Как выбрать систему налогообложения

Справочная / Регистрация бизнеса

Как выбрать систему налогообложения

В России действуют пять налоговых режимов. Разберёмся, в чём разница между ними, и какой вид подойдёт вам.

 

Общая система налогообложения

Для крупного бизнеса и тех, кому нужен НДС

Если при регистрации бизнеса вы не подали заявление на другую систему налогообложения, вас поставят на общую систему. ОСНО не всегда выгодна, особенно, на старте бизнеса. Организации должны в полном объёме вести бухучёт, а ИП — формировать непростую книгу учёта доходов и расходов. 

Придётся платить несколько налогов и сдавать по ним отчётность: 

  • налог на прибыль — ООО платят 20% с разницы между доходами и расходами, а ИП платят 13% НДФЛ,
  • налог на имущество организаций, если у вас есть недвижимость,
  • НДС чаще всего составляет 20% с проданных товаров или услуг и уменьшается на НДС, который вы платите своим поставщикам.

В большинстве случаев НДС — основная причина, по которой выбирают ОСН или, наоборот, отказываются от неё. НДС рассчитывается не самым простым способом: вам придётся содержать в строгом порядке все счета-фактуры, поквартально сдавать отчетность в налоговую инспекцию, хорошо разбираться в тонкостях учёта и потратить много времени. Или нанять бухгалтера, но у начинающих предпринимателей на это часто не хватает денег.

Поэтому, если вы не занимаетесь оптовой торговлей и среди ваших покупателей нет крупных фирм, которые работают с НДС, советуем обратить внимание на спецрежимы.

Упрощённая система налогообложения (УСН)

Выгодна для малого бизнеса и подходит для многих бизнесов

УСН часто выбирают начинающие предприниматели. Она удобна потому, что вы будете платить один налог УСН вместо трёх налогов общей системы и отчитываться раз в год.

Прежде чем перейти на УСН, выберите объект — то, с чего вы будете платить налог:

  • С доходов — по налоговой ставке от 1 до 6% в зависимости от региона, вида деятельности и размера полученного дохода. 
  • С разницы между доходами и расходами — по налоговой ставке от 5 до 15% в зависимости от региона, вида деятельности и размера полученного дохода.

На УСН «Доходы» вы сможете уменьшать сумму налога на страховые взносы за ИП и сотрудников. ИП без сотрудников могут уменьшить налог полностью на взносы за себя, а ООО и ИП с сотрудниками — только наполовину.

На УСН разобраться с отчетностью получится даже без бухгалтера. А сервисы электронной бухгалтерии, такие как Контур.Эльба, облегчают эту задачу. Эльба помогает готовить отчеты за несколько понятных шагов и отправляет их в налоговую через интернет. Вы можете быстро создавать счета и акты для клиентов, автоматически отслеживать поступления и списания по банку и получать уведомления о сроках отчётности — даже со своего мобильного. А со сложными вопросами можно обратиться к бухгалтеру прямо в сервисе. 

Если вашему ИП меньше 3 месяцев, бесплатно пользуйтесь всеми возможностями Эльбы целый год.

Сдавайте отчётность бесплатно целый год

Эльба поможет на старте. Сервис подготовит отчётность и посчитает налоги.
Зарегистрируйтесь, укажите ИНН — и получите год на максимальном тарифе.

Получить год в подарок Подробнее Акция действует для ИП младше 3 месяцев

Что выгоднее: УСН «Доходы» или УСН «Доходы минус расходы»?

Примерно определите планируемый доход, величину расходов и возможность подтверждения расходов первичными документами (чеками, товарными накладными, путевыми листами и т д.). 

  • УСН «Доходы» выгоднее применять, если у вас небольшой объем расходов — менее 60% от доходов, или расходы сложно подтвердить документами. Хорошо подойдёт для консультационных услуг или, например, для сдачи недвижимости в аренду.
  • УСН «Доходы минус расходы» выгоднее при следующих условиях: большой объем расходов  больше 70–80% от доходов; расходы можно легко подтвердить перед налоговой; планируется, что расходы будут регулярными; если для вашего вида деятельности установлена льготная ставка в регионе (в большинстве регионов, нужно чтобы доход от нее был не менее 70% от общего дохода). При торговле выгоднее применять «Доходы минус расходы».

Как перейти на УСН?

Чтобы выбрать эту систему налогообложения подайте уведомление в налоговую: в течение 30 дней после регистрации бизнеса или до 31 декабря, чтобы применять УСН с начала следующего года. Для некоторых компаний установлены ограничения на применение УСН: закрытые виды деятельности, годовой доход превышает 150 млн рублей, открыты филиалы и представительства, уставный капитал больше 25% состоит из вклада другой организации.

Узнайте подробности в статье «Упрощённая система налогообложения в 2019 году».

Единый налог на вменённый доход (ЕНВД)

Подходит для магазина, кафе, такси и других бизнесов, нельзя применять в Москве

Применяется только по отдельным видам деятельности, список которых определяет Налоговый Кодекс. Читайте в статье, можете ли вы применять ЕНВД.

На ЕНВД сумма налога фиксированная и зависит не от доходов, а от параметров бизнеса: площади торгового зала, количества работников или транспортных средств . У каждого бизнеса свой показатель.

Налог ЕНВД можно уменьшать на страховые взносы. Организации и ИП с сотрудниками могут снизить налог до половины за счет страховых взносов, которые заплатили за работников. А предприниматели без сотрудников могут уменьшить налог без ограничения на взносы, которые заплатили за себя.

Как перейти на ЕНВД?

Чтобы применять ЕНВД, подайте уведомление в налоговую в течение 5 дней с начала деятельности. Но прежде проверьте, что в вашем регионе введен этот налоговый режим. Помните, вменённый налог нельзя применять, если доля другой организации больше 25% и если у вас больше 100 сотрудников.

Отчётность для ЕНВД

Сдавать отчетность и платить вменённый налог нужно поквартально. Контур.Эльба поможет вам подготовить необходимые отчёты и сдать их в нужные сроки. Поскольку налогообложению ЕНВД подлежит конкретный вид деятельности, то по другим видам, которые не попадают под этот режим, применяется общая система налогообложения или УСН. 

Узнайте подробности в статье «ЕНВД: кто может применять и сколько платить» нашей справочной. 

Патентная система налогообложения

Только для ИП, которые сдают квартиры в аренду, занимаются разработкой ПО, репетиторством и другим бизнесом

Патентная система похожа на ЕНВД: она тоже действует только для определенных видов деятельности и применяется наряду с общей системой налогообложения или УСН.

В чем плюсы патентной системы?

Не нужно сдавать налоговую отчётность. Вы покупаете патент на срок от 1 месяца до года и освобождаетесь от общения с налоговой по этому виду деятельности. Вам нужно вовремя оплатить патент и вести отдельную книгу учета доходовСтоимость патента зависит от потенциально возможного дохода, который устанавливают местные власти. Ваш фактический доход на неё не влияет и сумма патента не уменьшается на страховые взносы.

На применение патента есть ограничение по количеству сотрудников — не более 15 человек и годовой доход не должен превышать 60 млн рублей.

Как перейти на патент?

Если вы решите применять этот налоговый режим, за 10 дней нужно обратиться в налоговую инспекцию с заявлением. Патент действует на 1 вид бизнеса и на ограниченной территории. При необходимости можно получить несколько патентов. 

Читайте подробнее о патенте в нашей статье Патентная система налогообложения: сколько платить и как перейти.

Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН)

Предназначен только для сельхозпроизводителей

Похож на упрощенную систему налогообложения, но подходит только для тех, кто самостоятельно выращивает, перерабатывает и продает сельскохозяйственную продукцию. Подробно на этом налоговом режиме останавливаться не будем.

Начинающие предприниматели редко применяют общую систему налогообложения из-за её налоговой нагрузки. Если вам неважно быть плательщиком НДС, советуем подать уведомление на применение УСН. Посчитать налог в одно действие и сдать отчёт раз в год вы точно сможете при любом раскладе.

А Эльба поможет?

Эльба — онлайн-бухгалтерия для ИП и ООО. Она помогает рассчитывать налоги и сдавать отчёты на УСН, ЕНВД и патенте. Попробуйте 30 дней бесплатно

Статья актуальна на 15.05.2019

ТОЛЬКО ПОЛЕЗНАЯ
ТЕОРИЯ И ПРАКТИКА

Нажимая кнопку Подписаться, я даю согласие
на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от компании СКБ Контур
3 МЕСЯЦА
ЭЛЬБЫ
В ПОДАРОК

ТОЛЬКО ПОЛЕЗНАЯ
ТЕОРИЯ И ПРАКТИКА

3 МЕСЯЦА ЭЛЬБЫ В ПОДАРОК
Нажимая кнопку Подписаться, я даю согласие
на обработку персональных данных.
1622 комментария
Оставить комментарий
Комментарии (1622)
Представьтесь через
Войдите через соцсети
фейсбук контакте
Написать комментарий
Написать
  • Наталья 23 октября 2015, 15:02
    какой налог выбрать? УСН или ЕНВД, у меня ОКВЭД 93.04.
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 23 октября 2015, 16:19
      Добрый день. Наталья, выбор системы налогообложения зависит не только от ОКВЭДа. Например, будут ли сотрудники или нет, какой ожидаете в среднем доход.
      Учесть надо и особенности регионального законодательства.
      Если вы подробнее опишете "стартовые условия" (можно в комментариях, можно написать мне на почту isheev_ka@skbkontur.ru), то, возможно, смогу вам помочь.
      Ответить
      • Юлия 2 января 2018, 14:55
        Я ип и мой налог это енвд сейчас, но думаю перейти на усн, тк дохода очень маленький(только развиваемся ) и приходиться все отдавать в налоговую. Вопрос стоит переходить на усн или нет?
        Ответить
        • Лунёва Юлия 12 января 2018, 15:07
          Добрый день, Юлия.
          Я не знаю всех особенностей вашего бизнеса - вы можете посчитать потенциально возможный свой налог по той или иной системе налогообложения и решить, выгодно ли вам будет переходить с ЕНВД на УСН.
          Ответить
  • Евгений 29 октября 2015, 14:22
    есть ли смысл переходить с УСН 7% на патентную систему?
    Ответить
    • Isheev Kirill 29 октября 2015, 20:38
      Добрый вечер.
      Евгений, патент невыгоден тем, что уменьшить налог на страховые взносы уменьшить нельзя, следовательно придется платить сумму полностью.

      Конкретнее можно сказать, если сравнить налог, который надо платить на патенте (многие называют его "стоимостью" патента) и на УСН. Возможно и так, что на патентной системе платить надо будет меньше.

