Как ИП принять на работу сотрудника
Если ваш бизнес растёт, и вести его в одиночку уже сложно, подумайте о найме работников. Прежде чем принять решение, взвесьте все «за» и «против». Работники — это дополнительные затраты и новые обязанности перед государством.
Итак, вы приняли решение и нанимаете первого сотрудника. Последовательность действий будет такой:
- Заключить договор: трудовой или гражданско-правовой.
- Оформить кадровые документы о приёме сотрудника, если заключён трудовой договор. Подробнее о них читайте в статье Какие документы оформить при найме сотрудника.
- Зарегистрироваться как работодатель в фонде социального страхования, если наняли сотрудника по трудовому договору. Это нужно сделать один раз — при найме первого сотрудника.
Если нанимаете иностранного сотрудника, нужно учитывать ещё несколько нюансов. Читайте о них в статье.
Какой договор заключить
Вы можете заключить трудовой или гражданско-правовой договор в зависимости от того, какие задачи собираетесь поручить работнику. Определиться с выбором поможет таблица.
|
Что сравнивается |
Трудовой договор | Гражданский договор |
|---|---|---|
| В каких случаях заключают | Работник систематически выполняет работу по определенной должности. Например, продает товар (продавец), охраняет склад (сторож), водит машину (шофёр), ведет учёт (бухгалтер). | Работника нанимают для выполнения конкретной, ограниченной по времени, разовой задачи. Например, для проведения рекламной акции, ремонта офиса, разработки веб-сайта и т.д. |
| Организация работы | Сотрудник выполняет распоряжения руководства по мере их поступления, соблюдает правила внутреннего трудового распорядка и график работы. Он лично выполняет свои рабочие задачи. | Важен результат, а не процесс. Заказчик не вмешивается в работу исполнителя, но может проверять промежуточные и итоговые результаты. Работник может трудиться в любое удобное для него время, если это не влияет на достижение конечного результата. Исполнитель вправе привлекать третьих лиц для выполнения работы. |
| Какими законами регулируется | Трудовым кодексом. | Гражданским кодексом. |
| Запись в трудовой книжке | Есть. | Нет. |
| Какие взносы платить (без учёта льгот) |
|
|
| Какие соц. гарантии обязательно предоставлять сотруднику |
|
Только те, о которых договорились с работником при заключении договора. |
Не нужно оформлять гражданско-правовой договор только для того, чтобы сэкономить и сократить обязательства перед работником. Если по всем признакам ваши отношения с работником похожи на трудовые — заключайте трудовой договор.
Замена одного договора на другой может привести к неприятым последствиям. Например, контролирующие органы или сам работник обратятся в суд, где признают гражданско-правовой договор трудовым. Это приведёт к доначислению взносов, уплате штрафов, выполнению требований трудового законодательства (зарплата, отпуска и т.д.). Поэтому при выборе договора отталкивайтесь от роли работника в вашем бизнесе: какие у него обязанности, надо ли ему регулярно присутствовать в офисе и соблюдать график, можете ли вы назвать конечный результат его работы. Определившись с этим, вы правильно выберете тип договора.
Сдавайте отчётность без бухгалтерских знаний
Эльба подходит для ИП и ООО с сотрудниками. Сервис подготовит всю необходимую отчётность, посчитает зарплату, налоги и взносы и сформирует платёжки.
Оформите кадровые документы при найме по трудовому договору
Подробно об оформлении кадровых документов мы написали в отдельной статье.
Шаг 1. Получите от сотрудника документы:
- Паспорт или другой документ, удостоверяющий личность.
- Трудовую книжку. Она не нужна, если сотрудник устраивается к вам по совместительству.
- Свидетельство государственного пенсионного страхования — СНИЛС.
- Документы воинского учёта — военный билет у военнообязанных и удостоверение у призывников.
- Документ об образовании, квалификации или наличии специальных знаний — если работа требует специальных знаний или подготовки. Например, у водителя должны быть права, а у врача — диплом о медицинском образовании.
Если сотрудник устраивается на работу впервые, оформите для него трудовую книжку и СНИЛС.
Медицинский полис ОМС сотрудник оформляет самостоятельно в соответствии с законом № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации».
Шаг 2. Попросите заявление о приёме на работу. Это не обязательно, но на практике используется почти всегда.
Шаг 3. Оформите и подпишите трудовой договор. При его составлении сверяйтесь со статьёй 57 Трудового кодекса или используйте типовую форму. Трудовой договор оформите в двух экземплярах: один остаётся у работника, второй — у вас. В конце договора сделайте запись: «Экземпляр трудового договора получил» /подпись, расшифровка/».
Шаг 4. Ознакомьте работника с локальными актами, если они есть. Это должностные инструкции, правила внутреннего трудового распорядка, положения об охране труда, коммерческой тайне и другие акты. Можете отказаться от оформления актов и включить всё в трудовой договор по типовой форме.
Шаг 5. Оформите приказ о приёме на работу. Дата приказа не может быть раньше даты заключения трудового договора. С приказом ознакомьте работника под роспись.
Шаг 6. Оформите личную карточку работника. Удобнее распечатать её на тонком картоне или плотной бумаге.
Шаг 7. Сделайте запись в трудовой книжке в течение недели со дня заключения трудового договора.
Сообщите в ФСС о найме первого сотрудника
С 2017 года ИП сообщает о найме первого сотрудника только в ФСС. Это нужно сделать в двух случаях:
- Работник нанят по трудовому договору.
- Работник нанят по гражданско-правовому договору, в котором предусмотрены взносы на травматизм.
Зарегистрироваться в ФСС нужно в течение 30 календарных дней после оформления договора. Если не успеть, грозит штраф: 5 000 рублей до 90 дней просрочки, дольше — 10 000 рублей. Порядок регистрации в ФСС утверждён регламентом. Для регистрации понадобятся:
- заявление
- копия вашего паспорта
- трудовые книжки работников
- гражданско-правовые договоры с работниками, если в них предусмотрены взносы на травматизм.
Как было раньше?
До 2017 года ИП сообщали о найме работников в ПФР и ФСС. В 2017 году взносы перешли под контроль налоговой, и пенсионный фонд перестал регистрировать ИП-работодателей. Единственное, что не перешло под контроль налоговой, — взносы на «травматизм». Их по-прежнему платят в фонд социального страхования. Поэтому только туда нужно сообщать о найме сотрудника.
Почему не нужно сообщать налоговой о найме работника?
Об этом сказала сама налоговая в письме. Она узнает о том, что у ИП появились сотрудники, из квартальной отчётности по взносам.
Регистрационный номер в ПФР
- Если вы зарегистрировались как работодатель до 2017 года, у вас есть два рег.номера в ПФР: для ИП и для работодателя. Первый вы указываете в платёжках по страховым взносам за ИП, а второй — в платёжках и отчётности по взносам за сотрудников.
- Если вы зарегистрировались после 1 января 2017 года, у вас только один номер в ПФР, который дают сразу при регистрации ИП. Указывайте его и в отчётности за ИП, и в отчётности за сотрудников.
Не забывайте платить налоги и взносы с зарплаты и сдавать отчёты
Справочная / Сотрудники: наём, зарплата, документы
Как ИП принять на работу сотрудника
Если ваш бизнес растёт, и вести его в одиночку уже сложно, подумайте о найме работников. Прежде чем принять решение, взвесьте все «за» и «против». Работники — это дополнительные затраты и новые обязанности перед государством.
Итак, вы приняли решение и нанимаете первого сотрудника. Последовательность действий будет такой:
- Заключить договор: трудовой или гражданско-правовой.
- Оформить кадровые документы о приёме сотрудника, если заключён трудовой договор. Подробнее о них читайте в статье Какие документы оформить при найме сотрудника.
- Зарегистрироваться как работодатель в фонде социального страхования, если наняли сотрудника по трудовому договору. Это нужно сделать один раз — при найме первого сотрудника.
Если нанимаете иностранного сотрудника, нужно учитывать ещё несколько нюансов. Читайте о них в статье.
Какой договор заключить
Вы можете заключить трудовой или гражданско-правовой договор в зависимости от того, какие задачи собираетесь поручить работнику. Определиться с выбором поможет таблица.
|
Что сравнивается |
Трудовой договор | Гражданский договор |
|---|---|---|
| В каких случаях заключают | Работник систематически выполняет работу по определенной должности. Например, продает товар (продавец), охраняет склад (сторож), водит машину (шофёр), ведет учёт (бухгалтер). | Работника нанимают для выполнения конкретной, ограниченной по времени, разовой задачи. Например, для проведения рекламной акции, ремонта офиса, разработки веб-сайта и т.д. |
| Организация работы | Сотрудник выполняет распоряжения руководства по мере их поступления, соблюдает правила внутреннего трудового распорядка и график работы. Он лично выполняет свои рабочие задачи. | Важен результат, а не процесс. Заказчик не вмешивается в работу исполнителя, но может проверять промежуточные и итоговые результаты. Работник может трудиться в любое удобное для него время, если это не влияет на достижение конечного результата. Исполнитель вправе привлекать третьих лиц для выполнения работы. |
| Какими законами регулируется | Трудовым кодексом. | Гражданским кодексом. |
| Запись в трудовой книжке | Есть. | Нет. |
| Какие взносы платить (без учёта льгот) |
|
|
| Какие соц. гарантии обязательно предоставлять сотруднику |
|
Только те, о которых договорились с работником при заключении договора. |
Не нужно оформлять гражданско-правовой договор только для того, чтобы сэкономить и сократить обязательства перед работником. Если по всем признакам ваши отношения с работником похожи на трудовые — заключайте трудовой договор.
Замена одного договора на другой может привести к неприятым последствиям. Например, контролирующие органы или сам работник обратятся в суд, где признают гражданско-правовой договор трудовым. Это приведёт к доначислению взносов, уплате штрафов, выполнению требований трудового законодательства (зарплата, отпуска и т.д.). Поэтому при выборе договора отталкивайтесь от роли работника в вашем бизнесе: какие у него обязанности, надо ли ему регулярно присутствовать в офисе и соблюдать график, можете ли вы назвать конечный результат его работы. Определившись с этим, вы правильно выберете тип договора.
Сдавайте отчётность без бухгалтерских знаний
Эльба подходит для ИП и ООО с сотрудниками. Сервис подготовит всю необходимую отчётность, посчитает зарплату, налоги и взносы и сформирует платёжки.
Оформите кадровые документы при найме по трудовому договору
Подробно об оформлении кадровых документов мы написали в отдельной статье.
Шаг 1. Получите от сотрудника документы:
- Паспорт или другой документ, удостоверяющий личность.
