,для грузоперевозки,что лучше,патент или...
    Ответить
    • Борисов Максим 13 мая 2018, 11:01
      Здравствуйте, Светлана.

      Главное преимущество патента  — отсутствие отчетности. Что выгоднее по деньгам, зависит от вашего бизнеса. Здесь нужно рассчитать самостоятельно.

      Расчет патента доступен на сайте налоговой https://patent.nalog.ru/

      Как рассчитать ЕНВД — мы подробно описали в статье https://e-kontur.ru/enquiry/25
      Ответить
  • Наталья 25 мая 2018, 20:46
    Зарегистрировала ООО 27.02.18 через сайт налог.ру Не подала заявление на УСН, хотя мне кажется, что я делала отметку о применении УСН, но доказать не могу. Вся моя деятельность, проходила как будто я на УСН и была оплата за 1 квартал, все платежи без НДС, все заключенные договора!!! Я в шоке, а мне говорят, плати НДС, т.к. ты на ОСНО. Что делать, утвердить меня на УСН не хотят в налоговой, т.к. у них моего заявления, а платежи, аванс усн и договора без НДС не доказательства. Что делать?
    Ответить
    • Костромин Антон 26 мая 2018, 13:59
      Добрый день, Наталья! Первый вариант, это применять и отчитываться по ОСНО до конца года. Другие 2 варианта описаны в нашей статье в справочной: https://e-kontur.ru/enquiry/2 .
      Ответить
  • Марина 20 июня 2018, 16:34
    Добрый день. Зарегистрировала ИП 13.06.2018 по месту прописки. А проживаю в другом регионе страны. Подскажите в какие сроки мне нужно прийти в налоговую по месту жительства по факту для того что бы открыть свой бизнес могу ли я прийти в течении 30 дней и выбрать для себя вид налогообложения?
    Ответить
    • Савельев Александр 26 июня 2018, 12:57
      Здравствуйте, Марина.
      Если вы хотите выбрать систему налогообложения УСН, то необходимо подать заявление на применение УСН в течение 30 дней после регистрации, либо заявление нужно подать в конце этого года, чтобы со следующего перейти на УСН. В последнем случае вы попадёте до конца года под общую систему налогообложения.
      Если вас интересует ЕНВД, то срок подачи заявления на ЕНВД — 5 рабочих дней с начала деятельности, которую переводите на данной системе налогообложения.
      Ответить
  • Дмитрий 3 июля 2018, 00:20
    Добрый вечер. Планирую закрыть ИП, но при закрытии ИП (либо не позднее 25 числа следующего месяца) необходимо сдать налоговую декларацию, даже если она нулевая.
    В Эльбе есть возможность сдавать электронную декларацию по окончанию каждого года.

    Правильно ли я понимаю, что сдать декларацию в электронном виде при закрытии ИП (например, в июле) через Эльбу я не могу, т.е. такой опции нет?

    Спасибо
    Ответить
    • Александров Кирилл 5 июля 2018, 12:09
      Здравствуйте, Дмитрий.
      В Эльбе есть возможность сформировать только ликвидационные декларации по УСН/ЕНВД.  Для того, чтобы открыть задачу по формированию ликвидационной отчетности:
      — перейдите в раздел Реквизиты → Закрытие ИП — он находится под Реквизиткой
      — поставьте отметку «Я закрыл ИП и знаю дату закрытия»
      — укажите дату закрытия ИП.
      Информация о том, как закрыть ИП, есть на сайте Контур.Эльба в разделе Справочная - http://www.e-kontur.ru/enquiry/59.
      Ответить
  • Степан 13 июля 2018, 09:35
    Добрый день, работаю фотографом, хочу открыть ИП.
    Правильно я понимаю, что примерные расходы на оплату налогов и взносов в фонды будут состоять из обязательной части (около 32 тысяч) + 6 % процентов от деятельности при выборе УСН Доходы?
    Ответить
    • Третьяков Алексей 13 июля 2018, 09:46
      Добрый день, Степан.