      Очевидным плюсом патента, как написано и в статье, является то, что отчетность сдавать не надо. Да и фактические доходы не влияют на размер налога.
      Ответить
  • Анастасия 30 октября 2015, 09:44
    Добрый день, подскажите может ли ИП применять УСН с ОКВЭДом 36.2
    Ответить
    • Isheev Kirill 30 октября 2015, 13:14
      Добрый день.
      Да, ИП с ОКВЭД 36.2 может применять упрощенную систему налогообложения.
      Ответить
      • Анастасия 30 октября 2015, 14:06
        Спасибо
        Ответить
  • Гость 7 ноября 2015, 11:58
    Здравствуйте. Работаю на данный момент на УСН(услуги) и ЕНВД (торговля) Хочу с ЕНВД перейти на патент, однако при изменении реквизитов Эльба выдает " Эльба не подходит для тех, кто совмещает патент и УСН." Не подскажите какой выбрать сервис?
    Ответить
    • Isheev Kirill 7 ноября 2015, 20:15
      Добрый вечер.
      Вы правы: пока Эльба не поддерживает совмещение упрощенки и патентной системы. К сожалению, в ближайшее время это совмещение в сервисе не появится.
      Чтобы повлиять на наши планы, проголосуйте на ЮзерЭхо: https://goo.gl/VZafcZ
      Ответить
      • Игорь 9 ноября 2016, 20:47
        Ссылка не работает. Со следующего года буду делать УСН+Патент. Хотелось бы видеть это в Эльбе...
        Ответить
        • Швецова Анастасия 14 ноября 2016, 14:43
          Игорь, здравствуйте. Вот рабочая ссылка: https://kontur.userecho.com/forum/2360-legkaya-versiya/ . Мы надеемся, что успеем реализовать этот функционал в начале следующего года =)
          Ответить
  • Наталья 9 ноября 2015, 08:14
    Доброе утро! Могу ли я перейти с ЕНВД на УСН 15%, деятельность шиномонтажной мастерской.
    Ответить
    • Isheev Kirill 9 ноября 2015, 14:29
      Здравствуйте.
      Да, вы можете перейти с ЕНВД на УСН.
      Если вы не прекращаете текущую деятельность и решили поменять режим на УСН, это можно сделать только со следующего года. Днем перехода считается первое января.
      Подать заявление о снятии с учета по ЕНВД (по форме ЕНВД-3) нужно в течение пяти календарных дней, о постановке на учет по УСН (по форме N 26.2-1) - в течение 30.
      Ответить
      • Наталья 9 ноября 2015, 21:23
        А деятельность шиномонтажной мастерской разве не в обязательном порядке попадает под ЕНВД?
        Ответить
        • Isheev Kirill 10 ноября 2015, 11:55
          С 2013 года применение ЕНВД добровольное, поэтому шиномонтажки могут быть как на ЕНВД, так и на УСН.
          Ответить
  • Руслан 9 ноября 2015, 14:56
    Ребят подскажите для разведение домашней птицы ( курей, уток, индюков) и их продажа и реализация какую систему налогообложения выбрать
    Ответить
  • Павел 10 ноября 2015, 05:46
    Подскажите пожалуйста хочу занятся рекламной деятельностью, делать вме буду сам работеиков найм не намечается. Какую систему нологообложения выбрать?
    Ответить
    • Isheev Kirill 10 ноября 2015, 12:19
      Павел, добрый день.
      А какой конкретно рекламной деятельностью планируете заниматься? В каком регионе будете регистрировать ИП и работать?
      Ответить
  • Сергей 10 ноября 2015, 08:16
    Розничная торговля (оквэд 52.42). Состою на ЕНВД. Оквэд указан только один.

    Сейчас заключил соглашения и начал работать в сфере разработки сайтов. Уже в этом году получил доход. Под ЕНВД он не попадает. Фактически сейчас ведется деятельность попадающая под УСН. С 2016 планирую полный переход на УСН (с указанием соответсвующего оквэд).

    Нужно ли как то отчитаться за доходы 2015 (помимо ЕНВД)? Или я только буду платить налог по УСН с 2016 года?

    Заранее спасибо.
    Ответить
    • Isheev Kirill 10 ноября 2015, 12:57
      Добрый день, Сергей.

      Если изменений в ЕГРИП о новом ОКВЭД не вносили, то рекомендую все-таки уведомить налоговую о том, что у вас появился другой вид деятельности, чтобы избежать штрафа.

      Если вы подали уведомление о переходе на УСН по новому виду деятельности (по сути, совмещая УСН и ЕНВД), то в 2015 году вы должны делать авансовые (квартальные) платежи по налогу и подать за 2015 год декларацию.

      Если же уведомление не подавали, то вы автоматом попадаете на общую систему налогообложения (ОСНО). В этом случае, с доходов надо платить НДФЛ (13 %) и НДС. По итогам года надо будет подать в налоговую форму 3-НДФЛ (о доходах) и декларацию по НДС.
      Ответить
      • Сергей 10 ноября 2015, 14:08
        Спасибо, Кирилл, за столь радостные новости...

        Эльба поддерживает ЕНВД и ОСНО? И на каком тарифе?
        Ответить
        • Isheev Kirill 10 ноября 2015, 14:26
          В Эльбе есть совмещение УСН и ЕНВД, а вот ЕНВД и ОСНО, к сожалению, нет.
          Для отправки отчетности могу предложить Контур.Экстерн (https://kontur.ru/extern)
          Ответить
        • Юрий 22 февраля, 12:56
          Мне нужна будет отчетность по ЕНВД и ОСНО раздельно
          Ответить
  • Андрей 11 ноября 2015, 11:55
    Добрый день!
    Буду регистрировать ИП на массажный салон(не медицинский), будут работать люди 5-7 человек и предполагается небольшая торговля импортной косметикой, маслами, кремами и т.п., как определиться с системой налогов, думаю УСН и Патент на торговлю или УСН и ЕНВД? Как быть? И можно ли без УСН обойтись в данном случае, какой-нибудь один налог(не смог найти в видах деятельности ни в ЕНВД ни Патента услуг массажа)
    Ответить
    • Isheev Kirill 16 ноября 2015, 10:04
      Добрый день.
      Массажные услуги перевести на ЕНВД и Патент нельзя, поэтому без УСН никак не обойтись. В принципе, для торговли вы также можете применять УСН.
      Чтобы выбрать между патентом и ЕНВД, надо знать:
      1. базовую доходность для патента.
      2. коэффициент К2, который нужен для расчета ЕНВД.
      В любом случае, если у вас есть сотрудники, выгоднее применять будет, скорее всего, ЕНВД, ведь стоимость патента нельзя уменьшить на взносы за сотрудников, а ЕНВД - можно.
      Ответить
  • Виктор 11 ноября 2015, 13:58
    Здравствуйте. Помогите выбрать систему налогообложения. Оквэд 52.4
    Хочу ЕНВД . ТК сотрудников нет, а площадь в БЦ 20кв.м. По договору. И я так понимаю что К2 в СПб =0.3?
    Правильно ли я делаю?
    Спасибо
    Ответить
    • Isheev Kirill 12 ноября 2015, 14:30
      Виктор, добрый день.

      Для розничной торговли можно применять ЕНВД. Значение К2 для разных районов и видов розничной торговли отличается. Если уточните где именно планируете открывать точку и чем планируете торговать, то смогу уточнить.
      Обратите внимание, что платить налог придется даже в том случае, если в квартале у вас не было продаж, так как размер налога зависит от базовой доходности, установленной государством.
      Ответить
      • Виктор 12 ноября 2015, 22:36
        Кирилл, спасибо за комментарий. Торговая точка в БЦ Петровский форт. Пл.Ленина метро. Торговля меховыми изделиями.
        Ответить
        • Isheev Kirill 13 ноября 2015, 16:59
          Верно, К2 для вас будет равен 0.3.
          По моим подсчетам, ежеквартальный платеж по налогу в 2015 году для вас составит 8 738 рублей. Исходил из того, что на объекте будет торговый зал.
          Ответить
          • Виктор 14 ноября 2015, 00:07
            Кирилл, и вновь спасибо. Только немного запутался. По идее к2=0,3 если без торгового зала, а у меня получается что люди могут выбирать и примерять изделия(по факту это получается торговый зал)но площадь должна быть больше5и не более150 кВ.м.
            И тут получается подходит иные виды торговли с к2=0.5
            Или я что то не правильно понимаю?
            Ответить
            • Isheev Kirill 16 ноября 2015, 12:12
              Да, если у вас все-таки будет торговый зал, то в этом случае К2 будет равен 0.5.

              Для правильного расчета единого налога на вмененный доход рекомендую все-таки уточнить значение этого коэффициента в налоговой.
              Ответить
  • Алиса 12 ноября 2015, 04:38
    Добрый день! Помогите пожалуйста советом, какую выбрать систему налогообложения для ИП (планирую открыть павильон продуктовый, 18кв,основное направление замороженное мясо, планируемая наценка 20-30% с двумя наемными рабочими)
    Ответить
    • Isheev Kirill 12 ноября 2015, 14:34
      Добрый день.
      Алиса, уточните, пожалуйста, а в каком городе планируете открывать торговую точку?
      Ответить
  • Марина 12 ноября 2015, 18:55
    Здраствуйте у меня ИП 80 кВ. М магазин промтовары оквед 52 62 плачу енвд . Если перейти на усн будет дешевле? В
    Ответить
    • Isheev Kirill 13 ноября 2015, 13:29
      Добрый день.
      Попробуйте посчитать текущие доходы и расходы и сравните примерные суммы налога по УСН и ЕНВД.
      Ставка по УСН с объектом «Доходы» равна 6 %, «Доходы минус расходы» - 15 %,в некоторых регионах может быть меньше.
      Если есть сотрудники, то на УСН налог можно уменьшить на взносы и за себя, и за сотрудников, но не более, чем на половину. Это тоже надо учесть.
      Ответить
  • Никита 13 ноября 2015, 12:27
    Здравствуйте!
    У меня такой вопрос. Я собираюсь регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. Магазин автозапчастей. Посоветуйте какой код ОКВЭД выбрать?А так же систему налогообложения?продажа автозапчастей,моторных масел и автохимии
    Ответить
    • Isheev Kirill 13 ноября 2015, 15:56
      Добрый день.
      Для торговли автозапчастями подходит код 50.30 «Торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями». Если торговля будет розничная, то стоит выбрать 50.30.2 «Розничная торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями», оптовая торговля - 50.30.1 «Оптовая торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями».

      Для розничной торговли можно применять как УСН, так и ЕНВД.
      Но в отношении торговли моторными маслами придется выбирать между УСН или ОСНО. Моторное масло - подакцизный товар и на ЕНВД им нельзя торговать.
      Ответить
  • евгения 13 ноября 2015, 15:12
    добрый день. подскажите пожалуйсто хочу открыть точку с розничной торговлей. какую систему налогообложения выбрать.
    Ответить
    • Isheev Kirill 13 ноября 2015, 16:27
      Евгения, добрый день.

