Ответственность ИП за налоговые нарушения

Чтобы избежать конфликтов с контролирующими органами, предприниматель должен вовремя сдавать отчетность и платить налоги.

В статье мы расскажем о нарушениях, связанных с уплатой налогов и налоговой отчетностью, и об ответственности, которая за это грозит.

Нарушение сроков сдачи налоговой отчетности

Минимальный штраф за декларацию — 1 000 рублей и приостановление операций по расчетному счету.

За каждый месяц просрочки грозит штраф 5% от неоплаченной суммы налога, но не больше 30% и не меньше 1000 рублей. Если налог уплачен, но декларация в срок не сдана, то штраф составит только 1000 рублей.

При задержке декларации больше, чем на 10 дней, налоговая может заблокировать все списания по счетам ИП, кроме обязательных (алименты, выдача зарплаты работникам и др.)

Блокировка со счета снимается на следующий день после подачи декларации.

Штраф за сведения о среднесписочной численности 200 рублей за каждый документ.

Штраф за расчет 6-НДФЛ  1000 рублей за каждый месяц со дня, установленного для его представления.

 

Нарушение правил учёта доходов и расходов

Минимальный штраф — 10 000 рублей.

За нарушение правил учета доходов и расходов, например, за отсутствие первичных документов, налоговая штрафует на сумму:

  • 10 000 рублей за нарушения в течение одного налогового периода (квартала или года);
  • 30 000 рублей, если правила нарушались дольше — два и более налоговых периода;
  • 20% суммы неоплаченного налога, но не меньше 40 000 рублей, если из-за этого налог был занижен.

Неуплата налогов

  • Пени за каждый день просрочки в размере 1/300 ставки рефинансирования (в 2016 году ставка рефинансирования — 11%) от суммы недоимки. Примерно 13% годовых. 
  • На своё усмотрение налоговая может выставить еще и штраф от 20% до 40% от неуплаченной суммы налога.

Непредоставление документов по требованию

Штраф 10 000 рублей. 

Налоговая может потребовать ИП предоставить сведения о его контрагенте. Например, первичные документы по сделкам. За невыполнение требования в названный срок предпринимателю грозит штраф.

Нарушение правил работы с кассовой техникой

Штраф 3 000 до 4 000 рублей.

По закону ИП должен использовать кассу, если принимает оплату от клиентов наличными или банковской картой. За нарушение правил предусмотрен штраф от 3 000 до 4 000 рублей.

Невыполнение обязанностей налогового агента

Штраф 20% неперечисленного налога.

В некоторых случаях ИП должен платить налог не за себя, а за другое лицо. Например, предприниматель с сотрудниками должен платить НДФЛ с их зарплаты, а ИП, арендующий государственное имущество, должен платить НДС с аренды.

За невыполнение обязанностей предусмотрен штраф 20% неперечисленного налога.

А за предоставление недостоверных сведений налогового агента могут оштрафовать на 500 рублей за каждый документ с искаженной информацией.

Статья актуальна на 16.06.2016
242 комментария
Представьтесь через
фейсбук контакте твиттер
Написать комментарий
  • Айгуль 26 января, 11:48
    Если не оформлять ИП сколько будет штраф?
    Ответить
    • Коробицина Дарья 27 января, 14:34
      Айгуль, здравствуйте!
      За незарегистрированный бизнес предпринимателю грозит несколько видов ответственности:
      1. Налоговая ответственность — штраф минимум 40 000 рублей.
      2. Административная ответственность — штраф от 500 до 2 000 рублей.
      3. Если незарегистрированный бизнес набрал очень большие обороты, то могут рассмотреть вопрос о привлечении к уголовной ответственности - штраф, обязательные работы или арест.
      Ответить
  • Олеся 30 января, 11:08
    Добрый день. Я знаю человека которая закрыла ип но продолжает работать и есть в виде доказательства чеки. Куда обратится чтоб сообщить об этом и что ей грозит?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 1 февраля, 17:34
      Олеся, добрый вечер!
      Посмотрите, пожалуйста, комментарий выше.
      В нем Дарья подробно перечислила перечень штрафов и ответственность для ИП за незарегистрированный бизнес.
      Ответить
  • Татьяна 1 февраля, 16:20
    Здравствуйте, по ИП УСН 6% "доходы" не платили квартальные налоги,хотели разом в конце года заплатить. какие штрафы предусмотрены за неуплату авансовых платежей?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 2 февраля, 15:49
      Татьяна, добрый вечер!
      По закону неуплата авансовых платежей наказывается только пенями, но на самом деле все оказывается сложнее. Размер пеней стандартный — 1/300 от ставки Центробанка за каждый день просрочки. Чтобы было проще для понимания, это примерно 10% годовых.
      У нас в блоге есть отдельная статья "Что делать, если вы не платили налог УСН в течение года?", рекомендую с ней ознакомиться: http://www.e-kontur.ru/blog/13572
      Ответить
  • ЛенаЕ 2 февраля, 12:39
    Хочу сообщить о незарегистрированной предпринимательской деятельности. Каковы мои действия?
    Ответить
    • Совесть 14 октября, 15:22
      Сидеть дома, вязать носки и крестиком вышивать
      Ответить
  • Евгений 15 февраля, 16:02
    какие документы должен предоставить индивидуальный предприниматель по требованию налоговой инспекции (ЕНВД) ?
    Ответить
    • Isheev Kirill 16 февраля, 12:10
      Добрый день. В какой именно ситуации возникло требование о предоставлении документов?
      Ответить
  • Юрий 16 февраля, 11:08
    2000 девятого года открыл ИП и не разу не работал не платил налоги и не предоставлять декларацию Что мне за это грозит Какие штрафы
    Ответить
    • Isheev Kirill 16 февраля, 15:28
      Юрий, здравствуйте.

      В основном, вам грозят штрафы: за нарушение срока подачи налоговой декларации, за нарушение срока уплаты страховых взносов (20% от неуплаченной суммы страховых взносов и пени примерно 10-12% годовых). Рекомендую обратиться в ФНС и ПФР по месту регистрации и уточнить у них точный размер выплат, которые необходимо сделать, чтобы погасить долги перед ними.
      Ответить
  • Наталья 1 марта, 13:23
    Здравствуйте.
    Зарегистрировала ИП в июне 2016 года. Образовательная деятельность. (услуги). По своей невнимательности не обратила внимание на то, что в течение 30 дней после регистрации ИП нужно подавать заявление на переход на УСН, видимо, подумала, что это происходит автоматически. Взносы в ПФ оплачены в полном размере за 2015 год. Пора подавать декларацию, а я в тупике. Какие штрафы мне грозят за неуплату налогов (авансовых платежей) за 2015 и какие мои действия в данной ситуации?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 14 марта, 13:52
      Наталья, добрый день.
      Прошу прощения за длительное ожидание ответа.
      Вы можете перейти на УСН с ОСНО только с 2017 г. и при условии, что заявление на применение УСН вы передадите до конца 2016 г.
      Поэтому сейчас вам нужно предоставить отчеты по общей системе налогообложения (3-НДФЛ, НДС).
      Авансовые платежи не связаны с ОСНО.
      Ответить
  • Гость 3 марта, 13:24
    В Боровске в магазине букет работает Коноз Оксана Валерьевна занимается фотографиями , на кружки фото и на футболки . Уже работает 3 года но не ЧП не ООО не оформлено . Налоги естественно не платить , а доход очень приличный ,
    Ответить
    • Рязанов Михаил 10 марта, 15:41
      Добрый день.
      Уточните, пожалуйста, откуда у вас такая информация.
      Например, в ЕГРИПе есть информация о том, что указанное лицо зарегистрировано как ИП.
      Вы можете в этом сами убедиться: https://focus.kontur.ru/entity?query=315402500002017
      Ответить
  • Алена 3 марта, 23:07
    Я работала у руководителя, который является ип и через его счет проходят деньги в размерах полмиллиона и более. В своем подчинении он имеет более 10 сотрудников, ни один из них не оформлен и получает зп в конвертах.
    Какие последствия ожидают ип, если о его доходах и принебрижениях законом узнает налоговая?
    Ответить
    • Isheev Kirill 16 марта, 20:14
      Алена, добрый вечер.

      Организацию и ее руководителя ожидают серьезные последствия в виде административной, уголовной, а также ответственности за нарушение налогового законодательства. Степень суровости этих последствий зависит от выявленных нарушений.
      Более подробную информацию можно посмотреть в Налоговом кодексе (ст. 24, 113, 123 и 226), Кодекс об Административных Правонарушениях (КОаП; 5.27, 23.12, 4.5), Трудовой кодекс (ст. 353), Уголовный кодекс (ст. 199.1).
      Ответить
      • О 29 августа, 13:03
        А что грозит , если закрыл ип в4кв 2014 и сдал за него нулевую декларацию енвд, договор аренды по сентябрь 2014. Но закрыл позже, а не втечении 5 дней
        Ответить
  • Данила 5 марта, 09:13
    Добрый день! Отработали 2015г. закрыли кафе, сняли кассу с учета. Должны заплатить налогов порядком 500 000, денег нет. Не успеем вовремя заплатить. Скажите пожалуйста какие могут быть проблемы?
    Ответить
    • Isheev Kirill 11 марта, 15:09
      Добрый день. за каждый день просрочки налоговая будет начислять пени. Вплоть до того момента, как вы рассчитаетесь по задолженности полностью. Также за неуплату вам могут назначить штраф-20% от неуплаченной суммы.
      Ответить
  • Роман 9 марта, 16:28
    Нечем платить за закрытое ИП как меня могут наказать? Выплачивать не имею возможности, привлекуут ли к уголовной ответственности?
    Ответить
    • Isheev Kirill 11 марта, 15:12
      Добрый день.
      Увы, но правда на стороне Пенсионного фонда: они вполне могут подать на вас в суд и взыскать сумму в принудительном порядке плюс пени за несвоевременную уплату взносов.
      Ответить
  • инна 17 марта, 15:46
    Забыли заключить договор аренды и два года проработали на енвд. Чем нам это грозит? Сейчас у нашего ип проверка. А договор заключили сегодняшним числом. Аренду платили все два года. Спасибо.
    Ответить
  • Гость 17 марта, 20:07
    Добрый день. Работаю на енвд пол года. Деятельность облуживание и ремонт вычислительной техники и офисных машин. Сначала работал с клиентами за наличку. Последние 5 месяцев работаю с организациями по безналу... Как я недавно узнал на енвд не имею право так работать... Есть ли возможность досрочно перейти на усн и какие штрафы мне грозят?
    Ответить
    • Isheev Kirill 18 марта, 19:18
      Добрый вечер. К сожалению, перейти на упрощенку в вашем случае в течение года нельзя и вы попадаете под общую систему налогообложения. Соответственно, могут доначислить налог уже по общей системе за тот период, когда вы работали с организациями по безналичному расчету.
      Ответить
  • Антон 20 марта, 03:36
    Здравствуйте.На девушку оформлено ИП,вид деятельности общепит,у них ларек с шаурмой.Она параллельно открыла салон красоты,работает визажистом и обучает учениц и выдает авторские сертефикаты ,на которых штамп с номером того же ИП.Это законно? Если нет,что грозит?
    Ответить
    • Isheev Kirill 21 марта, 07:27
      Антон, добрый день. Все абсолютно законно: индивидуальный предприниматель может заниматься сразу несколькими видами деятельности. Причем они могут быть никак не связаны между собой. Никаких норм законодательства девушка абсолютно не нарушает.

      Что важно: все виды деятельности, которыми занимается предприниматель, должны быть зафиксированы в государственном реестре. Внести необходимые коды ОКВЭД очень просто: отнесите в регистрирующую налоговую (в ту, где вы становились на учет) заявление по форме N Р24001 с заполненным листом E.
      Ответить
  • денис 23 марта, 12:36
    открывал ИП на деятельность "такси",не уплачивая налоги спустя пол года закрыл ИП ,.прошло около 1.5 года но не налоги не штрафы так и не заплатил. ходил в налоговую ..меня посылают в пенсионный фонд по месту прописки ..,а там посылают в другой пенсионный фонд.)подскажите пожалуйсто много ли там может набежать пени и штрафов?влияет ли это на выезд за границу?
    Ответить
  • Людмила 24 марта, 14:32
    Здравствуйте! Нахожусь на УСН 2 . Можно ли учесть в расход товарный чек оптовой базы с реквизитами организации, печатью, но БЕЗ кассового чека? Спасибо.
    Ответить
  • Гость 29 марта, 15:29
    Здравствуйте подскажите пожалуйста мне пришёл штраф 10000 тыс руб с налоговой за ип которым я пользовался месяцев 8 назад и не закрыл его щас нахожусь в Нижневартовске открывал ип в Тюмени хочу закрыть им каки мои действия? Если несложно подскажите пожалуйста
    Ответить
  • Запольская Екатерина 3 апреля, 17:15
    Здравствуйте! У меня ИП по упрощеннки и доход за год 232000! При сдачи декларации в налоговую мне выписали штраф в размере 15000,так как у меня не оплаченно за год в пенсионный фонд! Имеют ли они право выставлять такие штрафы?
    Ответить
    • Isheev Kirill 11 апреля, 07:17
      Екатерина, добрый день. Для лучшего понимания ситуации уточните:

      1. платили ли вы в течение года авансовые платежи по налогу?
      2. страховые взносы, как я понимаю, не платили?
      3. когда сдавали декларацию? за какой период?
      4. какой у вас объект налогообложения: "доходы" или "доходы минус расходы"?
      Ответить
  • Наталья 10 апреля, 12:03
    Нужно до 15 числа заплатить налоги по ип но нет денег сейчас какие штрафы могут мне начислить у меня первый раз такая ситуация
    Ответить
    • Isheev Kirill 11 апреля, 07:14
      Добрый день. За каждый день просрочки будут начислены пени (до момента фактической уплаты налога. А также возможен штраф - 20% от неуплаченной суммы.
      Вы на какой системе налогообложения?
      Ответить
      • Наталья 24 октября, 13:48
        Добрый день. ИП на общей системе, декларация НДС не сдана за 2 года, какие штрафы и последствия. Спасибо
        Ответить
        • Isheev Kirill 25 октября, 15:32
          Наталья, добрый день. Последствия неприятные: блокировка расчетного счета, штраф - от 5 до 30% неуплаченной в срок суммы налога по каждой декларации. Вас также обяжут сдать все пропущенные декларации и заплатить налог.
          Ответить
          • Наталья 25 октября, 15:39
            получается 2 года, т.е. 8 кварталов, по 1000 руб, правильно? деятельность не велась с момента открытия. Закрыть можно ИП или все равно надо заплатить штрафы за несданные декларации? спасибо
            Ответить
            • Isheev Kirill 25 октября, 17:28
              Точный размер штрафа стоит уточнить все-таки в налоговой. Прежде чем закрыть ИП, по штрафам все-таки придется рассчитаться.
              Ответить
  • Марина 12 апреля, 21:44
    Добрый день. Если ИП на патенте, то как налоговая может узнать/не узнать, что среди всех поступлений на банковском счёте есть 1 или 2 поступления за другой вид деятельности, отличный от указанного в патенте? Если налоговая может об этом не узнать, то ИП по сути может не уплатить налог за это поступление по системе УСН, ЕНВД, ОСН?
    Ответить
  • Дмитрий 18 апреля, 18:48
    Здравствуйте.Я зарегистрировался как ИП в течении 5 дней мне надо написать в налоговую заявление на енвд,если я не успел в срок грозит ли штраф?
    Ответить
    • Isheev Kirill 18 апреля, 19:05
      Дмитрий, добрый день. Последствия будут вот какие:

      1. надо будет отчитаться по общей системе налогообложения, так как вы не можете не применять одну из систем;
      2. привлекут к административной ответственности в виде штрафа в 10 000 рублей;
      3. а если выяснится, что вы в принципе вели деятельность без регистрации, то опять же выпишут штраф в размере 10% от полученных за период ведения деятельности без регистрации, но не менее 40 000 рублей.
      Ответить
      • Гость 18 апреля, 20:29
        Я ещё ничего не начинал только зарегистрировался, и заболел в течении 5 дней не успел встать на учет в районной налоговой
        Ответить
  • Андреи 18 апреля, 22:39
    Доброго времени суток.г.Сочи.на ип работают иностранные граждане, не имеющие разрешения на работу и патентов., мед.книжек и тд.изготавливают хлеб.подскажите, куда обратиться по этому поводу, чтоб прекратить этот беспредел?
    Ответить
    • Isheev Kirill 19 апреля, 08:11
      Добрый день. Стоить написать жалобу в Роспотребнадзор (http://rospotrebnadzor.ru/), а также трудовую инспекцию (http://www.rostrud.ru/). Кажется, что нарушается не только трудовое законодательство, но и санитарные нормы. Думаю в контролирующих органах заинтересуются ситуацией и внепланово приедут с проверкой.
      Ответить
  • Kemik TC Satılmış 19 апреля, 20:06
    добрый вечер. я прошла год открыл ип. упрощение и по квартал не платил . потому что я не узнал. теперь надо до конца апрель платить а нет денег что будет самной?
    Ответить
    • Isheev Kirill 20 апреля, 20:11
      Добрый вечер. Как минимум, за неуплаченный налог ждет штраф - 20% от неуплаченной суммы, но не менее 40 000 рублей. И пени за каждый день просрочки.
      Ответить
  • Юрий 21 апреля, 16:57
    Третий раз подряд опаздываю с отчетностью, на один день . Какой теперь дадут штраф ? В прошлый раз было 2000
    Ответить
    • Isheev Kirill 22 апреля, 07:43
      Добрый день. Налоговая может заблокировать расчетный счет и выписать штраф до 30% от неуплаченной суммы налога (не менее 1000). Может, конечно, и простят :)
      Ответить
  • Алексей 26 апреля, 23:35
    Здравствуйте!
    Я И.П. скажите пожалуйста что будет если одну из торговых точек которая находится в другом городе не регистрировать в налоговую?
    Заранее спасибо!
    Ответить
    • Isheev Kirill 28 апреля, 12:36
      Выпишут штраф, минимум на 40 000 рублей и отдельно 10 000 за нарушение срока подачи заявления о постановке на учет в налоговом органе по месту ведения деятельности
      Ответить
  • Владимир 2 мая, 12:17
    Добрый день! может ли ип участвовать в тендерах ?
    Ответить
    • Isheev Kirill 2 мая, 19:05
      Добрый день. По общему правилу, ИП может принимать участие в тендерах. В некоторых случаях в конкурсной документации могут быть прописаны ограничения, но это уже ограничение конкуренции.
      Ответить
  • Андрей 10 мая, 18:37
    Здравствуйте!
    ИП продает продукты в Москве выдавая чеки якобы сидя на евнд (на чеках аспд).
    Как такое может быть в 2016 году в Москве? Ведь ЕНВД в Москве запретили.
    Почему сервисное обслуживание кассы не закрыла этот режим в кассе?
    И чем это грозит собственно самому ИП?
    Признаются ли эти чеки или же это просто "филькина грамота" теперь?
    Ответить
    • Isheev Kirill 11 мая, 16:04
      Андрей, добрый день. Ситуация очень, конечно, странная. В Москве ЕНВД действительно отменен еще с 2014 года. Факт применения АСПД не связан с именно применением ЕНВД и думаю, что никто это не отслеживает. "Почему сервисное обслуживание кассы не закрыла этот режим в кассе?" - этот вопрос все-таки стоит задать не нам, а производителям техники :)
      Узнать свою систему налогообложения можно в налоговой. А вот последствия могут быть такие, что придется доплачивать налоги, досдавать отчетность. Кажется, что это минимальное, с чем может столкнуться ИП.
      Ответить
  • Виктория 17 мая, 20:24
    Здравствуйте. В ноябре 2015 года открыли ИП на УСН (доход-расход) для интернет-магазина елок. Товар купили на 122 тыс, но торговля не пошла и после Нового года интернет-магазин закрыли, продав всего на 23 тыс. Декларацию сдали, налоги заплатили. Но сейчас пришло письмо по поводу камеральной проверки из-за несоответствия сумм. Просят предоставить объяснительную в течение 5 дней. В какой форме должна быть объяснительная? Что могут запросить в подтверждение? Так как товара почти не осталось, после закрытия раздали по знакомым почти все, дома всего несколько осталось. Спасибо
    Ответить
    • Isheev Kirill 18 мая, 15:18
      Виктория, добрый день. Как такового формата предоставления пояснений нет, объяснения можно подать как устно, так и письменно. Сейчас на вас лежит обязанность доказать то, что данные в декларации указаны верно. Список документов, которые запрашивает инспекция, должен быть указан в самом требовании. Но, как показывает практика, он может быть очень широким, поэтому без знания всех нюансов ситуации, вам точный перечень назвать не смогу (нужен хотя бы текст самого требования).