      Да, но также потребуется оплатить взнос в размере 1% с дохода превысившего 300 000 ₽.
      Подробнее читайте в нашей статье «Страховые взносы ИП» https://e-kontur.ru/enquiry/29
      Ответить
  • Мария 30 июля 2018, 19:23
    Добрый день. Планирую открыть ип (вначале небольшая предыстория)
    Есть тренера ведущие платную спортивную секцию в школе. Родители платят за секцию по квитанциям школе.
    Собираемся ввести доп плату в размере 500 руб ежемесячно на закупку инвентаря (сама не тренирую, ИП будет открываться на меня, у школе отношения не имею).
    ИП с целью получения этой доп платы + отдельно сбор денег на закупку спортивной формы+на закупку личного инвентаря+деньги за вывоз детей на спортивные сборы и тд. (сборы тоже к школе не имеют отношения)
    Подскажите пожалуйста какой вид УСН лучше принять?
    На сколько прочитала, так как я буду платить взносы за себя, то в "доходах" могу уменьшить сумму налога на взнос, а в "доходах-расходах" как?
    Нужно ли будет заключать отдельные договора на 500 руб с родителями или они могут вносить их просто на расчетный счет (в назначении указывать просто фамилию, имя и месяц)
    Обороты примерно - доходы 1300000 в год, расходы порядка 900000 в год (пока не знаю, смогу ли доказать все расходы.)
    И если кто поможет, какой ОКВЭД лучше выбрать при регистрации на данные цели?

    Заранее спасибо за помощь.
    Ответить
    • Костромин Антон 31 июля 2018, 11:31
      Добрый день, Мария! УСН «Доходы» выгоднее применять, если у вас небольшой объем расходов — менее 60% от доходов, или расходы сложно подтвердить документами, об этом вы можете прочитать здесь: https://e-kontur.ru/enquiry/7 .
      На УСН «Доходы минус расходы» страховые взносы не уменьшают налог, а включаются в состав расходов, об этом читайте здесь: https://e-kontur.ru/enquiry/54 .
      Чтобы определить законность и узнать нужен ли договор, лучше проконсультироваться с юристом, например на сайте нашего партнёра Правовед: https://pravoved.ru/ . Также вы можете ознакомиться со статьёй: https://e-kontur.ru/enquiry/129 . Ещё с 01.07.2019 года при перечислении денег на расчётный счёт от физ.лиц на УСН нужно использовать онлайн-кассу: https://e-kontur.ru/blog/15726/kkt-popravki . ОКВЭД лучше выбрать на сайте оквэд.рф. Могу предложить:
      85.41.1 — Образование в области спорта и отдыха
      93.1 — Деятельность в области спорта
      93.11 — Деятельность спортивных объектов
      93.12 — Деятельность спортивных клубов
      93.19 — Деятельность в области спорта прочая
      и т.д.
      Ответить
  • Евгений 8 августа 2018, 08:10
    Здравствуйте. Открыл ИП на производство деревянных строительных конструкций и столярных изделий,27 июля, сразу же подал на УСН. Какие отчетности и налоги я должен предоставить в этом году,не могу разобраться. И вообще уточнить, попадаю ли я под налоговые каникулы и если да, до до какого числа, какого года .
    Ответить
    • Костромин Антон 8 августа 2018, 11:49
      Добрый день, Евгений.
      За 2018 год по УСН будем отчитываться в 2019-м. Не забывайте платить авансы по налогу УСН: https://e-kontur.ru/enquiry/46 и страховые взносы: https://e-kontur.ru/enquiry/29 . Чтобы узнать, можете ли вы использовать налоговые каникулы, ознакомитесь с нашей статье: https://e-kontur.ru/enquiry/198 и найдите ваш вид деятельности в региональном законе: https://goo.gl/wqfKTa . Если сомневаетесь, попадаете ли вы под условия каникул, позвоните в свою налоговую.
      Ответить
  • Алина 24 сентября 2018, 08:00
    Добрый день , планируем открытие реалити-квеста , регестрируемся как ИП. Нужно ли будет ставить кассовый аппарат? И какую форму налогообложения лучше выбрать?
    Ответить
    • Казакова Оксаночка 24 сентября 2018, 14:31
      Здравствуйте, Алина.

      Если вы будет работать с физ. лицами и выдавать бланк строгой отчетности на оплату услуги по проведению квеста, касса пока не нужна, до 1 июля 2019 года ее можно не ставить. Также касса не нужна до того же срока, если любые клиенты будут платить за услугу по квитанции в отделении банка. Во вех остальных случаях касса нужна.