      Для ответа на ваш вопрос нужно чуть больше информации. Уточните:
      1. чем планируете торговать.
      2. в каком городе/регионе точку планируете открывать
      3. будут сотрудники или нет.
      Ответить
      • Юлия 13 сентября 2016, 08:16
        Добрый день! Открываю тату салон в Республике Крым, планируеться несколько сотрудников, а также помимо предоставления услуг продажа средств по уходу за татуировкой. Подскажите какую выбрать систему налогообложения, а также ОКВЭД для данной деятельности.
        Ответить
        • Вологдин Павел 13 сентября 2016, 15:12
          Здравствуйте, Юлия. Для тату-салона подходит код 96.09 – «Предоставление прочих персональных услуг, не включенных в другие группировки». В качестве дополнительно, для продажи средств по уходу, укажите 47.75 – «Торговля розничная косметическими и товарами личной гигиены в специализированных магазинах». В качестве системы налогообложения предлагаю ЕНВД, так как это на мой взгляд будет наиболее выгодным.
          Ответить
  • Андрей 13 ноября 2015, 17:34
    Здравствуйте! Представьте , что иностранное предприятие предложило Вам стать его официальным представителем в РФ. Оптовая торговля. Запланированный оборот 20.000.000 руб в месяц(240млн/год). Плательщик НДС. Одна группа товаров, три вида или наименования(кормовые добавки). Регистрировать предприятие планируете в губернии ,Смоленском районе(налоговая смоленского р-на). Пофантазируйте,пожалуйста,как бы вы спланировали данный бизнес? Особенно интересует,делили бы ,Вы ,первый год на периоды? Начальный период с малыми оборотами прошли , как ИП и с УСН(например). Второй период,при увеличении оборотов,переход в ООО (или др.форму) и на другую систему налогообложения. ИЛИ изначально ООО.... Заранее СПАСИБО! за Вашу полезную фантазию!!!
    Ответить
    • Isheev Kirill 18 ноября 2015, 17:44
      Андрей, добрый день.

      Мы с аналитиками долго фантазировали и пришли к выводу, что ООО лучше открыть сразу, если вы планируете развивать свой бизнес в больших масштабах. Перерегистрация - дело муторное и сэкономить деньги на налогах и взносах не получится.

      Что касается системы налогообложения, то тут два варианта: ОСНО или УСН. Упрощенка с объектом "Доходы минус расходы" будет выгодна, если расходы составят 60% и больше от доходов. ОСНО подойдет, если среди ваших поставщиков также будут организации на ОСНО.
      Ответить
  • Алексей 14 ноября 2015, 12:28
    Здравствуйте. Подскажите пожалуйста:
    Хочу открыть интернет магазин - продукция - картины художников (моих друзей). По видам деятельности вроде бы подходит пункт:
    20) изготовление изделий народных художественных промыслов;
    Но поскольку картины - это не тот товар который будет продаваться каждый день ... то вопрос стоит в рентабельности такой затеи.
    Подскажите сколько хотя бы примерно стоит патент?
    Ответить
  • Алексей 14 ноября 2015, 13:13
    Расчёт по стоимости патента нашёл здесь ("Налоговый калькулятор"):
    http://smb.gov.ru/services/taxcalcnew/
    Выходит, что если интернет-магазин будет приносить 100.000руб. в год, то стоимость патента - всего 6тыс. при оплате патента на 12 месяцев.
    + Страховые взносы в ПФ РФ составят 18 611руб
    + Страховые взносы в ФФОМС РФ составят 3 651руб

    Итого: При получении прибыли в 100.000руб. за год общий налог составит:
    22,268 рублей.

    Но что если я куплю патент, из расчёта прибыли в 100.000руб в год, а доход за год составит больше этой суммы?
    Подскажите пожалуйста.
    Ответить
    • Алексей 15 ноября 2015, 11:47
      В общем выяснил - не важно что я рисую сам картины - плевать государству.
      Если продаю через сайт - имею право только на ОСН или УСН.
      Ответить
      • Isheev Kirill 16 ноября 2015, 11:15
        Добрый день.
        Вы правы: интернет-магазин может работать либо на ОСНО, либо на УСН. В сравнении, УСН проще и выгоднее для ИП. Тем более, если картины изготовлены не вами, то под "народные художественные промыслы" они уже не попадают.
        Существует сложная процедура признания объекта к произведению народного промысла через экспертную комиссию.

        Советую обратить внимание на УСН "Доходы", если расходы планируются небольшие. Еще одним преимуществом для ИП на УСН без сотрудников является возможность полностью уменьшить налог на страховые взносы.

        Успехов!
        Ответить
  • Марина 14 ноября 2015, 15:43
    Здравствуйте! подскажите про систему налогооблажения какую выбрать, мы пока еще размышляем, но и почву подготавливаем. ИП будем оформлять на мужа, планируется небольшой магазинчик с фруктами - овощами в Тамбовской области открыть. город Моршанск называется. наемные работники - если буду работать я? его жена? или это будут штрафы, что я не оформлена? помню по детству родители бизнесом занимались 90-00х годах, так с их слов неоформленный работник = огромный штраф был. сейчас как с этим?
    Ответить
    • Isheev Kirill 16 ноября 2015, 10:46
      Добрый день.
      В последнее время штрафы за неоформленных сотрудников стали "страшнее", чем раньше.
      Приведу лишь некоторые последствия для предпринимателя:

      1. предупреждение или административный штраф от 1 000 до 5 000 рублей.
      2. за отказ ИП от официального оформления сотрудника или заключение гражданско-правового договора вместо трудового - штраф от 5 000 до 10 000 рублей.
      3. нарушение требований охраны труда (что бывает очень часто) - от 2 000 до 5 000 рублей
      4. за невыполнение предписаний инспектора - от 1 000 до 2 000 рублей.

      На всякий случай, рекомендую ознакомится со статьей Статья 5.27. «Нарушение трудового законодательства» Кодекса об Административных Правонарушений.
      Ответить
      • Марина 16 ноября 2015, 11:09
        спасибо Кирилл, с оформлением стало все на места, про систему налогооблажения что скажете?
        Ответить
        • Isheev Kirill 16 ноября 2015, 11:52
          С системой налогообложения ситуация такая: розничную торговлю в магазине до 50 кв.м для ИП можно перевести на патент (если в Тамбовской области принят закон о патенте), либо на ЕНВД.

          Чтобы понять, что будет для вас выгодно, надо посчитать сколько налогов будете платить и сравнить с планируемыми доходами. Для расчета рекомендую узнать:
          1. площадь магазинчкика.
          2. базовую доходность по патенту (ее можно посмотреть в региональном законе),
          3. К2 - корректирующий коэффициент для ЕНВД. В каждом муниципалитете он свой.

          Посчитать стоимость патента можно с помощью сервиса налоговой: http://patent.nalog.ru/
          Ответить
  • Гость 15 ноября 2015, 09:54
    .
    Ответить
  • Дмитрий 15 ноября 2015, 09:59
    здравствуйте подскажите пожалуйста какой налог выбрать лучше для ОКВЭД 15.84.2 15.33 15.33.2 , если будет пара сотрудников и доход в среднем 70000 руб. в месяц!
    Ответить
    • Isheev Kirill 18 ноября 2015, 15:42
      Добрый день.
      Дмитрий, а реализация шоколадных изделий где планируется?

      Что касается кода 15.33.2, то выгоднее выбрать УСН. А вот выбор объекта налогообложения "доходы" или "доходы минус расходы" будет зависеть от того, какую долю от доходов составят расходы. Если они будут больше 60%, то рекомендую выбрать "доходы минус расходы".
      Ответить
  • Ольга 16 ноября 2015, 10:10
    Добрый день! Хотим открыть ООО, вид деятельности - оптовая продажа продуктов питания! Подскажите, пожалуйста, какую систему налогообложения выбрать? Работать с НДС?
    Ответить
    • Isheev Kirill 16 ноября 2015, 12:02
      При оптовой торговле использовать ЕНВД или патент нельзя. Поэтому выбирать надо между ОСНО и УСН.

      ОСНО лучше использовать в том случае, если покупателям важен вычет НДС со стоимости купленного товара.

      Для УСН с объектом «доходы минус расходы» нужно смотреть:
      1. установленную в Вашем регионе ставку налога
      2. соотношение доходов и расходов. Если расходы будут больше доход процентов на 60, то стоит выбрать именно «Доходы минус расходы»; меньше, то выгоднее выбрать только «доходы».
      Ответить
      • Евгений 17 ноября 2015, 13:36
        Здравствуйте! Подскажите, услуги распечатки и ксерокопирования под какой попадают ОКВЭД и можно ли работать на патенте?
        Ответить
        • Isheev Kirill 17 ноября 2015, 16:34
          Добрый день.

          Для распечатки и ксерокопирования больше всего подходят коды 74.83 «Предоставление секретарских, редакторских услуг и услуг по переводу» и 22.22 «Полиграфическая деятельность, не включенная в другие группировки»

          Применять патент при оказании копировальных услуг нельзя, однако предусмотрена возможность перейти на УСН или ЕНВД.
          Ответить
  • Андрей 16 ноября 2015, 13:07
    Здравствуйте! Представьте , что иностранное предприятие предложило Вам стать его официальным представителем в РФ. Оптовая торговля. Запланированный оборот 20.000.000 руб в месяц(240млн/год). Плательщик НДС. Одна группа товаров, три вида или наименования(кормовые добавки). Регистрировать предприятие планируете в губернии ,Смоленском районе(налоговая смоленского р-на). Пофантазируйте,пожалуйста,как бы вы спланировали данный бизнес? Особенно интересует,делили бы ,Вы ,первый год на периоды? Начальный период с малыми оборотами прошли , как ИП и с УСН(например). Второй период,при увеличении оборотов,переход в ООО (или др.форму) и на другую систему налогообложения. ИЛИ изначально ООО.... Заранее СПАСИБО!
    Ответить
  • Виталий 17 ноября 2015, 19:39
    можно ли применять УСН и ОСН с НДС вместе?
    Ответить
    • Isheev Kirill 18 ноября 2015, 10:31
      Добрый день.

      Совмещать ОСНО и УСН не получится, так как это запрещено законом.

      Если Вам выгоднее применять именно эти системы налогообложения, возможно, стоит задуматься о том, чтобы разделить бизнес.
      Ответить
  • Мария 19 ноября 2015, 14:40
    Здравствуйте!
    Посоветуйте пожалуйста какой код ОКВЭД выбрать: я сама изготавливаю сувениры и народные куклы и сама же их продаю.
    Заранее спасибо!
    Ответить
    • Isheev Kirill 19 ноября 2015, 15:28
      Мария, добрый день.

      Под производство кукол больше всего подходит 36.50 "Производство игр и игрушек". Что касается изготовления сувениров, то тут хотелось бы уточнить: какие сувениры и из чего вы их делаете?