      Что еще можно посоветовать: изучите вот эту статью (http://www.e-kontur.ru/enquiry/146), а также 88 главу НК РФ, которая подробно описывает процедуру проведения камеральной проверку (чтобы быть готовой к любому развитию событий).
      Ответить
  • Елена 23 мая, 17:10
    Здравствуйте! В марте 2015 года я сдала декларацию по УСН за 1 квартал форма и закрыла ИП. Через год в мае месяце мне приходит уведомление из налоговой, что мной не сдана декларация за 2015 год и мне придется уплатить штраф в размере 1 тысячи рублей. В интернете я прочитала, что после закрытия ИП, мне нужно было сдать декларацию совсем другой формы и до 25 числа следующего месяца. Должна ли была налоговая инспекция уведомить меня о несвоевременной сдаче декларации сразу после 25 числа, а не ждать когда истечет срок налогового периода? И какое взыскание мне грозило после 25 числа? Спасибо за ответ!
    Ответить
    • Коробицина Дарья 24 мая, 11:17
      Добрый день, Елена!
      Форма налоговой декларации, которую нужно сдать при закрытии ИП, та же, что и сдаётся при УСН каждый год. Только код налогового периода нужно поставить "50".
      Сдать декларацию УСН при закрытии ИП, действительно, нужно до 25 числа следующего месяца после прекращения деятельности. В этот же срок следует заплатить налог. И сообщать о том, что вам нужно сдать отчет, налоговая не обязана. Поэтому в такой ситуации налоговики правомерно наложили штраф. Если бы налоговая сразу после 25 числа сообщила о несданной декларации, размер штрафа бы не изменился. 1000 рублей - это минимально возможный штраф при просрочке с предоставлением декларации.
      Ответить
  • Варвара 23 мая, 18:01
    Добрый день.у меня очень серьезный но на самом деле глупый вопрос!муж оформился какИП.открыл расчетныйсчет.и написал доверенность на друга на распоряжение его счетом.теперь этот "друг" пропал.а как выяснилось что через расчетный счет прогнал около 5 миллионов.теперь нам предстоит сдача деклараций и самое главное налог уплатить.можно ли как то доказатьчто он не вел никакой предпринимательской деятельности.у него официальная работа.спасибо
    Ответить
    • Коробицина Дарья 24 мая, 11:24
      Добрый день, Варвара!
      Ситуация, в самом деле, серьёзная. Мне представляется, что доказывать правоту придётся в судебном порядке, и без помощи юриста, скорее всего, не обойтись. Вряд ли налоговую устроит подобное объяснение. И не имеет значения, есть ли у ИП работа по трудовому договору или нет.
      Ответить
  • Марина 23 мая, 20:19
    Здравствуйте, в сентябре 2015 года открыла ип, была продавщица но после ряда метаморфоз с остатками денег в кассе и исчезновением платья я ее попросила. Никакого договора я с ней не заключала. Сейчас она написала заявление в налоговую, что работала у меня 7 месяцев (хотя это не так) и я не платила на нее налогов. Чем грозит мне такое заявление.
    Ответить
    • Isheev Kirill 24 мая, 16:14
      Марина, добрый день. Начнем с того, что к вам с внеплановой проверкой приедете трудовая инспекция. Судя по всему, сотрудник приступил к работе с вашего согласия, поэтому трудовой договор должен быть заключен. Вы, как работодатель, должны были платить страховые взносы за сотрудников, а также сдавать отчетность. Степень серьезности последствий зависит от того, что будет написано в протоколе, поэтому назвать точную сумму штрафа :(
      Возможно, вам поможет наша статья на эту тему: http://www.e-kontur.ru/enquiry/146
      Ответить
  • Ишин Михаил 25 мая, 11:04
    Добрый день. Открыл ИП (ОСНО) в декабре 2015, расходы были, но доходов и прибыли не было. В налоговую больше ничего не подавал. На расчетный счет был только возврат часть суммы, что платили за рекламу. Потом со счета списались последние 110 рублей Управлением казначейства. Сейчас ИП собираюсь закрывать. Что мне грозит за не подачу отчетности?
    Ответить
    • Isheev Kirill 25 мая, 12:41
      Декларацию, даже нулевую, подать все-таки придется, за несдачу грозит штраф не менее 1 000 рублей.
      Ответить
  • Юрий 27 мая, 20:17
    Здравствуйте!
    19 мая закончил предпринимательскую деятельность, но настоящий момент не закрыл ИП, т. к. выехал из города по неотложным делам.
    Грозит ли мне какой штраф, если вовремя не закрыть ИП?
    Заранее спасибо за ответ.
    Ответить
    • Виктория 30 мая, 12:25
      Насколько я знаю, штраф вам никакой грозить не будет, но вот налоги вы обязаны платить (в пенсионный фонд и фонд мед. страхования) все время, которое официально открыто ИП, не зависимо от того, ведете вы деятельность или нет. Так что советую не затягивать с закрытием ИП, если решили точно остановить деятельность.
      Ответить
      • Юрий 30 мая, 12:33
        Ещё раз большое спасибо)
        Ответить
    • Isheev Kirill 30 мая, 13:48
      Штраф за несдачу декларации при закрытии не отличается от сдачи декларации в обычной ситуации: не менее 1 000 рублей. И избежать штрафа у вас, боюсь, не получится.
      Ответить
  • Алена 30 мая, 12:22
    Добры й день,а какой штраф мне грозит за неуплату налога 3%(Крым,упрощенка,на доход,доход 500 000)? Декларацию сдала.
    Ответить
    • Isheev Kirill 30 мая, 13:52
      Добрый день. Ответ на ваш вопрос есть в нашей статье:
      -пени за каждый день просрочки в размере 1/300 ставки рефинансирования;
      - штраф от 20% до 40% от неуплаченной суммы налога (размер зависит от решения налоговой).
      Ответить
  • Дмитрий Саморуков 2 июня, 16:08
    Здравствуйте! Интересует такой вопрос: если есть ИП , но по нему ни разу не было никаких операций проведено и на протяжении 10 лет не оплачивался какой-либо взнос и не подавалась декларация, то какое наказание можно получить? Спасибо.
    Ответить
    • Isheev Kirill 3 июня, 16:35
      Дмитрий, добрый день. К содержанию статьи стоит также добавить, что за неуплату страховых взносов предусмотрен штраф - 20% от неуплаченной суммы и ежегодное начисление пени в размере 10%. По налоговым правонарушениям, связанным с неупллатой налогов/взносов срок давности не установлен (ст. 113 НК РФ). Вам стоит обратиться в налоговую и уточнить размер штрафа и пени.
      Ответить
  • Олеся 7 июня, 12:42
    Добрый день! Открыто ИП, несвоевременно сдали отчетность, вызывают в налоговый орган, для составления материала об административном правонарушении. Может ли доверенное лицо, по генеральной доверенности представлять мои интересы на данной явке. И есть ли статья на которую можно ссылаться.
    Ответить
    • Isheev Kirill 8 июня, 19:18
      Добрый день. Ваши интересы в налоговой может представлять уполномоченный представитель. Это следует из 1 часть Налогового кодекса (глава 4, статья 29). Доверенность должна быть нотариально заверенной.
      Ответить
  • Александр. 8 июня, 08:08
    Добрый день!. Такой вопрос. В третьем квартале открыл ип, в четвертом встал на вмененный налог. подал декларации за 3й нулевую, за 4й как положено. Но получилось так, что на расчетный счет в третьем квартале попали деньги 613тыс. руб. И теперь просят уточнение. Чем грозит не предоставление требуемых документов.
    Ответить
    • Isheev Kirill 8 июня, 11:35
      Добрый день. Когда уточненная декларация увеличивает налог к уплате, штраф может составить до 30% от неуплаченной суммы (если ее не сдать).
      Ответить
      • Александр. 9 июня, 06:05
        у меня до вмененки была упрощенка, если я подам уточненку на эту сумму, то что мне грозит
        Ответить
        • Isheev Kirill 9 июня, 13:34
          Самое главное следствие сдачи уточненной декларации - обязанность заплатить налог, рассчитанный исходя из объекта (доходы или доходы-расходы).
          Ответить
  • Анна 22 июня, 23:51
    Здравствуйте. Зарегистрирована как ИП на УСН доходы - расходы. Веду деятельность как свадебный организатор. Интересует как я могу подтверждать расходы? К примеру, если производится закупка цветов и нет возможности заключить договор с поставщиком, будет ли налоговой достаточно чека, БСО или расписки? Заранее спасибо за ответ.
    Ответить
    • Isheev Kirill 23 июня, 19:58
      Добрый день. расходы на закупку товара можно подтвердить кассовым чеком, если продавец обязан применять кассовую технику. Во всех остальных случаях достаточно БСО. Договор не играет роли в налогообложении, это документ, который облегчает работу с контрагентом. Ну и накладные на товар также неплохо бы получить от поставщика,
      Ответить
  • Алексей 23 июня, 00:02
    Здравствуйте, работаю ИП с применением бсо. Очень интересует, каким образом налоговые органы могут проверить их учет, если я не обязан регистрировать их в налоговой, работаю без сотрудников и осуществляю деятельность на дому? Чисто теоретически возможно ли скрыть сам факт наличия бсо?
    Ответить
    • Isheev Kirill 23 июня, 19:22
      Добрый день. Любая выездная проверка налоговиков может легко «вскрыть» все нарушения. Закон обязывает вести учет бланков строгой отчетности в специальном журнале; проверяющие наверняка запросят копии бланков строгой отчетности, корешки документов, акты приемки бланков строгой отчетности, акт о списании бланков строгой отчетности. Если их не предоставить, в отношении проверяемого составят акт проверки, который приведет, скорее всего, к штрафу.
      Ответить
      • Алексей 23 июня, 19:38
        Спасибо большое за ответ. К сожалению, так и не понял каким образом налоговая вообще узнает, что я использую бсо, если, по крайней мере на ранней стадии ведения бизнеса, сказать, что клиентов нет и бизнес пока не приносит дохода и соответственно мне не было смысла приобретать кассовый аппарат или бсо)
        Ответить
        • Isheev Kirill 23 июня, 19:45
          По декларации можно понять: был у вас доход или нет. Если был, значит вы принимали деньги от покупателей. Просто так это делать нельзя, т.е. вы должны либо работать с кассовым аппаратом и выдавать чеки, либо выписывать бланки строгой отчетности. Несдача декларации и сокрытие доходов также чревато. Но, скорее всего, вами могут заинтересоваться, если бизнес будет такой, что его сложно не заметить (на эту тему у нас тоже есть статья: http://www.e-kontur.ru/enquiry/146).
          Получается, что выгоднее соблюдать законы, чем изобретать велосипед и скрываться от налоговой.
          Ответить
          • Алексей 23 июня, 19:49
            Еще раз больше спасибо за развернутые ответы!
            Ответить
  • Алексей 25 июня, 12:16
    Читаешь и поражаешься, какие есть в нашей стране твари. Вы сначала примерийте ношу Ипэшника, выдайте зарплаты людям, налоги минимально оплатите, удержите бизнес сумейте себе заработать. Всякие олеси только и могут жаловаться. Пидараска.
    Ответить
    • Алексей 25 июня, 12:27
      Надеюсь Вы выговорились и Вам полегчало)
      Ответить
  • Андрей 26 июня, 20:50
    Здравствуйте!
    Подскажите пожалуйста, ситуация такая: ООО на УСН "доходы" 6%.
    В прошлом году приостановили деятельность, за первый квартал доход составил 12 т.р.
    Дальше закрыли счета.
    До 31 марта текущего года необходимо было сдать Декларацию УСН, но так получилось, что баланс сдали вовремя, а вот о том, что декларация не сдана узнал только после своего запроса о наличии задолженности перед ФНС.(планирую ликвидацию). В общем про декларацию УСН совсем забыл.
    Каково будет наказание за данный косяк?
    Ответить
    • Isheev Kirill 27 июня, 18:22
      Добрый день. Штраф за непредоставление отчетности составляет не менее 1000 рублей (п. 1 ст. 119 НК РФ).
      Ответить
  • данил 28 июня, 01:25
    Доброго времени суток!хочу закрыть ип ,нахожусь на общей системе .Открыл ип в 2015 году октябрь но деятельности не вел и декларации не сдавал .что мне грозит если закрыть ип без подачи деклараций ?и как поступить лучше?
    Ответить
    • Isheev Kirill 28 июня, 08:23
      Добрый день. Закрыть ИП без сдачи декларации у вас не получится. Это обязательное требование (http://www.e-kontur.ru/enquiry/59). За несданный отчет в налоговую грозит штраф - не менее 1000 рублей.
      Ответить
  • Гость 28 июня, 19:43
    Добрый день! Подскажите, через какое время налоговая при непредоставлении декларации от ИП на УСН передаёт дело судебным приставам? И какой вообще порядок действий налоговой при непредоставлении декларации и неуплате налогов в срок ?
    Ответить
  • Гость 29 июня, 23:16
    добрый вечер , что будет если на мой расчётный счёт приходит зарплата нескольких человек а налог я плачу только за себя
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 3 июля, 18:15
      Добрый день. Не совсем понимаю почему на ваш счет приходит зарплата других людей. Вы действуете как посредник между работодателем и работниками?
      Ответить
  • Екатерина 5 июля, 22:35
    Добрый день! Зарегистрировано ИП в июне 2016 года, УСНО 6% Работников нет, кассы тоже (торговая точка на рынке). Помоги, пожалуйста, разобраться в двух вопросах:
    1. Нужно ли вести книгу расходов и доходов? Если нет кассы, как я буду подтверждать доходы?
    2. Страховые взносы в ПФР нужно платить в конце года или квартально?
    Ответить
    • Швецова Анастасия 7 июля, 07:21
      Екатерина, добрый день!
      1. На УСН книгу доходов и расходов нужно вести обязательно. Она и будет являться подтверждением ваших доходов.
      2. Вы можете платить страховые взносы как вам удобно. Главное, заплатить фиксированную часть до 31 декабря, а 1% от доходов свыше 300 тыс. до 1 апреля следующего года. Если вы будете разбивать сумму на квартальные платежи, то сможете каждый квартал уменьшать на них налог.
      Ответить
  • Илья 6 июля, 01:08
    Но ведь на ИП не распространяется 120 статья НК. Так что штрафов за непредоставление первички не может быть.

    ФАС: Восточно-Сибирского округа от 20.03.2007 г. № А33-25876/05-Ф02-1457/07, Северо-Западного округа от 18.07.2006 г. № А56-26614/2005, Дальневосточного округа от 20.08.2003 г. № Ф03-А73/03-2/1844, Западно-Сибирского округа от 29.11.2005 г. № Ф04-8529/2005(17313-А27-27).

    Если же говорить об административной ответственности, то ст. 15.6 КоАП (непредставление в установленный срок в налоговые органы документов) и ст. 15.11КоАП (нарушение порядка и сроков хранения учетных документов) не применяются к индивидуальным предпринимателям (примечание к ст. 15.3 КоАП).

    Или я что-то упускаю?
    Ответить
    • Швецова Анастасия 8 июля, 10:28
      Илья, добрый день. С 28 декабря 2013 ст. 120 НК РФ распространяется и на ИП, и на организации, вы руководствуетесь старой судебной практикой.

      Вы абсолютно правы, говоря об административной ответственности для ИП, но в нашей статье мы ней не упоминаем =)
      Ответить
  • Аня 6 июля, 19:35
    Я открыла 1 год и 3 месяца назад ИП. У меня свой бизнес,торговля.Какой у меня доход?Сколько я должна заплатить?И все это время я ни разу не выплатила налог.В месяц мой доход составляет 100000 рублей.
    Ответить
    • Швецова Анастасия 8 июля, 11:24
      Аня, добрый день. Все зависит от вашей системы налогообложения.
      Если вы на УСН доходы 6%, то нужно умножить весь ваш доход за год на ставку.
      Если вы на УСН доходы за вычетом расходов (ставка зависит от региона), то вы вычитаете из дохода все расходы, связанные с вашей деятельностью, и умножаете на ставку. Рекомендую познакомиться со статьей в справочной: http://www.e-kontur.ru/enquiry/27
      Если у вас ЕНВД, то налог зависит от вашего вмененного дохода (подробнее об этом в нашей статье: http://www.e-kontur.ru/enquiry/83)
      Ответить
  • Андрей 10 июля, 19:56
    Добрый день. У конкурента ИП на ОСНО . Есть информация что часть его товара покупается и продается мимо кассы,(речь идет о продаже электрики) покупателям этой продукции выдается мягкий чек с размытой печатью, на которой ничего не удается разобрать. подскажите куда следует обратиться, и какая за это ответственность.
    Ответить
    • Швецова Анастасия 11 июля, 14:41
      Андрей, добрый день. В таких случаях можно обратиться в ФНС, которая закреплена за организацией/ИП (можно посмотреть, например, здесь https://focus.kontur.ru/ ).
      Ответить
  • Елена 12 июля, 09:23
    Добрый день. Могли бы вы сказать, за неуплату штрафа какие последствия? ИП выписали штраф за несвоевременную сдачу декларации по УСН в размере 1000 рублей. Оплату он до сих пор не произвел. Деятельность не ведется. Грозят ли ему какие-нибудь пени на этот штраф и тд.?
    Ответить
    • Вологдин Павел 13 июля, 14:18
      Неоплаченный штраф может грозить вам повесткой в суд. Так как если требование об уплате задолженности по налогу (пеней, штрафа) не будет исполнено вовремя, то налоговый орган может подать заявление в суд, чтобы взыскать долг за счет вашего имущества (в том числе денежных средств на счетах в банке, наличных денег).
      Ответить
  • Сергей 20 июля, 22:48
    Здравствуйте. Что грозит ИП на ПСН за незаполнение номера первичного документа (и отсутствие этих документов как таковых, договора с клиентами устные) в книге учёта дохода? То есть проставлены только дата и сумма дохода. Спасибо.
    Ответить
    • Швецова Анастасия 25 июля, 16:33
      Сергей, добрый день. При ведении книги учета доходов для патента нужно обязательно указывать дату и номер платежного поручения, РКО или хотя бы акта/накладной, по которым вы учитываете доход.
      За отсутствие книги или ее неправильное ведение может быть штраф в размере 10 тыс. рублей. За повторное нарушение — штраф 30 тыс. рублей. Это указано в ст. 120 НК РФ.
      Ответить
  • гость 25 июля, 22:11
    Здравствуйте. Муж открыл ип в 2012 году в ноябре. Дохода оно не приносило. Ни каких документов за эти года не сдавали и не чего не платили. Какие последствия его ждут. И сколько примерно это будет по деньгам???
    Спасибо за ответ.
    Ответить
    • Швецова Анастасия 26 июля, 12:12
      Добрый день.
      Я могу подсказать только общую информацию, потому что не уточнили какая была система налогообложения, зарегистрирован ли ИП как работодатель.