- Трудовую книжку. Она не нужна, если сотрудник устраивается к вам по совместительству.
- Свидетельство государственного пенсионного страхования — СНИЛС.
- Документы воинского учёта — военный билет у военнообязанных и удостоверение у призывников.
- Документ об образовании, квалификации или наличии специальных знаний — если работа требует специальных знаний или подготовки. Например, у водителя должны быть права, а у врача — диплом о медицинском образовании.
Если сотрудник устраивается на работу впервые, оформите для него трудовую книжку и СНИЛС.
Медицинский полис ОМС сотрудник оформляет самостоятельно в соответствии с законом № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации».
Шаг 2. Попросите заявление о приёме на работу. Это не обязательно, но на практике используется почти всегда.
Шаг 3. Оформите и подпишите трудовой договор. При его составлении сверяйтесь со статьёй 57 Трудового кодекса или используйте типовую форму. Трудовой договор оформите в двух экземплярах: один остаётся у работника, второй — у вас. В конце договора сделайте запись: «Экземпляр трудового договора получил» /подпись, расшифровка/».
Шаг 4. Ознакомьте работника с локальными актами, если они есть. Это должностные инструкции, правила внутреннего трудового распорядка, положения об охране труда, коммерческой тайне и другие акты. Можете отказаться от оформления актов и включить всё в трудовой договор по типовой форме.
Шаг 5. Оформите приказ о приёме на работу. Дата приказа не может быть раньше даты заключения трудового договора. С приказом ознакомьте работника под роспись.
Шаг 6. Оформите личную карточку работника. Удобнее распечатать её на тонком картоне или плотной бумаге.
Шаг 7. Сделайте запись в трудовой книжке в течение недели со дня заключения трудового договора.
Сообщите в ФСС о найме первого сотрудника
С 2017 года ИП сообщает о найме первого сотрудника только в ФСС. Это нужно сделать в двух случаях:
- Работник нанят по трудовому договору.
- Работник нанят по гражданско-правовому договору, в котором предусмотрены взносы на травматизм.
Зарегистрироваться в ФСС нужно в течение 30 календарных дней после оформления договора. Если не успеть, грозит штраф: 5 000 рублей до 90 дней просрочки, дольше — 10 000 рублей. Порядок регистрации в ФСС утверждён регламентом. Для регистрации понадобятся:
- заявление
- копия вашего паспорта
- трудовые книжки работников
- гражданско-правовые договоры с работниками, если в них предусмотрены взносы на травматизм.
Как было раньше?
До 2017 года ИП сообщали о найме работников в ПФР и ФСС. В 2017 году взносы перешли под контроль налоговой, и пенсионный фонд перестал регистрировать ИП-работодателей. Единственное, что не перешло под контроль налоговой, — взносы на «травматизм». Их по-прежнему платят в фонд социального страхования. Поэтому только туда нужно сообщать о найме сотрудника.
Почему не нужно сообщать налоговой о найме работника?
Об этом сказала сама налоговая в письме. Она узнает о том, что у ИП появились сотрудники, из квартальной отчётности по взносам.
Регистрационный номер в ПФР
- Если вы зарегистрировались как работодатель до 2017 года, у вас есть два рег.номера в ПФР: для ИП и для работодателя. Первый вы указываете в платёжках по страховым взносам за ИП, а второй — в платёжках и отчётности по взносам за сотрудников.
- Если вы зарегистрировались после 1 января 2017 года, у вас только один номер в ПФР, который дают сразу при регистрации ИП. Указывайте его и в отчётности за ИП, и в отчётности за сотрудников.
Не забывайте платить налоги и взносы с зарплаты и сдавать отчёты
Скажите пожалуйста, если я сама ИП и заключаю договор с ИП на оказание услуг в течение года. Я считаюсь работодателем и мне надо регистрироваться как работодатель или нет?
В этом случае вы не становитесь работодателем и регистрироваться в ПФР и ФСС вам не надо.
Трудовые отношения возникают в том случае, если вы заключаете либо трудовой, либо договор гражданско-правового характера.
Для того, чтобы мы могли помочь вам разобраться в ситуации, пожалуйста, опишите ваш вопрос более подробно.
Если физик будет выступать агентом, а вы (ИП) принципалом, то вам необходимо зарегистрироваться в ПФР в качестве работодателя.
Дополнительно вам необходимо с агентского вознаграждения удержать НДФЛ 13% и перечислить его в налоговую, так как вы становитесь налоговым агентом.
Кроме этого, необходимо заплатить страховые взносы с вознаграждения в ПФР (22%) и ФОМС (5,1%).
Важно: вопрос с начислением страховых взносов на выплаты физ.лицу по агентскому договору спорный. Формально в ГК не сказано, что предметом агентского договора является выполнение работ или оказание услуг. Официальных разъяснений по этому поводу я не нашел. Все же советую страховые взносы платить, это избавит от споров с контролирующими органами.
Да, чтобы подать документы на регистрацию как работодатель, надо посетить отделение ПФР и ФСС по месту регистрации с комплектом документов, о которых идет речь в статье.
Адреса отделений можно уточнить тут:
http://fss.ru/ru/address/index.shtml и http://www.pfrf.ru в разделе «контакты и адреса»
Тимур, вы правы. В трудовом договоре обычно указывается дата его заключения. От этой даты надо считать 10 дней для регистрации в ФСС и 30 - для регистрации в ПФР.
Не забудьте заключить с ПФР соглашение об электронном документообороте, чтобы отчитываться за сотрудника в электронном виде. Без этого соглашения сотрудники фонда примут ваш отчет только на бумаге. А вот с ФСС ничего дополнительно заключать не надо :)
Нужно отталкиваться от даты заключения трудового договора.
Сейчас актуальный срок — 30 дней. Комментарий, на который вы смотрите от 2015 года, возможно, тогда было по-другому :)
подскажите пожалуйста где мне взять трудовую книжку если у нового сотрудника первое место работы и ранее трудовой книжки у него не было?
Купить трудовую книжку можно в канцелярском магазине, особенно в крупных сетевых.
Подскажите пожалуйста,как обстоят дела у ИП с сотрудницами,которые уходят в декрет? Есть ли гарантия,что женщина может спокойно 3 года находиться в декретном отпуске, могут ли сотрудницу уволить за данный период времени,или все взаимоотношения регулируются как и в ООО?
Взаимоотношение ИП-работодателя и работника регулируются точно также, как и между ООО-работодателем и работником: права, обязанности и гарантии одинаковые. Поэтому, если ИП вдруг решить уволить сотрудника в период декретного отпуска, то это незаконно и сотрудник может требовать восстановления на рабочем месте через суд.
Подробнее о гарантиях написано в 261 статье Трудового кодекса.
Нет, в этом случае ИП регистрироваться в ФСС не надо. Регистрироваться надо в том случае, если в договоре гражданско-правового характера прописана обязанность платить взносы в ФСС.
А в ПФР регистрироваться обязательно, даже если в договоре нет указания на обязанность работодателя платить взносы.
Еще одни вопрос. У меня появился работник в другом городе. Я ИП и как работодатель еще не зарегистрировался, хочу сделать это до НГ. Так вот нужно ли мне связываться с ФСС и ПФР в городе прописки нового работника, или я все также должен работать с гос. органами по месту моей прописки?
Да, вы обращаетесь в ваши местные фонды.
Но перед этим вам необходимо заключить с таким сотрудником договор, например, трудовой или гражданско-трудовой.
Отмечу, что тут важно продумать способ оформления трудовых отношений с сотрудником, который работает в другом городе.
Уточните, пожалуйста, ваш сотрудник будет осуществлять деятельность в своем городе или его работа будет носить разъездной характер, еще возможен надомный вариант работы?
Спасибо за информацию :)
В таком случае вам необходимо обратиться в ПФР по месту работы сотрудника.
Да, вы можете заниматься деятельностью в другом городе. Создание и регистрация обособленных подразделений предусмотрены только для ООО, ИП просто открывает новый магазин. Отчитываться, уплачивать налоги и взносы вам будет необходимо в налоговую по месту жительства. Становится на учет в налоговую инспекцию по месту ведения новой деятельности не нужно.
Нет, повторно информацию дублировать в фонды не требуется.
А взносы в пфр и фсс фиксированы или их необходимо самостоятельно рассчитывать?
Все верно, взносы нужно рассчитывать самостоятельно.
Кстати, Эльба умеет это делать автоматически :)
А почему вы в статье не пишите про необходимость вставать на учет в ФОМС?
И если работник уже имеет ОМС полис - ему его нужно заменить при поставке его на учет в ФОМС?
Заранее спасибо!
Потому что этого делать не требуется, для осуществления выплат в ФОМС достаточно пройти регистрацию в ПФР в качестве работодателя.
Нет, полис можно оставить без изменений.
Если сотрудник у вас первый, то нужно, в последующем при принятии новых, процедуру повторять не требуется.
Хочу нанимать исполнителей услуг по перевозке пассажиров (проще говоря нанимать водителей для работы в такси) и заключать гражданско-правовые договора с такими водителями. В договоре собираюсь прописать обязанность платить в ФСС. Т.е. общий процент всех взносов составит 30%, правильно?
В договоре также будет прописано, что исполнитель оказывает услуги по перевозке пассажиров на автомобиле Заказчика (по праву владения, авто взял в аренду). Могу ли я прописать в договоре пункт о полной материальной ответственности водителя за автомобиль? Или надо заключать отдельный договор о материальной ответственности? Разрешено ли вообще заключать такой договор о мат.отв. с исполнителем водителем или с работником водителем?
Цена договора (вознаграждение водителя) будет составлять 60000 рублей за осуществление 600 заказов на перевозку пассажиров + возможность компенсации расходов на топливо, договор будет действовать 3 месяца.
Могут ли такой ГПД признать притворным, прикрывающим Трудовые отношения и наложить штрафы, доначислить налоги и т.д.? (напомню, ФСС плачу). А если водитель напишет заявление, в котором просит оформить с ним ГПД?
Почему хочу заключать именно ГПД - потому что, водитель сам решает, сколько он сегодня сделает заказов, но от этого зависит размер его вознаграждения. Т.е. чтобы заработать больше и еще не платить бензин (оплачиваем мы) многие водители работают почти по 24 часа в сутки, и так 1\1 (работяги, я же не могу им запретить, если они хотят). А трудовой договор, насколько я знаю, жестко ограничивает часы рабочей недели. А платить им еще больше за переработки и ночную работу - просто невозможно.
Если есть законные, безопасные варианты заключить с таким работником ТД, то я с радостью заключу его.
Последний вопрос - если я работаю только по гражданско-правовым договорам, я могу уменьшать УСН только на 50%? Или на 100%?