      Выбрать систему налогообложения вам поможет другая наша статья в справочной: https://e-kontur.ru/enquiry/7.
      Ответить
  • Георгий 24 сентября 2018, 12:28
    Добрый день!
    Хочу с 1 января изменить объект налогообложения "доходы-расходы" на "доходы". Правильно ли в этом случае подать заявление по форме №26.2-1 о переходе на УСН с указанием нужного объекта налогообложения?
    Ответить
    • Третьяков Алексей 24 сентября 2018, 15:11
      Добрый день, Георгий.

      При смене объекта налогообложения необходимо заполнить форму «Уведомление об изменении объекта налогообложения (форма № 26.2-6)»

      Данная форма утверждена Приказом ФНС России от 02.11.2012 № ММВ-7-3/829@

      Срок подачи уведомления — до 31 декабря года, предшествующего году, в котором вы хотите изменить объект налогообложения.
      Ответить
      • Георгий 25 сентября 2018, 10:53
        Алексей, спасибо за ответ!
        Ещё вопрос. Форму № 26.2-6 нужно отправить в налоговую так же до конца года, как и №26.2-1? Отправлять ценным письмом?
        Ответить
        • Савельев Александр 2 октября 2018, 10:01
          Здравствуйте, Георгий.
          Да, форму 26.2-6 нужно отправить в налоговую до конца года.
          Эту форму можно отправить ценным письмом, либо предоставить лично. Можно отправить данную форму в электронном виде в качестве скана подписанного заявления, но необходимо предварительно согласовать отправку данного заявления с налоговой по телефону.
          Ответить
  • Асиф 28 сентября 2018, 11:03
    Здравствуйте, открываю шаверму у меня ип думаю доходы 6% для меня подходит. Скажите нужен ли мне кассовый аппарат и какой?
    Ответить
    • Третьяков Алексей 28 сентября 2018, 12:03
      Добрый день, Асиф.

      Предприниматели на УСН используют кассу сразу же, как только начинают принимать оплату наличными или банковской картой. Более подробно о том, кто должен применять кассу мы описали в статье по ссылке https://e-kontur.ru/enquiry/209
      Ответить
  • андрей 7 октября 2018, 06:39
    здравствуйте. подскажите по налогу усн доход минус расход декларации сдаются каждый квартал при наличии онлайн кассы? или только оплата каждый квартал ?
    Ответить
    • Логинова Анна 8 октября 2018, 13:15
      Добрый день, Андрей.

      Декларацию по налогу УСН нужно сдавать один раз в год. Это не зависит от того, есть ли у вас онлайн-касса.
      А вот авансовые платежи по налогу нужно платить каждый квартал - вы правы.
      Ответить
  • Илья 9 октября 2018, 22:51
    Здравствуйте! Подскажите, можно ли в свердловском регионе при сдаче квартиры внаем как ип применять усн доходы 6% ?
    Где то читал, что в разных регионах может быть по разному. Как узнать по актам омс под какую систему налогооблажения попадает сдача квартиры внаем в свердловской области?

    Не совсем могу понять: если я зарегистрирован как ип в одном регионе, а сдаю квартиру, к примеру, в другом регионе. А к примеру, налоговые ставки в этих регионах на одной из систем налогооблажения разные, то по ставке какого региона я буду платить налог с дохода на сдаваемую квартиру по ставке региона, в котором находится квартира или по ставке региона, в котором я зарегистрирован как ип.
    Ответить
    • Костромин Антон 10 октября 2018, 09:16
      Добрый день, Илья! Все условия и ограничения указаны здесь: https://www.nalog.ru/rn66/taxation/taxes/usn/#title1 . Я не увидел каких-либо ограничений по данному виду деятельности. Налог УСН уплачивается по месту регистрации ИП, даже если деятельность и доход в другом регионе.
      Ответить
  • Анастасия 10 октября 2018, 07:08
    Здравствуйте. Планируем открыть аптеку. Какой вид налогообложения подойдет?
    Ответить
    • Костромин Антон 10 октября 2018, 09:18
      Добрый день, Анастасия! Это зависит от многих факторов. Предлагаем вам ознакомиться с нашей статьей, чтобы выбрать систему налогообложения: https://e-kontur.ru/enquiry/7 .
      Ответить
  • Ася 11 октября 2018, 12:01
    Здравствуйте, можно ли перейти на УНС через личный кабинет налогоплательщика ? И как это правильно сделать, заранее спасибо!
    Ответить
  • Ася 11 октября 2018, 12:13
    Здравствуйте, хочу перейти на УНС .
    Скажите, можно ли это сделать через личный кабинет и как правильно, заранее спасибо!
    Ответить
    • Дёмин Данил 15 октября 2018, 08:46
      Здравствуйте, Ася.