      Если доходов действительно не было, то нужно подать нулевую отчетность. За каждый вил отчетности свои штрафы.

      Так же нужно будет оплатить обязательные страховые взносы за прошлые года и за текущий. Про суммы и штрафы мы рассказали в статье http://www.e-kontur.ru/enquiry/29#comment_46432
      Ответить
  • Вячеслав 31 июля, 16:18
    Подскажите пожалуйста! Закрыл ип и спустя три года мне пенсионный прислал штраф в размере 15 т.р и объяснили что я не сдал отчет за два года когда я по ип не работал уже. Не мог вырваться с работы что бы скататься в налоговую и спустя месяц штраф вырос до 120 т.р Подскажите что мне делать? Делать нулевую декларацию и выплачивать к тому времени уже 200-300 т.р?
    Ответить
    • Швецова Анастасия 1 августа, 12:17
      Вячеслав, добрый день.
      Если ИП не ведет деятельность, он сдает нулевую отчетность. Сейчас, в любом случае, нужно ее подать. Размеры штрафов рассчитываются исключительно ФНС.
      Вам нужно обратиться в налоговую еще раз, объяснить ситуацию. Возможно, вам пойдут навстречу и можно уменьшить сумму штрафа.
      Ответить
      • Вячеслав 1 августа, 17:08
        Спасибо! Буду сейчас готовить отчет к здачи.Я звонил в налоговую и есть возможность задать отчет за те два года и оплатить штраф в размере 2000р. Думаю все разрешится хорошо.
        Ответить
  • Юлия Носкова 1 августа, 10:33
    Я работала в частном детском саду 3 месяца, работодатель не устраивал меня официально и не заключал трудовой договор. Сколько ему грозит штраф?
    Ответить
    • Швецова Анастасия 1 августа, 12:38
      Юлия, здравствуйте.
      То, что с вами не заключили трудовой договор, не является основанием для штрафов.
      Единственное, если будет проверка и выяснится, что были выплаты, на которые должны начисляться взносы, то работодателю нужно будет заплатить штраф в размере 20% от этой суммы взносов.
      Ответить
      • Гость 1 августа, 14:48
        Очень обидно, спасибо)
        Ответить
  • Олег 4 августа, 11:47
    Здравствуйте. Какова сумма штрафа с ип в 2016 году за нарушение п.2.1 статьи 2 №54-Ф3 от 22.05.2003 (не правильно оформленный товарный чек)
    Ответить
    • Олег 4 августа, 11:54
      Всё понял, в этом году у налоговой все подпадает под ст. 120 НК РФ.
      Ответить
  • Анна 7 августа, 18:32
    1,5 года не занимаюсь предпринимательством,но ип я не закрыла и отчетность только раз сдавала. Сколько придётся заплатить в страховую и как закрыть ип?
    Ответить
    • Вологдин Павел 10 августа, 11:31
      Здравствуйте, Анна. Что касается страховых взносов, в зависимости от года, сумма указана в статье http://www.e-kontur.ru/enquiry/29. В ней же описано, как посчитать сумму за неполный год. А вот как закрыть ИП описано в статье http://www.e-kontur.ru/enquiry/59.
      Ответить
  • Карина 8 августа, 16:28
    Здравствуйте. В 2014 году на моё имя с моего согласия с соответствующими подписями оформили ИП. Я сама к работе с документами к прибыли и расходам не имела никакого отношения вообще. Подписывала документы прихода и расхода. Работала в другой организации. Узнала позднее что налоги не выплачивались. Сумма 530 тыс. руб накопилась. Оформитель обещает выплатить и закрыть ИП. Да по нему уже и не работают года 2. Как мне быть. Меня беспакоит что эту сумму придётся платить мне. Какие действия предпринять??? Помогите.
    Ответить
    • Вологдин Павел 10 августа, 12:16
      Здравствуйте, Карина. В данном вопросе рекомендуется обратиться за помощью к юристам, так как без их помощи, скорее всего, не обойтись. Нужно быть готовыми, если придётся отстаивать свою позицию в суде.
      Ответить
  • Алексей 11 августа, 23:59
    Здравствуйте! Три года назад открыл ИП "такси", пол года, работал, попал в аварию, потом продал машину. Больше никакая деятельность не осуществлялось, ничего не подавал, ничего не платил. Как мне закрыть ИП, какие мои действия в данной ситуации?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 12 августа, 13:47
      Алексей, добрый день.
      Рекомендую ознакомиться с нашей статьей "Как закрыть ИП", которая доступна по ссылке: http://www.e-kontur.ru/enquiry/59.
      Если вы не платили обязательные страховые взносы за прошлые периоды, то перед закрытием ИП это нужно будет сделать, поскольку отсутствие дохода не отменяет обязанность платить страховые взносы.
      Законом предусмотрены лишь исключительные случаи*, когда ИП вправе не платить взносы.
      К сожалению, из вашего вопроса не совсем ясно, на какой системе налогообложения вы работали. Например, если на упрощенке (УСН), то при отсутствии доходов в течение года нужно подавать нулевую декларацию в налоговую.
      *список исключений есть в статье "Обязательные страховые взносы ИП" по адресу: http://www.e-kontur.ru/enquiry/29.
      Ответить
  • Екатерина 14 августа, 16:58
    Здравствуйте. В 2015 году закрыла ИП. Декларации с опозданием подала в июне 2016г. Они ушли в налоговую, а в ПФР я не отдала копии деклараций. У налоговой ко мне претензий нет. А вот ПФР подает в суд, насчитав мне 200000 штраф. Что мне делать? Единственное, что говорят в налоговой, я должна буду за каждую декларацию заплатить шьрав, в общей сумме это составит порядка 7000 руб. Я, конечно их заплачу, а вот что мне делать , если суд присудит мне выплату 200000 рублей?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 16 августа, 07:56
      Екатерина, добрый день.
      Есть ли у вас информация на какой нормативно-правовой акт ссылается ПФР, когда просит вас уплатить штраф?
      Как правило, налоговую декларацию при закрытии ИП в ПФР относить не требуется, но я не отрицаю, что такая локальная практика может существовать.
      Возможно, что штраф начислен за неуплату обязательных страховых взносов.
      И еще вопрос: были ли у вас в штате сотрудники?
      Ответить
  • Виктор 16 августа, 20:55
    24.02.2015 г. прекратил свою деятельность как ИП. После этого закрутился и забыл сдать декларацию за 2015 г.. Сейчас прислали письмо из налоговой с предложением приехать для дачи объяснений по факту не сдачи декларации за 2015 г.. Что грозит?
    Ответить
    • Швецова Анастасия 19 августа, 11:34
      Виктор, добрый день. За несвоевременную подачу декларации УСН предусмотрен штраф в размере 5% от не уплаченной в срок суммы налога, но не менее 1000 рублей. Лучше все-таки обратиться в налоговую, возможно, все не так страшно.
      Ответить
  • Лора 17 августа, 09:51
    Добрый день! Муж в 2015 году открыл ИП, но по нему не работал, сдали нулевую декларацию за 2015г и оплатили взносы в ПФР. Можно ли сейчас сделать не нулевую отчетность ,например ,за 4 квартал 2015 года и какие будут последствия, если изначально предоставил нулевую декларацию, а потом с доходом. Просто проблема в том, что у нас Вид на Жительство и в УФМС требуют справку НДФЛ о доходах для подтверждения проживания и мы хотим указать в декларации нужную сумму и уплатить налог,чтобы получить справку НДФЛ.
    Ответить
    • Швецова Анастасия 19 августа, 11:39
      Лора, добрый день. В случае, если вы подадите такую декларацию, это будет считаться, что вы самостоятельно нашли ошибку и исправили ее. По сути, штрафов быть не должно, но вам лучше обратиться к юристу.
      Ответить
  • Марина 18 августа, 11:38
    Здравствуйте, я устроилась на работу в ИП, торговля. За 18 лет, ни разу не выплатили отпускные с 1996 г. Пенсионка мизерная, не хочет платить налоги. Ни премий, ни компенсаций. Четыре года назад в 2012г родила, в декрете не сидела. С работы поехала в роддом и через две недели вышла. Сейчас я стала не угодной. Вынуждают уволится. Как поступить. Столько лет отдано, уйти и остаться без средств. На что я могу рассчитывать и с чего начать? Помогите
    Ответить
    • Швецова Анастасия 19 августа, 11:51
      Марина, здравствуйте. Ситуация просто ужасающая, я вам искренне сочувствую. Позор таким работодателям!!!

      Вам срочно нужно обратиться в Федеральную инспекцию труда и сообщить о данной проблеме. Контакты можно найти на сайте онлайнинспекция.рф (вот прямая ссылка: http://xn--80akibcicpdbetz7e2g.xn--p1ai/ ). Так же можно оставить жалобу прямо на сайте в разделе "Для работников".
      Ответить
  • Константин 23 августа, 15:48
    Добрый день. В 13 году открыл ип на сдачу собственности, не подал заявление на постановку усн и автоматом стало осно. В связи с моей молодостью и не образованностью в этом деле, так как не сдавал имущество не платил налог и не предоставлял отчеты 3 года( год из которых я был в армии) как лучше выйти из этой ситуации?
    Ответить
    • Швецова Анастасия 30 августа, 13:43
      Константин, добрый день. Этот вопрос нужно решать с инспектором ФНС лично. Возможно, вам пойдут навстречу и предложат сдать нулевки.
      Ответить
  • Анна 25 августа, 01:42
    Здравствуйте!
    Подскажите пожалуйста, собираюсь оформлять ИП, и вписывать в него несколько разных видов деятельности, я правильно понимаю, налоги будут считаться по одному преобладающему виду деятельности? А если я оформлю Патент, то надо будет ограничиться одним видом либо по каждому виду получать отдельный и платить за все патенты по-отдельности? Что если у меня в оформлении ИП будут указаны, например, оказание услуг в сфере дизайна, репетиторство и деятельность художников, а Патент я оформлю только на "услуги художественного оформления", будет ли тогда моя деятельность в области репетиторства незаконной?
    Спасибо!
    Ответить
    • Швецова Анастасия 30 августа, 13:49
      Анна. здравствуйте.
      Если вы выбираете УСН и у вас несколько видов деятельности, то в декларации вы указываете основной, а налог платите со всех, от которых у вас есть доход.
      Если вы выбираете ПСН, то на каждый вид деятельности нужно покупать отдельный патент.
      Ответить
  • Наталья 28 августа, 07:12
    Куда сообщить о незарегистрированной предпринимательской деятельности? Более года назад ИП прекратил свою деятельность официально, а по факту продолжает работать и заключать новые договора.
    Ответить
    • Швецова Анастасия 30 августа, 14:08
      Наталья, добрый день. Можно сообщить об этом сразу в прокуратуру, вам помогут составить заявление.
      Ответить
  • Анатолий 29 августа, 13:22
    Пришло требование о предоставлении пояснений
    И внесений измениний в налоговую отчетность. За 4кв 2014-была подана нулевая енвд, договор аренды был открыт до сентября 2014. Заявление на закрытие ип было подано позже чем 5 дней, в связи с этим закрыли ип только в 2015. Деятельность не велась - подал заявление не вовремя по личным обстоятельствам. То есть что хочет от. Меня налоговая инспекция?
    Ответить
    • Швецова Анастасия 30 августа, 14:18
      Анатолий, добрый день. Вы обращались в инспекцию? Пришлите, пожалуйста, скан требования на [email protected] .
      Ответить
  • Гость 29 августа, 15:03
    За сокрытие доходов, т.е если наличность приходила, а я ее ни где не отображал, какой будет штраф для ИП?
    Ответить
    • Швецова Анастасия 30 августа, 14:49
      Добрый день. Если нарушение правил учета доходов/расходов привело к занижению налоговой базы, то будет штраф в размере 20% от неуплаченного налога. Минимальная сумма штрафа 40 000 руб (п.3 Ст. 120 НК РФ)
      Ответить
  • Ольга 29 августа, 15:27
    Добрый день! Подскажите пожалуйста, что делать если открыли ИП на УСН , но неправильно выбрали объект налогообложения. Сейчас доходы, но нужно доходы минус расходы. Уплатили налог за налоговый период в котором осуществлялась деятельность, и далее с расчетного счета деятельность не велась. Ее осуществляло другое физ. лицо со своего расчетного счета. Что грозит ИП? Возможно ли отследить? Знаю, что поменять объект можно в след году, но что делать сейчас? Закрыть ИП совсем?
    Ответить
    • Швецова Анастасия 30 августа, 14:56
      Ольга, добрый день.
      Нужно продолжать вести деятельность по УСН Доходы, а в следующем году сменить. Перерегистрация ИП не поможет, потому что ФНС могут признать такой переход недействительным.
      Об ответственности за нарушение правил учета доходов и расходов я писала комментарием выше.
      Ответить
      • Ольга 30 августа, 15:13
        А если совсем закрыть ИП и вести деятельность как физ лицо?
        Ответить
        • Рязанов Михаил 2 сентября, 08:37
          Ольга, добрый день.
          Боюсь, что такое решение не будет законным.
          Поскольку под предпринимательской деятельностью понимается самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в установленном законом порядке.
          Поэтому, если вы будете продолжать вести бизнес без статуса ИП, то это может привести к возможным штрафам.
          На мой взгляд, лучше внять совету Анастасии.
          Ответить
  • Вячеслав 4 сентября, 07:41
    Сегодня пришло письмо с штрафом на 133 тыс рублей.

    Ип закрывал в марте. В налоговой сказали что не было подано декларации за 2013 и 2014 год, но они сказали что не нужно оплачивать, потому что там будет пеня, и просто закрыли моё ип.

    Доходов у ип не было никаких, открыл по глупости.

    Сейчас пришли письмо что изза не поданных сведений о доходах за 2014 год мой штраф составляет 133 тыс р.

    Какие можно обжаловать? По сути с толку меня сбили в налоговой. Можно ди задним числом подать нулевые декларации за прошлые сроки?

    Ип уже закрыто в марте 2016 года
    Ответить
    • Анатолий 5 сентября, 07:52
      Оплачивать, но не подавать
      Ежеквартальный отчет - должен быть
      Ответить
    • Рязанов Михаил 5 сентября, 13:41
      Вячеслав, добрый день.
      В данной ситуации, рекомендую вам обратиться в налоговую и попросить предоставить более развернутый ответ по правомерности штрафа.
      Вам необходимо сделать акцент на том, что у вас была договоренность не предоставлять декларации за прошлые периоды.
      Ответить
  • Ксения 9 сентября, 15:04
    Здравствуйте, что грозит магазину , который торгует китайскими меховыми изделиями, выдавая за русские, перешивая этикетки, сейчас для получения чипов - подали как собственное производство. Продавцы работают не официально
    Ответить
    • Вологдин Павел 12 сентября, 14:21
      Здравствуйте, Ксения. За незаконное использование товарного знака, предусмотрена административная ответственность, прописанная в статье 14.10 КОАП РФ. Размер штрафа может достигать до двухсот тысяч рублей с конфискацией предметов, содержащих незаконное воспроизведение товарного знака.
      Ответить
  • Юлия 10 сентября, 19:09
    Вопрос. 30 мая закрыла ип. Заплатила все взносы в пфр. А нулевую декларацию в налоговую сдала только 10 сентября. Что грозит со стороны налоговой и пфр?
    Ответить
    • Вологдин Павел 12 сентября, 14:47
      Здравствуйте, Юлия. Насколько я понимаю, речь идёт про налоговую декларацию. В таком случае, за несвоевременную подачу декларации предусмотрен штраф в размере 5% от не уплаченной в срок суммы налога, но не менее 1000 рублей. Со стороны ПФР никаких штрафов не будет, в случае если работодателем вы не являлись.
      Ответить
  • Владимир 11 сентября, 10:39
    Добрый день.
    Открыл ИП 1 эевраля 2016 года а закрыл 28 июля 2016 .ип было просто открыто я по нему не работал.какую сумму мне нужно будет заплатить в пфр и до какого времени .было усн 6% .заранее благодарен за ответ.и еще у знакомого выписан штраф на ИП .что будет если он не оплатит его во время. Штраф 10000 за работу без кассы.
    Ответить
    • Вологдин Павел 12 сентября, 16:39
      Здравствуйте, Владимир. Фиксированная часть страховых взносы должна быть уплачена до конца 2016 года. Для вас, за неполный год сумма составит 11389,94:
      • Взносы в ПФР (страховая часть): (5 (полных месяцев) + 28/31 (дней в месяце с начала регистрации)) х 6204 (МРОТ) х 0,26 (ставка 26%) = 9522,14.
      • Взносы в ФОМС: (5 (полных месяцев) + 28/31 (дней в месяце с начала регистрации)) х 6204 (МРОТ) х 0,051 (ставка 5,1%) = 1867,8

      За неуплату штрафа в указанный срок в соответствии с ч. 1 ст. 20.25 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность в виде наложения административного штрафа в двукратном размере суммы неоплаченного штрафа либо административный арест на срок до 15 суток, либо обязательные работы на срок до 50 часов.
      Ответить
      • Владимир 23 ноября, 22:48
        Подскажите . А как можно оплатить эти взносы ,либо где взять квитанцию?
        Ответить
        • Швецова Анастасия 24 ноября, 11:55
          Заплатить взносы можно, например, в кассе сбербанка. Реквизиты можно уточнить в вашем ПФР или на сайте https://www.pfrf.ru/eservices/pay_docs/
          Ответить
          • Владимир 8 декабря, 13:21
            Подскажите ,до какого числа нужно подать нулевую декларацию?
            Ответить
            • Гальчук Илья 17 часов назад
              Владимир, если ИП не закрыто, то нулевую декларацию по УСН за 2016 год необходимо предоставить в период с 1 января по 2 мая 2017 года. Если ИП закрыто, то для ИП на УСН ст. 346.13 НК РФ установлен особый порядок и конкретные сроки прекращения деятельности — до 25 числа следующего месяца после прекращения деятельности нужно подать налоговую декларацию и уплатить налог.
              Ответить
  • Дарья 12 сентября, 04:38
    Здравствуйте. 25.08 приобрели бизнес
    Начали работу 5.09
    Приехала налоговая написала какую то фигню , просит документы на любого ип (свои только сдали на открытие готовы будут 16.09)
    Говорят если не привем будут штрафы и напишут заявление в полицию! Чем они мотивируют понять не могу?
    В акте который они оставили доход 20 рублей
    Ответить
    • Вологдин Павел 12 сентября, 19:57
      Здравствуйте, Дарья. Думаю, стоит приехать в налоговую лично, чтобы решить данный вопрос. Увы, но объяснить причину такого запроса мы не сможем. предполагаю, что у инспектора данные по предыдущему владельцу бизнеса.
      Ответить
  • Галина 15 сентября, 12:51
    Добрый день. ИП с 2016 года. Работаю на УСН. Взносы за третий квартал планирую платить в октябре, ранее не получается. Сроки до 25 октября.Верно? Если оплата произойдет не до 25 октября, а до 31 октября, каковы последствия?
    Ответить
    • Вологдин Павел 15 сентября, 16:08
      Здравствуйте, Галина. Страховые взносы главное оплатить до конца года. Поэтому, в вашем примере ни просрочки, ни последствий не будет. Но оплатив их в октябре, теряется возможность уменьшить налог за 3 квартал.
      Ответить
      • Галина 15 сентября, 21:14
        Спасибо за ответ.
        Ответить
  • As 17 сентября, 03:38
    Здравствуйте, открил ип 15.08.2015 два раза сдал нулевой декларации, а пенсеный еще не платил да и декларации Польше не подавал, скажите пожалуйста что грозит и как поступить? заранее спасибо.
    Ответить
    • Швецова Анастасия 18 сентября, 10:15
      Здравствуйте.
      Если в течение года вы не отчитывались и не платили страховые взносы, необходимо исправить это (погасить задолженность и сдать декларации).
      Возможные штрафные санкции описаны в статье.