      Для торговли можете выбрать 52.48.34 "Розничная торговля сувенирами, изделиями народных художественных промыслов, предметами культового и религиозного назначения, похоронными принадлежностями".
      Ответить
  • Ирина 19 ноября 2015, 22:57
    Здравствуйте, подскажите пожалуйста! Какой налог выбрать? Муж хочет заниматься изготовлением ключей, возможно продажа замков, будет устроен один человек. ИП только открыли. Воронеж.
    Заранее спасибо!
    Ответить
    • Isheev Kirill 20 ноября 2015, 16:05
      Добрый день.

      На мой взгляд, вам стоит выбирать между ЕНВД или УСН (доходы). Обратите внимание, что налог на ЕНВД надо будет платить, даже если деятельности не будет. А вот на УСН размер налога напрямую зависит от дохода: дохода нет - платить налог не надо.

      В любом случае, вам стоит сначала:
      1. прикинуть возможные доходы.
      2. рассчитать примерный размер налога. Только тогда вы сможете понять что выгоднее применять.
      Ответить
  • Ирина 19 ноября 2015, 23:05
    Здравствуйте, подскажите пожалуйста! Какой налог выбрать? ИП только открыли. Муж хочет заниматься изготовлением ключей, возможно будет продажа замков, будет трудоустроен один человек. Воронеж. Заранее спасибо!
    Ответить
  • Екатерина 20 ноября 2015, 00:17
    Здравствуйте! Подскажите, открываем ООО в Краснодаре деятельность реклама через соц.сети, какой выбрать налог и ОКВЭД?
    Ответить
    • Isheev Kirill 20 ноября 2015, 16:41
      Добрый день.

      Вам подойдут коды 74.40 "Рекламная деятельность" и 72.60 "Прочая деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий".

      Что касается системы налогообложения, то выбор небольшой: либо ОСНО, либо УСН ("Доходы минус расходы"). На каждом режиме вы имеете право включить в состав расходов затраты на рекламу (346 статья НК РФ). Также есть нормированные расходы, которые не могут превышать 1% выручки от реализации (264 статья НК РФ).

      Если выбирать по простоте учета, то УСН будет предпочтительнее: сдавать декларацию по УСН надо 1 раз в год, налог платить каждый квартал.
      Ответить
      • Екатерина 20 ноября 2015, 16:44
        Спасибо за ответ!
        Ответить
  • Павел 20 ноября 2015, 05:02
    В одном из комментариев от 13.11 (ответ на вопрос Никиты) прочитал, что при торговле автомаслами не допустим ЕНВД. У меня СТО с услугами по замене масла и других технических жидкостей, код ОКВЭД 50.20. Зарегистрирован на ЕНВД. Естественно я продаю клиентам масло. Следует ли из этого, что мне необходимо переходить на УСН? Пользуюсь Эльбой.
    Ответить
    • Isheev Kirill 20 ноября 2015, 17:06
      Добрый день.

      В отношении розничной продажи моторных масел можно применять общую (ОСНО) или упрощенную (УСН) систему налогообложения. Вам, как следует из этого условия, необходимо подать заявление в налоговую о переходе на УСН (так выгоднее, чем на ОСНО). Но перейти на УСН вы сможете только с 1 января 2016 года.

      Совмещение ОСНО и ЕНВД (в отношении ремонта и обслуживания автотранспортных средств) в Эльбе нет.

      Другое дело, что налоговая, скорее всего, доначислит вам налог и может выставить штраф. так как вы неправомерно занимались розничной торговлей маслами на ЕНВД. Чем раньше вы пойдете в налоговую, тем лучше.
      Ответить
  • Павел 20 ноября 2015, 17:13
    Спасибо
    Ответить
  • Александра 22 ноября 2015, 17:24
    Добрый день! Если ОКВЭД 55.21, какую систему налогообложения посоветуете?
    Ответить
    • Isheev Kirill 23 ноября 2015, 19:54
      Добрый вечер.

      Выбор небольшой: либо общая система (ОСНО). либо упрощенная (УСН). Я бы рекомендовал начать с упрощенки: вести учет проще,

      Что касается выбора объекта налогообложения, то на я бы остановился сначала на «Доходах». Чем выше будут ваши расходы, темы выгоднее перейти на «Доходы минус расходы». Отличия между ними описаны в статье выше по тексту.
      Ответить
  • Захар 23 ноября 2015, 18:42
    Здравствуйте!!
    Хочу спросить, если в арендную ставку входят 18% НДС, мне еще нужно дополнительно платить за что-то??
    Ответить
    • Isheev Kirill 23 ноября 2015, 19:24
      Добрый вечер.

      Я правильно понимаю, что вы находитесь на УСН и арендуете имущество у городской администрации?
      Если нет, то опишите подробнее ситуацию, при которой у возникает НДС,
      Ответить
  • Елена 23 ноября 2015, 20:34
    Андрей, подскажите, какую систему выбрать для ип с одним продавцом, категория - торговля продуктами питания, в дальнейшем планируется расширение до продажи алкоголя и табачной продукции
    Ответить
    • Isheev Kirill 26 ноября 2015, 13:01
      Добрый день.

      Вы можете выбрать как УСН, так и ЕНВД. Чтобы определиться с системой налогообложения, рекомендую предварительно посчитать доходы и расходы.
      Чтобы понять, какая система будет выгоднее с вашими оборотами, также надо рассчитать примерную сумму налога к уплате.
      Ответить
  • Луиза 25 ноября 2015, 21:59
    Добрый день! Подскажите пжл если я планирую заниматься продажей через интернет-магазин товаров для мастеров маникюра/педикюра, возможно в дальнейшем открыть розничный магазин, какую систему налогообложения выбрать?
    Ответить
    • Isheev Kirill 26 ноября 2015, 11:32
      Добрый день.

      Для торговли через интернет-магазин подходит либо УСН, либо ОСНО. С точки зрения простоты ведения учета, упрощенка выглядит предпочтительнее.
      Ответить
  • Оксана 26 ноября 2015, 12:49
    Добрый день. Подскажите какой налоговый режим выбрать.
    Открываю отдел 18 кв.м. по продаже канцтоваров+ услуги по ксерокопированию.
    Возможно ли совмещение в одном отделе ; продажа канцтоваров на патенте, а услуги ксерокопирования на ЕНВД ?
    Или лучше выбрать УПС. Если УПС то, что лучше 6% или 15% и нужна ли ККМ ?
    Ответить
    • Isheev Kirill 28 ноября 2015, 20:14
      Добрый вечер!

      Для услуг по ксерокопированию вы можете выбрать как УСН, так и ЕНВД. Розничная продажа канцтоваров попадает под УСН, ЕНВД и патент. При этом ограничений на совмещение режимов налогообложения нет: вы можете выбрать как Патент+ЕНВД, так и УСН+ЕНВД. А можно выбрать только УСН в отношении двух видов деятельности.

      Чтобы подсказать выгодный режим налогообложения, мне потребуется дополнительная информация:
      1. город, в котором хотите открыть точку;
      2. примерные доходы и расходы по обоим видам деятельности;
      3. если будут сотрудники, то сколько
      Ответить
  • Мария 26 ноября 2015, 17:30
    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, какую систему налогообложения выбрать. Планирую открыть торговую точку 12 кв.м. город Пенза ТЦ Пассаж. Деятельность продажа свежевыжатых соков.
    Ответить
    • Isheev Kirill 28 ноября 2015, 18:35
      Добрый день.

      Производство и продажа свежевыжатых соков подпадает как под УСН, так и под ЕНВД.

      На первый взгляд, ЕНВД будет выгоднее, но зависит от некоторых условий:
      1. ежемесячного дохода;
      2. наличия и количества сотрудников.
      Если у вас есть примерные выкладки, готов помочь рассчитать налог :)
      Ответить
  • Сергей 26 ноября 2015, 21:32
    добрый день. Собираюсь продавать кофе с собой (плюс по мелочи выпечку, шоколадки, воду) г. Москва (1-2сотрудника). Оквэд выбрал 52.24.21; 52.24.22; 52.27.36; 53.30; верно?
    Подскажите пожалуйста какое налогообложение выбрать?
    В налоговой говорят патент надо.
    Ответить
    • Isheev Kirill 27 ноября 2015, 12:45
      Здравствуйте.

      С кодами все верно, кроме последнего. Возможно, вы имели в виду 55.30 «Деятельность ресторанов и кафе». Дополнительно можно указать 55.40 «Деятельность баров» и 55.52 «Поставка продукции общественного питания».

      Для оказания услуг общественного питания (кофе на вынос) патент можно применять в том случае, если есть торговый зал до 50 кв. метров, где можно обслуживать покупателей. Стоимость патента в этом случае составит 180 000 рублей.
      УСН будет выгодно применять при годовом доходе до четырех миллионов (приблизительно, 11 000 рублей в день).
      Ответить
      • Сергей 27 ноября 2015, 15:10
        Кирилл, спасибо за ответ!
        Еще не понятно можно ли использовать ЕНВД?
        Ответить
        • Isheev Kirill 27 ноября 2015, 17:49
          Увы, но ЕНВД вы не можете выбрать, так как в Москве этот режим отменили с 1 января 2014 года
          Ответить
  • Оксана 26 ноября 2015, 22:39
    Здравствуйте, спрошу еще раз, меня интересует могу ли я применять одновременно два вида налогообложения на одном месте по разным видам деятельности. Открываю отдел канцтоваров, хочу оформить патент на торговлю. Одновременно на этом торговом месте будем оказывать услуги по ксерокопированию, могу ли я на этот вид деятельности применять ЕНВД.
    УПС посчитали выходит много налогов.
    Ответить
  • Рустэм 26 ноября 2015, 22:47
    Доброго времени суток! Планирую зарегистрировать ИП в декабре. Хотел спросить, есть ли разница в том, что я открою ИП в конце года или лучше открывать его в начале года? И если есть разница, то в чем она состоит? Заранее спасибо.
    Ответить
    • Isheev Kirill 27 ноября 2015, 10:48
      Добрый день.

      Рустэм, регистрироваться стоит тогда, когда вы начнете вести деятельность, чтобы не переплачивать. За ведение деятельности без регистрации налоговая, если поймает вас, может оштрафовать.
      Если регистрация ИП будет в декабре, то вы должны: 1. заплатить страховые взносы за декабрь; 2. сдать годовую отчетность. Если же откроете ИП в январе, то все расчеты с государством будут уже за 2016 год.
      В любом случае, вы сможете воспользоваться нашей акцией для новых ИП "Год Эльбы для начинающих ИП": http://www.e-kontur.ru/new
      Ответить
      • Рустэм 28 ноября 2015, 18:51
        Кирилл, спасибо за ответ. У меня такая ситуация, буду заниматься грузоперевозками, а именно предоставление услуг диспетчера. Если вас не затруднит, ответьте на пару вопросов, 1. Какой ОКВЭД подходит к моей деятельности. 2. Какой вид налога мне лучше выбрать, УСН 6% или УСН (доход+ расход).
        Ответить
        • Isheev Kirill 29 ноября 2015, 17:06
          Из ОКВЭДа вам больше всего подходит 63.21.2 «Прочая вспомогательная деятельность автомобильного транспорта» (стоит указать в качестве основного) и 74.83 «Предоставление секретарских, редакторских услуг и услуг по переводу» ( составе есть деятельность, связанная с ответами по телефону).