      Перейти на УСН можно будет с начала 2019 года. Для этого, подайте заявление о переходе на УСН не позднее 31 декабря 2018 года.
      О правильном заполнении заявления рассказано в другой нашей статье «Как оформить заявление о применении УСН» — https://e-kontur.ru/enquiry/10

      Мы хорошо разбираемся в налогах на УСН, ЕНВД и патенте, бухучёте и работе с сотрудниками. К сожалению, информации по сторонним ресурсам и как правильно ими пользоваться у нас нет.
      Можно ли подать заявление через личный кабинет налогоплательщика и как правильно это сделать рекомендую уточнить в ИФНС. Контакты налоговой можно найти на их сайте — https://www.nalog.ru/rn66/apply_fts/#t4
      Ответить
  • Анастасия 16 января 2019, 23:17
    Здравствуйте!
    ИП открыто с 18 апреля 2018,счет примерно в это же время.Никаких финансовых операций не производилось(не работали.) до октября.С октября начали работать.Сотрудника устроили 1декабря.Какую-то отчетность отправлять и производить оплату взносов нужно было ?Заранее спасибо.
    Ответить
    • Борисов Максим 18 января 2019, 08:12
      Здравствуйте, Анастасия.

      Нужно заплатить страховые взносы ИП за себя. Это как минимум 25 467 рублей, с учетом даты регистрации → https://www.b-kontur.ru/profi/kalkulyator-strahovyh-vznosov-ip

      Если вы на УСН, нужно сдать декларацию по итогам года.

      За сотрудников на трудовом договоре нужно платить НДФЛ и страховые взносы, сдавать отчеты СЗВ-М, СЗВ-Стаж, РСВ, ССЧ, 4-ФСС.
      Ответить
  • Aneta 31 марта 2019, 22:05
    Скажите пожалуйста,
    Ответить
  • Aneta 31 марта 2019, 22:07
    Скажите пожалуйста,УСН 6%, 4 сотрудника, ,800 документов в год, ИП , нужны подсказки как сэкономить
    Ответить
    • Галиулина Наталия 2 апреля 2019, 11:59
      Здравствуйте!
      Налог УСН можно уменьшить до 50% за счет взносов ИП за себя и взносов за сотрудников. Например, сэкономить можно на этом.
      Ответить
  • Юлия 18 апреля 2019, 14:18
    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, у нас УСН по доходу 6% открыт в 2018 году, мы хотим перейти на УСН доход минус расход, это возможно сделать только с нового года?
    Ответить
    • Шипицын Александр 18 апреля 2019, 14:35
      Добрый день, Юлия.

      Да, смену объекта налогообложения можно произвести только с начала года. Уведомить налоговую о смене объекта налогообложения нужно до 31 декабря.

      https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=1&documentId=333707&rangeId=187605
      Ответить
  • Сковпень Дмитрий 15 мая 2019, 17:52
    Добрый день!Планирую открыть магазин музыкальных инструментов, какую систему налогооблажения лучше выбрать?
    Ответить
  • Сергей 29 мая 2019, 15:17
    Доброго дня. ИП упрощенка 6%, без ндс. Мне выставили счет с ндс. Как его оплачивать, указывать в платежке, что платеж с ндс, и не надо ли мне будет платить в налоговую еще, помимо моих 6 %?
    Ответить
    • Сметанин Дмитрий 30 мая 2019, 09:10
      Здравствуйте, Сергей.