      За неуплату или неполную уплату страховых взносов предусмотрен штраф в размере от 20% до 40% от неуплаченной суммы.
      Ответить
  • Лена 17 сентября, 13:26
    Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. Открыто ИП в октябре 2015 г. Деятельность не велась, взносы в пенсионный фонд уплачены вовремя, но не представлена вовремя налоговая декларация. ПФ прислал письмо, где начислили штраф за неподачу декларации 130 тыс. Руб. Ссылаясь на закон 212, ст. 14. Правомерно ли это?
    Ответить
    • Светлана 18 сентября, 01:17
      Помогите, пож-та, разобраться с подобной ситуацией. Не сдана вовремя "нулевка" по 3-НДФЛ за 2015г. ИП закрыто в марте 2015г. Можно ли сейчас сдать декларацию и какие последствия, кроме 1000р. штрафа от ГНИ?
      Ответить
      • Швецова Анастасия 18 сентября, 10:52
        Светлана, добрый день.
        Декларацию сейчас подать необходимо. Если это нулевка, то никаких других штрафов быть не должно.
        Ответить
    • Швецова Анастасия 18 сентября, 10:45
      Лена, здравствуйте.
      Мне не хотелось бы вас огорчать, но п. 11 ст. 14 ФЗ № 212 говорится о том, что если налогоплательщик не предоставил вовремя декларацию, у ПФР нет возможности проверить полученные им доходы.
      В этом случае пенсионный фонд вправе начислить штраф.
      Ответить
  • Настя 22 сентября, 18:23
    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста! выше вижу похожие вопросы, но ответы на них разные. ип на усн 15%, не подала декларацию до 30 апреля, подаю только завтра, и то высылаю ценным письмом. Штраф в итоге мне грозит 1000 рублей или 132 тысячам от пенсионного?? или это все на их усмотерние? Деятельность я не вела, хотела сдать нулевую декларацию, но сейчас почитав об этом понимаю, что может лучше сдать декларацию якобы с доходом?? и с него заплатить налоги, т.к. у меня нет такой суммы (132тыс), в этом случае мне не выпишут такой штраф?помогите пожалуйста разобраться(
    Ответить
    • Вологдин Павел 23 сентября, 12:59
      Здравствуйте, Настя. Согласно статьи 119 НК РФ, за несвоевременную подачу декларации предусмотрен штраф в размере 5% от не уплаченной в срок суммы налога, но не менее 1000 рублей.
      Ответить
  • Елена 27 сентября, 20:54
    Соседка несколько лет оформлена как и.п.,держит магазин одежды,платит по упрощение.Смеется,что уже 2года на платит налоги,по сравнению со мной,физ.лицом.Говорит,ей ничего не будет,т. К.на ней только квартира,а ни счетов,ни машины и.т.д.нет.Все на родственниках и друзьях.Это правда?
    Ответить
    • Вологдин Павел 28 сентября, 12:58
      Здравствуйте. Это не так. Если ИП укрывается от уплаты налогов, то его ожидают серьезные последствия в виде уголовной ответственности. Наказание за них предусмотрено ст. 199.2 УК и состоит в наложении штрафа до 500 000 рублей, либо лишением свободы на срок до 5 лет.
      Ответить
  • гость 29 сентября, 21:34
    Здравствуйте, ИП открыли в 2005г но она не работала и не сдавали налоговую декларацию и не оплачивали пенсионный фонд, какие последствия могут бить и что нужно делать?..заранее спасибо.
    Ответить
    • Вологдин Павел 30 сентября, 11:57
      Здравствуйте. Согласно статьи 119 НК РФ, за несвоевременную подачу декларации предусмотрен штраф в размере 5% от не уплаченной в срок суммы налога, но не менее 1000 рублей. Если с 2005 года, не предоставлялось ни одной декларации, то может накопиться, значительная сумма штрафа. Лучше обратиться в налоговую для более подробных комментариев.

      С ПФР, все ещё серьёзнее, так как ежегодно нужно уплачивать фиксированную часть страховых взносов. За неуплату будут начислены пени за весь период просрочки. А также в п. 11 ст. 14 ФЗ № 212 говорится о том, что, если налогоплательщик не предоставил вовремя декларацию, у ПФР нет возможности проверить полученные им доходы. В этом случае пенсионный фонд вправе начислить штраф.

      Сейчас для решения вопроса, необходимо не ждать писем или каких-либо уведомлений, а обращаться напрямую в ПФР и налоговую.
      Ответить
      • Наталья 24 октября, 15:22
        Добрый день. ИП на общей системе, декларация НДС не сдана за 2 года, какие штрафы и последствия. Спасибо
        Ответить
        • Швецова Анастасия 26 октября, 17:18
          Наталья, здравствуйте. За не подачу декларации НДС предусмотрен штраф в виде 5% суммы налога, которая содержится в опоздавшей декларации, за каждый день просрочки. Есть ограничения: минимальная сумма штрафа 1000 руб., а максимальная не более 30% суммы налога из не сданной в срок декларации.
          Ответить
  • Наталья Б. 4 октября, 14:48
    Добрый день! ИП открыто от 26.09. рекламная деятельность, УСНО, 6%. Сразу же (через 2 дня) поступили деньги на счет от клиента (счет открыт 27.09). Когда и как правильно заплатить налоги с учетом того, что ИП открыто в конце месяца и квартала? Благодарю за ответ.
    Ответить
    • Коробицина Дарья 18 октября, 15:22
      Наталья, здравствуйте. Извините за столь долгий ответ, не увидели сразу ваш комментарий:(
      Налог на УСН нужно платить ежеквартально. Деньги, полученные в конце сентября, учитывайте при расчёте авансового платежа по УСН за 3 квартал. Заплатить нужно до 25 октября.
      Ответить
      • Тамила 1 декабря, 12:18
        Здравствуйте. Скажите пожалуйста , человек взял в аренду магазин маленький, одна комнатка 5 на 5 примерно. Доход и 10 тысяч рублей в месяц не приносит. Надо ли регистрироваться в налоговой ? И ещё приходит женщина с администрации кажется, принуждает подписать договор чтоб платили за вывоз мусора за куб 400 руб в месяц. Как она определила куб мы выкидываем или нет ? Мы сами вывозим мусор, она принуждает составить договор и начала грозить налоговой и требовать документы, хотя она не из налоговой. Имеет ли она право требовать какие либо документы?
        Ответить
        • Вологдин Павел 2 декабря, 08:05
          Здравствуйте, Тамила. Существует правило — любой бизнес нужно поставить на учет. Отсутствие регистрации может повлечь административную, налоговую, а в исключительных случаях — уголовную ответственность.

          По второму вопросу затрудняюсь подсказать, в первую очередь рекомендую проверить договор аренды, прописано ли там подобное условие.
          Ответить
  • Василий 15 октября, 19:48
    Здравствуйте,подскажите,пожалуйста,хочу открыть ИП на УСН 6%. Купить КамАЗ и выполнять заказы по доставке грузов,как я могу при этом подтвердить свои доходы? И обязан ли я уплачивать 6%, если заключу договор с компанией как наемный работник( в качестве ИП) и они будут перечислять мне деньги за рейсы на расчетный счет.
    Ответить
    • Вологдин Павел 26 октября, 12:51
      Здравствуйте, Василий. Учет доходов по УСН, мы подробно описали в статье https://e-kontur.ru/enquiry/46.

      Если получаете доходы ещё и как наёмный работник, они не связанны с предпринимательской деятельностью. С них вы как ИП платите, НДФЛ как простое физическое лицо или за вас это делает работодатель.
      Ответить
  • Руслан 16 октября, 07:57
    Добрый день что будет если в 2015 не предоставлял ни каких документов в налоговую в 2014 был патент как закрыть ип с минимальными патерями
    Ответить
    • Isheev Kirill 25 октября, 15:38
      Руслан, добрый день. То есть в 2014 году у вас был патент, а в 2015 году деятельность не вели, так? Страховые взносы уплачиваете в срок?
      Ответить
  • Гость 555 20 октября, 16:41
    Здравствуйте. Вообщем открыл ип чтоб стать посредником между крупной компанией и физлицом. Компания облегчает себе жизнь). ИП открыл по патенту. Денежные средства будут перечислять за услуги, далее мне нужно перевести денежные средства физикам за работу. Выглядит это конечно как отмывание, но по факту я всеголишь ловлю свой маленький процент. Закроют ли счёт? Может ли налоговая попросить книгу доходов. Да и вообще это реально так работать? Заранее спасибо.
    Ответить
    • Вологдин Павел 26 октября, 21:33
      Здравствуйте. Такая схема очень похожа на агентскую, в который вы как агент от лица принципала (физ. лиц) оказываете услуги конечному потребителю (организация). По этой теме у нас недавно появилась подробная статья https://e-kontur.ru/blog/15636.
      Ответить
  • Антон 24 октября, 01:12
    Здравствуйте! Уже как год открыто ип, прошёл только регистрацию в реестре и забросил, не знаю чем хочу заниматься, ни какой системы налогооблажения не делал, чем это грозит? И можно ли так дальше? В пфр все плачу как надо. Спасибо!
    Ответить
    • Isheev Kirill 25 октября, 15:37
      Антон, добрый день. Если заявление о выборе системы налогообложения не писали, то вы по умолчанию находитесь на общей системе налогообложения. Не стоит ждать, что инспекция забудет про вас: за несданные декларации вас могут оштрафовать. Все зависит от решения инспектора, поэтому не советую затягивать с визитом в налоговую.
      Если вы не будете работать, то ИП проще закрыть и избежать лишних трат.
      Ответить
  • elena 27 октября, 22:05
    Добрй день, за какое количество лет налоговая может потребовать с ЧП уплатить штраф за непредоставленную (ые) декларации при УСН, при том, что деятельность не велась? Какова сумма штрафа за каждую непредоставленную декларацию? Насчитываются ли пени? Можете ли привести номативные акты в обоснование вашего ответа? Спасибо за ответ!
    Ответить
    • Вологдин Павел 28 октября, 12:17
      Здравствуйте. Согласно статье 119 НК РФ, за несвоевременную подачу декларации предусмотрен штраф в размере 5% от не уплаченной в срок суммы налога, но не менее 1000 рублей. При этом, согласно статье 113 НК РФ, по налоговым правонарушениям, связанным с неуплатой налогов/взносов срок давности не установлен.

      Так как деятельность не велась, то начислить могу только штраф, за не предоставление нулевого отчета. Пени на сумму штрафа не начисляются.
      Ответить
      • elena 28 октября, 17:47
        Павел, спасибо за ответ! Прочитала когда-то, что штраф за непередставление налоговой декларации ограничивается давностью 3 года. Иными словами, ЧП нельзя отштафовать за непредоставление декларации за 2012 год. так ли это? Я это к тому спрашиваю, чтобы понять "стоимость вопроса". С уважением, елена
        Ответить
        • Михаил Рязанов 31 октября, 14:39
          Елена, добрый день.
          Если у вас есть возможность, то сообщите, пожалуйста, первоисточник, где вы встретили информацию про трехлетний срок давности для подачи налоговых деклараций.
          Как правило, определенного срока давности не существует, то есть вам необходимо оплатить просрочку за время, когда вы не предоставляли декларации.
          Ответить
  • Александр 2 ноября, 20:54
    здравствуйте. Был ип всего 3 месяца 2014 году. при закрытия ип взносы оплатил в пенсионный фонд и налоговую. но нулевую декларацию не получилось подать. сейчас пенсионный фонд требует 41 тыс рублей за якобы не сданную декларацию законно ли это? в штате персонала не было. могу ли я сейчас подать нулевую декларацию в налоговую и сколько штрафа нужно заплатить?? ЗА РАНЕЕ СПАСИБО. С УВАЖЕНИЕМ АЛЕКСАНДР АНАТОЛЬЕВИЧ.
    Ответить
    • Вологдин Павел 3 ноября, 13:42
      Здравствуйте, Александр. К сожалению, это вполне правомерно. В п. 11 ст. 14 ФЗ № 212 говорится о том, что, если налогоплательщик не предоставил вовремя декларацию, у ПФР нет возможности проверить полученные им доходы. В этом случае пенсионный фонд вправе начислить штраф.
      Ответить
  • Анна 2 ноября, 23:59
    Здравствуйте, а подскажите пожалуйста. Может ли ип открыто на одного человека и юридический адрес в одном городе,а работает совсем другой и в другом городе !! К ним приходят в подъезде мусор оставляют, все стены изрисуют, то в туалет на лестнице ходят их клиенты. Что делать? Как избавится?
    Ответить
    • Вологдин Павел 3 ноября, 13:54
      Добрый день, Анна. Это вполне возможно. Если, например, оформить «Генеральную доверенность» от имени ИП. По ней представитель наделяется максимальными полномочиями. То есть, на него полностью перекладываются вся деятельность ИП. Важно, чтобы такая доверенность была нотариально заверена. Но вот только ответственность на доверенное лицо при этом не переложить.

      А вот работа в другом городе зависит от выбранной системы налогообложения. Например, ПСН (патентная система налогообложения) можно применять только в определённом регионе.
      Ответить
      • Анна 3 ноября, 23:48
        А что делать или куда написать жалобу??? Я не против чтоб работала,но мне очень не нравится что на стенах рисуют, то в туалет ходят на лестничной площадке. До этого такого беспредела не было
        Ответить
        • Михаил Рязанов 7 ноября, 07:56
          Анна, добрый день.
          Мы вас пониманием :(
          Думаю, что изначально нужно написать заявление в полицию, чтобы зафиксировать нарушение со стороны посетителей, а потом писать жалобу в Роспотребнадзор и требовать проведения соответствующей экспертизы.
          Если это не помогло, обращайтесь в прокуратуру.
          Ответить
  • Армине 6 ноября, 20:17
    Добрый вечер.налоговая закрыла ИП в связи с окончанием моего документа не оповестив мне об этом.В течении года я платила исправно налоги и об этом узнала спустя год.Имели ли они право закрывать ИП не оповестив мне об этом?Куда ушли деньги?Что делать в данной ситуации?Ходила разбираться,но виноватой делают только меня.
    Ответить
    • Михаил Рязанов 7 ноября, 14:01
      Армине, добрый день.
      Как правило, закрытие ИП - процесс двусторонний, то есть в нем принимают участие предприниматель и контролирующие органы, в частности, налоговая. Поэтому закрыть ИП без вашего ведома налоговая не может. С полной процедурой закрытия ИП можно ознакомиться в нашей статье "Как закрыть ИП": https://e-kontur.ru/enquiry/59
      Для того, чтобы разобраться в ситуации, рекомендую еще раз обратиться в налоговую с целью узнать причины закрытия вашего ИП без прохождения классической процедуры (см. статью "Как закрыть ИП") и судьбу ваших платежей. Дополнительно запросите ссылки на нормативно-правовые акты, на которые ссылается налоговая, когда считает, что в данной ситуации виноваты вы.
      Ответить
      • Армине 7 ноября, 21:23
        Я открывала ип по РВП. Он выдается на три года. РВП досрочно погашен тк я получила вид.Они и ссылаются на сроки указанные в РВП. Может они и правы.Но имели ли они право закрыт ИП не оповестив меня об этом?!
        Ответить
  • Сергей 6 ноября, 22:02
    Добрый день! Такая ситуация: Осуществляешь предпринимательскую деятельность не зарегестрировавшись как ИП, но при этом исправно платишь подоходный налог 13%. Если налоговая признает деятельность предпринимательской, наказание будет то же самое, как если бы не платил налоги? Особенно интересует, если доходы будут крупными, неужели будет уголовная ответственность?
    Ответить
    • Михаил Рязанов 7 ноября, 14:35
      Сергей, добрый день.
      Думаю, что в данной ситуации не надо искушать судьбу, лучше зарегистрировать себя в качестве ИП.
      Если инспекторы докажут, что за весь период осуществления вашей незаконной предпринимательской деятельности был получен доход в крупном и особо крупном размерах (в течение трех лет сумма налогов и сборов составляла более 3-х миллионов рублей), то в таком случае вам может грозить уголовная ответственность. Если удалось доказать меньшие суммы, вы попадете под административную ответственность. Как правило, административный штраф за такой тип правонарушения составляет от 500 до 2000 рублей.
      Ответить
  • Сергей 16 ноября, 14:41
    Здравствуйте. Подскажите пожалуйста.
    В 2013 году открыл ИП, потом в том же году его закрыл.
    Все нулевые отчетности сдавал и в фонды все оплатил.
    Затем в 2016 году в сентябре повторно открыл ИП уже для других целей.
    Создал расчетный счет в банке. Налоговая его арестовала (или как-то так) и прислали три постановления

    Код основания постановления 02
    Наименование причины НЕПРЕДСТАВЛЕНИЕ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ В НАЛОГОВЫЙ ОРГАН В ТЕЧЕНИЕ 10 ДНЕЙ ПО ИСТЕЧЕНИИ УСТАНОВЛЕННОГО СРОКА ЕЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ (П. 3 СТ. 76 НК РФ)
    Обстоятельства НЕПРЕДСТАВЛЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ ЗА ГОД 2015Г. СО СРОКОМ 04.05.2016Г.

    Наименование причины НЕПРЕДСТАВЛЕНИЕ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ В НАЛОГОВЫЙ ОРГАН В ТЕЧЕНИЕ 10 ДНЕЙ ПО ИСТЕЧЕНИИ УСТАНОВЛЕННОГО СРОКА ЕЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ (П. 3 СТ. 76 НК РФ)
    Обстоятельства НЕПРЕДСТАВЛЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ ЗА ГОД 2014Г. СО СРОКОМ 30.04.2015Г.

    Наименование причины НЕПРЕДСТАВЛЕНИЕ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ В НАЛОГОВЫЙ ОРГАН В ТЕЧЕНИЕ 10 ДНЕЙ ПО ИСТЕЧЕНИИ УСТАНОВЛЕННОГО СРОКА ЕЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ (П. 3 СТ. 76 НК РФ)
    Обстоятельства НЕПРЕДСТАВЛЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ ЗА ГОД 2013Г. СО СРОКОМ 30.04.2014Г.