          На мой взгляд, лучше выбрать УСН «Доходы»: предполагаю, что расходы у вас будут небольшие (в сравнении с доходами). Если будут сотрудники, то на «Доходах» взносы уменьшают налог, а не налоговую базу (как на «Доходы минус расходы»).
          Ответить
  • Айгуль 30 ноября 2015, 02:30
    здравствуйте. скажите, пожалуйста, написано "На применение патента есть ограничение — годовой доход не должен превышать 60 млн рублей." а как налоговая узнает, что доход превысил 60 млн, если отчет не подается?
    и какая сумма является налоговой базой?
    Ответить
    • Isheev Kirill 30 ноября 2015, 07:29
      Айгуль, здравствуйте.

      Предприниматель, купив патент, должен вести учет доходов в специальной Книге Учета Доходов. По требованию налоговой предприниматель должен предоставить эту книгу. Также инспекция может запросить выписку с операциями по расчетному счету у банка.

      Налоговая база для патентной системы - это потенциально возможный годовой доход, который определяют местные власти. Найти доход для каждого вида деятельности можно в региональном законе о патентной системе.
      Ответить
  • Гость 30 ноября 2015, 14:21
    А кто скажет. сколько стоит патент?
    Ответить
    • Isheev Kirill 30 ноября 2015, 18:23
      Добрый вечер.

      Стоимость патента зависит от вида деятельности и города (региона), в котором планируете вести деятельность. Поэтому подсказать стоимость патента смогу после того, как вы уточните эти значения.
      Ответить
  • Alexa 2 декабря 2015, 12:58
    Здравствуйте. Собираемся регистрировать ИП, не могу решить какое выбрать налогообложение.
    Подскажите пожалуйста.
    Прокат горнолыжного инвентаря + школа инструкторов по горным лыжам и сноуборду. Количество работников 4-5 человек.
    Площадь проката 15кв.м.
    Затрат постоянных нет.
    Какова прибыль...тоже загадка.
    Ответить
    • Isheev Kirill 2 декабря 2015, 17:53
      Добрый день.

      К сожалению, даже без примерных цифр подобрать выгодную систему налогообложения сложно.

      Кажется, что стоит начать с УСН «Доходы». Если по ходу жизни поймете, что расходы составляют больше 70% от доходов, то можете перейти на «Доходы минус расходы». На УСН налог зависит от ваших реальных доходов, в этом основное преимущество: заработали мало-заплатили мало. А на ЕНВД платить налог надо будет даже тогда, когда деятельность не вели.
      Ответить
  • Владимир 2 декабря 2015, 16:36
    Здравствуйте, Кирилл!
    Подскажите, пожалуйста, по СН для ремонта часов, что предпочтительнее? Челябинск. Возможны сотрудники в дальнейшем и открытие дополнительных точек.
    Также планируется интернет-магазин по продаже аксессуаров для часов. Читал, что для инет-магазинов подходит только УСН, но и встречал информацию, что если используется как витрина, то можно и ЕНВД. Разъясните, пожалуйста! И код подскажите для инет-магазина, пожалуйста.
    Ответить
    • Isheev Kirill 2 декабря 2015, 17:30
      Добрый вечер.

      Про интернет-магазин уточните: в пункте выдаче будет витрина, где покупатель сможет приобрести товар, так?
      Ответить
      • Владимир 3 декабря 2015, 08:03
        СН - Система Налогообложения.
        Витрина в пункте выдачи будет.
        Ответить
        • Isheev Kirill 3 декабря 2015, 12:02
          Начнем с интернет-магазина. Для торговли дистанционным способом (именно так в законе обозначены интернет-магазины), подходит не только УСН, но и общая система (ОСНО). Но с последней связываться не стоит, учет сложнее. Да и в Эльбе работать на ОСНО нельзя ;-) Для интернет-магазина подходит 52.61.2 «Розничная торговля, осуществляемая через телемагазины и компьютерные сети (электронная торговля, включая Интернет)».

          Для витрины в пункте выдачи заказа надо будет указать отдельный код из ОКВЭД, так как это уже стационарная розничная торговля. Например, 52.12 «Прочая розничная торговля в неспециализированных магазинах» (тут выбор зависит от того, чем будете торговать; это примерный код). В отношении такой торговли вы можете выбрать УСН, ЕНВД (если площадь не превысит 150 кв. метров) или патент (площадь должна быть не более 50 квадратов).

          А что касается ремонта часов, то для начала я бы остановился на УСН «Доходы», при условии что расходы будут минимальные; есть риск того, что доходов в первое время доходов может и не быть. А потом уже подумать о переходе на ЕНВД или УСН «Доходы минус расходы». Сменить систему налогообложения можно, она не остается с вами навсегда. Прежде чем принять решение, вам стоит предварительно просчитать возможные доходы и расходы. Только так можно подобрать выгодную для вас систему налогообложения :)
          Ответить
  • Адри 3 декабря 2015, 10:34
    Подскожите ради Бога.ип один инн у меня другой .ипэшка не работает 2 года отчетов никоких.что посоаетуйте...?
    Ответить
    • Isheev Kirill 3 декабря 2015, 11:02
      Здравствуйте.
      У вас два ИНН? Какая система налогообложения? Ничего не понял : )
      Ответить
      • Владимир 3 декабря 2015, 11:48
        Адри, не надо свои вопросы вставлять в мои, пишите отдельным постом.
        Кирилл, вы же видите разные имена, вы у меня спросили будет ли витрина, я сказал вам: да.
        Ответить
        • Isheev Kirill 3 декабря 2015, 12:03
          Владимир, только что вам ответил. Если остались вопросы - пишите :)
          Ответить
          • Владимир 3 декабря 2015, 12:07
            Спасибо, Кирилл. Думаю...
            Ответить
  • Светлана 4 декабря 2015, 11:20
    Добрый день, какой налог лучше выбрать, если я одна буду работать в маникюрном кабинете( дома)
    Ответить
    • Isheev Kirill 4 декабря 2015, 14:16
      Добрый день.

      Чтобы определиться с выбором системы налогообложения, нужно просчитывать, а для этого необходимо знать регион и примерные доходы и расходы. Буду рад помочь вам, если укажете эту информацию.
      Ответить
  • Денис 4 декабря 2015, 11:25
    Добрый день! Подскажите пожалуйста какое налогооблажение лучше. Занимаюсь торговлей не так что бы большие суммы но на бутерброд с икрой хватает. Работал по ИП. Сейчас открываю ООО буду пробовать участвовать в тендерах, но и торговлю розничную вести тоже буду. На какое налогооблажение перейти лучше. Сотрудников оформлять буду но позднее до 10 человек.
    Ответить
    • Isheev Kirill 4 декабря 2015, 14:13
      Добрый день.

      Денис, пожалуйста, подробнее опишите чем сейчас торгуете, в каких тендерах планируете принимать участие? Так сходу ответить на вопрос сложно: чем больше конкретики, тем лучше :)
      Ответить
  • Ольга 6 декабря 2015, 12:12
    Здравствуйте. Я хочу зарегистрироваться как ИП в декабре и сразу начать деятельность, когда мне нужно будет сдавать годовую отчетность? Уже в декабре или январе? Отчетность будет только за декабрь? До этого я работала в организации по Трудовой книжке.
    Ответить
    • Isheev Kirill 6 декабря 2015, 15:35
      Добрый день.

      Уточните, а на какой системе налогообложения вы будете работать?
      Ответить
      • Ольга 7 декабря 2015, 10:37
        Скорее всего по УСН. Спасибо
        Ответить
        • Isheev Kirill 7 декабря 2015, 13:27
          Если УСН, то сдать декларацию вам надо будет в период с 1 января по 2 мая 2016 года. В декларацию пойдут данные за декабрь.
          А вот страховые взносы надо заплатить до конца этого года, до 31 декабря, чтобы потом вы могли уменьшить налог за год (декабрь) на эти взносы.
          Ответить
          • Ольга 7 декабря 2015, 13:53
            Спасибо огромное за консультации. Ещё один вопрос. Хотела зарегистрироваться как ИП в Москве, обратилась в многофункциональный центр госуслуг. Там мне отказали. Сказали, что зарегистрироваться как ИП можно только по месту постоянной прописки. Я прописана в другом городе, не в Москве. Так ли это?
            Ответить
            • Isheev Kirill 12 декабря 2015, 21:25
              Добрый вечер.
              Дело в том, что ИП можно зарегистрировать только по месту регистрации/прописки. Поэтому отказ вполне обоснован.
              Ответить
  • Айгера 7 декабря 2015, 14:14
    Здравствуйте, подскажите пожалуйста, хочу открыть ИП, розничная торговля бытовой химией, какую лучше выбрать систему налогообложения? Город работы Оренбург. Сотрудника планирую 1. Или лучше открывать ООО?
    Ответить
    • Гость 7 декабря 2015, 14:49
      Добрый день! Подскажите, хочу открыть ИП и на данный момент работаю официально, ИНН естественно один номер как у физ лица. Могут быть в дальнейшем какие-то риски, то что открыто ИП и работаю еще на другой работе официально.
      Ответить
      • Isheev Kirill 7 декабря 2015, 16:47
        Добрый день.

        Открыть ИП вам никто не запрещает. Каких-либо негативных последствий, на мой взгляд, не будет. Обратите внимание, что вы будете платить страховые взносы как предприниматель за себя, а ваш работодатель - взносы за вас как за сотрудника организации.
        Ответить
    • Isheev Kirill 7 декабря 2015, 16:11
      Добрый день. Для розничной торговли, на мой взгляд, больше всего подходит упрощенка, когда вы платите налог только с реально заработанных денег. Если расходы составят 70-80% от суммы доходов, то стоит выбрать «Доходы минус расходы», если меньше - то только «Доходы».

      Что касается ЕНВД или патента, то их тоже можно применять для розничной торговли, но размер торговой площади ограничен 150 квадратами для ЕНВД и 50 - для патента. Если необходимо рассчитать примерную сумму налога по этим системам налогообложения, то прошу вас уточнить площадь. С радостью помогу!
      Ответить
  • Мария 7 декабря 2015, 18:28
    Здравствуйте.У мужа одна машина грузовая,работать будит сам.Какую систему налогооблажения лучше выбрать?И какие нужны документы для создания ИП?Спасибо.
    Ответить
    • Isheev Kirill 7 декабря 2015, 18:48
      Добрый вечер.