      НДС вам платить не нужно. В платёжке укажите, что он включает в себя НДС. Рекомендую ознакомиться со статьёй по ссылке https://e-kontur.ru/enquiry/1325/ne-stidno-nds, в ней как раз рассматриваются ваша ситуация и другие, про которые полезно знать.
      Ответить
  • Ирина 10 октября 2019, 17:16
    Подскажите, открыла ИП, деятельностью пока не занимаюсь, будет продажа овощи фрукты. Какой вид налога мне подойдёт? Нужна ли онлайн касса? И будет ли штраф если я в течение месяца после регистрации ИП не подам заявление на регистрацию налога?
    Ответить
    • Гусева Ксения 11 октября 2019, 12:34
      Здравствуйте, Ирина.
      Вы можете выбрать систему налогообложения между УСН доходы минус расходы и Единый налог на вменённый доход (ЕНВД). Если будуту работать с НДС, то общая система налогообложения. Подробно о них вы можете прочитать в статье «Как выбрать систему налогообложения»: https://e-kontur.ru/enquiry/7.
      Для того чтобы встать на учет на ЕНВД, подайте заявление в налоговую по месту ведения бизнеса, даже если регистрировали ИП в другом городе. Подробности и бланк заявления вы можете найти здесь → https://e-kontur.ru/enquiry/56.

      Также есть патентная система налогообложения, но только при перепродажи в розницу и для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью. Оптовой продажей заниматься нельзя на патенте.
      Если никакого договора поставки или государственного контракта нет, а вы просто продаете юрлицу некую продукцию, например, продукты для столовой, то здесь ситуация другая. В принципе, это возможно классифицировать как куплю-продажу в розницу и использовать ПСН. Но как всегда, есть одна «загвоздка». Договор розничной купли-продажи по своей сути предполагает передачу клиенту товаров для личного использования (или семейного / домашнего), а также иного использования, несвязанного с ведением предпринимательской деятельности.
      Здесь, кстати, есть риск, что вот это «иное использование», налоговики при проверке могут истолковать по-своему. Почему? Ответ довольно прост: покупка товаров юрлицом в любом случае осуществляется не для личного или домашнего пользования. Те же продукты питания для столовой предназначаются работников юрлица, непосредственно участвующих в предпринимательской деятельности. А значит риск, что налоговая отнесет такие продажи к оптовым, все равно есть.
      Читайте подробнее о патенте в нашей статье «Патентная система налогообложения: сколько платить и как перейти»: https://e-kontur.ru/enquiry/243?utm_source=enq7

      Если при регистрации ИП вы не подавали заявление  на УСН или в течении 30 дней, вас поставили на учет на общую систему. Перейти на УСН вы сможете только со следующего года.
      При перепродаже товаров кассу нужно приобретать на любой системе налогообложения, подробности в тут → https://e-kontur.ru/enquiry/1332/online-kkt
      Ответить
  • Екатерина 13 октября 2019, 13:36
    добрый день! открыто ИП 1.10.2019 года Сфера деятельности Строительство ОКВЭД 43.39 выбрали УСН доходы-расходы. подскажите выгодно ли нам работать по данной системе налогообложения? так же ознакомилась с информацией о том, что налог на Свердловскую область составляет 7% по данному критерию, но все потенциальные заказчики утверждают, что данной цифры не существует а есть только 15%. я в заблуждении помогите разобраться в данном вопросе пожалуйста. так же планируем нанимать бригаду на объект 4-5 человек на официальное трудоустройство. интересует как будут начисляться налоги? на полученную сумму от заказчика или + еще будет вычет налога за ЗП сотрудникам? необходимо проконсультироваться т к если это будет не выгодно, то в течении 30 дней после регистрации мы вправе изменить систему налогообложения на 6% доходы
    Ответить
  • Наталья 9 января, 15:47
    Здравствуйте. Мне нужно открывать ИП, если я торгую излишками цветов с дачи через интернет. Максимальная грязная прибыль 60 тыс. за год. Деньги переводят на карточку. Прошу ответить, знаю что сумма не большая, но с выходом письма от 7 мая 2019 г. СА4-7/8614 Министерства Финансов РФ Федеральной налоговой службы, страшновато. На эту карту так же муж мне деньги переводит, ещё и их посчитают как прибыль(.
    Ответить
    • Савельев Александр 10 января, 08:12
      Добрый день, Наталья.
      В данном письме регламентируются понятие индивидуального предпринимателя, однако, в самом письме нет точных формулировок и цифр, которые бы помогли в решении вопроса. По вашей ситуации мы рекомендуем проконсультироваться в вашем отделении налоговой, стоит ли открывать ИП или достаточно платить НДФЛ и подавать 3-НДФЛ в ФНС.
      Ответить
  • Frolov 10 января, 15:20
    Добрый день подскажите пожалуйста у меня ИП УСН доходы -расходы, хочу перейти на Доходы.. смена оного вида УСН на другой также осуществляется до 31 декабря текущего года,чтобы её применять в следующем? Спасибо.
    Ответить
    • Бабин Артём 14 января, 08:04
      День добрый.