    Не восем понял причины, и насколько это нормально? Или ошибка? Разве я должен был сдавать отчетности за закрытое ИП? (оно точно было закрыто)
    Ответить
    • Михаил Рязанов 16 ноября, 16:24
      Сергей, добрый день.
      Если вы действительно закрыли ИП и отправили всю необходимую отчетность, то постановления являются неправомерными. Для того, чтобы разобраться в ситуации, рекомендую обратиться за уточнениями в вашу налоговую, потому что отчитываться за периоды, когда вы официально закрыли ИП не требуется.
      Ответить
  • Александр 17 ноября, 22:33
    Здравствуйте, куда можно сообщить о незаконной деятельности , конкуренты продают краденый товар , полиция на местном уровне куплена .
    Ответить
    • Михаил Рязанов 18 ноября, 14:43
      Александр, добрый день.
      Это уголовное правонарушение. В частности, по данным действиям в Уголовном Кодексе РФ есть 175 статья - "Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем".
      С первоисточником можно ознакомиться по ссылке:
      https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=1&documentId=220724#h7727
      Рекомендую подать заявление в областную прокуратуру.
      Ответить
  • Татьяна 19 ноября, 19:36
    Добрый день, я запуталась. У меня магазин розничной торговли, я ИП. У меня УСН 6%, я решила открыть еще один магазин другого вида и перейти на ЕНВД. НО, сделала основным видом деятельности 2-ой. А там больше коффициент. Вопрос! Через сколько я должна подать заявление после замены вида деятельности на переход на ЕНВД? и Второй: Как мне сдавать отчетность на енвд за 2 магазина разной деятельности? Спасибо
    Ответить
    • Михаил Рязанов 21 ноября, 13:39
      Татьяна, добрый день.
      1. Перевести бизнес на ЕНВД можно в любой момент. Для этого в течение 5 дней с начала применения ЕНВД подайте в налоговую заявление по форме ЕНВД-2.
      Более подробно об этом можно почитать тут: https://e-kontur.ru/enquiry/56
      2. При заполнении декларации по ЕНВД в Эльбе внутри задачи "Заплатить налог и отчитаться по ЕНВД за * квартал 2016 года" на первом шаге "Выберите вид деятельности" нужно заполнить данные по одному виду деятельности, затем еще раз добавить вид деятельности кнопкой "Добавить еще один вид деятельности или адрес" и сверху над желтым полем с расчетом налога нажать на ссылку "Изменить" для указания адреса осуществления другого вида деятельности.
      В случае, если необходимо отправить отчет в разные налоговые, то отчет нужно формировать заново, указав при этом необходимые (для данной налоговой) виды деятельности.
      Ответить
  • Яна 21 ноября, 09:59
    Здравствуйте!
    У меня есть знакомая,фотограф
    Занимается она этим уже много лет,не регистрировала это дело,ни лицензии,ни платы налогов
    На нее хотят написать жалобу в прокуратуру один из клиентов
    Что ей за это будет?
    Ответить
    • Михаил Рязанов 21 ноября, 15:12
      Яна, добрый день.
      Про ответственность за отсутствие регистрации можно почитать в нашей статье "Чем грозит бизнес без регистрации", которая доступна по ссылке: https://e-kontur.ru/enquiry/212
      Ответить
  • маша 23 ноября, 07:02
    Здравствуйте.Я купила ребёнку спортивный костюм,он ему был чутьбольшиватубрала и я его убрала. А через два месяца он его одел,а когда пришёл домой и тут я увидела,что он полностью начал рваться. Пришла на рынок и говорю продавцу или отдайте деньги или поменяйте,а она говорит нет. Я написала заявление,и оказалось,что у неё давно закрыто ИП ей пришёл административный штраф.Но она опять торгует. Подскажите пожалуйста,что мне делать
    Ответить
    • Михаил Рязанов 23 ноября, 15:02
      Маша, добрый вечер.
      Думаю, в данной ситуации вам стоит обратиться в местный Роспотребнадзор.
      Дополнительно, рекомендую ознакомиться с нашей статьей "Чем грозит бизнес без регистрации" по ссылке: https://e-kontur.ru/enquiry/212
      Как правило, налоговая ответственность за отсутствие регистрации составляет 10.000 рублей. Если продавец продолжает свою деятельность без статуса ИП, вы можете подать повторное заявление в прокуратуру.
      Ответить
  • Катя 23 ноября, 22:17
    Здравствуйте, я фрилансер и у меня ип плачу 6%. Один из заказчиков перевёл сумму за заказ и указал наименование платежа зарплата. Критично ли это для налоговой, если некоторые доходы проходят как зарплата? Заставят ли платить налог 13%
    Ответить
    • Швецова Анастасия 24 ноября, 11:22
      Катя, здравствуйте.
      На самом деле для вас это не критично, главное, чтобы вы учли эти суммы в своих доходах и заплатили налоги.
      А вот для контрагента может быть - когда контролирующие органы затеят проверку, могут увидеть эти переводы с таким типом операции и задать вопрос о взносах и НДФЛ.
      Ответить
      • Катя 24 ноября, 14:24
        А если контрагент - нерезидент, компания находится в другой стране.
        Ответить
  • Анастасия 23 ноября, 23:06
    Добрый вечер!я открыла ип 4.10.2016 розничная торговля женской одеждой! Вовремя не подала документы ни на усн, ни на патент!соответвенно автоматически на осно, но дело в том, что нет кассового аппарата и не могу понять как сдавать отчетности теперь! С 01.01.2017 уже подала док-ты на патент
    Подскажите, пожалуйста как быть и чем это дело все грозит?
    Ответить
    • Швецова Анастасия 24 ноября, 11:28
      Анастасия, добрый день.
      К сожалению, я не эксперт в отчетности для ИП на ОСНО. Могу только сказать, что учет там сложней и отчетности больше, например: специальная книга учета доходов и расходов; декларации по форме 3-НДФЛ, 4-НДФЛ, НДС.
      Я думаю, вам нужно обратиться к вашему инспектору, он подскажет точно, какие отчеты вам нужно подать и какие налоги заплатить.
      Ответить
  • Мила 24 ноября, 23:26
    Добрый день ! Открыла ИП (уррощенка) 3июня 2014 года .Деятельность невелась. Не какие документы не сдавала . Скажите какие штрафы нужно заплатить и можно ли закрыть ИП с долгами.Спасибо.
    Ответить
    • Вологдин Павел 28 ноября, 08:35
      Мила, здравствуйте! В первую очередь согласно статье 119 НК РФ, за несвоевременную подачу декларации предусмотрен штраф в размере 5% от не уплаченной в срок суммы налога, но не менее 1000 рублей.

      С ПФР, все ещё серьёзнее, так как ежегодно нужно уплачивать фиксированную часть страховых взносов. За неуплату будут начислены пени за весь период просрочки. Ещё в 11 ст. 14 ФЗ № 212 говорится о том, что, если налогоплательщик не предоставил вовремя декларацию, у ПФР нет возможности проверить полученные им доходы. В этом случае пенсионный фонд вправе начислить штраф.

      С долгами по упращёнке закрыть ИП не получится. Перед закрытием ИП долг следует уплатить, а уже потом закрывать предпринимательскую деятельность.
      Ответить
  • Алеся 26 ноября, 10:36
    Здравствуйте! ИП на ОСНО не сдал декларацию 3НДФЛ за 2014 год, и теперь из ПФ приходит письмо на 60 т.р. 10 т.р.. из них пени. Деку уже сдали нулевую, (скорей всего в налоговой выпишут штраф 1000 руб), Повезем деку в ПФ, Они полностью аннулируют штраф или пени могут оставить? и на что можно опираться?
    Ответить
    • Вологдин Павел 28 ноября, 09:38
      Добрый день. К сожалению, точного ответа не сможем дать, все зависит от инспектора УПФР. В п. 11 ст. 14 ФЗ № 212 говорится о том, что, если налогоплательщик не предоставил вовремя декларацию, у ПФР нет возможности проверить полученные им доходы. В этом случае пенсионный фонд вправе начислить штраф.
      Ответить
  • Владимир 29 ноября, 17:25
    Здравствуйте , работаетель "студенческое бюро" делают работы для студентов ,как я понял не зарегистрирован как ИП т.к на сайте https://focus.kontur.ru нет с таким ФИО ИП , нанял работника и не выплатил ему зп плату за 1,5 месяца после чего разорвал все контакты , что ему за это грозит
    Ответить
  • Владимир 29 ноября, 17:25
    Здравствуйте , работаетель "студенческое бюро" делают работы для студентов ,как я понял не зарегистрирован как ИП т.к на сайте https://focus.kontur.ru нет с таким ФИО ИП , нанял работника и не выплатил ему зп плату за 1,5 месяца после чего разорвал все контакты , что ему за это грозит
    Ответить
    • Вологдин Павел 30 ноября, 11:54
      Здравствуйте, Владимир. Если физ. лицо занимается предпринимательской деятельностью без официальной регистрации, это может повлечь административную, налоговую, а в исключительных случаях — уголовную ответственность. Об этом мы писали в статье https://e-kontur.ru/enquiry/212.
      Ответить
  • Сергей 30 ноября, 14:31
    Здравствуйте подскажите ип зарегестрирован как пасечник и подворное хозяйство. А сам устраивает ярмарки мёда на несколько миллионов рублей прибыли в месяц а деньги не проводит чёрной кассой что ему грозит за такую деятельность
    Ответить
    • Вологдин Павел 30 ноября, 15:44
      Добрый день, Сергей. Сокрытие доходов в таком размере может грозить серьёзными последствиями. Согласно УК РФ, Статья 198. «Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица», может грозить штрафом до 500 тыс. или принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок.
      Ответить
  • Гость 30 ноября, 19:30
    еропа
    Ответить
  • Арман 4 декабря, 08:17
    Если у тебя кто то работает но договор составлен как физ литцо а по ошибке ты выдал ему 2 ндфл..и он сдал 2ндфл в органи ..какое наказание могут выносить тебе?????
    Ответить
  • Арман 4 декабря, 08:23
    У меня работает человек и у нас есть трудовой договор как физ литцо..а так же у меня есть ип где я не имею права нанять работников потому что я сам отказался..моему рабочему нада была 2ндфл и я ему по ошибке дал его и поставил печать.сейчас какое наказание мне будет за ошибку?
    Ответить
    • Гальчук Илья 5 декабря, 13:56
      Арман, здравствуйте. Если у вас, как у ИП, есть физическое лицо, работающее по трудовому договору, то вы обязаны зарегистрироваться в Фонде Социального страхования (ФСС) и Пенсионном фонде (ПФР) как работодатель. Если вы этого не сделали в течение 30 дней после заключения трудового договора, то на основании статьи 19 Закона № 125-ФЗ нарушение срока регистрации в качестве страхователя влечет взыскание штрафа в размере 5 000 рублей. Нарушение срока регистрации в качестве страхователя более чем на 90 дней влечет взыскание штрафа в размере 10 000 рублей. Также за неуплату или неполную уплату сумм страховых взносов влечет за собой взыскание штрафа в размере 20 процентов причитающейся к уплате суммы страховых взносов, а умышленное совершение указанных деяний - в размере 40 процентов причитающейся к уплате суммы страховых взносов.
      Ответить
  • Вадим 5 декабря, 18:05
    я открыл ИП в мае месяце и забыл подать заявление на усн, что сейчас можно сделать что бы меня признали усн
    Ответить
    • Гальчук Илья 6 декабря, 14:57
      Вадим, здравствуйте. Данной теме посвящена статья в нашей справочной, рекомендую к ознакомлению: "Не успел подать заявление на УСН" https://e-kontur.ru/enquiry/2 .
      Ответить
  • Владимир 8 декабря, 16:46
    Здравствуйте
    Что грозит ИП если он продал юр лицу товар,который не указан в разрешенном для него оквэд??
    Заранее спасибо
    Ответить
    • Рязанов Михаил 16 часов назад
      Владимир, добрый день.
      Если ИП осуществляет продажу товара без соответствующего кода ОКВЭД, то у него могут возникнуть некоторые проблемы. Например, согласно КоАП выносят штраф в размере 5000 рублей.
      Таким образом, рекомендую дополнить список кодов ОКВЭД.
      Узнать, каким образом можно добавить новый код ОКВЭД в выписку можно в нашей статье "Как изменить коды ОКВЭД": https://e-kontur.ru/enquiry/236
      Ответить
      • Владимир 11 часов назад
        Спасибо за ответ
        Ответить
        • Рязанов Михаил 11 часов назад
          Владимир, пожалуйста!
          Ответить

Устали от предпринимательской рутины?

Попробовать Эльбу 30 дней бесплатно

Справочная / Общие налоговые вопросы

Ответственность ИП за налоговые нарушения

Чтобы избежать конфликтов с контролирующими органами, предприниматель должен вовремя сдавать отчетность и платить налоги.

В статье мы расскажем о нарушениях, связанных с уплатой налогов и налоговой отчетностью, и об ответственности, которая за это грозит.

Нарушение сроков сдачи налоговой отчетности

Минимальный штраф за декларацию — 1 000 рублей и приостановление операций по расчетному счету.

За каждый месяц просрочки грозит штраф 5% от неоплаченной суммы налога, но не больше 30% и не меньше 1000 рублей. Если налог уплачен, но декларация в срок не сдана, то штраф составит только 1000 рублей.

При задержке декларации больше, чем на 10 дней, налоговая может заблокировать все списания по счетам ИП, кроме обязательных (алименты, выдача зарплаты работникам и др.)

Блокировка со счета снимается на следующий день после подачи декларации.

Штраф за сведения о среднесписочной численности 200 рублей за каждый документ.

Штраф за расчет 6-НДФЛ  1000 рублей за каждый месяц со дня, установленного для его представления.

 

Нарушение правил учёта доходов и расходов

Минимальный штраф — 10 000 рублей.

За нарушение правил учета доходов и расходов, например, за отсутствие первичных документов, налоговая штрафует на сумму:

  • 10 000 рублей за нарушения в течение одного налогового периода (квартала или года);
  • 30 000 рублей, если правила нарушались дольше — два и более налоговых периода;
  • 20% суммы неоплаченного налога, но не меньше 40 000 рублей, если из-за этого налог был занижен.

Неуплата налогов

  • Пени за каждый день просрочки в размере 1/300 ставки рефинансирования (в 2016 году ставка рефинансирования — 11%) от суммы недоимки. Примерно 13% годовых. 
  • На своё усмотрение налоговая может выставить еще и штраф от 20% до 40% от неуплаченной суммы налога.

Непредоставление документов по требованию

Штраф 10 000 рублей. 

Налоговая может потребовать ИП предоставить сведения о его контрагенте. Например, первичные документы по сделкам. За невыполнение требования в названный срок предпринимателю грозит штраф.

Нарушение правил работы с кассовой техникой

Штраф 3 000 до 4 000 рублей.

По закону ИП должен использовать кассу, если принимает оплату от клиентов наличными или банковской картой. За нарушение правил предусмотрен штраф от 3 000 до 4 000 рублей.

Невыполнение обязанностей налогового агента

Штраф 20% неперечисленного налога.

В некоторых случаях ИП должен платить налог не за себя, а за другое лицо. Например, предприниматель с сотрудниками должен платить НДФЛ с их зарплаты, а ИП, арендующий государственное имущество, должен платить НДС с аренды.

За невыполнение обязанностей предусмотрен штраф 20% неперечисленного налога.

А за предоставление недостоверных сведений налогового агента могут оштрафовать на 500 рублей за каждый документ с искаженной информацией.

Статья актуальна на 16.06.2016
Оставить комментарий
Комментарии (242)
  • Айгуль 26 января, 11:48
    Если не оформлять ИП сколько будет штраф?
    Ответить
    • Коробицина Дарья 27 января, 14:34
      Айгуль, здравствуйте!
      За незарегистрированный бизнес предпринимателю грозит несколько видов ответственности:
      1. Налоговая ответственность — штраф минимум 40 000 рублей.
      2. Административная ответственность — штраф от 500 до 2 000 рублей.
      3. Если незарегистрированный бизнес набрал очень большие обороты, то могут рассмотреть вопрос о привлечении к уголовной ответственности - штраф, обязательные работы или арест.
      Ответить
  • Олеся 30 января, 11:08
    Добрый день. Я знаю человека которая закрыла ип но продолжает работать и есть в виде доказательства чеки. Куда обратится чтоб сообщить об этом и что ей грозит?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 1 февраля, 17:34
      Олеся, добрый вечер!
      Посмотрите, пожалуйста, комментарий выше.
      В нем Дарья подробно перечислила перечень штрафов и ответственность для ИП за незарегистрированный бизнес.
      Ответить
  • Татьяна 1 февраля, 16:20
    Здравствуйте, по ИП УСН 6% "доходы" не платили квартальные налоги,хотели разом в конце года заплатить. какие штрафы предусмотрены за неуплату авансовых платежей?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 2 февраля, 15:49
      Татьяна, добрый вечер!
      По закону неуплата авансовых платежей наказывается только пенями, но на самом деле все оказывается сложнее. Размер пеней стандартный — 1/300 от ставки Центробанка за каждый день просрочки. Чтобы было проще для понимания, это примерно 10% годовых.
      У нас в блоге есть отдельная статья "Что делать, если вы не платили налог УСН в течение года?", рекомендую с ней ознакомиться: http://www.e-kontur.ru/blog/13572
      Ответить
  • ЛенаЕ 2 февраля, 12:39
    Хочу сообщить о незарегистрированной предпринимательской деятельности. Каковы мои действия?
    Ответить
    • Совесть 14 октября, 15:22
      Сидеть дома, вязать носки и крестиком вышивать
      Ответить
  • Евгений 15 февраля, 16:02
    какие документы должен предоставить индивидуальный предприниматель по требованию налоговой инспекции (ЕНВД) ?
    Ответить
    • Isheev Kirill 16 февраля, 12:10
      Добрый день. В какой именно ситуации возникло требование о предоставлении документов?
      Ответить
  • Юрий 16 февраля, 11:08
    2000 девятого года открыл ИП и не разу не работал не платил налоги и не предоставлять декларацию Что мне за это грозит Какие штрафы
    Ответить
    • Isheev Kirill 16 февраля, 15:28
      Юрий, здравствуйте.

      В основном, вам грозят штрафы: за нарушение срока подачи налоговой декларации, за нарушение срока уплаты страховых взносов (20% от неуплаченной суммы страховых взносов и пени примерно 10-12% годовых). Рекомендую обратиться в ФНС и ПФР по месту регистрации и уточнить у них точный размер выплат, которые необходимо сделать, чтобы погасить долги перед ними.
      Ответить
  • Наталья 1 марта, 13:23
    Здравствуйте.
    Зарегистрировала ИП в июне 2016 года. Образовательная деятельность. (услуги). По своей невнимательности не обратила внимание на то, что в течение 30 дней после регистрации ИП нужно подавать заявление на переход на УСН, видимо, подумала, что это происходит автоматически. Взносы в ПФ оплачены в полном размере за 2015 год. Пора подавать декларацию, а я в тупике. Какие штрафы мне грозят за неуплату налогов (авансовых платежей) за 2015 и какие мои действия в данной ситуации?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 14 марта, 13:52
      Наталья, добрый день.
      Прошу прощения за длительное ожидание ответа.
      Вы можете перейти на УСН с ОСНО только с 2017 г. и при условии, что заявление на применение УСН вы передадите до конца 2016 г.
      Поэтому сейчас вам нужно предоставить отчеты по общей системе налогообложения (3-НДФЛ, НДС).
      Авансовые платежи не связаны с ОСНО.
      Ответить
  • Гость 3 марта, 13:24
    В Боровске в магазине букет работает Коноз Оксана Валерьевна занимается фотографиями , на кружки фото и на футболки . Уже работает 3 года но не ЧП не ООО не оформлено . Налоги естественно не платить , а доход очень приличный ,
    Ответить
    • Рязанов Михаил 10 марта, 15:41
      Добрый день.
      Уточните, пожалуйста, откуда у вас такая информация.
      Например, в ЕГРИПе есть информация о том, что указанное лицо зарегистрировано как ИП.
      Вы можете в этом сами убедиться: https://focus.kontur.ru/entity?query=315402500002017
      Ответить
  • Алена 3 марта, 23:07
    Я работала у руководителя, который является ип и через его счет проходят деньги в размерах полмиллиона и более. В своем подчинении он имеет более 10 сотрудников, ни один из них не оформлен и получает зп в конвертах.
    Какие последствия ожидают ип, если о его доходах и принебрижениях законом узнает налоговая?
    Ответить
    • Isheev Kirill 16 марта, 20:14
      Алена, добрый вечер.