      Чтобы зарегистрировать ИП, вам понадобятся:
      1. Паспорт с ксерокопией или его нотариально заверенная копия.
      2. Заявление о гос. регистрации. Если вы отправляете документы по почте или сдаёте через представителя, то заявление нужно заверить у нотариуса.
      3.Квитанция об уплате госпошлины 800 рублей.
      4. Копия Свидетельства ИНН (если его нет — то ИНН вам присвоят в процессе регистрации).
      5. Доверенность на представителя (если кто-то будет сдавать документы за вас).
      6. Уведомление на применение УСН (в 2-х экземплярах).
      Подробнее о том, как зарегистрировать ИП, вы можете прочитать в нашей справочной: http://www.e-kontur.ru/enquiry/4

      Что касается системы налогообложения, то рекомендую рассмотреть УСН, упрощенную систему налогообложения. Есть два варианта: «доходы» и «доходы минус расходы". Применять УСН «доходы» выгодно в том случае, если расходы невелики. Если же в процессе деятельности ожидаются крупные расходы, которые можно учесть при исчислении «упрощенного» налога, лучше выбрать объект налогообложения «доходы минус расходы».
      Есть еще вариант с ЕНВД и патентом, но их размер зависит от особенностей регионального законодательства.
      Ответить
      • Мария 7 декабря 2015, 18:56
        Спасибо.Скажите,а я могу ИП на себя зарегистрировать,машина на муже,но прописка в другом городе,чтобы он туда не ездил?
        Ответить
        • Isheev Kirill 8 декабря 2015, 15:31
          Мария, я правильно понимаю, что Вы хотите открыть ИП на себя, но фактически будет работать ваш муж? Если так, то потребуется уточнить вот еще что: между вами заключен брачный договор?
          Ответить
          • Мария 8 декабря 2015, 17:41
            да,в офиц.браке.
            Ответить
          • Мария 8 декабря 2015, 17:42
            А что за договор?В браке официально.
            Ответить
          • Мария 8 декабря 2015, 17:48
            все прочитала)Нет,у нас нету брачного договора.А он обязателен?
            Ответить
            • Isheev Kirill 8 декабря 2015, 18:43
              а по поводу первого вопроса не совсем понял. Уточните еще раз: вы планируете открыть ИП на себя, но фактически будет работать ваш муж?
              Ответить
              • Мария 9 декабря 2015, 12:45
                да,планировали именно так.Работать в Брянске муж будит,а прописка у него в другом городе,у меня Брянская.Чтоб не ездить,хотели на меня оформить.
                Ответить
                • Isheev Kirill 9 декабря 2015, 13:14
                  Понял вас. Подать документы о регистрации ИП в налоговую по месту регистрации можно как по доверенности (на вас или другое лицо), так и по почте с объявленной ценностью при пересылке с описью вложения.

                  Есть еще один вариант - оформить ИП на вас, как и планировалось. Но тут ситуация не такая однозначная. Так, из 37 статьи Конституции РФ следует, что «труд свободен», следовательно никто не запрещает супругу помогать в бизнесе бесплатно (обязанности оформлять близких родственников в Трудовом кодексе нет). Вроде бы и можно. Но я не могу предугадать реакцию проверяющих органов на это. Кажется, что заставят оформлять супруга как сотрудника. Поэтому прибегать к этой схеме не рекомендую. С «удаленной» регистрацией все как-то проще :)
                  Ответить
  • Татьяна 8 декабря 2015, 16:34
    Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, какую систему налогообложения целесообразно выбрать, если есть планы заняться консультативными услугами в области образования и репетиторством? Спасибо
    Ответить
    • Isheev Kirill 9 декабря 2015, 14:49
      Добрый день. У вас есть несколько вариантов.

      Первый: не регистрировать ИП, но с доходов от репетиторских услуг платить НДФЛ (13%). По итогам обязательно сдавать в налоговую 3-НДФЛ, чтобы отчитаться по этим доходам.
      Второй вариант: зарегистрироваться как ИП. Выбор системы налогообложения у вас большой: УСН, патент или ЕНВД. Предпочтительнее выглядит УСН «Доходы», налог считается только с реального дохода по ставке 6%. Если рассматривать патент или ЕНВД, то размер налога зависит от особенностей местного законодательства.
      Ответить
      • Гость 9 декабря 2015, 16:35
        Добрый день! Еще хотела у вас уточнить, открытие ИП 02.10.2015 закрытие 10.12.2015, за этот период были доходы, как мне отчитаться в налоговую, необходимо декларацию годовую подать в налоговую и уплатить при закрытии ИП?
        Ответить
        • Isheev Kirill 9 декабря 2015, 21:01
          Здравствуйте.

          Все верно: при закрытии ИП вы должны подать заявление на снятие с учета, подать декларацию по УСН, а также заплатить страховые взносы (сумма рассчитывается за период регистрации).
          Мы подготовили специальную статью о том, как закрыть ИП: http://www.e-kontur.ru/enquiry/59 Рекомендую ознакомиться с ней.
          Ответить
          • Гость 10 декабря 2015, 12:17
            Кирилл, добрый день! Хочу открыть ИП по бухгалтерской отчетности, какой ОКВЭД выбрать? Достаточно будет ОКВЭДа 74.12?
            Ответить
            • Isheev Kirill 10 декабря 2015, 12:28
              Добрый день. При регистрации достаточно указать группу кодов (74.12). А чем конкретно вы будете заниматься? Опишите поподробнее, чтобы я смог подобрать самые подходящие коды для вас :-)
              Ответить
              • Гость 10 декабря 2015, 12:34
                Регистрация ООО и ИП, бухгалтерское сопровождение от первичной документации до сдачи отчётности.
                Ответить
                • Isheev Kirill 10 декабря 2015, 12:55
                  Понял :) 74.12 вполне достаточно. Он как раз закрывает деятельность в области бух.учета.
                  Ответить
                  • Гость 10 декабря 2015, 13:04
                    Кирилл, спасибо за помощь!:)
                    Ответить
      • Татьяна 9 декабря 2015, 16:42
        Кирилл, благодарю за ответ. Прошу уточнить, как подтверждаются доходы, если работать без ИП? Заключается договор?
        Ответить
        • Isheev Kirill 9 декабря 2015, 20:55
          Татьяна, тут еще требуется уточнение: вариант, когда вы не регистрируете ИП, подойдет, если вы оказываете разовые консультационные услуги. Если же занятия/консультации носят систематический характер, то все-таки придется регистрировать ИП.
          Подтвердить доходы, указанные в 3-НДФЛ можно с помощью договора, расписки в получении денежных средств, например.
          Ответить
  • Александр К 8 декабря 2015, 18:00
    Добрый вечер занимаюсь вендингом, купил аппарат и загрузил его товаром, получил ип и теперь встал вопрос какую систему налогаоблажения выбрать:6 процентов, 15 процентов или патент? Город деятельности Москва, возможно МО, что посоветуете и надо ли ставить аппарат на баланс
    Ответить
    • Isheev Kirill 9 декабря 2015, 16:52
      Александр, добрый вечер.

      Для розничной торговли больше подходит УСН «Доходы» или патент.
      Рассчитать в каждом конкретном случае «выгодность» того или иного режима налогообложения без информации о планируемых доходах и расходах непросто. В вашем случае дополнительным условием является планируемое количество автоматов, через которые вы будете торговать.
      Ответить
      • Александр К 10 декабря 2015, 13:57
        Кирилл скажите а сколько стоит патент на вендинг и надо ли ставить аппарат на баланс
        Ответить
        • Isheev Kirill 11 декабря 2015, 11:24
          Стоимость патента варьируется в каждом регионе. Чтобы рассчитать точную стоимость для вашего региона, вы можете воспользоваться этим замечательным сервисом: http://patent.nalog.ru/

          Уточните, а вы индивидуальный предприниматель?
          Ответить
  • Гость 9 декабря 2015, 13:00
    Добрый день !У меня ателье применяю упрощенной систему налогообложения плачу 5600 руб. Есть ли смысл переходить на патентную либо на енвд? Проживаю в краснодаре
    Ответить
    • Isheev Kirill 9 декабря 2015, 13:32
      Добрый день. А уточните: сколько у вас сотрудников?
      Ответить
      • Анна 9 декабря 2015, 13:33
        я одна работаю
        Ответить
        • Isheev Kirill 9 декабря 2015, 13:43
          Анна, расчет такой: на год патент для ателье для ИП без сотрудников стоит 11 100 рублей за год (сумму налога по патенту уменьшить на страховые взносы нельзя), ЕНВД (по максимальному корректирующему коэффициенту=1) равен 6 068 (эту сумму можно полностью уменьшить на страховые взносы, как и УСН).
          Ответить
          • Анна 9 декабря 2015, 13:47
            Т.е в квартал 2775 ?
            Ответить
            • Isheev Kirill 9 декабря 2015, 13:52
              По ЕНВД налог указан за квартал (за год получается 24 272), по патенту - за год.
              Ответить
          • Анна 9 декабря 2015, 13:55
            Спасибо большое !)а где можно увидеть информацию по стоимости патента ?
            Ответить
            • Isheev Kirill 9 декабря 2015, 14:10
              Когда вы пойдете в налоговую, чтобы встать на учет по патенту, вам выдадут специальное уведомление, в котором указана сумма налога, а также разбивка суммы (налог можно заплатить как сразу, так и по частям (1/3+2/3)). Рассчитать размер налога вы также можете самостоятельно, с помощью сервиса Налоговой: http://patent.nalog.ru/
              Ответить
          • Гость 9 декабря 2015, 14:02
            Добрый день! Подскажите, было открыто ИП 02.10.2015г., хочу закрыть ИП, так как деятельность уже не веду, как мне уплатить пенсионные взносы, какую сумму и как ее рассчитать? Или дата открытия ИП не влияет на сумму взносов и в любом случае необходимо оплатить 22 261 рублей 38 копеек.
            Ответить
            • Isheev Kirill 9 декабря 2015, 14:14
              Добрый день.

              В статье про обязательные страховые взносы есть формула, по которой можно самостоятельно рассчитать размер страховых взносов за неполный год работы ИП:http://www.e-kontur.ru/enquiry/29. Или обратитесь в отделение ПФР по месту регистрации, чтобы сотрудники помогли вам. Оплатить взносы вы можете как до подачи заявления о прекращении деятельности, так и после.
              Ответить
  • Дмитрий 9 декабря 2015, 18:10
    подскажите, хочу открыть фирму в рф (калининград) фирму по стройке, объемы не самые большие..подскажите пожалуйста, хочу скорее выбрать систему усно, если работы идут с ндс, то верный ли мой пример подсчета налога: 1,18 млн рублей = объем работ, ставка по ндс 18% , значит ндс с работ будет 0,180млн (это к уплате в бюджет за минусом ндс в зачет)...а упрощенный налог платится с 1,18 млн, это значит 6% за минусов льгот по ндфл, верно или 15% налог, это надо с 1,18 отнять ндс и другие затраты потом умножить на налог, верно ли я рассуждаю, подскажите для нерезидента))
    Ответить
    • Дмитрий 10 декабря 2015, 21:47
      а мне так и не ответили((
      Ответить
      • Isheev Kirill 11 декабря 2015, 10:49
        Добрый день.