Заранее спасибо! С наступающими праздниками! =)
На мой взгляд, ГПД в вашей ситуации не подходит.
Поскольку ГПД подразумевает, что будет выполнена разовая работа.
Думаю, вам стоит рассмотреть трудовой договор со сдельной оплатой труда.
Я ИП на УСН доходы-расходы. Хочу нанять сотрудника по совместительству. Т.е. он работает на своем основном месте работы, а у меня будет подрабатывать. В этом случае я должен платить за него сумму страховых взносов в пфр и омс в полном объеме (27990)? Ведь в эти фонды за него таже платит другой работодатель.
Подскажите, пожалуйста! Зарегистрирован как ИП (и прописан) в республике Башкортостан, а работаем в Москве. Сотрудников собираюсь оформлять также, в Москве (сотрудники из различных регионов, но первый будет москвич).
Вопрос - в каком отделении ПФР и ФСС нужно регистрироваться как работодатель? И, если всё таки это нужно делать в Башкирии, то есть ли возможность отправить почтой/ через электронные услуги? Или, хотя бы, через доверенное лицо? Ехать туда для этого не добавляет радости... :)
Спасибо, и с наступающими праздниками всех! )
Вы должны зарегистрироваться в качестве работодателя в фондах по месту вашей прописки.
Обычно эти документы подаются лично, но, думаю, вы можете связаться с сотрудниками фондов и уточнить про возможность удаленной регистрации.
Как я понял после найма первого работника необходимо регистрироваться в ПФР и ФСС как работодатель, а после приема последующих сотрудников нужно куда то обращаться?,
Специально уведомлять фонды не следует. О вашей численности и начислениях фонды узнают от вас в квартальных и годовых отчетах.
Исключение касается работников, которые ранее замещали должности государственной или муниципальной службы.
Хочу получить консультацию по одному вопросу:
Итак одна компания, условно АО "Абв", полагаю нарушил законы РК.
В течение 5-ти лет (с 2009 по 2014 г.г.) при приеме на работу сотрудников не составил Трудовой договор, вместо этого заставлял сотрудников открыт ИП и работать по Договору оказания услуги, точнее не принял их в штат компании. Сотрудники компании работали в арендованном здании с фиксированным рабочим временем. Таким образом АО "Абв" полагаю уклоняется от налогов, социальных отчислении, пенсионных взносов и страховых выплат, и еще с легкостью увольняет неугодних сотрудников расторгнув Договор по оказанию услуг.
Коротко о компании: акционеры - зарубежные, юридический адрес: г. Алматы, вышеуказанные подраздаление расположен в г. Шымкент, количество сотрудников принятый по ИП (внештатники) - около 400 (четырехсот).
Прошу откликнуться и дать консультацию по этим вопросам:
1) Куда можно обратится по этому вопросу для принятие мер отношении АО "Абв"?
2) Можно-ли считать данную ситуацию нарушением?
3) Не истек-ли срок давности нарушении, так как 2014 году в мае месяце компания приняла всех сотрудников в штат и попросили закрыть ИП если сотрудник не занимается другим бизнесом;
4) Какой Кодекс регулирует данную ситуацию?
5) Каковыми можеть быть последствие для компании и для меня?
Рекомендую адресовать ваш вопрос экспертам нашего смежного сервиса - "Правовед.ru".
Адрес: https://pravoved.ru/
Там вы получите профессиональный юридический ответ.
На мой взгляд, вы должны обратиться в фонды по месту вашей прописки.
Нашел для вас онлайн справочник профессий: http://moeobrazovanie.ru/professions_all.html
Благодарю!
Ответы на ваши вопросы кроются в нашей статье.
Рекомендую еще раз ознакомиться с ее содержанием.
Если после прочтения статьи у вас возникнут вопросы, пишите, с удовольствием отвечу!
В соответствии со статьей 64.1 ТК РФ «работодатель при заключении трудового договора с гражданами, замещавшими должности государственной или муниципальной службы, перечень которых устанавливается нормативными правовыми актами Российской Федерации, в течение двух лет после их увольнения с государственной или муниципальной службы обязан в десятидневный срок сообщать о заключении такого договора представителю нанимателя (работодателю) государственного или муниципального служащего по последнему месту его службы в порядке, устанавливаемом нормативными правовыми актами Российской Федерации».
Более подробно об этом можно почитать тут: https://kontur.ru/articles/2177
Рекомендую адресовать ваш вопрос нашим партнерам для получения квалифицированного юридического ответа - https://pravoved.ru/
На мой взгляд, лучше заключить трудовой договор.
У договора аренды рабочего места есть много тонкостей и нюансов, поэтому советую ознакомиться с ними и принять самостоятельное решение о его применении.
http://regforum.ru/posts/758_dogovor_arendy_rabochego_mesta_tonkosti_i_nyuansy/ - "Договор аренды рабочего места: тонкости и нюансы".
Нет, ее можно не оформлять.
Трудоустройство происходит в интересах сотрудника.
А вам спасибо за вопрос!
Думаю, такое название допустимо.
Чтобы убедиться в этом окончательно, рекомендую уточнить ваш вопрос у наших партнеров - "Бухгалтерия Онлайн".
http://www.buhonline.ru/
Уточните, о каких курсах для работодателя идет речь?
Если мы говорим про повышение квалификации, то тут следует действовать на ваше усмотрение.
На мой взгляд, никаких ограничений нет.
Также нет ограничений на количество заключенных договоров ГПХ с одним и тем же физическим лицом.
Истина где-то посередине :)
Может быть, сотрудники ФСС перепутали сроки и назвали вам количество дней (30) для ПФР? Рекомендую еще раз обратиться в ФСС и уточнить НПА, на которые ссылаются сотрудники фонда.
Зарегистрирован как ИП, но веду деятельность не там где прописан и зарегистрирован. Планирую нанять сотрудника по ТД из той местности где веду бизнес. Подскажите пожалуйста, в чьи фонды мне надо встать на учёт: по месту моей регистрации или по месту прописки или жительства работника?
Покажите пожалуйста как правильно сделать запись в трудовой книжке.
И ещё: при начислении з/п я должен уменьшать её на величину подоходного налога или платить налог со своего дохода? Заранее благодарен за ответ.
Вам нужно подать заявления в территориальные органы по месту вашего жительства.
Нашел для вас добротную статью про правила внесения записей в трудовую книжку:
http://delo-press.ru/articles.php?n=4995
Не совсем, в начислении у вас отображается общая сумма ЗП, включая НДФЛ. А вот при выдаче ЗП из суммы вычитается НДФЛ, 13%.
Форму заявления в ПФР и порядок его заполнения вы можете посмотреть в постановлении правления ПФР - https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=1&documentId=127829&open=1#h405 (приложения 7 и 8).
Для ФСС существует своя форма заявления - https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=44&documentId=31258. Кстати, в самом тексте этой статьи есть ссылки на скачивание этих форм. Посмотрите в разделе "Как зарегистрироваться в фондах".
Эту статью актуализировали в конце августа этого года:) Всё по действующему сейчас законодательству.
За статью на ДелоПресс ручаться не могу, но образцы записи в трудовую книжку у них верные, с тех пор нет изменений.
Спасибо.
Вы говорит про задолженность в ПФР, верно?
Думаю, может, поскольку эти взносы имеют отношение к вам.
Мы рекомендуем устранить задолженность в ближайшее время, поскольку за каждый день просрочки начисляется пеня.
Налоги и взносы, действительно, составляют большой процент от зарплаты.
Ниже МРОТ зарплату установить нельзя, а вот сокращенная ставка - неплохой выход, особенно для бизнеса, который только набирает обороты.
Уточнение по поводу минимальной зарплаты. На федеральном уровне МРОТ в 2016 году составляет 6204 рубля, но если в вашем регионе установили повышенный размер минимальной заработной платы, то вы должны руководствоваться им.
У нас нет отдельной статьи о том, как принять сотрудника на неполную ставку, но порядок почти не отличается от общего. В трудовом договоре и приказе о приеме на работу нужно прописать, что работнику устанавливается неполное рабочее время, и указать конкретные условия такой работы.
Например:
"Работнику устанавливается двадцатичасовая рабочая неделя".
Также в договоре необходимо указать время начала и окончания работы, выходные.
В остальном, прием сотрудника на неполную ставку оформляется также, как и на полную.
Подскажите пожалуйста план действий. Я ИП, принимаю на работу первого сотрудника, по совместительству. Т.е. основное место работы не у меня и трудовую книжку мне работник не принесет. Или должен принести для записи?
Нашел для вас две подробные статьи, где описываются особенности приема сотрудников по совместительству.
1. http://www.klerk.ru/law/articles/261384/
2.http://ipinform.ru/kadry/sovmestitelstvo/kak-pravilno-oformit-rabotnika-po-sovmestitelstvu.html
Скажите, пожалуйста, до какого возраста действует льгота на ребенка по подоходному налогу?
Право на детский налоговый вычет прекращается с момента, когда последний потеряли статус «дети». Ребенком считается гражданин РФ до 18 лет. Либо при окончании учебного заведения или переводе на иную форму обучения, нежели очная.
Рекомендую задать ваши вопросы на форуме наших партнеров - "Бухгалтерия Онлайн".
Адрес: http://www.buhonline.ru/forum/index
Если у вас действует тариф "Премиум", вы можете адресовать вопросы нашему бухгалтеру (вклада "Вопросы экспертам").
Для ФСС вам потребуются копии следующих документов:
- Свидетельство о постановке физ. лица (ИП) на учёт в налоговом органе;
- Свидетельство о регистрации в качестве ИП;
- Трудовые книжки работников;
- Гражданско-правовые договоры с работниками, если в них предусмотрено страхование от несчастных случаев.
Для ПФР:
Заявление о регистрации в ПФР как работодателя
Копии документов:
- Свидетельство о регистрации в качестве ИП;
- Паспорт ИП (удостоверение личности);
- Свидетельство о постановке физ. лица (ИП) на учёт в налоговом органе;
- Договор с работником.
Да, если ваш муж трудится по договору ГПХ, то работодатель должен уплатить взносы в ПФ.
Но с выплат ГПХ не будут начисляться взносы в ФСС (как на временную нетрудоспособность, так и на травматизм), так как при работе по договору ГПХ взносы в ФСС не платятся. За исключением взносов на травматизм, когда работодатель сам прописал оплату этих взносов в условии договора.
Целесообразнее, чтобы размер оплаты был экономически оправдан исходя из рыночных цен на товары и услуги в регионе.
На мой взгляд, вы можете оформить взаимоотношения, заключив договор возмездного оказания услуг.