      Организацию и ее руководителя ожидают серьезные последствия в виде административной, уголовной, а также ответственности за нарушение налогового законодательства. Степень суровости этих последствий зависит от выявленных нарушений.
      Более подробную информацию можно посмотреть в Налоговом кодексе (ст. 24, 113, 123 и 226), Кодекс об Административных Правонарушениях (КОаП; 5.27, 23.12, 4.5), Трудовой кодекс (ст. 353), Уголовный кодекс (ст. 199.1).
      Ответить
      • О 29 августа, 13:03
        А что грозит , если закрыл ип в4кв 2014 и сдал за него нулевую декларацию енвд, договор аренды по сентябрь 2014. Но закрыл позже, а не втечении 5 дней
        Ответить
  • Данила 5 марта, 09:13
    Добрый день! Отработали 2015г. закрыли кафе, сняли кассу с учета. Должны заплатить налогов порядком 500 000, денег нет. Не успеем вовремя заплатить. Скажите пожалуйста какие могут быть проблемы?
    Ответить
    • Isheev Kirill 11 марта, 15:09
      Добрый день. за каждый день просрочки налоговая будет начислять пени. Вплоть до того момента, как вы рассчитаетесь по задолженности полностью. Также за неуплату вам могут назначить штраф-20% от неуплаченной суммы.
      Ответить
  • Роман 9 марта, 16:28
    Нечем платить за закрытое ИП как меня могут наказать? Выплачивать не имею возможности, привлекуут ли к уголовной ответственности?
    Ответить
    • Isheev Kirill 11 марта, 15:12
      Добрый день.
      Увы, но правда на стороне Пенсионного фонда: они вполне могут подать на вас в суд и взыскать сумму в принудительном порядке плюс пени за несвоевременную уплату взносов.
      Ответить
  • инна 17 марта, 15:46
    Забыли заключить договор аренды и два года проработали на енвд. Чем нам это грозит? Сейчас у нашего ип проверка. А договор заключили сегодняшним числом. Аренду платили все два года. Спасибо.
    Ответить
  • Гость 17 марта, 20:07
    Добрый день. Работаю на енвд пол года. Деятельность облуживание и ремонт вычислительной техники и офисных машин. Сначала работал с клиентами за наличку. Последние 5 месяцев работаю с организациями по безналу... Как я недавно узнал на енвд не имею право так работать... Есть ли возможность досрочно перейти на усн и какие штрафы мне грозят?
    Ответить
    • Isheev Kirill 18 марта, 19:18
      Добрый вечер. К сожалению, перейти на упрощенку в вашем случае в течение года нельзя и вы попадаете под общую систему налогообложения. Соответственно, могут доначислить налог уже по общей системе за тот период, когда вы работали с организациями по безналичному расчету.
      Ответить
  • Антон 20 марта, 03:36
    Здравствуйте.На девушку оформлено ИП,вид деятельности общепит,у них ларек с шаурмой.Она параллельно открыла салон красоты,работает визажистом и обучает учениц и выдает авторские сертефикаты ,на которых штамп с номером того же ИП.Это законно? Если нет,что грозит?
    Ответить
    • Isheev Kirill 21 марта, 07:27
      Антон, добрый день. Все абсолютно законно: индивидуальный предприниматель может заниматься сразу несколькими видами деятельности. Причем они могут быть никак не связаны между собой. Никаких норм законодательства девушка абсолютно не нарушает.

      Что важно: все виды деятельности, которыми занимается предприниматель, должны быть зафиксированы в государственном реестре. Внести необходимые коды ОКВЭД очень просто: отнесите в регистрирующую налоговую (в ту, где вы становились на учет) заявление по форме N Р24001 с заполненным листом E.
      Ответить
  • денис 23 марта, 12:36
    открывал ИП на деятельность "такси",не уплачивая налоги спустя пол года закрыл ИП ,.прошло около 1.5 года но не налоги не штрафы так и не заплатил. ходил в налоговую ..меня посылают в пенсионный фонд по месту прописки ..,а там посылают в другой пенсионный фонд.)подскажите пожалуйсто много ли там может набежать пени и штрафов?влияет ли это на выезд за границу?
    Ответить
  • Людмила 24 марта, 14:32
    Здравствуйте! Нахожусь на УСН 2 . Можно ли учесть в расход товарный чек оптовой базы с реквизитами организации, печатью, но БЕЗ кассового чека? Спасибо.
    Ответить
  • Гость 29 марта, 15:29
    Здравствуйте подскажите пожалуйста мне пришёл штраф 10000 тыс руб с налоговой за ип которым я пользовался месяцев 8 назад и не закрыл его щас нахожусь в Нижневартовске открывал ип в Тюмени хочу закрыть им каки мои действия? Если несложно подскажите пожалуйста
    Ответить
  • Здравствуйте! У меня ИП по упрощеннки и доход за год 232000! При сдачи декларации в налоговую мне выписали штраф в размере 15000,так как у меня не оплаченно за год в пенсионный фонд! Имеют ли они право выставлять такие штрафы?
    Ответить
    • Isheev Kirill 11 апреля, 07:17
      Екатерина, добрый день. Для лучшего понимания ситуации уточните:

      1. платили ли вы в течение года авансовые платежи по налогу?
      2. страховые взносы, как я понимаю, не платили?
      3. когда сдавали декларацию? за какой период?
      4. какой у вас объект налогообложения: "доходы" или "доходы минус расходы"?
      Ответить
  • Наталья 10 апреля, 12:03
    Нужно до 15 числа заплатить налоги по ип но нет денег сейчас какие штрафы могут мне начислить у меня первый раз такая ситуация
    Ответить
    • Isheev Kirill 11 апреля, 07:14
      Добрый день. За каждый день просрочки будут начислены пени (до момента фактической уплаты налога. А также возможен штраф - 20% от неуплаченной суммы.
      Вы на какой системе налогообложения?
      Ответить
      • Наталья 24 октября, 13:48
        Добрый день. ИП на общей системе, декларация НДС не сдана за 2 года, какие штрафы и последствия. Спасибо
        Ответить
        • Isheev Kirill 25 октября, 15:32
          Наталья, добрый день. Последствия неприятные: блокировка расчетного счета, штраф - от 5 до 30% неуплаченной в срок суммы налога по каждой декларации. Вас также обяжут сдать все пропущенные декларации и заплатить налог.
          Ответить
          • Наталья 25 октября, 15:39
            получается 2 года, т.е. 8 кварталов, по 1000 руб, правильно? деятельность не велась с момента открытия. Закрыть можно ИП или все равно надо заплатить штрафы за несданные декларации? спасибо
            Ответить
            • Isheev Kirill 25 октября, 17:28
              Точный размер штрафа стоит уточнить все-таки в налоговой. Прежде чем закрыть ИП, по штрафам все-таки придется рассчитаться.
              Ответить
  • Марина 12 апреля, 21:44
    Добрый день. Если ИП на патенте, то как налоговая может узнать/не узнать, что среди всех поступлений на банковском счёте есть 1 или 2 поступления за другой вид деятельности, отличный от указанного в патенте? Если налоговая может об этом не узнать, то ИП по сути может не уплатить налог за это поступление по системе УСН, ЕНВД, ОСН?
    Ответить
  • Дмитрий 18 апреля, 18:48
    Здравствуйте.Я зарегистрировался как ИП в течении 5 дней мне надо написать в налоговую заявление на енвд,если я не успел в срок грозит ли штраф?
    Ответить
    • Isheev Kirill 18 апреля, 19:05
      Дмитрий, добрый день. Последствия будут вот какие:

      1. надо будет отчитаться по общей системе налогообложения, так как вы не можете не применять одну из систем;
      2. привлекут к административной ответственности в виде штрафа в 10 000 рублей;
      3. а если выяснится, что вы в принципе вели деятельность без регистрации, то опять же выпишут штраф в размере 10% от полученных за период ведения деятельности без регистрации, но не менее 40 000 рублей.
      Ответить
      • Гость 18 апреля, 20:29
        Я ещё ничего не начинал только зарегистрировался, и заболел в течении 5 дней не успел встать на учет в районной налоговой
        Ответить
  • Андреи 18 апреля, 22:39
    Доброго времени суток.г.Сочи.на ип работают иностранные граждане, не имеющие разрешения на работу и патентов., мед.книжек и тд.изготавливают хлеб.подскажите, куда обратиться по этому поводу, чтоб прекратить этот беспредел?
    Ответить
    • Isheev Kirill 19 апреля, 08:11
      Добрый день. Стоить написать жалобу в Роспотребнадзор (http://rospotrebnadzor.ru/), а также трудовую инспекцию (http://www.rostrud.ru/). Кажется, что нарушается не только трудовое законодательство, но и санитарные нормы. Думаю в контролирующих органах заинтересуются ситуацией и внепланово приедут с проверкой.
      Ответить
  • Kemik TC Satılmış 19 апреля, 20:06
    добрый вечер. я прошла год открыл ип. упрощение и по квартал не платил . потому что я не узнал. теперь надо до конца апрель платить а нет денег что будет самной?
    Ответить
    • Isheev Kirill 20 апреля, 20:11
      Добрый вечер. Как минимум, за неуплаченный налог ждет штраф - 20% от неуплаченной суммы, но не менее 40 000 рублей. И пени за каждый день просрочки.
      Ответить
  • Юрий 21 апреля, 16:57
    Третий раз подряд опаздываю с отчетностью, на один день . Какой теперь дадут штраф ? В прошлый раз было 2000
    Ответить
    • Isheev Kirill 22 апреля, 07:43
      Добрый день. Налоговая может заблокировать расчетный счет и выписать штраф до 30% от неуплаченной суммы налога (не менее 1000). Может, конечно, и простят :)
      Ответить
  • Алексей 26 апреля, 23:35
    Здравствуйте!
    Я И.П. скажите пожалуйста что будет если одну из торговых точек которая находится в другом городе не регистрировать в налоговую?
    Заранее спасибо!
    Ответить
    • Isheev Kirill 28 апреля, 12:36
      Выпишут штраф, минимум на 40 000 рублей и отдельно 10 000 за нарушение срока подачи заявления о постановке на учет в налоговом органе по месту ведения деятельности
      Ответить
  • Владимир 2 мая, 12:17
    Добрый день! может ли ип участвовать в тендерах ?
    Ответить
    • Isheev Kirill 2 мая, 19:05
      Добрый день. По общему правилу, ИП может принимать участие в тендерах. В некоторых случаях в конкурсной документации могут быть прописаны ограничения, но это уже ограничение конкуренции.
      Ответить
  • Андрей 10 мая, 18:37
    Здравствуйте!
    ИП продает продукты в Москве выдавая чеки якобы сидя на евнд (на чеках аспд).
    Как такое может быть в 2016 году в Москве? Ведь ЕНВД в Москве запретили.
    Почему сервисное обслуживание кассы не закрыла этот режим в кассе?
    И чем это грозит собственно самому ИП?
    Признаются ли эти чеки или же это просто "филькина грамота" теперь?
    Ответить
    • Isheev Kirill 11 мая, 16:04
      Андрей, добрый день. Ситуация очень, конечно, странная. В Москве ЕНВД действительно отменен еще с 2014 года. Факт применения АСПД не связан с именно применением ЕНВД и думаю, что никто это не отслеживает. "Почему сервисное обслуживание кассы не закрыла этот режим в кассе?" - этот вопрос все-таки стоит задать не нам, а производителям техники :)
      Узнать свою систему налогообложения можно в налоговой. А вот последствия могут быть такие, что придется доплачивать налоги, досдавать отчетность. Кажется, что это минимальное, с чем может столкнуться ИП.
      Ответить
  • Виктория 17 мая, 20:24
    Здравствуйте. В ноябре 2015 года открыли ИП на УСН (доход-расход) для интернет-магазина елок. Товар купили на 122 тыс, но торговля не пошла и после Нового года интернет-магазин закрыли, продав всего на 23 тыс. Декларацию сдали, налоги заплатили. Но сейчас пришло письмо по поводу камеральной проверки из-за несоответствия сумм. Просят предоставить объяснительную в течение 5 дней. В какой форме должна быть объяснительная? Что могут запросить в подтверждение? Так как товара почти не осталось, после закрытия раздали по знакомым почти все, дома всего несколько осталось. Спасибо
    Ответить
    • Isheev Kirill 18 мая, 15:18
      Виктория, добрый день. Как такового формата предоставления пояснений нет, объяснения можно подать как устно, так и письменно. Сейчас на вас лежит обязанность доказать то, что данные в декларации указаны верно. Список документов, которые запрашивает инспекция, должен быть указан в самом требовании. Но, как показывает практика, он может быть очень широким, поэтому без знания всех нюансов ситуации, вам точный перечень назвать не смогу (нужен хотя бы текст самого требования).