        Выбор системы налогообложения зависит еще и от того, кто будет вашими заказчиками. Если это крупные организации на ОСНО, то лучше также выбрать общую систему, чтобы не переплачивать налоги. В остальных случаях можно выбрать УСН.
        Ели расходы составят 70-80% от доходов и все расходы вы сможете подтвердить документально, то выгоднее выбрать УСН «Доходы минус расходы». Подробный перечень расходов, которые можно принимать для уменьшения доходов можно найти в статье 346.16 Налогового кодекса. На УСН «Доходы» налог считается как 6% от поступивших оплат.
        Ответить
  • Дмитрий 9 декабря 2015, 18:12
    и если можно, подскажите ваши обязательные страховые взносы на работников по ндфл и страхованию, и платится ли ндфл с договоров подряда.. извините, если что-то не правильно называю...Спасибо.
    Ответить
    • Isheev Kirill 11 декабря 2015, 11:00
      Стандартная ставка НДФЛ составляет 13%. Эту сумму работодатель удерживает из зарплаты сотрудника и перечисляет в бюджет. Для страховых взносов также есть стандартная ставка, которая равна 30%: 22 % - в ПФH, 2,9% - в ФСС на случай временной нетрудоспособности, 5.1% - в ФФОМС. Также работодатель, в зависимости от вида деятельности, платят страховой тариф; он варьируется от 0,2 до 8.5%.
      Что касается договора подряда, то тут все просто: платить НДФЛ надо.
      Ответить
  • Елена 10 декабря 2015, 16:06
    Добрый день!
    Подскажите пожалуйста,какую систему налогообложения лучше выбрать.
    С января арендую площадь 110 кв.м. в мебельном салоне г. Москвы.Розничная торговля мебелью.ИП...пока без сотрудников...
    Ответить
    • Isheev Kirill 12 декабря 2015, 19:13
      Добрый день. Для вас больше всего подходит УСН «Доходы минус расходы», при условии, что расходы сможете документально подтвердить (по накладным) и расходы составляют больше 60-70% от ваших доходов. Во всех остальных случаях подходит УСН «Доходы».
      Ответить
  • Диляра 10 декабря 2015, 21:45
    Добрый вечер! Подскажите пожалуйста какой вид налогообложения выбрать? Хочу печь и сдавать в магазины кондитерские изделия, восточные сладости. В Крыму. Буду работать сама.
    Ответить
    • Isheev Kirill 12 декабря 2015, 19:22
      Добрый вечер. Если у вас будут большие обороты и расходы (70-80% от доходов), то лучше выбирать УСН «Доходы минус расходы». При небольших затратах и оборотах больше подходит УСН «Доходы».
      Ответить
  • Артем 11 декабря 2015, 14:46
    Добрый день !
    собираюсь открыть ООО, деятельность будет такая 72.50 Техническое обслуживание и ремонт офисных машин и вычислительной техники.
    51.43 Оптовая торговля бытовыми электротоварами, радио- и телеаппаратурой
    Посоветуйте систему налогооблажения.
    Ответить
    • Isheev Kirill 12 декабря 2015, 20:59
      Артем, добрый вечер.

      Для обслуживания и ремонта больше подходит УСН «Доходы» или ЕНВД (если в вашем регионе для этого вида деятельности есть возможность применять ЕНВД; вы можете это проверить в местном законодательстве). Для оптовой торговли больше подходит уже УСН «Доходы минус расходы».
      Рассчитать выгодный режим можно, но для этого нужно знать примерные доходы и расходы, регион/город деятельности и особенности местного законодательства в отношении каждого из режимов.
      Ответить
  • Дмитрий 11 декабря 2015, 19:28
    Здравствуйте! Хочу зарегистрировать ООО, какую форму налогообложения выбрать. Сфера: ремонты и малоэтажное строительство, в дальнейшем добавится производство. в штате планируется до 15 сотрудников. Посоветуйте, какую форму налогообложения лучше выбрать. Заранее благодарю!
    Ответить
    • Дмитрий 11 декабря 2015, 19:47
      Мой город Новосибирск
      Ответить
    • Isheev Kirill 12 декабря 2015, 21:11
      Дмитрий, добрый вечер. Для строительной фирмы можно применять как общую систему (ОСНО), так и упрощенную (УСН).
      Если вашими заказчиками будут юридические лица на общей системе, то предпочтительнее выбрать ОСНО, чтобы вы могли принимать к вычету входящий НДС. Если же среди клиентов будут население, то проще выбрать УСН «Доходы минус расходы»: при документальном подтверждении расходов у вас будет возможность уменьшать доходы на сумму расходов при расчете налога.
      Ответить
  • Артем 12 декабря 2015, 16:34
    Добрый день.
    Планирую открыть ИП, что бы сдавать свой парк автомобилей без водителей в такси.
    УСН от дохода лучше выбирать??
    Код ОКВЭДа будет верным 71.21.1 ?
    Если я заберу свои машины обратно и не буду заниматься деятельностью, год без дохода будет, какие платежи?
    Ответить
    • Isheev Kirill 12 декабря 2015, 23:27
      Артем, здравствуйте.

      По поводу кода ОКВЭД не соглашусь. На мой взгляд, вам больше подходит 71.10 «Аренда легковых автомобилей». Что касается выбора системы налогообложения, то я бы рекомендовал выбрать именно УСН «Доходы». Но чтобы точнее подобрать режим налогообложения, надо прикинуть примерные доходы и расходы. И на основании этих данных уже считать размер налога.
      Обратите внимание: ИП, даже если не ведет деятельность, но не снимается с учета, должен платить страховые взносы. А вот налог на УСН, вне зависимости от выбора («доходы» или «доходы минус расходы») платить не надо.
      Ответить
  • Залецкий Богдан 13 декабря 2015, 00:15
    Есть две ОООшки . Расположены в разных регионах: одна в Башкирии, другая в Мордовии. Одна- продавец. Другая - покупатель. Я живу в Татарстане. Сводить напрямую их невыгодно мне. Счета хочу пропускать через свою фирму, которую не знаю как открыть: ООО или ИП. Посоветуйте, что именно открыть и какую систему налогообложения выбрать? Заранее спасибо!
    Ответить
    • Павел Орловский 14 декабря 2015, 09:38
      Если ООО готовы работать с ИП - то ИП всегда выгоднее. По системам налогообложения - если Одна из ООо готова заключить агентский договор, то стоит брать УСН Доходы 6%, Если работать по обычному договору поставки, то выгоднее УСН доход-расход. Но это предварительно. На конкретных цифрах может иной расклад получиться.
      Ответить
  • Гость 13 декабря 2015, 12:23
    Здравствуйте. Я собираюсь открывать ИП по перевозке грузов на автотранспорте (газель). Какую систему налогооблажения мне лучше выбрать? Доход с одной машины 60 т.р. Увелечение машин возможно до 5. Денежные средства будут зачисляться на расчетный счет 1-2 раза в месяц.
    Ответить
    • Isheev Kirill 13 декабря 2015, 18:28
      Добрый вечер. Верно понял, что машина пока одна будет? А каком регионе и городе будете регистрировать ИП? Так я смогу вам рассчитать выгодную систему налогообложения.
      Ответить
  • Мария 14 декабря 2015, 09:55
    Здравствуйте. Буду регистрироваться как ИП, но деятельность хочу вести в Москве, т.к. ЕНВД В Москве не применяется - буду работать по УСН (розничная торговля косметикой). ККТ тоже нужно будет регистрировать в налоговой по месту регистрации ИП. Как зарегистрировать кассовый аппарат в этом случае? Спасибо
    Ответить
    • Isheev Kirill 14 декабря 2015, 11:18
      Мария, добрый день. Вы регистрируете ИП по месту проживания (прописки). После этого подаете документы для регистрации ККТ также по месту проживания.
      Порядок регистрации можно изучить в статье: http://www.e-kontur.ru/enquiry/209
      Ответить
      • Мария 14 декабря 2015, 18:33
        Кирилл, добрый вечер. Так как я хочу вести деятельность в Москве, значит там же буду приобретать ККТ и заключать договор о техобслуживании. Далее я должна буду привезти ККТ в налоговую по месту регистрации ИП (Саратов). В данной статье написано, что при регистрации ККТ должен присутствовать и специалист-поставщик ККТ. Как же это сделать, если ККТ я буду покупать в Москве, а регистрировать в Саратове? Этот специалист-поставщик ККТ должен будет приехать из Москвы в Саратов? Мне непонятен этот момент? Спасибо
        Ответить
        • Рязанов Михаил 17 декабря 2015, 15:04
          Мария, здравствуйте!
          Рекомендую обратиться с этим вопросом в налоговую или к специалистам центра технического обслуживания ККТ.
          Думаю, там вам помогут подобрать оптимальное решение в этой ситуации :)
          Ответить
      • Константин 15 декабря 2015, 10:53
        Подскажите, если у меня ИП вид деятельности консультационные услуги на УСН 6%, но сейчас еще добавил вид деятельности оптовая торговля БАД, подсчитал примерно что по ней выгодней будет УСН 15%(доход минус расход). Можно как то совместить эти два вида налогообложения или только один вид может быть на все виды деятельности? И если переводить все на УСН 15, то что нужно сделать? И что может считаться расходами при УСН 15? Спасибо
        Ответить
        • Isheev Kirill 15 декабря 2015, 12:02
          Константин, добрый день.

          Увы, но совмещать УСН с разными объектами налогообложения («Доходы» и «Доходы минус расходы») нельзя. Поэтому придется выбрать только один вариант.

          Чтобы перейти на УСН 15%, необходимо подать в налоговую уведомление о смене объекта налогообложения по месту регистрации не позднее 31 декабря этого года, если с 2016 года вы хотите перейти на «Доходы минус расходы». Уведомление можно составить как по форме 26.2-6, так и в произвольной форме.
          Ответить
          • Константин 15 декабря 2015, 12:07
            Спасибо, Кирилл! А какие именно расходы могут учитываться при"минусовке" на УСН 15?
            Ответить
            • Isheev Kirill 15 декабря 2015, 12:22
              Например, расходы на командировки, уплату страховых взносов, на канцтовары и так далее. Перечень таких расходов довольно большой, его можно посмотреть в Налоговом кодексе, в статье 346.16 «Порядок определения расходов».
              Ответить
              • Екатерина 15 декабря 2015, 13:16
                Кирилл, добрый день! Подскажите под ОКВЭДы 74.40 "Рекламная деятельность" и 72.60 "Прочая деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий", можно применять патентную систему налогообложения?
                Ответить
                • Рязанов Михаил 17 декабря 2015, 15:19
                  Екатерина, добрый день!
                  Для патентной системы налогообложения эти коды не подойдут.
                  Указанные вами коды применимы для УСН и ЕНВД.
                  Ответить
                  • Екатерина 17 декабря 2015, 16:33
                    Добрый день! Подскажите, а как это будет на ЕНВД. Какая отчетность и сколько уплачивать налогов? Заранее, спасибо!
                    Ответить
                    • Рязанов Михаил 17 декабря 2015, 16:48
                      Екатерина, здравствуйте!