Я нашел для вас несколько шаблонов подобного договора, где можно ознакомиться с основными требованиями к содержанию документа:
1. http://tutpolezno.ru/directory/all/primery/zapolnenija-dogovorov/dogovora-vozmezdnogo/dogovor-na-okazanie-informacionnyh-i
2. http://ecommercelaw.ru/docs/uslug.html - тут можно воспользоваться готовым "конструктором" и заполнить поля перед сохранением договора на ПК.
И второй вопрос. Если составляем ученический договор(стажировка), нужно ли где то его регистрировать?
Если по профессиональным качествам, квалификации и опыту соискатель вам подходит, вы вполне можете взять его на работу без регистрации. Ни организации, ни руководителю при этом никакие штрафные санкции не грозят.
В любом случае, сотрудник должен сообщить вам фактический адрес проживания для различных форс-мажоров. Также в персонифицированной отчетности, сдаваемой в ПФР, нужно указывать адрес работника.
Регистрировать ученический договор в отдельных инстанциях не требуется.
Устный договор можно считать законным, если работник приступил к работе с согласия работодателя. Срок действия такого договора – не более трех дней начиная с того дня, когда работник приступил к работе. За это время работодатель обязан заключить с таким работник трудовой договор в любой письменной форме.
Если в течение данного времени письменный договор не будет заключен, работодатель может быть привлечен к ответственности за несоблюдение трудового законодательства.
Составляла "рыбку" трудового договора для ИП с наемным работником и обнаружила вот такой пункт (цитирую):
9. Вступление трудового договора в силу
9.1. Настоящий трудовой договор составлен в 2 экземплярах, каждый из которых подписывается сторонами. После регистрации в установленном порядке в отделе трудовых отношений и охраны труда Комитета социальной защиты населения и молодежной политики один экземпляр трудового договора передается работнику, другой хранится у работодателя;
Вы можете его прокомментировать? Я знаю , что договор регистрируется в ПФ и ФСС, а про этот Комитет пока не слышала. Это действительно так?
Я , вообще-то , из Севастополя, для нас очень много всего нового... Буду благодарна за ответ.
Прошу прощения за столь долгий ответ.
Возможно, что вы нашли шаблон трудового договора, адаптированный под конкретную ситуацию, например, прием на работу несовершеннолетнего сотрудника. Общий трудовой договор не предоставляется в Комитет социальной защиты населения и молодежной политики. Шаблон общего трудового договора вы можете скачать из Эльбы (раздел "Сотрудники").
Да, дочь нужно трудоустроить.
К сожалению, в российском законодательстве нет такого понятия как "семейный бизнес", поэтому исключений для родственников не делается.
Большое спасибо за оценку нашей статьи.
Да, вам нужно будет предоставить копию договора ГПХ в отделение пенсионного фонда. Обычно запрашивают только копию договора с первым сотрудником, при приеме остальных документы можно не предоставлять, но лучше уточнить этот момент в вашем ПФР. Возможно, фонд запросит и копии последующих договоров.
В силу п. 2 части 3 ст. 9 Закона N 212-ФЗ вознаграждения, выплачиваемые физическим лицам по договорам гражданско-правового характера, в базу для начисления страховых взносов, подлежащих уплате в ФСС РФ не включаются.
Трудовой договор с родственниками лучше оформить, чтобы избежать возможных штрафов при выездной проверке, где обычно запрашиваются трудовые договоры с работниками.
Согласно статье 67 ТК РФ трудовой договор, не оформленный надлежащим образом, считается заключенным, если работник приступил к работе с ведома или по поручению работодателя или его представителя.
К сожалению, в нашем законодательстве отсутствует понятие неофициального трудоустройства. Поэтому трудовой договор с вашим сотрудником необходимо заключить в ближайшее время.
Если будет установлен факт неофициального трудоустройства, то работодателю грозит ряд неприятностей.
Далее я приведу лишь немногие из них.
Административная ответственность по ст.5.27 Кодекса об административных правонарушениях РФ:
"нарушение законодательства о труде и об охране труда -
влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от одной тысячи до пяти тысяч рублей; на лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, - от одной тысячи до пяти тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток".
Налоговая ответственность по ст. 123 НК РФ к работодателю, как к налоговому агенту, обязанному удерживать налоги с зарплаты:
"Неправомерное неудержание и (или) неперечисление (неполное удержание и (или) перечисление) в установленный настоящим Кодексом срок сумм налога, подлежащего удержанию и перечислению налоговым агентом, влечет взыскание штрафа в размере 20 процентов от суммы, подлежащей удержанию и (или) перечислению".
Сегодня 16.03.2016 хочу составить трудовой договор от 01.01.2016г., так можно?
Да, вы можете оформить сотрудника задним числом.
При таком сценарии вы должны показать начисление зарплаты за два прошедших месяца и уплатить взносы с зарплаты.
За просроченные взносы вам будет необходимо уплатить пени.
ПФР - 22%
ФФОМС - 5,1%
ФСС - 2,9%
ФСС на травматизм - от 0,2% до 8,5%. (процент зависит от вида деятельности).
Скажите пожалуйста, я ИП, живу и хочу везти бизнес в Москве, а прописан и зарегистрирован в другом городе, мне необходимо будет впервые оформлять сотрудников, в какое ПФР и ФСС мне нужно подать документы.
Заранее спасибо!
По гпр...
Я разве должен платить за него налоги, а не он сам?
Какая форма сотрудничества в таких случаях оптимальна для экономии средств?
Спасибо...
Прочитал на сайте все что можно, но изрядно запутался... Может будут советы, как лучше и экономнее организовать дело при такой организации? Спасибо...
Что обычно проверяет трудинспекция? Все, ведь трудовая инспекция контролирует и проверяет действия работодателей в области трудовых отношений. По закону, у проверяющих очень широкий круг полномочий и они имеют право затребовать практически все документы: коллективный договор, правила внутреннего трудового распорядка, трудовой договор, график отпусков. Причем, документы могут быть затребованы за любой период вашей деятельности.
Тяжесть последствий зависит от характера выявленных нарушений. Это уже по факту надо смотреть :(
Просто нужно сделать запись в трудовой книжке, что я директор ип?
Подскажите, пожалуйста, если у ИП во 2-м квартале будут работники и я зарегистрируюсь в ПФР и ФСС и начну отчитываться и платить налоги , а в 3-м квартале - не будет работников, мне нужно подавать нулевую отчетность за 3-й квартал в ПФР и ФСС или вообще не подавать?
Подскажите, пожалуйста, может ли за меня подать документы другой человек по доверенности, оформленной у нотариуса?
Спасибо!
При подготовке документов на регистрацию в качестве работодателя к заявлению о регистрации страхователя прилагается копия доверенности (договора) от его имени. А в самом заявлении о регистрации страхователя указываются данные доверенного лица. Саму доверенность стоит заверить у нотариуса.
Хочу принимать сотрудников на работу, как правильно прописать в договоре штрафные санкции за не соблюдения сроков производства сотрудниками ? какие проценты я могу прописывать?
уплачиваются ли взносы в ПФР ФОМС ФСС и НДФЛ с премии сотруднику за своевременно выполненную работу?
Я ИП, пока работаю один, хочу взять сотрудницу как не на основную работу, а на дополнительную, которая скоро выйдет в декрет. Поэтому в будующем я не буду начислять ей зарплату.
Дорого ли мне это обойдется:
- Увеличатся ли мои налоги (сейчас на сниженной ставке)?
- Какие минимальные взносы я буду делать фонды на сотрудницу? Или если у нее фактически зп = 0 в период декрета, я ничего не плачу?
- Сложно ли будет мне делать ей переводы из фондов, связанные с отпуском по уходу за ребенком до 1,5 лет, если она уволится с основного места работы и я стану для нее основным работодателем?
Заранее спасибо за ответ.
Да, как и при заключении трудового договора. Перечень необходимых документов перечислен в 27-ФЗ, статье 11.
Отличная статья, спасибо!
Но возник вопрос:
1) могу ли я сначала зарегистрироваться как работодатель, а потом нанимать сотрудников?
2) могу ли я сам себя нанять потом? :)
3) по документам в ФСС: указано, что нужен "Гражданско-правовые договоры с работниками", а если это будет трудовой договор? имеет это значение? Или я могу оформить ГПД, а в нем указать выплаты и отчисления за сотрудника, но работа будет не разовой, а постоянной?
Спасибо!
ИП не может принять себе на работу, да и не делает отметок в трудовой книжке. Так что вы вообще не можете себя принять.
Если заключается договор гражданско-правового характера и выплаты в ФСС не предполагаются, вам сообщать не надо. Не стоит играть с огнем в плане подмены договора: если найдут нарушения, то ждут немаленькие штрафы и обязанность доплатить страховые взносы.
Небольшое ателье оформлено ИП, нужно принять на работу двух швей, у которых так же есть ИП. Работать они будут по графику 5 через 2 по 8 часов. Нужно оформлять договор об оказании услуг или договор подряда или может как по-другому необходимо оформлять отношения?
Да, с предпринимателями можно заключить гражданско-правовой договор на выполнение конкретных услуг или работ.
Я ИП на патенте (услуги по письменному переводу), по которому предусмотрены льготные ставки на страховые взносы за сотрудников (20% ПФР и за травматизм). Относится ли эта льгота к сотруднику (секретарь) гражданину Киргизии (страна-челн ЕврАзЭС)?
И ещё один вопрос, обязательно ли мне заключать с мужем договор аренды техники, или достаточно того, что я просто найму его на работу с его техникой?
Буду благодарна за ответ!!!
Как лучше поступить Я ИП. Мне для выполнения заказа нужны два работника со сроком выполнения на 1 месяц. И больше в течении года не нужно. Мне спокойно можно заключать договор ГП без опасения ,что ФНС переведет его в Трудовой договор?
Спасибо
Вы можете поступить ровно так, как сочтете нужным, позиция экспертов Эльбы описана выше. На всякий случай, повторюсь: заключить трудовой договор с родственником надо. Если схема будет вскрыта, вас ждут санкции контролирующих органов. Доказать свою правоту будет весьма проблематично.
Вопрос:
1) Если я зарегистрируюсь в ПФР и ФСС как работодатель, а через некоторое время сотрудник меня не устроит и мы расторгнем трудовой договор, могу я сняться с учета как работодатель?
2) Я использую налоговые вычеты 100% как ИП без работников, восстановится ли это право за мной после снятия с учета как работодателя?
Я ИП (торговля одеждой в ТЦ). Торгуем мы с женой и иногда кого-то из нас подменяет продавец с оплатой в виде % от выручки. Работает не постоянно, а эпизодически (на время наших совместных поездок и тп)
1)Обязан ли я оформлять жену как наемного сотрудника?