      Что еще можно посоветовать: изучите вот эту статью (http://www.e-kontur.ru/enquiry/146), а также 88 главу НК РФ, которая подробно описывает процедуру проведения камеральной проверку (чтобы быть готовой к любому развитию событий).
      Ответить
  • Елена 23 мая, 17:10
    Здравствуйте! В марте 2015 года я сдала декларацию по УСН за 1 квартал форма и закрыла ИП. Через год в мае месяце мне приходит уведомление из налоговой, что мной не сдана декларация за 2015 год и мне придется уплатить штраф в размере 1 тысячи рублей. В интернете я прочитала, что после закрытия ИП, мне нужно было сдать декларацию совсем другой формы и до 25 числа следующего месяца. Должна ли была налоговая инспекция уведомить меня о несвоевременной сдаче декларации сразу после 25 числа, а не ждать когда истечет срок налогового периода? И какое взыскание мне грозило после 25 числа? Спасибо за ответ!
    Ответить
    • Добрый день, Елена!
      Форма налоговой декларации, которую нужно сдать при закрытии ИП, та же, что и сдаётся при УСН каждый год. Только код налогового периода нужно поставить "50".
      Сдать декларацию УСН при закрытии ИП, действительно, нужно до 25 числа следующего месяца после прекращения деятельности. В этот же срок следует заплатить налог. И сообщать о том, что вам нужно сдать отчет, налоговая не обязана. Поэтому в такой ситуации налоговики правомерно наложили штраф. Если бы налоговая сразу после 25 числа сообщила о несданной декларации, размер штрафа бы не изменился. 1000 рублей - это минимально возможный штраф при просрочке с предоставлением декларации.
      Ответить
  • Варвара 23 мая, 18:01
    Добрый день.у меня очень серьезный но на самом деле глупый вопрос!муж оформился какИП.открыл расчетныйсчет.и написал доверенность на друга на распоряжение его счетом.теперь этот "друг" пропал.а как выяснилось что через расчетный счет прогнал около 5 миллионов.теперь нам предстоит сдача деклараций и самое главное налог уплатить.можно ли как то доказатьчто он не вел никакой предпринимательской деятельности.у него официальная работа.спасибо
    Ответить
    • Добрый день, Варвара!
      Ситуация, в самом деле, серьёзная. Мне представляется, что доказывать правоту придётся в судебном порядке, и без помощи юриста, скорее всего, не обойтись. Вряд ли налоговую устроит подобное объяснение. И не имеет значения, есть ли у ИП работа по трудовому договору или нет.
      Ответить
  • Марина 23 мая, 20:19
    Здравствуйте, в сентябре 2015 года открыла ип, была продавщица но после ряда метаморфоз с остатками денег в кассе и исчезновением платья я ее попросила. Никакого договора я с ней не заключала. Сейчас она написала заявление в налоговую, что работала у меня 7 месяцев (хотя это не так) и я не платила на нее налогов. Чем грозит мне такое заявление.
    Ответить
    • Isheev Kirill 24 мая, 16:14
      Марина, добрый день. Начнем с того, что к вам с внеплановой проверкой приедете трудовая инспекция. Судя по всему, сотрудник приступил к работе с вашего согласия, поэтому трудовой договор должен быть заключен. Вы, как работодатель, должны были платить страховые взносы за сотрудников, а также сдавать отчетность. Степень серьезности последствий зависит от того, что будет написано в протоколе, поэтому назвать точную сумму штрафа :(
      Возможно, вам поможет наша статья на эту тему: http://www.e-kontur.ru/enquiry/146
      Ответить
  • Ишин Михаил 25 мая, 11:04
    Добрый день. Открыл ИП (ОСНО) в декабре 2015, расходы были, но доходов и прибыли не было. В налоговую больше ничего не подавал. На расчетный счет был только возврат часть суммы, что платили за рекламу. Потом со счета списались последние 110 рублей Управлением казначейства. Сейчас ИП собираюсь закрывать. Что мне грозит за не подачу отчетности?
    Ответить
    • Isheev Kirill 25 мая, 12:41
      Декларацию, даже нулевую, подать все-таки придется, за несдачу грозит штраф не менее 1 000 рублей.
      Ответить
  • Юрий 27 мая, 20:17
    Здравствуйте!
    19 мая закончил предпринимательскую деятельность, но настоящий момент не закрыл ИП, т. к. выехал из города по неотложным делам.
    Грозит ли мне какой штраф, если вовремя не закрыть ИП?
    Заранее спасибо за ответ.
    Ответить
    • Виктория 30 мая, 12:25
      Насколько я знаю, штраф вам никакой грозить не будет, но вот налоги вы обязаны платить (в пенсионный фонд и фонд мед. страхования) все время, которое официально открыто ИП, не зависимо от того, ведете вы деятельность или нет. Так что советую не затягивать с закрытием ИП, если решили точно остановить деятельность.
      Ответить
      • Юрий 30 мая, 12:33
        Ещё раз большое спасибо)
        Ответить
    • Isheev Kirill 30 мая, 13:48
      Штраф за несдачу декларации при закрытии не отличается от сдачи декларации в обычной ситуации: не менее 1 000 рублей. И избежать штрафа у вас, боюсь, не получится.
      Ответить
  • Алена 30 мая, 12:22
    Добры й день,а какой штраф мне грозит за неуплату налога 3%(Крым,упрощенка,на доход,доход 500 000)? Декларацию сдала.
    Ответить
    • Isheev Kirill 30 мая, 13:52
      Добрый день. Ответ на ваш вопрос есть в нашей статье:
      -пени за каждый день просрочки в размере 1/300 ставки рефинансирования;
      - штраф от 20% до 40% от неуплаченной суммы налога (размер зависит от решения налоговой).
      Ответить
  • Дмитрий Саморуков 2 июня, 16:08
    Здравствуйте! Интересует такой вопрос: если есть ИП , но по нему ни разу не было никаких операций проведено и на протяжении 10 лет не оплачивался какой-либо взнос и не подавалась декларация, то какое наказание можно получить? Спасибо.
    Ответить
    • Isheev Kirill 3 июня, 16:35
      Дмитрий, добрый день. К содержанию статьи стоит также добавить, что за неуплату страховых взносов предусмотрен штраф - 20% от неуплаченной суммы и ежегодное начисление пени в размере 10%. По налоговым правонарушениям, связанным с неупллатой налогов/взносов срок давности не установлен (ст. 113 НК РФ). Вам стоит обратиться в налоговую и уточнить размер штрафа и пени.
      Ответить
  • Олеся 7 июня, 12:42
    Добрый день! Открыто ИП, несвоевременно сдали отчетность, вызывают в налоговый орган, для составления материала об административном правонарушении. Может ли доверенное лицо, по генеральной доверенности представлять мои интересы на данной явке. И есть ли статья на которую можно ссылаться.
    Ответить
    • Isheev Kirill 8 июня, 19:18
      Добрый день. Ваши интересы в налоговой может представлять уполномоченный представитель. Это следует из 1 часть Налогового кодекса (глава 4, статья 29). Доверенность должна быть нотариально заверенной.
      Ответить
  • Александр. 8 июня, 08:08
    Добрый день!. Такой вопрос. В третьем квартале открыл ип, в четвертом встал на вмененный налог. подал декларации за 3й нулевую, за 4й как положено. Но получилось так, что на расчетный счет в третьем квартале попали деньги 613тыс. руб. И теперь просят уточнение. Чем грозит не предоставление требуемых документов.
    Ответить
    • Isheev Kirill 8 июня, 11:35
      Добрый день. Когда уточненная декларация увеличивает налог к уплате, штраф может составить до 30% от неуплаченной суммы (если ее не сдать).
      Ответить
      • Александр. 9 июня, 06:05
        у меня до вмененки была упрощенка, если я подам уточненку на эту сумму, то что мне грозит
        Ответить
        • Isheev Kirill 9 июня, 13:34
          Самое главное следствие сдачи уточненной декларации - обязанность заплатить налог, рассчитанный исходя из объекта (доходы или доходы-расходы).
          Ответить
  • Анна 22 июня, 23:51
    Здравствуйте. Зарегистрирована как ИП на УСН доходы - расходы. Веду деятельность как свадебный организатор. Интересует как я могу подтверждать расходы? К примеру, если производится закупка цветов и нет возможности заключить договор с поставщиком, будет ли налоговой достаточно чека, БСО или расписки? Заранее спасибо за ответ.
    Ответить
    • Isheev Kirill 23 июня, 19:58
      Добрый день. расходы на закупку товара можно подтвердить кассовым чеком, если продавец обязан применять кассовую технику. Во всех остальных случаях достаточно БСО. Договор не играет роли в налогообложении, это документ, который облегчает работу с контрагентом. Ну и накладные на товар также неплохо бы получить от поставщика,
      Ответить
  • Алексей 23 июня, 00:02
    Здравствуйте, работаю ИП с применением бсо. Очень интересует, каким образом налоговые органы могут проверить их учет, если я не обязан регистрировать их в налоговой, работаю без сотрудников и осуществляю деятельность на дому? Чисто теоретически возможно ли скрыть сам факт наличия бсо?
    Ответить
    • Isheev Kirill 23 июня, 19:22
      Добрый день. Любая выездная проверка налоговиков может легко «вскрыть» все нарушения. Закон обязывает вести учет бланков строгой отчетности в специальном журнале; проверяющие наверняка запросят копии бланков строгой отчетности, корешки документов, акты приемки бланков строгой отчетности, акт о списании бланков строгой отчетности. Если их не предоставить, в отношении проверяемого составят акт проверки, который приведет, скорее всего, к штрафу.
      Ответить
      • Алексей 23 июня, 19:38
        Спасибо большое за ответ. К сожалению, так и не понял каким образом налоговая вообще узнает, что я использую бсо, если, по крайней мере на ранней стадии ведения бизнеса, сказать, что клиентов нет и бизнес пока не приносит дохода и соответственно мне не было смысла приобретать кассовый аппарат или бсо)
        Ответить
        • Isheev Kirill 23 июня, 19:45
          По декларации можно понять: был у вас доход или нет. Если был, значит вы принимали деньги от покупателей. Просто так это делать нельзя, т.е. вы должны либо работать с кассовым аппаратом и выдавать чеки, либо выписывать бланки строгой отчетности. Несдача декларации и сокрытие доходов также чревато. Но, скорее всего, вами могут заинтересоваться, если бизнес будет такой, что его сложно не заметить (на эту тему у нас тоже есть статья: http://www.e-kontur.ru/enquiry/146).
          Получается, что выгоднее соблюдать законы, чем изобретать велосипед и скрываться от налоговой.
          Ответить
          • Алексей 23 июня, 19:49
            Еще раз больше спасибо за развернутые ответы!
            Ответить
  • Алексей 25 июня, 12:16
    Читаешь и поражаешься, какие есть в нашей стране твари. Вы сначала примерийте ношу Ипэшника, выдайте зарплаты людям, налоги минимально оплатите, удержите бизнес сумейте себе заработать. Всякие олеси только и могут жаловаться. Пидараска.
    Ответить
    • Алексей 25 июня, 12:27
      Надеюсь Вы выговорились и Вам полегчало)
      Ответить
  • Андрей 26 июня, 20:50
    Здравствуйте!
    Подскажите пожалуйста, ситуация такая: ООО на УСН "доходы" 6%.
    В прошлом году приостановили деятельность, за первый квартал доход составил 12 т.р.
    Дальше закрыли счета.
    До 31 марта текущего года необходимо было сдать Декларацию УСН, но так получилось, что баланс сдали вовремя, а вот о том, что декларация не сдана узнал только после своего запроса о наличии задолженности перед ФНС.(планирую ликвидацию). В общем про декларацию УСН совсем забыл.
    Каково будет наказание за данный косяк?
    Ответить
    • Isheev Kirill 27 июня, 18:22
      Добрый день. Штраф за непредоставление отчетности составляет не менее 1000 рублей (п. 1 ст. 119 НК РФ).
      Ответить
  • данил 28 июня, 01:25
    Доброго времени суток!хочу закрыть ип ,нахожусь на общей системе .Открыл ип в 2015 году октябрь но деятельности не вел и декларации не сдавал .что мне грозит если закрыть ип без подачи деклараций ?и как поступить лучше?
    Ответить
    • Isheev Kirill 28 июня, 08:23
      Добрый день. Закрыть ИП без сдачи декларации у вас не получится. Это обязательное требование (http://www.e-kontur.ru/enquiry/59). За несданный отчет в налоговую грозит штраф - не менее 1000 рублей.
      Ответить
  • Гость 28 июня, 19:43
    Добрый день! Подскажите, через какое время налоговая при непредоставлении декларации от ИП на УСН передаёт дело судебным приставам? И какой вообще порядок действий налоговой при непредоставлении декларации и неуплате налогов в срок ?
    Ответить
  • Гость 29 июня, 23:16
    добрый вечер , что будет если на мой расчётный счёт приходит зарплата нескольких человек а налог я плачу только за себя
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 3 июля, 18:15
      Добрый день. Не совсем понимаю почему на ваш счет приходит зарплата других людей. Вы действуете как посредник между работодателем и работниками?
      Ответить
  • Екатерина 5 июля, 22:35
    Добрый день! Зарегистрировано ИП в июне 2016 года, УСНО 6% Работников нет, кассы тоже (торговая точка на рынке). Помоги, пожалуйста, разобраться в двух вопросах:
    1. Нужно ли вести книгу расходов и доходов? Если нет кассы, как я буду подтверждать доходы?
    2. Страховые взносы в ПФР нужно платить в конце года или квартально?
    Ответить
    • Екатерина, добрый день!
      1. На УСН книгу доходов и расходов нужно вести обязательно. Она и будет являться подтверждением ваших доходов.
      2. Вы можете платить страховые взносы как вам удобно. Главное, заплатить фиксированную часть до 31 декабря, а 1% от доходов свыше 300 тыс. до 1 апреля следующего года. Если вы будете разбивать сумму на квартальные платежи, то сможете каждый квартал уменьшать на них налог.
      Ответить
  • Илья 6 июля, 01:08
    Но ведь на ИП не распространяется 120 статья НК. Так что штрафов за непредоставление первички не может быть.

    ФАС: Восточно-Сибирского округа от 20.03.2007 г. № А33-25876/05-Ф02-1457/07, Северо-Западного округа от 18.07.2006 г. № А56-26614/2005, Дальневосточного округа от 20.08.2003 г. № Ф03-А73/03-2/1844, Западно-Сибирского округа от 29.11.2005 г. № Ф04-8529/2005(17313-А27-27).

    Если же говорить об административной ответственности, то ст. 15.6 КоАП (непредставление в установленный срок в налоговые органы документов) и ст. 15.11КоАП (нарушение порядка и сроков хранения учетных документов) не применяются к индивидуальным предпринимателям (примечание к ст. 15.3 КоАП).

    Или я что-то упускаю?
    Ответить
    • Илья, добрый день. С 28 декабря 2013 ст. 120 НК РФ распространяется и на ИП, и на организации, вы руководствуетесь старой судебной практикой.

      Вы абсолютно правы, говоря об административной ответственности для ИП, но в нашей статье мы ней не упоминаем =)
      Ответить
  • Аня 6 июля, 19:35
    Я открыла 1 год и 3 месяца назад ИП. У меня свой бизнес,торговля.Какой у меня доход?Сколько я должна заплатить?И все это время я ни разу не выплатила налог.В месяц мой доход составляет 100000 рублей.
    Ответить
    • Аня, добрый день. Все зависит от вашей системы налогообложения.
      Если вы на УСН доходы 6%, то нужно умножить весь ваш доход за год на ставку.
      Если вы на УСН доходы за вычетом расходов (ставка зависит от региона), то вы вычитаете из дохода все расходы, связанные с вашей деятельностью, и умножаете на ставку. Рекомендую познакомиться со статьей в справочной: http://www.e-kontur.ru/enquiry/27
      Если у вас ЕНВД, то налог зависит от вашего вмененного дохода (подробнее об этом в нашей статье: http://www.e-kontur.ru/enquiry/83)
      Ответить
  • Андрей 10 июля, 19:56
    Добрый день. У конкурента ИП на ОСНО . Есть информация что часть его товара покупается и продается мимо кассы,(речь идет о продаже электрики) покупателям этой продукции выдается мягкий чек с размытой печатью, на которой ничего не удается разобрать. подскажите куда следует обратиться, и какая за это ответственность.
    Ответить
    • Андрей, добрый день. В таких случаях можно обратиться в ФНС, которая закреплена за организацией/ИП (можно посмотреть, например, здесь https://focus.kontur.ru/ ).
      Ответить
  • Елена 12 июля, 09:23
    Добрый день. Могли бы вы сказать, за неуплату штрафа какие последствия? ИП выписали штраф за несвоевременную сдачу декларации по УСН в размере 1000 рублей. Оплату он до сих пор не произвел. Деятельность не ведется. Грозят ли ему какие-нибудь пени на этот штраф и тд.?
    Ответить
    • Вологдин Павел 13 июля, 14:18
      Неоплаченный штраф может грозить вам повесткой в суд. Так как если требование об уплате задолженности по налогу (пеней, штрафа) не будет исполнено вовремя, то налоговый орган может подать заявление в суд, чтобы взыскать долг за счет вашего имущества (в том числе денежных средств на счетах в банке, наличных денег).
      Ответить
  • Сергей 20 июля, 22:48
    Здравствуйте. Что грозит ИП на ПСН за незаполнение номера первичного документа (и отсутствие этих документов как таковых, договора с клиентами устные) в книге учёта дохода? То есть проставлены только дата и сумма дохода. Спасибо.
    Ответить
    • Сергей, добрый день. При ведении книги учета доходов для патента нужно обязательно указывать дату и номер платежного поручения, РКО или хотя бы акта/накладной, по которым вы учитываете доход.
      За отсутствие книги или ее неправильное ведение может быть штраф в размере 10 тыс. рублей. За повторное нарушение — штраф 30 тыс. рублей. Это указано в ст. 120 НК РФ.
      Ответить
  • гость 25 июля, 22:11
    Здравствуйте. Муж открыл ип в 2012 году в ноябре. Дохода оно не приносило. Ни каких документов за эти года не сдавали и не чего не платили. Какие последствия его ждут. И сколько примерно это будет по деньгам???
    Спасибо за ответ.
    Ответить
    • Добрый день.
      Я могу подсказать только общую информацию, потому что не уточнили какая была система налогообложения, зарегистрирован ли ИП как работодатель.

      Если доходов действительно не было, то нужно подать нулевую отчетность. За каждый вил отчетности свои штрафы.

      Так же нужно будет оплатить обязательные страховые взносы за прошлые года и за текущий. Про суммы и штрафы мы рассказали в статье http://www.e-kontur.ru/enquiry/29#comment_46432
      Ответить
  • Вячеслав 31 июля, 16:18
    Подскажите пожалуйста! Закрыл ип и спустя три года мне пенсионный прислал штраф в размере 15 т.р и объяснили что я не сдал отчет за два года когда я по ип не работал уже. Не мог вырваться с работы что бы скататься в налоговую и спустя месяц штраф вырос до 120 т.р Подскажите что мне делать? Делать нулевую декларацию и выплачивать к тому времени уже 200-300 т.р?
    Ответить
    • Швецова Анастасия 1 августа, 12:17
      Вячеслав, добрый день.
      Если ИП не ведет деятельность, он сдает нулевую отчетность. Сейчас, в любом случае, нужно ее подать. Размеры штрафов рассчитываются исключительно ФНС.
      Вам нужно обратиться в налоговую еще раз, объяснить ситуацию. Возможно, вам пойдут навстречу и можно уменьшить сумму штрафа.
      Ответить
      • Вячеслав 1 августа, 17:08
        Спасибо! Буду сейчас готовить отчет к здачи.Я звонил в налоговую и есть возможность задать отчет за те два года и оплатить штраф в размере 2000р. Думаю все разрешится хорошо.
        Ответить
  • Юлия Носкова 1 августа, 10:33
    Я работала в частном детском саду 3 месяца, работодатель не устраивал меня официально и не заключал трудовой договор. Сколько ему грозит штраф?
    Ответить
    • Швецова Анастасия 1 августа, 12:38
      Юлия, здравствуйте.
      То, что с вами не заключили трудовой договор, не является основанием для штрафов.
      Единственное, если будет проверка и выяснится, что были выплаты, на которые должны начисляться взносы, то работодателю нужно будет заплатить штраф в размере 20% от этой суммы взносов.
      Ответить
      • Гость 1 августа, 14:48
        Очень обидно, спасибо)
        Ответить
  • Олег 4 августа, 11:47
    Здравствуйте. Какова сумма штрафа с ип в 2016 году за нарушение п.2.1 статьи 2 №54-Ф3 от 22.05.2003 (не правильно оформленный товарный чек)
    Ответить
    • Олег 4 августа, 11:54
      Всё понял, в этом году у налоговой все подпадает под ст. 120 НК РФ.
      Ответить
  • Анна 7 августа, 18:32
    1,5 года не занимаюсь предпринимательством,но ип я не закрыла и отчетность только раз сдавала. Сколько придётся заплатить в страховую и как закрыть ип?
    Ответить
    • Вологдин Павел 10 августа, 11:31
      Здравствуйте, Анна. Что касается страховых взносов, в зависимости от года, сумма указана в статье http://www.e-kontur.ru/enquiry/29. В ней же описано, как посчитать сумму за неполный год. А вот как закрыть ИП описано в статье http://www.e-kontur.ru/enquiry/59.
      Ответить
  • Карина 8 августа, 16:28
    Здравствуйте. В 2014 году на моё имя с моего согласия с соответствующими подписями оформили ИП. Я сама к работе с документами к прибыли и расходам не имела никакого отношения вообще. Подписывала документы прихода и расхода. Работала в другой организации. Узнала позднее что налоги не выплачивались. Сумма 530 тыс. руб накопилась. Оформитель обещает выплатить и закрыть ИП. Да по нему уже и не работают года 2. Как мне быть. Меня беспакоит что эту сумму придётся платить мне. Какие действия предпринять??? Помогите.
    Ответить
    • Вологдин Павел 10 августа, 12:16
      Здравствуйте, Карина. В данном вопросе рекомендуется обратиться за помощью к юристам, так как без их помощи, скорее всего, не обойтись. Нужно быть готовыми, если придётся отстаивать свою позицию в суде.
      Ответить
  • Алексей 11 августа, 23:59
    Здравствуйте! Три года назад открыл ИП "такси", пол года, работал, попал в аварию, потом продал машину. Больше никакая деятельность не осуществлялось, ничего не подавал, ничего не платил. Как мне закрыть ИП, какие мои действия в данной ситуации?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 12 августа, 13:47
      Алексей, добрый день.
      Рекомендую ознакомиться с нашей статьей "Как закрыть ИП", которая доступна по ссылке: http://www.e-kontur.ru/enquiry/59.
      Если вы не платили обязательные страховые взносы за прошлые периоды, то перед закрытием ИП это нужно будет сделать, поскольку отсутствие дохода не отменяет обязанность платить страховые взносы.
      Законом предусмотрены лишь исключительные случаи*, когда ИП вправе не платить взносы.
      К сожалению, из вашего вопроса не совсем ясно, на какой системе налогообложения вы работали. Например, если на упрощенке (УСН), то при отсутствии доходов в течение года нужно подавать нулевую декларацию в налоговую.
      *список исключений есть в статье "Обязательные страховые взносы ИП" по адресу: http://www.e-kontur.ru/enquiry/29.
      Ответить
  • Екатерина 14 августа, 16:58
    Здравствуйте. В 2015 году закрыла ИП. Декларации с опозданием подала в июне 2016г. Они ушли в налоговую, а в ПФР я не отдала копии деклараций. У налоговой ко мне претензий нет. А вот ПФР подает в суд, насчитав мне 200000 штраф. Что мне делать? Единственное, что говорят в налоговой, я должна буду за каждую декларацию заплатить шьрав, в общей сумме это составит порядка 7000 руб. Я, конечно их заплачу, а вот что мне делать , если суд присудит мне выплату 200000 рублей?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 16 августа, 07:56
      Екатерина, добрый день.
      Есть ли у вас информация на какой нормативно-правовой акт ссылается ПФР, когда просит вас уплатить штраф?
      Как правило, налоговую декларацию при закрытии ИП в ПФР относить не требуется, но я не отрицаю, что такая локальная практика может существовать.
      Возможно, что штраф начислен за неуплату обязательных страховых взносов.
      И еще вопрос: были ли у вас в штате сотрудники?
      Ответить
  • Виктор 16 августа, 20:55
    24.02.2015 г. прекратил свою деятельность как ИП. После этого закрутился и забыл сдать декларацию за 2015 г.. Сейчас прислали письмо из налоговой с предложением приехать для дачи объяснений по факту не сдачи декларации за 2015 г.. Что грозит?
    Ответить
    • Швецова Анастасия 19 августа, 11:34
      Виктор, добрый день. За несвоевременную подачу декларации УСН предусмотрен штраф в размере 5% от не уплаченной в срок суммы налога, но не менее 1000 рублей. Лучше все-таки обратиться в налоговую, возможно, все не так страшно.
      Ответить
  • Лора 17 августа, 09:51
    Добрый день! Муж в 2015 году открыл ИП, но по нему не работал, сдали нулевую декларацию за 2015г и оплатили взносы в ПФР. Можно ли сейчас сделать не нулевую отчетность ,например ,за 4 квартал 2015 года и какие будут последствия, если изначально предоставил нулевую декларацию, а потом с доходом. Просто проблема в том, что у нас Вид на Жительство и в УФМС требуют справку НДФЛ о доходах для подтверждения проживания и мы хотим указать в декларации нужную сумму и уплатить налог,чтобы получить справку НДФЛ.
    Ответить
    • Швецова Анастасия 19 августа, 11:39
      Лора, добрый день. В случае, если вы подадите такую декларацию, это будет считаться, что вы самостоятельно нашли ошибку и исправили ее. По сути, штрафов быть не должно, но вам лучше обратиться к юристу.
      Ответить
  • Марина 18 августа, 11:38
    Здравствуйте, я устроилась на работу в ИП, торговля. За 18 лет, ни разу не выплатили отпускные с 1996 г. Пенсионка мизерная, не хочет платить налоги. Ни премий, ни компенсаций. Четыре года назад в 2012г родила, в декрете не сидела. С работы поехала в роддом и через две недели вышла. Сейчас я стала не угодной. Вынуждают уволится. Как поступить. Столько лет отдано, уйти и остаться без средств. На что я могу рассчитывать и с чего начать? Помогите
    Ответить
    • Швецова Анастасия 19 августа, 11:51
      Марина, здравствуйте. Ситуация просто ужасающая, я вам искренне сочувствую. Позор таким работодателям!!!