      Да, сменить УСН доходы-расходы на УСН доходы можно только со следующего года, подав заявление на переход (если 30 дней с регистрации бизнеса уже прошло)
      Ответить
  • Марина 13 января, 19:13
    Добрый день, подскажите пожалуйста открыли ИП будет кофейня, на какую систему усн перейти 6% или 15? И нужно ли сдавать отчеты и платить налоги если ещё не работаем?
    Ответить
    • Бабин Артём 14 января, 08:09
      День добрый.

      К сожалению, мы не советуем, какую именно систему налогообложения будет лучше выбрать.
      Пожалуйста, сделайте выбор на основе информации из статьи.

      Отчётность по УСН сдаётся один раз по итогам года.
      До этого платятся только авансовые платежи по УСН (если есть доход).
      В случае если вы не работаете и только открылись, налог УСН платить пока не надо (но это нужно будет проверить в задаче "Заплатить налог УСН за 1 квартал", которая откроется в апреле), отчётность сдавать нужно будет только общую в следующем году.
      Ответить
  • Валерий 25 января, 22:13
    Откуда информация по увеличению лимитов по усн до 200 млн? Законопроект еще не принят, не путайте людей.
    Ответить
    • Логинова Анна 6 февраля, 14:07
      Здравствуйте, Валерий. Да, изменения ещё не вступили в силу, но мы не сомневаемся, что законопроект примут, поэтому рассказываем, к чему готовиться.
      Ответить
  • Василиса 7 февраля, 17:13
    Здравствуйте!! Открыла на себя ИП в ноябре 2019. Взяли с мужем в кредит машину. Обклеили,оформили лицензию. Он водитель такси. Нигде не указан как сотрудник. До 30го 2020г. апреля я должна подать декларацию. Открыла упрощенку 6%..далее что делать не знаю. Как подать нулевую декларацию, и имею ли я права платить только за ИП эти 36тр в год.. Или мне нужно вести отчет и платить за доход, которого толком нет.
    Ответить
    • Бабин Артём 11 февраля, 08:09
      День добрый.

      В целом, если вы подразумеваете, что у вас отчётность без сотрудников, и у вас только УСН, нужно заплатить налог с поступлений по вашему бизнесу за год и сдать декларацию. Не совсем понятно из вашего описания, работает муж по вашему ИП или нет. Если да — лучше его трудоустроить.

      Нулевая декларация подаётся в Эльбе из задачи "Заплатить налог и отчитаться по УСН за 2019" год в разделе "Отчётность" → "Актуальные задачи", на последнем шаге задачи. Формируется она нулевой, если у вас не добавлены поступления в разделе "Деньги", либо если в них не заполнен пункт "Учитывать в налогах".

      Также как ИП вы были бы обязаны заплатить 36 238 взносов за себя, но так как вы открыли ИП в ноябре, у вас должна пересчитаться фиксированная часть взносов к уплате с учётом даты регистрации ИП.
      При наличии в Реквизитах заполненной даты регистрации ИП в задаче "Заплатить страховые взносы за 2019 год", сумма к уплате за год рассчитается автоматически.

      Резюмирую:
      1) Если доходов по бизнесу нет, нулевую декларацию сдавать всё равно нужно, налог УСН при этом платить не надо
      Если доходы всё же были, налог заплатить придётся.
      2) Страховые взносы платить нужно, но не 36 тысяч — лишь сумму из задачи.
      Ответить
  • Владислав 10 февраля, 10:44
    Здравствуйте, что выгоднее для строительной компании по ремонту?
    Ответить
    • Бабин Артём 11 февраля, 08:18
      День добрый.

      Обычно мы не даём таких узконаправленных рекомендаций для конкретного бизнеса, это всё же в первую очередь ваш выбор.
      Пожалуйста, ознакомьтесь с нашей статьёй → https://e-kontur.ru/enquiry/7
      Возможно, получится выбрать систему налогообложения.

      Лично я посоветовал бы УСН доходы-расходы, но при выборе нужно учитывать ограничения из статьи, в комментарии под которой вы задали этот вопрос.
      Ответить

Устали от предпринимательской рутины?