2)Обязан ли я оформлять продавца и какой договор с ним заключать при такой очень эпизодической работе?
Сейчас требования закона изменились, встать на учет в ФСС нужно в течение 30 календарных дней, как и в ПФР.
Я ИП нужно устроить на работу мужа(во-первых он мне помогает, во вторых нам нужно , чтобы он работал официально для собеса)
Итак я :
заключаю с ним договор трудовой
Он пишет заявление о приеме на работу
я делаю приказ о приеме
в теч. 30 дней еду в пенсионный и Фсс
Все так? или что-то еще?
2.Вопрос у мужа не СНИЛСа и ИНН оформляю его я или ему нужно. У него регистрация (прописка) не местная, сделают ли эти документы тут.
3. Я не могу определиться что ли на какую должность его можно принять, мы занимаемся кондиционерами он отвечает именно за ремонт и т.п. продажи по сути на мне. Вопрос как и где можно посмотреть какая именно должность подойдет под это. Тем более с учетом того, что образование у него немного не по этому профилю(но техническое)
Спасибо за ответ
Работодатель сам решает как именно трудоустроить человека (должность, оклад и т.п.). Возможно, существуют профессиональные стандарты, но тут вам придется искать информацию уже самостоятельно.
Вопрос о внесении записи в трудовую книжку сотруднику, оформляющемуся к ИП, оба варианта верные?
- индивидуальный предприниматель ФИО (полностью) принята на должность директора
- индивидуальный предприниматель ФИО (полностью) принята на должность директора Центра развития "..."
Можно ли в трудовой указать директор чего?
Спасибо
У ИП бизнес - Центр развития. Сотрудник будет директором этого Центра. В трудовой сотруднику можно вписать, директором чего он будет? Или же просто оставляем "принята на должность директора". В интернете не видела ни одного примера, чтобы от ИП было прописано специалист такого-то центра, магазина и тп.
Если сотрудник на сдельной оплате труда, что писать в приказе про оклад?
Спасибо.
-что сотруднику устанавливается сдельная оплата труда;
-ссылку на локальный нормативный акт, устанавливающий сдельные расценки и нормы выработки. Если локальный акт не принят, тогда обязательно пропишите все условия оплаты труда.
В приказе в строке об окладе в данном случае как прописываем сдельную оплату труда?
Спасибо, Кирилл.
В статье прописаны сроки регистрации как работодателя при приёме первого сотрудника 30 дней ПФР и ФСС, а в комментариях встретила, что ФСС - 10 дней, а ПФР - 30. Какие сроки всё же верные, чтобы не получить штраф.
И если отправлять документы почтой России, копии свидетельств, труд.книжки обычные подойдут? Заверять у нотариуса не требуется? Спасибо.
Подскажите, пожалуйста, если у меня ИП, основной вид деятельности указан 92.31 (Деятельность в области искусства) и мне для работы в качестве режиссера и арт-директора по проектам нужен ассистент, выполняющий ряд художественных задач, имею ли я право принять его на работу? Или подразумевается, что все работы я выполняю самостоятельно и никого нанимать не могу? Кстати, имеет ли какое-то значение, что указан код 92.31, а не 92.31.22? Он включается в 92.31 автоматически или нужно добавить еще один код? Спасибо!
Не забудьте зарегистрироваться как работодатель при заключении трудового договора с сотрудником :)
Пример: сотруднику за месяц положена заработная плата в 10 000 рублей. На руки он получит 8700 (10 000 - 1300 (НДФЛ)). С начисленной суммы (10 000) вы должны заплатить 3 000 рублей (страховые взносы).
Вы также придется сдавать за сотрудника(-ов) отчетность в ПФР, ФСС и налоговую. Надеюсь, написал понятно ;-)
Хочу нанять одного-двух работников на 1-2 месяца для уличной торговли мороженым. Какой вид оформления предпочтительнее? Гражданско-правовой?
По поводу ПФР и ФСС, не должно возникнуть вопросов, но для спокойствия рекомендуется уточнить вопрос напрямую у них.
Если вы заключаете договор на оказание услуг/выполнение работ с физическим лицом, вам обязательно нужно зарегистрироваться как работодатель. Потому что за работника нужно будет заплатить страховые взносы в ПФР и ФСС (на травматизм, по вашему желанию). Еще нужно будет удержать НДФЛ и перечислить за него в налоговую. А затем, отчитаться.
Если это будет не просто физ.лицо, а ИП, то тогда этого можно избежать.
На лицо неправомерное поведение со стороны работодателя.
Когда вы работали на испытательном сроке с вами должны были заключить срочный трудовой договор, а после его истечения - постоянный договор.
Вы можете написать заявление по данной ситуации в Государственную инспекцию труда по вашей области. В заявлении в Государственную инспекцию труда необходимо указать, что вы работаете без трудового договора, уточнить день, когда вы точно будете на рабочем месте, чтобы присутствовать при проверки предприятия инспекцией. Если инспекция рассмотрит ваше заявление, то работодатель в обязательном порядке оформит с вами трудовой договор.
Можно ли в Эльбе скачать пример срочного трудового договора (ИП меньше 25 сотрудников) с продавцом-кассиром?
Спасибо за ответ.
Вы уплачиваете НДФЛ в размере 13% с налоговой базы вашего сотрудника, и уплачиваете авансовые платежи по УСН исходя из суммы ваших доходов за отчетный период (например, первый квартал, первое полугодие).
Приносим извинения за длительное ожидание ответа.
При выезде безвизового иностранного работника за пределы РФ на несколько дней уведомлять ФМС России, ФНС России и службу занятости не требуется.
Уведомление ФМС России, службы занятости производится в случае предоставления ему отпуска без сохранения заработной платы на срок более одного календарного месяца в течение года. При его выезде за рубеж ФМС России уведомляет пограничная служба.
При возвращении иностранного гражданина его необходимо поставить на миграционный учет в ФМС России, уведомить ФНС России.
Трудовой договор в этом случае не расторгается, увольнять и вновь принимать работника не надо (ст. ст. 56, 77 Трудового кодекса РФ).
Более подробно об этом можно почитать на форуме наших коллег "Бухгалтерия Онлайн" по ссылке:
http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=189808
Хотела бы поинтересоваться большой ли налог,придётся ей платить?
К сожалению, мы не можем ответить на ваш вопрос без исходных данных.
Уточните, пожалуйста, о каком именно налоге идет речь?
• взносы в ПФР на пенсионное страхование - 22%;
• Взносы в ФОМС на медицинское страхование - 5,1%;
• Взносы в ФСС на травматизм, если это прописано в договоре.
Алименты удерживаются только на основании оригиналов исполнительных документов (ст. 109 СК РФ). Согласно этой статье, необходимо перечислить получателю алименты, удержанные из доходов работника, в срок не позднее 3-х дней после выплаты зарплаты. Выплата может осуществляться по-разному, на усмотрение получателя:
• В кассе организации, в которой работает плательщик;
• На счет в банке или;
• По почте переводом.
Если в исполнительном листе не указано, куда и как перечислять алименты, необходимо заявление получателя с указанием способа получения и всех необходимых реквизитов.
место: Нижегородская область
Вы как раз попадаете под этот случай, так как Нижегородская область участвуют в пилотном проекте http://www.e-kontur.ru/enquiry/203.
такой вопрос: я ип, получаю пенсию по инвалидности. должен ли я уплачивать взносы в пфр и фсс на себя? также в штате будут 2 сотрудника
К сожалению, не могу сказать, лучше ли будет перерегистрировать ИП на сотрудника. Есть еще один форум, где рекомендую задать этот вопрос: «Бухонлайн» (http://www.buhonline.ru/forum/index).
У меня ИП. Пока сотрудников нет, но хочу, чтобы у меня начал работать мой друг. Он готов не оформлять трудовой договор, но зп я ему платить буду. Нужно ли оформлять такие отношения, если друг сам не хочет оформлять трудовой договор?
Спасибо!
1)нужном заверять нотариально копии моих документов как ИП? Так как взносы за сотрудников на ПСН идут только в пенсионный фонд 20%, нужно ли мне регистрироваться в ФСС?
2) в какой момент, я могу подать первый трудовой договор на регистрацию? Если заключение трудового договора происходит за 10 дней до фактического выхода сотрудника на работу, я могу подать до того момента,как сотрудник приступит к выполнению своих обязанностей?
3) В фонды получается я отдаю копии трудового договора? Нужен ли скан паспорта сотрудника ?
Заранее благодарю за ответ.
1) если вы ИП и у вас нет печати, то нужно заверять копии документов у нотариуса. Если же у вас есть печать, заверяете только те копии, которые обязательно должны быть заверены у нотариуса по законодательству.
В ФСС зарегистрироваться нужно. Вы просто будете подавать нулевые отчеты с указанием в них льготы.
2) да, вы предоставляете все документы сразу, как только договор заключен и все подписи поставлены. В самом трудовом договоре может быть оговорено то, что сотрудник приступает к своим обязанностям через 10 дней
3) Да, в фонды вы отдаете копии документов. Скан паспорта сотрудника можно принести на всякий случай.
При заключении трудового договора этот человек, предоставляет вам документы, указанные в ст. 65 ТК РФ. Документ, подтверждающий регистрацию работника по месту жительства или месту пребывания, в данной норме не упоминается.
Подробнее о трудоустройстве иностранных сотрудников в статье https://e-kontur.ru/enquiry/139
Если речь идет о единичном случае, когда вам требуется разовая юридическая консультация, то трудоустраивать юриста в штат не требуется, он будет являться вашим контрагентом, который будет оказывать вам юридические услуги.
Думаю, что такой вариант является оптимальным, если к вам нагрянет проверка от трудовой инспекции.
ИП может принять на работу любое количество работников, ограничения устанавливаются системой налогообложения. Например, на УСН средняя численность работников за налоговый (отчетный) период не должна превышает 100 человек.
Также отмечу, что за сотрудников по трудовому договору вы платите взносы в ФСС по месту своей прописки. Если вы переехали в другой район или город и теперь относитесь к новому ФСС, нужно самостоятельно зарегистрироваться в нём. Для этого в течение 15 рабочих дней после смены адреса в старый ФСС подайте заявление и копию паспорта с отметкой о новой прописке.
Если вы не заключали с пенсионным фондом заявление об электронном документообороте, то отчеты можно сдать на бумаге или отправить с помощью почты России.