      Вам срочно нужно обратиться в Федеральную инспекцию труда и сообщить о данной проблеме. Контакты можно найти на сайте онлайнинспекция.рф (вот прямая ссылка: http://xn--80akibcicpdbetz7e2g.xn--p1ai/ ). Так же можно оставить жалобу прямо на сайте в разделе "Для работников".
      Ответить
  • Константин 23 августа, 15:48
    Добрый день. В 13 году открыл ип на сдачу собственности, не подал заявление на постановку усн и автоматом стало осно. В связи с моей молодостью и не образованностью в этом деле, так как не сдавал имущество не платил налог и не предоставлял отчеты 3 года( год из которых я был в армии) как лучше выйти из этой ситуации?
    Ответить
    • Швецова Анастасия 30 августа, 13:43
      Константин, добрый день. Этот вопрос нужно решать с инспектором ФНС лично. Возможно, вам пойдут навстречу и предложат сдать нулевки.
      Ответить
  • Анна 25 августа, 01:42
    Здравствуйте!
    Подскажите пожалуйста, собираюсь оформлять ИП, и вписывать в него несколько разных видов деятельности, я правильно понимаю, налоги будут считаться по одному преобладающему виду деятельности? А если я оформлю Патент, то надо будет ограничиться одним видом либо по каждому виду получать отдельный и платить за все патенты по-отдельности? Что если у меня в оформлении ИП будут указаны, например, оказание услуг в сфере дизайна, репетиторство и деятельность художников, а Патент я оформлю только на "услуги художественного оформления", будет ли тогда моя деятельность в области репетиторства незаконной?
    Спасибо!
    Ответить
    • Швецова Анастасия 30 августа, 13:49
      Анна. здравствуйте.
      Если вы выбираете УСН и у вас несколько видов деятельности, то в декларации вы указываете основной, а налог платите со всех, от которых у вас есть доход.
      Если вы выбираете ПСН, то на каждый вид деятельности нужно покупать отдельный патент.
      Ответить
  • Наталья 28 августа, 07:12
    Куда сообщить о незарегистрированной предпринимательской деятельности? Более года назад ИП прекратил свою деятельность официально, а по факту продолжает работать и заключать новые договора.
    Ответить
    • Швецова Анастасия 30 августа, 14:08
      Наталья, добрый день. Можно сообщить об этом сразу в прокуратуру, вам помогут составить заявление.
      Ответить
  • Анатолий 29 августа, 13:22
    Пришло требование о предоставлении пояснений
    И внесений измениний в налоговую отчетность. За 4кв 2014-была подана нулевая енвд, договор аренды был открыт до сентября 2014. Заявление на закрытие ип было подано позже чем 5 дней, в связи с этим закрыли ип только в 2015. Деятельность не велась - подал заявление не вовремя по личным обстоятельствам. То есть что хочет от. Меня налоговая инспекция?
    Ответить
    • Швецова Анастасия 30 августа, 14:18
      Анатолий, добрый день. Вы обращались в инспекцию? Пришлите, пожалуйста, скан требования на [email protected] .
      Ответить
  • Гость 29 августа, 15:03
    За сокрытие доходов, т.е если наличность приходила, а я ее ни где не отображал, какой будет штраф для ИП?
    Ответить
    • Швецова Анастасия 30 августа, 14:49
      Добрый день. Если нарушение правил учета доходов/расходов привело к занижению налоговой базы, то будет штраф в размере 20% от неуплаченного налога. Минимальная сумма штрафа 40 000 руб (п.3 Ст. 120 НК РФ)
      Ответить
  • Ольга 29 августа, 15:27
    Добрый день! Подскажите пожалуйста, что делать если открыли ИП на УСН , но неправильно выбрали объект налогообложения. Сейчас доходы, но нужно доходы минус расходы. Уплатили налог за налоговый период в котором осуществлялась деятельность, и далее с расчетного счета деятельность не велась. Ее осуществляло другое физ. лицо со своего расчетного счета. Что грозит ИП? Возможно ли отследить? Знаю, что поменять объект можно в след году, но что делать сейчас? Закрыть ИП совсем?
    Ответить
    • Швецова Анастасия 30 августа, 14:56
      Ольга, добрый день.
      Нужно продолжать вести деятельность по УСН Доходы, а в следующем году сменить. Перерегистрация ИП не поможет, потому что ФНС могут признать такой переход недействительным.
      Об ответственности за нарушение правил учета доходов и расходов я писала комментарием выше.
      Ответить
      • Ольга 30 августа, 15:13
        А если совсем закрыть ИП и вести деятельность как физ лицо?
        Ответить
        • Рязанов Михаил 2 сентября, 08:37
          Ольга, добрый день.
          Боюсь, что такое решение не будет законным.
          Поскольку под предпринимательской деятельностью понимается самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в установленном законом порядке.
          Поэтому, если вы будете продолжать вести бизнес без статуса ИП, то это может привести к возможным штрафам.
          На мой взгляд, лучше внять совету Анастасии.
          Ответить
  • Вячеслав 4 сентября, 07:41
    Сегодня пришло письмо с штрафом на 133 тыс рублей.

    Ип закрывал в марте. В налоговой сказали что не было подано декларации за 2013 и 2014 год, но они сказали что не нужно оплачивать, потому что там будет пеня, и просто закрыли моё ип.

    Доходов у ип не было никаких, открыл по глупости.

    Сейчас пришли письмо что изза не поданных сведений о доходах за 2014 год мой штраф составляет 133 тыс р.

    Какие можно обжаловать? По сути с толку меня сбили в налоговой. Можно ди задним числом подать нулевые декларации за прошлые сроки?

    Ип уже закрыто в марте 2016 года
    Ответить
    • Анатолий 5 сентября, 07:52
      Оплачивать, но не подавать
      Ежеквартальный отчет - должен быть
      Ответить
    • Рязанов Михаил 5 сентября, 13:41
      Вячеслав, добрый день.
      В данной ситуации, рекомендую вам обратиться в налоговую и попросить предоставить более развернутый ответ по правомерности штрафа.
      Вам необходимо сделать акцент на том, что у вас была договоренность не предоставлять декларации за прошлые периоды.
      Ответить
  • Ксения 9 сентября, 15:04
    Здравствуйте, что грозит магазину , который торгует китайскими меховыми изделиями, выдавая за русские, перешивая этикетки, сейчас для получения чипов - подали как собственное производство. Продавцы работают не официально
    Ответить
    • Вологдин Павел 12 сентября, 14:21
      Здравствуйте, Ксения. За незаконное использование товарного знака, предусмотрена административная ответственность, прописанная в статье 14.10 КОАП РФ. Размер штрафа может достигать до двухсот тысяч рублей с конфискацией предметов, содержащих незаконное воспроизведение товарного знака.
      Ответить
  • Юлия 10 сентября, 19:09
    Вопрос. 30 мая закрыла ип. Заплатила все взносы в пфр. А нулевую декларацию в налоговую сдала только 10 сентября. Что грозит со стороны налоговой и пфр?
    Ответить
    • Вологдин Павел 12 сентября, 14:47
      Здравствуйте, Юлия. Насколько я понимаю, речь идёт про налоговую декларацию. В таком случае, за несвоевременную подачу декларации предусмотрен штраф в размере 5% от не уплаченной в срок суммы налога, но не менее 1000 рублей. Со стороны ПФР никаких штрафов не будет, в случае если работодателем вы не являлись.
      Ответить
  • Владимир 11 сентября, 10:39
    Добрый день.
    Открыл ИП 1 эевраля 2016 года а закрыл 28 июля 2016 .ип было просто открыто я по нему не работал.какую сумму мне нужно будет заплатить в пфр и до какого времени .было усн 6% .заранее благодарен за ответ.и еще у знакомого выписан штраф на ИП .что будет если он не оплатит его во время. Штраф 10000 за работу без кассы.
    Ответить
    • Вологдин Павел 12 сентября, 16:39
      Здравствуйте, Владимир. Фиксированная часть страховых взносы должна быть уплачена до конца 2016 года. Для вас, за неполный год сумма составит 11389,94:
      • Взносы в ПФР (страховая часть): (5 (полных месяцев) + 28/31 (дней в месяце с начала регистрации)) х 6204 (МРОТ) х 0,26 (ставка 26%) = 9522,14.
      • Взносы в ФОМС: (5 (полных месяцев) + 28/31 (дней в месяце с начала регистрации)) х 6204 (МРОТ) х 0,051 (ставка 5,1%) = 1867,8

      За неуплату штрафа в указанный срок в соответствии с ч. 1 ст. 20.25 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность в виде наложения административного штрафа в двукратном размере суммы неоплаченного штрафа либо административный арест на срок до 15 суток, либо обязательные работы на срок до 50 часов.
      Ответить
      • Владимир 23 ноября, 22:48
        Подскажите . А как можно оплатить эти взносы ,либо где взять квитанцию?
        Ответить
        • Швецова Анастасия 24 ноября, 11:55
          Заплатить взносы можно, например, в кассе сбербанка. Реквизиты можно уточнить в вашем ПФР или на сайте https://www.pfrf.ru/eservices/pay_docs/
          Ответить
          • Владимир 8 декабря, 13:21
            Подскажите ,до какого числа нужно подать нулевую декларацию?
            Ответить
            • Гальчук Илья 17 часов назад
              Владимир, если ИП не закрыто, то нулевую декларацию по УСН за 2016 год необходимо предоставить в период с 1 января по 2 мая 2017 года. Если ИП закрыто, то для ИП на УСН ст. 346.13 НК РФ установлен особый порядок и конкретные сроки прекращения деятельности — до 25 числа следующего месяца после прекращения деятельности нужно подать налоговую декларацию и уплатить налог.
              Ответить
  • Дарья 12 сентября, 04:38
    Здравствуйте. 25.08 приобрели бизнес
    Начали работу 5.09
    Приехала налоговая написала какую то фигню , просит документы на любого ип (свои только сдали на открытие готовы будут 16.09)
    Говорят если не привем будут штрафы и напишут заявление в полицию! Чем они мотивируют понять не могу?
    В акте который они оставили доход 20 рублей
    Ответить
    • Вологдин Павел 12 сентября, 19:57
      Здравствуйте, Дарья. Думаю, стоит приехать в налоговую лично, чтобы решить данный вопрос. Увы, но объяснить причину такого запроса мы не сможем. предполагаю, что у инспектора данные по предыдущему владельцу бизнеса.
      Ответить
  • Галина 15 сентября, 12:51
    Добрый день. ИП с 2016 года. Работаю на УСН. Взносы за третий квартал планирую платить в октябре, ранее не получается. Сроки до 25 октября.Верно? Если оплата произойдет не до 25 октября, а до 31 октября, каковы последствия?
    Ответить
    • Вологдин Павел 15 сентября, 16:08
      Здравствуйте, Галина. Страховые взносы главное оплатить до конца года. Поэтому, в вашем примере ни просрочки, ни последствий не будет. Но оплатив их в октябре, теряется возможность уменьшить налог за 3 квартал.
      Ответить
      • Галина 15 сентября, 21:14
        Спасибо за ответ.
        Ответить
  • As 17 сентября, 03:38
    Здравствуйте, открил ип 15.08.2015 два раза сдал нулевой декларации, а пенсеный еще не платил да и декларации Польше не подавал, скажите пожалуйста что грозит и как поступить? заранее спасибо.
    Ответить
    • Швецова Анастасия 18 сентября, 10:15
      Здравствуйте.
      Если в течение года вы не отчитывались и не платили страховые взносы, необходимо исправить это (погасить задолженность и сдать декларации).
      Возможные штрафные санкции описаны в статье.

      За неуплату или неполную уплату страховых взносов предусмотрен штраф в размере от 20% до 40% от неуплаченной суммы.
      Ответить
  • Лена 17 сентября, 13:26
    Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. Открыто ИП в октябре 2015 г. Деятельность не велась, взносы в пенсионный фонд уплачены вовремя, но не представлена вовремя налоговая декларация. ПФ прислал письмо, где начислили штраф за неподачу декларации 130 тыс. Руб. Ссылаясь на закон 212, ст. 14. Правомерно ли это?
    Ответить
    • Светлана 18 сентября, 01:17
      Помогите, пож-та, разобраться с подобной ситуацией. Не сдана вовремя "нулевка" по 3-НДФЛ за 2015г. ИП закрыто в марте 2015г. Можно ли сейчас сдать декларацию и какие последствия, кроме 1000р. штрафа от ГНИ?
      Ответить
      • Швецова Анастасия 18 сентября, 10:52
        Светлана, добрый день.
        Декларацию сейчас подать необходимо. Если это нулевка, то никаких других штрафов быть не должно.
        Ответить
    • Швецова Анастасия 18 сентября, 10:45
      Лена, здравствуйте.
      Мне не хотелось бы вас огорчать, но п. 11 ст. 14 ФЗ № 212 говорится о том, что если налогоплательщик не предоставил вовремя декларацию, у ПФР нет возможности проверить полученные им доходы.
      В этом случае пенсионный фонд вправе начислить штраф.
      Ответить
  • Настя 22 сентября, 18:23
    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста! выше вижу похожие вопросы, но ответы на них разные. ип на усн 15%, не подала декларацию до 30 апреля, подаю только завтра, и то высылаю ценным письмом. Штраф в итоге мне грозит 1000 рублей или 132 тысячам от пенсионного?? или это все на их усмотерние? Деятельность я не вела, хотела сдать нулевую декларацию, но сейчас почитав об этом понимаю, что может лучше сдать декларацию якобы с доходом?? и с него заплатить налоги, т.к. у меня нет такой суммы (132тыс), в этом случае мне не выпишут такой штраф?помогите пожалуйста разобраться(
    Ответить
    • Вологдин Павел 23 сентября, 12:59
      Здравствуйте, Настя. Согласно статьи 119 НК РФ, за несвоевременную подачу декларации предусмотрен штраф в размере 5% от не уплаченной в срок суммы налога, но не менее 1000 рублей.
      Ответить
  • Елена 27 сентября, 20:54
    Соседка несколько лет оформлена как и.п.,держит магазин одежды,платит по упрощение.Смеется,что уже 2года на платит налоги,по сравнению со мной,физ.лицом.Говорит,ей ничего не будет,т. К.на ней только квартира,а ни счетов,ни машины и.т.д.нет.Все на родственниках и друзьях.Это правда?
    Ответить
    • Вологдин Павел 28 сентября, 12:58
      Здравствуйте. Это не так. Если ИП укрывается от уплаты налогов, то его ожидают серьезные последствия в виде уголовной ответственности. Наказание за них предусмотрено ст. 199.2 УК и состоит в наложении штрафа до 500 000 рублей, либо лишением свободы на срок до 5 лет.
      Ответить
  • гость 29 сентября, 21:34
    Здравствуйте, ИП открыли в 2005г но она не работала и не сдавали налоговую декларацию и не оплачивали пенсионный фонд, какие последствия могут бить и что нужно делать?..заранее спасибо.
    Ответить
    • Вологдин Павел 30 сентября, 11:57
      Здравствуйте. Согласно статьи 119 НК РФ, за несвоевременную подачу декларации предусмотрен штраф в размере 5% от не уплаченной в срок суммы налога, но не менее 1000 рублей. Если с 2005 года, не предоставлялось ни одной декларации, то может накопиться, значительная сумма штрафа. Лучше обратиться в налоговую для более подробных комментариев.

      С ПФР, все ещё серьёзнее, так как ежегодно нужно уплачивать фиксированную часть страховых взносов. За неуплату будут начислены пени за весь период просрочки. А также в п. 11 ст. 14 ФЗ № 212 говорится о том, что, если налогоплательщик не предоставил вовремя декларацию, у ПФР нет возможности проверить полученные им доходы. В этом случае пенсионный фонд вправе начислить штраф.

      Сейчас для решения вопроса, необходимо не ждать писем или каких-либо уведомлений, а обращаться напрямую в ПФР и налоговую.
      Ответить
      • Наталья 24 октября, 15:22
        Добрый день. ИП на общей системе, декларация НДС не сдана за 2 года, какие штрафы и последствия. Спасибо
        Ответить
        • Швецова Анастасия 26 октября, 17:18
          Наталья, здравствуйте. За не подачу декларации НДС предусмотрен штраф в виде 5% суммы налога, которая содержится в опоздавшей декларации, за каждый день просрочки. Есть ограничения: минимальная сумма штрафа 1000 руб., а максимальная не более 30% суммы налога из не сданной в срок декларации.
          Ответить
  • Наталья Б. 4 октября, 14:48
    Добрый день! ИП открыто от 26.09. рекламная деятельность, УСНО, 6%. Сразу же (через 2 дня) поступили деньги на счет от клиента (счет открыт 27.09). Когда и как правильно заплатить налоги с учетом того, что ИП открыто в конце месяца и квартала? Благодарю за ответ.
    Ответить
    • Коробицина Дарья 18 октября, 15:22
      Наталья, здравствуйте. Извините за столь долгий ответ, не увидели сразу ваш комментарий:(
      Налог на УСН нужно платить ежеквартально. Деньги, полученные в конце сентября, учитывайте при расчёте авансового платежа по УСН за 3 квартал. Заплатить нужно до 25 октября.
      Ответить
      • Тамила 1 декабря, 12:18
        Здравствуйте. Скажите пожалуйста , человек взял в аренду магазин маленький, одна комнатка 5 на 5 примерно. Доход и 10 тысяч рублей в месяц не приносит. Надо ли регистрироваться в налоговой ? И ещё приходит женщина с администрации кажется, принуждает подписать договор чтоб платили за вывоз мусора за куб 400 руб в месяц. Как она определила куб мы выкидываем или нет ? Мы сами вывозим мусор, она принуждает составить договор и начала грозить налоговой и требовать документы, хотя она не из налоговой. Имеет ли она право требовать какие либо документы?
        Ответить
        • Вологдин Павел 2 декабря, 08:05
          Здравствуйте, Тамила. Существует правило — любой бизнес нужно поставить на учет. Отсутствие регистрации может повлечь административную, налоговую, а в исключительных случаях — уголовную ответственность.

          По второму вопросу затрудняюсь подсказать, в первую очередь рекомендую проверить договор аренды, прописано ли там подобное условие.
          Ответить
  • Василий 15 октября, 19:48
    Здравствуйте,подскажите,пожалуйста,хочу открыть ИП на УСН 6%. Купить КамАЗ и выполнять заказы по доставке грузов,как я могу при этом подтвердить свои доходы? И обязан ли я уплачивать 6%, если заключу договор с компанией как наемный работник( в качестве ИП) и они будут перечислять мне деньги за рейсы на расчетный счет.
    Ответить
    • Вологдин Павел 26 октября, 12:51
      Здравствуйте, Василий. Учет доходов по УСН, мы подробно описали в статье https://e-kontur.ru/enquiry/46.

      Если получаете доходы ещё и как наёмный работник, они не связанны с предпринимательской деятельностью. С них вы как ИП платите, НДФЛ как простое физическое лицо или за вас это делает работодатель.
      Ответить
  • Руслан 16 октября, 07:57
    Добрый день что будет если в 2015 не предоставлял ни каких документов в налоговую в 2014 был патент как закрыть ип с минимальными патерями
    Ответить