Про заявление с ПФР можно почитать в нашей тематической статье "Как оформить документы для сдачи отчетности в ПФР через интернет" по ссылке: https://e-kontur.ru/reports/PFR-FSS-Internet/PFR-docs
В случае, если патент будет своевременно продлен, то оформлять новый трудовой договор не требуется как и подавать уведомление в ФМС. Если срок действия патента у иностранного сотрудника истек и не был продлен, то необходимо расторгнуть текущий трудовой договор, при оформлении очередного патента оформить новый трудовой договор и подать уведомление.
Если сотрудник является беженцем, то страховые взносы нужно начислять на общих основаниях, то есть как гражданам России. Налоговая ставка в отношении иностранных граждан, получивших временное убежище устанавливается в размере 13%. Дополнительно, рекомендую ознакомиться с нашей тематической статьей "Как принять на работу иностранца", которая доступна по ссылке: https://e-kontur.ru/enquiry/139
Если у вашего сотрудника есть свидетельство о предоставлении ему временного убежища, то работнику не требуется разрешение на работу.
Не нужно оформлять специальное разрешение и вам как работодателю на привлечение иностранной рабочей силы.
Дополнительно, рекомендую проконсультироваться по данному вопросу в местном отделении УФМС.
Все верно, МРОТ в Свердловской области = 8862 рубля.
Если мы представим, что ваш сотрудник работает по трудовому договору и его зарплата находится на уровне МРОТ, то расчет будет выглядеть следующим образом:
НДФЛ 13% - 1152,06 рубля;
Взносы в фонды - 2720,63 рубля.
Суммарно за такого сотрудника вы уплатите 1152,06 + 2720,63 = 3872,69 рубля.
1. Будет ли система считать взносы по договору ГПХ без реквизитов ФСС. Отсюда вытекает вопрос необходимо ли мне в нем регистрироваться чтобы слать каждый раз "нулевки". К тому же с 2017 года планируется что эти взносы будут в ведении ФНС.
2. Т.к. работники, привлеченные по договорам проживают в Новгородской области в какие органы ПФР и ФНС (речь об НДФЛ) необходимо уплачивать взносы?
3. Обобщенный вопрос (еще раз для меня глупого ответе пожалуйста) - есть ли необходимость и если да то для чего мне нужно будет взаимодействовать с ФНС/ПФР/ФСС по Новгородской области.
Спасибо.
Если первый работник нанят по гражданско-правовому договору, в котором не предусмотрены страховые взносы на травматизм, в ФСС регистрироваться не нужно как и сдавать нулевые отчеты 4-ФСС.
Для того, чтобы Эльба корректно рассчитывала остальные взносов, в разделе меню "Реквизиты" в строке "Реквизиты в ФСС" вы можете указать произвольные данные, взносы в ФСС от этого действия начисляться не будут, да и другие взносы будут рассчитываться корректно.
Уточните, пожалуйста, вы осуществляете деятельность на ЕНВД?
Заранее благодарю!
Думаю, что документы для регистрации в фондах можно отправить по почте, но более надежным вариантом является личный визит ИП в ПФР/ФСС с документами. Про вариант с доверенностью в порядке регистрации ничего не сказано.
Работаю как ИП(на усн 6%) с юр лицом со своей машиной. на следующий год договор и оплата уже на две машины, за второй будет отец.
Обязательно ли регистрироваться как работодатель, принимать в сотрудники отца, и выполнять все усложняющие процедуры с налогами? Или есть какой нибудь более простой выход?
Как правило, гражданский договор подходит, когда сотрудника нанимают для выполнения конкретной, ограниченной по времени, разовой задачи. Если сотрудники будут выполнять работы на систематической основе, то лучше оформить трудовой договор. Про основные признаки и особенности договоров можно почитать в данной статье.
Если по всем признакам ваши отношения с работником относятся к трудовым, такая «подмена» договоров может привести к неприятным последствиям. Например, контролирующие органы или сам работник обратятся в суд, где признают гражданско-правовой договор трудовым. Это приведет к доначислению взносов, уплате штрафов, выполнению требований трудового законодательства.
Авансовые платежи необходимо будет пересчитать. Не важно, когда были приняты сотрудники в середине или в конце года, ИП считается производящим выплаты физлицам весь год.
Если вы готовы помогать дочери на безвозмездной основе, то закон не ограничивает право человека на свободный труд (ст. 37 Конституции РФ).
Скажите, пожалуйста, насколько легально вместо того, чтобы брать сотрудника в ИП (УСН), заключить договор с ИП (УСН) (открытое этим сотрудником). Налоги ведь будут значительно меньше в этом случае.
И в каких случаях можно платить по договору меньше МРОТ?
Спасибо за ответ.
Если я вас правильно понял, вы хотите от лица своего ИП заключить договор с сотрудником, который зарегистрирует отдельное ИП на свое имя, верно?
Подскажите, пожалуйста, какой именно договор вы хотите оформить с таким сотрудником (ИП)?
Трудовой кодекс непреклонен: месячная зарплата работника не может быть ниже МРОТ. Но, например, если работник трудится неполный день, минимальную зарплату можно уменьшить пропорционально. Сотруднику, принятому на 0,5 ставки, вы можете платить половину МРОТ.
Если вы заключаете договор с ИП, то ИП сам отчитывается и уплачивает налоги со своих доходов. Он не будет являться вашим контрагентов: поставщиком или заказчиком, никакие налоги в этом случае не платятся.
Говорят ФНС будет регистрировать такие заявления и сообщать в ПФР по своим каналам связи в течении 3 - х дней.
Подскажите пожалуйста, я ИП, УСН с доходов. Нанимаю 1-го сотрудника. Какую минимальную сумму ЗП я могу ему выплачивать при должности Менеджера по продажам, чтобы не было вопросов у трудовой инспекции?
У меня ИП, работаю по упрощенке. Понадобилась сотрудница для помощи. Она приходит каждый день на час. Т.к. в ее обязанности входит открыть и закрыть дверь - оплата составляет 40 рублей за час, в месяц - 1440 рублей. Работаю за стенами налоговой, и чтобы не было проблем, хочу заключить с ней договор. Не знаю КАКОЙ будет лучше и, конечно, экономичней. В самой налоговой мне ответ не дали, "посоветовали" вообще ничего не заключать. На мой вопрос, вдруг придут проверяющие? Мне подмигнули и ответили, мол, всегда можно договориться. Ничего не поняв, решила обратиться за помощью к вам.
Проверяющие могут придти, если сотрудница, которая помогает вести вам бизнес обратиться, например, в трудовую инспекцию с претензией, что вы не оформили с ней трудовые отношения.
Если у вас есть договоренность с сотрудником, то есть его все устраивает, то трудовые отношения можно не оформлять.
С другой стороны, чтобы подстраховаться вы можете оформить официальное трудоустройство по трудовому договору.
Ознакомиться с процедурой трудоустройства можно в данной статье.
Принимаю сотрудника с испытательным сроком.
1. Могу ли я зарплату за 2 месяца испытательного срока выплатить после либо с первой зарплатой. Например октябрь-ноябрь испытательный срок. В декабре получит зарплату за три месяца сразу.
2. Могу ли я назначить недоплачиваемый испытател ней срок
3. Когда я должна сделать запись в трудовой книжке. Уже на испытательном сроке или после.
Я ИП, в январе, сразу после праздников, заключил трудовые договора с сотрудниками. Как и положено, поехал в ПФР, мне говорят, мы больше этим не занимаемся, езжайте в вашу налоговую. В налоговой разводят руками, мы ничего не знаем, оставляйте заявление (в свободной форме) и ждите ответа через 30 дней. Что делать, кто знает??? По закону я в течении 30 дней должен все оформить и уже выплачивать взносы, а как выплачивать и отчитываться, если непонятно что происходит?! Как быть?
Понимаю вас.
Сейчас переходное время, поэтому порядок регистрации и взаимодействие между контролирующими органами не отлажены.
Думаю, что сейчас регистрация ИП в качестве работодателя происходит в налоговой. Возможно, что ответ на заявление, которое вас просят оставить в инспекции поступит быстрее, чем в оговоренный срок - 30 дней.
Не совсем понятно, куда всё-таки нужно подавать заявление о регистрации ИП в качестве работодателя. В ПФР сначала приняли заявление, позже сказали забрать и подать по новой форме и искать шаблон заявления на сайте ПФР, как я поняла они сами не в курсе. В свою очередь на сайте ПФР прописано что теперь регистрироваться у них вообще не нужно. Подскажите пожалуйста куда все таки идти чтобы встать на учет в качестве работодателя, чтобы в положенный срок начать производить взносы за работников.
Чтобы избежать путаницы, рекомендую уточнить информацию о постановке ИП на учет в качестве работодателя в вашей налоговой по месту жительства.
Прочитал о списке документов запрашиваемых у работников.
Вопросы:
1. Военный билет и документы об образовании обязательно необходимо предоставлять работодателю?
2. Что из перечисленных документов храниться у работодателя?
3. Обязательно заводить личную карточку по каждому сотруднику?
1. Да, военный билет и документы об образовании нужно обязательно предоставлять работодателю.
2. Хранятся у работодателя следующие документы: оригинал трудовой книжки и копии остальных документов, которые перечислены в статье.
3. Да, нужно обязательно заводить личную карточку по каждому сотруднику.
Регистрация и снятие с регистрационного учёта
С 1 января 2017 года лицам, производящим выплаты физическим лицам, в том числе организациям, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам; индивидуальным предпринимателям (в том числе главам КФХ), адвокатам, арбитражным управляющим, нотариусам, занимающимся частной практикой, иным лицам, занимающимся частной практикой и не являющимся индивидуальными предпринимателями; организациям по месту нахождения их обособленных подразделений, имеющим расчетный счет и начисляющие выплаты и иные вознаграждения в пользу физических лиц *****не требуется обращаться в ПФР для регистрации и снятия с регистрационного учета. ********
а вот тут, на том же сайте ПФР написано, что регистрация нужна. http://www.pfrf.ru/branches/krim/info~strahovatelyam/1851
ПФР больше этим не занимается, все манипуляции с регистрацией теперь происходят в налоговых инспекциях.
Звонила на общий телефон для справок ФНС. Мне подтвердили, что нужно регистрироваться в налоговой.
Действительно, ПФР ИП-работодателя теперь не регистрирует.
При этом, некоторые налоговые тоже отказывают в регистрации ИП как работодателя. Поэтому пока рекомендую уточнять этот вопрос в налоговой по месту прописки.
устраиваюсь на работу в ИП,должна ли я платить за себя 13%подоходный?
С вашего дохода будет рассчитываться НДФЛ и ваш работодатель будет должен перечислять эту сумму в налоговую инспекцию.
Регистрация и снятие с регистрационного учёта
С 1 января 2017 года лицам, производящим выплаты физическим лицам, в том числе организациям, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам; индивидуальным предпринимателям (в том числе главам КФХ), адвокатам, арбитражным управляющим, нотариусам, занимающимся частной практикой, иным лицам, занимающимся частной практикой и не являющимся индивидуальными предпринимателями; организациям по месту нахождения их обособленных подразделений, имеющим расчетный счет и начисляющие выплаты и иные вознаграждения в пользу физических лиц *****не требуется обращаться в ПФР для регистрации и снятия с регистрационного учета. ********
Расчет НДФЛ производится исходя из суммы вашего дохода. Работодатель является вашим налоговым агентом, т.е. удерживает налог и перечисляет его в контролирующие органы.
Если вы не получаете доход, то НДФЛ не может быть рассчитан.
Помогите, пожалуйста, разобраться со следующей ситуацией:
Есть ИПэшник, зарегистрированный в 13-м году. Работал в одиночку, но в июне 16-го года нанял на работу сотрудника. О данном факте сообщил только в ПФР, откуда получил соответствующее Уведомление о регистрации плательщика, производящего выплаты физлицам. Больше никуда: ни в налоговую, ни в ФСС, - не сообщал (ИПэшник не бухгалтер и не юрист - просто тупо не знал об этом, а вычитал где-то только про пенсионный).
Работник является близким родственником ИПэшника + отсутствие стажа для него не критично + зарплаты за этот период не было, а посему было принято решение прием на работу аннулировать и перенести на период, когда ситуация разрулится. То есть, получается, что как бы хотели принять, зарегистрировались в ПФР, а потом как бы перехотели.
Вопрос, а, точнее, ряд вопросов:
1. Слышал, что с 17-го года изменился порядок уведомления госорганов о том, что ИП нанимают на работу сотрудников - вроде как теперь не надо уведомлять всех по отдельности, а надо уведомить только свою налоговую, - так ли это? Если нет, то, как я понимаю, надо ехать в ФСС и уведомлять их, получается, постфактум (очень сильно постфактум)? И еще: надо ли уведомлять об этом все-таки и налоговую тоже?
2. Как отреагируют налоговая и ФСС в этом случае (когда работника все-таки не наняли в итоге) на такое запоздалое уведомление? Какие санкции грозят за это? Вроде как штраф за неуведомление составляет 10 т.р., но применим ли он, если работника все-таки нет?
3. Надо ли в этом случае досдавать всю ту отчетность, что не была сдана за этот период? Получается, РСВ-1 за полугодие и 9 месяцев, 4-ФСС за полугодие, 9 месяцев и год, СЗМ-М за каждый месяц начиная с июня...
4. Если отчетность (предыдущий пункт) досдавать надо, то какую именно: только в ПФР, который был уведомлен, или и в ПФР, и в ФСС, и в налоговую (среднесписочная численность, например)?
1. Да, с 2017 года нужно регистрироваться в качестве работодателя в налоговой, но из-за перехода данных полномочий из ПФР в налоговую могут быть не ясности, а именно некоторые налоговые отказывают в регистрации ИП как работодателя. Поэтому пока рекомендую уточнять этот вопрос в налоговой по месту прописки. Отмечу, что если вы уже зарегистрированы как работодатель, то оповещать контролирующие органы о новых сотрудниках не нужно, о них они узнают из отчетности, которую вы им предоставите. Если сотрудника принимали по трудовому договору, то регистрироваться в ФСС нужно было обязательно. Если сотрудника принимали по гражданско-правовому договору и в нем были указаны, что будут перечисляться взносы на травматизм, то также нужно было регистрироваться в ФСС. Сейчас вам все равно нужно обратиться в ФСС, так как взносы на травматизм, как и раньше, перечисляются в ФСС.
2. Ранее, до 2017 года, налоговую оповещать не нужно было, поэтому если вы зарегистрировались в ПФР в качестве работодателя, а в ФСС нет, то вам грозит штраф в размере 10 000 рублей, если срок свыше 90 дней. Работник у вас был, так как в ПФР вы подавали сведения о сотруднике, а именно: трудовую книжку работника и заключенный с ним договор. Поэтому доказать обратное будет сложно и лучше заплатить те штрафы, которые вам выставят.
3. Да, всю отчетность за прошлые периоды вам нужно будет предоставить в контролирующие органы. Дополню, что вам нужно будет еще сдать отчет 6-НДФЛ за полугодие и 9 месяцев в налоговую (также за год), и отчет 2-НДФЛ, который предоставляется один раз в год.
4. Отправить отчетность нужно по всем контролирующим органам, ПФР, ФСС и ФНС.
После заключения договора необходимо зарегистрироваться в отделении ПФР и ФСС в срок не позднее 30 дней со дня заключения соответствующих договоров.
Если в течение этого времени вы не будете делать выплаты сотрудникам, то вы можете их расторгнуть и не регистрироваться в фондах. Если же какие-либо начисления будут, то нужно встать на учет в качестве работодателя и отчитаться перед контролирующими органами.
Процедура регистрации ИП-работодателя в налоговой на данный момент законом не уточнена. Но в соответствии со ст. 83 НК РФ ИП должен подать некое заявление в налоговую.
Только не понятно какое - "Некое".
В конце статьи указана дата, на которую статья является актуальной. На текущий момент, действительно, произошли изменения. Информацию в статье обязательно обновим.
Помогите пожалуйста советом.
Есть ИП - предоставление услуг грузчиков со своей базой работников. Заказчик звонит, озвучивает работу и грузчики едут работать по принципу геолокации (те кто рядом находится). В виду большой текучки в этой профессии (это в основном подработка для многих), заключать с каждым грузчиком трудовой договор нет смысла. Как поступить? Перед каждой работой заключать гпд с каждым грузчиком и по этим договорам отчитываться в контролирующие органы? Получится огромная куча бумаг да и это может контролирующие органы заинтересовать, так как по сути в ИП нет работников.
Могу ли я, чисто теоретически, перед первой работой определенного грузчика заключить с ним гпд с основными понятиями материальной ответственности (работа в принципе всегда одинаковая), со средней оплатой, но без даты? А при необходимости делать дату "вчера".
Если в течение данного времени письменный договор не будет заключен, вы можете быть привлечены к ответственности за несоблюдение трудового законодательства.
Если нет, то что делать ?
Инспекция труда может проверить любую фирму или предпринимателя. В первую очередь это те, кто не нашел общий язык с собственными работниками. Ведь на жалобу инспекторы должны ответить в течение месяца. А поэтому сразу приходят смотреть фирму. Ознакомление с трудовыми договорами как правило происходит обязательно. О порядке проведения проверки и о всех документах, которые будут запрашивать контролирующие органы, к сожалению, подсказать полную информацию мы не сможем.
При изменении суммы заработной платы у сотрудника вам необходимо заключить дополнительное соглашение.
Вы ответили : "В этом случае вы не становитесь работодателем и регистрироваться в ПФР и ФСС вам не надо"
Я являюсь ИП . Какой договор надо составить , когда я нанимаю ИП продавцом ,
чтоб не стать работодателем ?
Подскажите пожалуйста,а ИП может отправлять работников на курсы повышения квалификации или же это только через предприятия делается ?и нужно ли быть оформленным полностью как работник на этого ип или достаточно будет каких-то формальных бумаг в место повышения квалификации ?
Я ИП. у меня устроен 1 сотрудник, ЗП у него была 17 300 (МРОТ по Москве). С 01.10.2016 г. МРОТ Стал 17 561 руб., я этого не отследил и платил платежи за 4-й квартал 16 года из расчет ЗП в 17 300. Хочу повысить ему ЗП до 20 000 рублей с 01.01.2017. В связи с этим у меня два вопроса:
1. Как я понимаю, нужно делать доп. соглашение к трудовому договору об увеличении ЗП сотрудника, верно? Я должен его куда-то предоставлять (Налоговая, ФСС, ПФР) и в какие сроки?
2. Как быть с теми платежами, которые прошли из расчёта ЗП в 17 300 рублей.
Заранее большое спасибо!
При изменении величины оклада необходимо внести изменения в трудовой договор с работником, оформив дополнительное соглашение, в котором предусмотрена актуальная величина оплаты труда. Это соглашение предоставлять в контролирующие органы не требуется.
Если зарплата работника меньше МРОТ, то необходимо произвести доплату до МРОТ (разницу действующего МРОТ минус выплаченную сумму).
При неполной выплате в установленный срок заработной платы и других выплат, причитающихся работнику, работодатель обязан выплатить их с уплатой процентов. Размер процентов исчисляется из фактически не выплаченных в срок сумм (в размере не ниже одной сто пятидесятой действующей в это время ключевой ставки Центрального банка Российской Федерации от не выплаченных в срок сумм за каждый день задержки начиная со следующего дня после установленного срока выплаты по день фактического расчета включительно).
В налоговой ссылаются на разъяснения на официальном сайте:
https://www.nalog.ru/rn74/taxation/insprem/
Налоговым кодексом Российской Федерации обязанность по постановке на учет в качестве плательщика страховых взносов на основании заявления не предусмотрена для следующих категорий физических лиц, признаваемых согласно статье 419 Налогового кодекса Российской Федерации плательщиками страховых взносов:
физическое лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя, которое нанимает работников для своей деятельности в качестве индивидуального предпринимателя;
Заполненное заявление по форме из приказа от 10 февраля принимать отказались (устно). Приказ: https://www.nalog.ru/rn74/taxation/insprem/6428875/
В ПФР на уточнение об отчете СЗВ-М сказали, что пока что указывать рег.номер как ИП (т.к. номера как работодателя они не присвоят), но после регистрации в налоговой нужно будет пересдать этот отчет с номером работодателя... и соглашение о сдаче отчетности в электронном виде тоже хотят заключать только при наличии номера работодателя, и были очень удивлены, что в налоговой у меня не приняли никакого заявления.
Я, пожалуй, подожду с трудовыми договорами еще месяц-другой, пока они там договорятся :)
Возможно, что приказ от 10 февраля еще не довели до сведения в налоговой, или в ПФР еще не в курсе, что делать без рег.номера работодателя.
Для выполнения работ, непосредственно связанных со стажировкой и с профессиональным обучением, допускается заключение с работником срочного трудового договора. Договор заключается на определенный срок с таким обоснованием срочности: «выполнение работ, непосредственно связанных со стажировкой и с профессиональным обучением работника». При этом период действия трудового договора определяется исходя из конкретных сроков, указанных, например, в программе стажировки. После прохождения "испытательного срока" нужно просто подписать с работником дополнительное соглашение о признании договора бессрочным. Вносить какие-либо дополнительные записи в трудовую книжку в этом случае не нужно, поскольку срок действия трудового договора там не отображается.
Самый оптимальный вариант - договор ГПХ. Физ.лицо оказывает вам услугу, вы оплачиваете ее по факту выполнения работ.
В договоре можно четко прописать условия - сколько стоит час, сколько часов положено отработать.
Как я понял, сотрудник будет трудиться на постоянной основе, но привлекаться к работе по мере появления новых заявок.
Думаю, что для такого сценария необходимо оформить трудовой договор, потому что гражданский договор оформляется только, когда работника нанимают для выполнения конкретной, ограниченной по времени, разовой задачи.
В трудовом договоре необходимо указать, что работник принят на условиях неполного рабочего времени, а также прописать конкретную продолжительность его рабочего времени и часы работы, оклад в трудовом договоре указывается полностью, то есть согласно штатному расписанию исходя из полной ставки.
За сотрудника вы уплачиваете НДФЛ в размере 13% и страховые взносы, про которые можно почитать тут: https://e-kontur.ru/enquiry/244
Уточните, что вы подразумеваете под "социальными бизнесом"?
Нашел на просторах интернета следующее определение:
"Социальный бизнес - это уникальная сфера бизнеса, которая предполагает инновации, внесение новых идей и предложений, касающихся оказания помощи людям и облагораживающих человеческое общество".
Думаю, что в вашей деятельности присутствуют элементы социального бизнеса.
Вопрос, конечно, больше философского плана, чем бухгалтерского. :)
О какой налоговой льготе идет речь? Опишите, пожалуйста, данный момент более подробно. Отдельных налоговых льгот для "социального бизнеса" нет.
Возможно, что речь идет про налоговые каникулы - https://e-kontur.ru/enquiry/198 ?
Да, возможно, что для вашего бизнеса можно применять льготу для того, чтобы сэкономить на взносах за сотрудников. Более точную информацию вы можете уточнить в налоговой, чтобы избежать путаницы в будущем.
Отдельно уведомлять контролирующие органы о том, что вы применяете льготу не требуется, данная информация будет видна из отчетности.
Вы можете платить взносы по низким тарифам с начала года, то есть с момента, когда зарегистрируетесь в качестве работодателя.
Как я понял, вы является ИП-работодателем?
Если это так, то с 06.02.17 ПФР не выдает рег. номера ИП-работодателя.
Это связано с тем, что отчетность РСВ в 2017 г. будет сдаваться в ИФНС.
Согласно НК РФ в ред. с 01.01.2017 г. для постановки на учет в качестве работодателя ИП должен подать соответствующее заявление в налоговую инспекцию.
В настоящее время опубликован только проект приказа ФНС России, в котором приводятся форма такого заявления и порядок ее заполнения.
Однако приказ еще не утвержден: https://goo.gl/sCkSUr
Единственный вариант, например, для отправки отчетности - указать рег. номер самого ИП.
А в договоре с самим заказчиком, который заказал промоакцию, указываю количество привлеченных промоутеров, фотографов и музыкантов и их объем работ в часах.
Вопрос: так как заказчик ООО на ОСНО, налоговая, при их проверке, будет ли вчитываться в их договора и, увидев что я им оказал услугу с привлечением других людей, будучи ИП без работников, потребовать с меня копии гражданско-правовых договоров с этими одноразово привлеченными людьми, а также потребовать заплатить за них НДФЛ, ПФР, ФСС? Более того, грозит ли мне штраф за неоформление ГПД и неуплату НДФЛ, ПФР, ФСС?
Вы все правильно поняли, сейчас пока не ведется регистрация в качестве работодателей и вы просто отчисляете налоги и взносы и отчитываетесь за сотрудников.
мне нужен рег. номер для отчетности.
Все верно, рег. номера отличаются.
Дело в том, что с 2017 г. ПФР не регистрирует ИП в качестве работодателей, так как взносы администрирует ФНС, отчетность РСВ в 2017 г. будет сдаваться в ФНС.
При уплате взносов за сотрудников в налоговую и отправке СЗВ-М в ПФР следует использовать рег. номер ИП.
Если речь идет про рег. номер ИП работодателя, то ФНС его не оформляет.
Возможно, что она будет заниматься этим в будущем, когда ситуация прояснится.
Сейчас основным рег. номером для уплаты взносов за работников, отправки отчетности является рег. номер самого ИП.
Когда вы оформляете соглашение с ПФР об электронном документообороте, то у вас появляется номер и дата соглашения, которые нужны для отправки отчетности через интернет, рег. номер работодателя при такой процедуре за вами не закрепляется.
Повторюсь, что при уплате взносов за сотрудников в налоговую и отправке отчетов в ПФР следует использовать рег. номер ИП.
Рег. номер ИП закрепляется за физ. лицом после регистрации ИП.
Как правило, уведомление, в котором будет указан такой номер приходит предпринимателям по почте через неделю после регистрации.
Думаю, что при таком сценарии супруга лучше официально трудоустроить и оформить с ним трудовой договор. Такая мера связана с тем, что супруг систематически выполняет работу в качестве машиниста, упоминается в путевых листах и, вероятно, получает за свою работу денежное вознаграждение.
Про процедуру трудоустройства можно почитать в данной статье.
Если при найме нового сотрудника стоимость патента меняется, то нужно на этого сотрудника покупать новый патент. Так как стоимость старого пересчитать не получится :( Вот в этой статье подробно описали такую ситуацию — https://e-kontur.ru/enquiry/243
Я ИП на УСН доходы-расходы. Хочу нанять сотрудника по совместительству. Т.е. он работает на своем основном месте работы, а у меня будет подрабатывать. В этом случае я должен платить за него сумму страховых взносов в пфр и омс в полном объеме (27990)? Ведь в эти фонды за него таже платит другой работодатель.
Вы путаете страховые взносы ИП за себя (27990 рублей) со страховыми взносами за работников.
Порядок налогообложения оплаты труда внешних совместителей не отличается от налогообложения основных работников, то есть, если вы принимаете такого сотрудника по трудовому договору, то вам будет необходимо платить за него взносы.
Более подробно про страховые взносы за сотрудников можно почитать в нашей статье "Кто может сэкономить на взносах за сотрудников": https://e-kontur.ru/enquiry/244
"Индивидуальные предприниматели, работающие на упрощенной системе налогообложения (УСН), платящие единый налог на вмененный доход (ЕНВД) и находящиеся на патентной системе налогообложения (ПСН), уплачивают только взносы в ПФР в размере 20% от дохода сотрудников. В ФСС и ФОМС никакие отчисления не производятся. Основанием служит п. 3.4 ст. 58 Федерального закона №212-ФЗ."
Это достоверно?
Да, действительно, есть ряд льгот для определенных видов деятельности и систем налогообложения, которые позволяют сэкономить на взносах за сотрудников.
Основание, на которое ссылается ресурс утратило свою силу, но льготы можно применять и сейчас.
Более подробно про льготы можно почитать в нашей статье "Кто может сэкономить на взносах за сотрудников": https://e-kontur.ru/enquiry/244
Чтобы применять льготу, не нужно подавать в налоговую заявление или получать специальное разрешение. Когда у вас появляется такое право, вы можете рассчитывать взносы по сниженным ставкам и перечислять в бюджет меньшую сумму. В отчете по взносам вы заполните специальный раздел, по которому налоговая узнает о вашей льготе.
Если вы нанимаете сотрудника для выполнения конкретной по времени задачи, то следует заключить гражданский договор.
Договор подряда - это разновидность гражданского договора (ГПХ).
Скачать договор подряда можно тут: https://goo.gl/jQrZaR
По способам выплат нет четких рекомендаций.
Спасибо за статью, но вы не рассказали процедуру оформления работника по гражданско-правововому договору без взносов на травматизм.
1. Какие документы нужно при этом оформлять? Нужно ли что-то кроме самого договора?
2. Не нужно регистрироваться в ФСС, но нужно в ПФР, верно? Как это делать?
3. Какие взносы и по каким формулам платить за работника с гражданско-правовым договором?
Спасибо!
При оформлении сотрудника по гражданско-правовому договору необходимы следующие документы:
- паспорт или другой документ, удостоверяющий личность;
- свидетельство государственного пенсионного страхования (СНИЛС).
Затем оформляете и подписываете гражданско-правовой договор (ГПХ).
Если взносы на травматизм оплачивать не будете (не будут указаны в ГПХ), то сообщать о найме первого сотрудника в ФСС не нужно. С 2017 года ИП не сообщают о найме работников в ПФР, так как взносы перешли под контроль налоговой, и пенсионный фонд перестал регистрировать ИП-работодателей.
Оплачивать взносы за сотрудника нужно следующие:
- взносы в налоговую на пенсионное страхование;
- взносы в налоговую на медицинское страхование.
Как правило, сумма взносов составляет:
- 22% на пенсионное страхование;
- 5,1% на медицинское страхование.
Но могут применяться льготы при оплате взносов. Про них можно прочитать в статье "Кто может сэкономить на взносах за сотрудников" https://e-kontur.ru/enquiry/244 .
Подскажите, пожалуйста:
- Есть еще какая-то другая форма заключения договора с физ.лицом, которая предполагает не 20-27,1%, а всего 13% подоходного налога.
Что это за форма договора и как его оформлять?
Спасибо!
Если вы заключаете договор с физлицом, то взносы, в любом случае, нужно платить. По трудовому договору в полном объёме, по гражданско-правовому договору чуть меньше. Но нет договора, по которому бы для вас выполняли работу, и при этом совсем не пришлось бы платить страховые взносы.
Не совсем понятно - свидетельство о постановке физлица-работника или ИП-работодателя на учет в налоговой?
Подскажите, пожалуйста, какие варианты составления договора между ИП (ЕНВД, пассажирские перевозки, машины мои) и водителями, чтобы не "слететь" с этого самого ЕНВД?
Возможен ли договор с водителем - физ.лицом или с водителем - ИП? В общем, возможно ли избежать оформления водителей в штат и при этом оставаться на ЕНВД?
Заранее благодарен.
1) Регистрироваться в ФСС как работодатель нужно по месту регистрации ИП, или по месту фактического осуществления деятельности? Города разные.
2) К письму о регистрации надо приложить копии трудовых книжек. Если я сейчас нанимаю одного сотрудника, а позже добавлю еще? Нужно ли досылать их трудовые книжки и какое-то письмо о появлении новых сотрудников?
1. Регистрироваться нужно в ФСС по месту прописки.
2. Вы регистрируетесь только при найме первого работника и прикладываете только его трудовую. При найме следующих сотрудников дополнительно сообщать о них в ФСС не нужно.