                      Ежеквартально вы будете отправлять в налоговую декларацию по ЕНВД, которая является главной отчетной формой на указанной системе налогообложения.

                      Сумму налогов к уплате по вмененному доходу вы можете прикинуть самостоятельно, а поможет вам в этом наша статья: "Как организации и ИП становятся плательщиками ЕНВД" - http://www.e-kontur.ru/enquiry/56
                      Ответить
      • Наталья 21 декабря 2015, 14:16
        Доброго времени суток) ИП, зарегистрирован в Екатеринбурге, открываю салон красоты, пока без медицинских услуг, пока сама, без работников, в дальнейшем планирую 3-4 сотрудника. Какой вид налогообложения лучше выбрать? В течение какого времени уведомить налоговую об этом выборе? Нужна ли ККМ?
        Ответить
        • Рязанов Михаил 25 декабря 2015, 18:02
          Наталья, здравствуйте!

          Для салона красоты подходит несколько систем налогообложения: ПСН, ЕНВД и УСН.

          Рекомендую рассмотреть патентную систему налогообложения.

          Плюсом ПСН является тот факт, что вы просто покупаете патент на срок от 1 месяца до года и освобождаетесь от общения с налоговой по этому виду деятельности. Все что требуется — вовремя оплатить патент и вести отдельную книгу учета доходов. Стоимость патента зависит от потенциально возможного дохода, который устанавливают местные власти. Ваш фактический доход на неё не влияет и сумма патента не уменьшается на страховые взносы.

          На применение патента есть ограничение по количеству сотрудников — не более 15 человек и годовой доход не должен превышать 60 млн рублей. Если вы решите применять этот налоговый режим, за 10 дней нужно обратиться в налоговую инспекцию с заявлением.

          ИП на патенте при работе с наличными освобождаются от применения кассовой техники.
          Ответить
  • Алла 15 декабря 2015, 20:42
    Здравствуйте, Кирилл! Мы ООО на УСН доходы 6%., Санкт-Петербург. Сейчас увеличились расходы. Подумываем о переходе на УСН доходы-расходы. Если я правильно поняла, в Питере это 7% без уменьшения на взносы и т.д.? Скажите, пожалуйста, будут ли учитываться расходы на аренду помещения, для нас это существенно.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 17 декабря 2015, 16:33
      Алла, здравствуйте!

      Все верно, в Санкт-Петербурге для всех ООО и ИП на УСН (доходы-расходы) уставлена фиксированная ставка - 7%.

      Да, аренда помещения будет учитываться в ваших расходах.
      Ответить
  • Елена 16 декабря 2015, 16:32
    Можно работать без кассы на усно доходы минус расходы, если продажи оптовые продукты сделки проходят как за наличный расчёт так и безналичный? Сотрудников нет!
    Ответить
    • Рязанов Михаил 18 декабря 2015, 20:50
      Елена, здравствуйте!
      ИП может работать без кассы.
      А вот, если вы являетесь сотрудником ООО, то без кассы тут не обойтись :)
      Ответить
  • Елена 17 декабря 2015, 10:00
    Добрый день, объясните, пожалуйста, если человек открыл ип, но бизнес не пошел, ип не закрыл, должен ли он платить налоги, если
    доход так ни разу и не получил?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 18 декабря 2015, 20:59
      Елена, все зависит от вашей системы налогообложения.
      В любом случае, если доходов нет, то вы уплачиваете фиксированные страховые взносы в ПФР и ФФОМС.
      Ответить
  • Кузнецов Евгений 17 декабря 2015, 11:56
    Здравствуйте!У меня ИП. Сейчас у меня есть мелкий бизнес: бытовые услуги(розница, ритуальные услуги, венки, памятники) Я подаю отчётность по ЕНВД. Я хочу открыть новое напрfвление , оптовая торговля строительной ,бытовой и авто химией. Товар закупаю с НДС.Какую систему налогообложения мне выбрать ? Как быть с ЕНВД ? Как то совместить ЕНВД и опт? или открыть ещё ИП(на жену) или ООО?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 21 декабря 2015, 19:55
      Евгений, здравствуйте!

      Кроме ЕНВД у вас должна быть другая базовая система налогообложения. Например, общая (ОСНО), которая позволяет работать с НДС,

      Если это так, то я рекомендую осуществлять деятельность по оптовой торговле именно на этой системе налогообложения.

      ЕНДВ будет спокойно сосуществовать с ОСНО и вам не потребуется ничего дополнительно открывать :)
      Ответить
  • Андрей 23 декабря 2015, 09:57
    Скажите пожалуйста, хочу открыть ООО для нескольких видов деятельности - разработка сайтов и продажа обуви. Это возможно? Подойдет ли УСН 6% ? И еще вопрос - получается из тех денег, которые поступают на мой счет, я буду уплачивать взнос в пенсионный фонд и налог 6%, остальное получаю наличными на руки, верно или еще есть какие-то взносы?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 25 декабря 2015, 09:03
      Андрей, здравствуйте!
      Да, такое возможно :)
      И УСН 6% является подходящей системой налогообложения для этих двух видов деятельности.
      Еще необходимо будет уплачивать взносы с зарплаты в ФСС.
      Напомню, генеральный директор - это один из сотрудников ООО.
      Ответить
  • Мария 25 декабря 2015, 15:58
    Добрый день! Планирую открыть ИП в Московской области. Небольшой магазин розничной торговли игрушками для детей. Может будет один наемный продавец. Код оквэд будет 52.48.24? Правильно? И подскажите какую форму отчётности выбрать?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 29 декабря 2015, 18:33
      Мария, здравствуйте!

      На мой взгляд, ОКВЭД подходит :)

      Скорей всего, речь идет о подходящей системе налогообложения (СНО)?
      С вашим кодом можно работать на нескольких СНО: ЕНВД, Патент и УСН.
      Про особенности каждой, вы можете узнать из нашей статьи. Вам необходимо самостоятельно принять решение, поскольку все зависит от условий ведения вашего бизнеса.
      Ответить
  • Наталья 26 декабря 2015, 23:02
    Здравствуйте! Мы с подругой планируем открыть клуб семейных развлечений (детский клуб). Оквэд 92.72 и 92.31.2. Планируемая площадь помещения 80-90 квадратных метров. Помогите, пожалуйста, определиться с формой собственности (ИП или ООО) и системой налогообложения.
    Под ИП патент мы, по всей видимости, не попадаем.
    Если ИП, то один из нас -Ип, другой оформляется как бухгалтер.
    Поедполагаемые доходы в год 3 млн руб, расходы 2,3 млн. Заработная плата минимальная 11,7 тысяч рублей. Регион Санкт-Петербург.
    По нашим приблизительным расчетам, выгоднее всего получается ИП доходы-расходы 7%. Правы ли мы? Спасибо!
    Ответить
    • Рязанов Михаил 31 декабря 2015, 10:34
      Наталья, доброе утро!

      Да, под патент по этим кодам вы не попадаете.
      Во всяком случае, 92.31.2 подходит только под УСН.

      Думаю, что вам лучше открыть ИП, потому что, если вы захотите заниматься развивающими и образовательными играми и откроете ООО, то вам потребуется лицензия, а получить ее дело очень трудоемкое.

      Соглашусь, что в самом начале, когда будет много расходов лучше выбрать УСН (доходы-расходы).
      Ответить
      • Наталья 10 января 2016, 21:21
        Михаил, спасибо за ответ. Мы собираемся организовывать праздники для детей:дни рождения, например. То есть стол, атрибутика, шары, дискотека, аниматоры, так же игровая зона. Без приготовления еды, родители сами будут ее приносить (сладкий стол). Ращвивающие занятия пока не планируем.
        А еще, модем ли мы работать с бланками строгой отчетности?
        Ответить
        • Рязанов Михаил 12 января 2016, 19:35
          Наталья, добрый вечер!

          Понял вас.

          Успехов вам в этом нелегком деле!

          С БСО вы сможете работать, если будете оказывать услуги населению (п. 2 ст.2 Федерального закона №54-ФЗ от 22.05.2003).
          БСО можно применять и в расчетах с ИП (Постановление Пленума ВАС РФ от 31.07.2003 №16).
          Напомню, при расчетах с организациями БСО применять нельзя.
          Ответить
  • Шухрат 27 декабря 2015, 15:49
    Добрый день! Подскажите пожалуйста,хочу открыть тир,нужно ли тогда регистрировать ип и какой налог выбрать?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 31 декабря 2015, 11:26
      Шухрат, доброе утро!

      Думаю, что стоит пройти регистрацию, потому что, если обратиться к законодательству РФ, то предпринимательская деятельность определена, как самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имущества, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке.

      Напомню, что за ведение предпринимательской деятельности без гос. регистрации установлена административная ответственность - штраф до 2000 рублей.

      Рекомендую еще раз ознакомиться с нашей статьей для выбора оптимальной системы налогообложения :)
      Ответить
  • Дмитрий 27 декабря 2015, 16:23
    Я планирую открыть копи центр плюс фото в одном. Возможно в дольнейшем ремот компов какой нужен код и какой лучше выбрать налог. Зарание спасибо.
    Ответить
    • Сергеева Дарья 31 декабря 2015, 11:58
      Добрый день!

      На мой взгляд, вам подойдут такие коды:
      74.81 - деятельность в области фотографий. Этот код включает изготовление фотографий и обработку фотопленок.
      74.83 - предоставление секретарских, редакторских услуг и услуг по перевод. Этот код включает копирование, светокопирование и аналогичную деятельность по изготовлению копий.
      72.50 - техническое обслуживание и ремонт офисных машин и вычислительной техники.

      Выбор системы зависит от многих факторов, прежде всего, от предполагаемых доходов и расходов. У каждой из систем налогообложения есть свои плюсы и минусы, которые мы перечислили в статье:) Для деятельности фотоателье вы можете рассмотреть любой из перечисленных вариантов: УСН, патент, ЕНВД.
      Ответить
  • Гость 28 декабря 2015, 00:32
    Добрый день! Открываем магазин (небольшой, 4-10 кв.м.) пока одну точку с 2 продавцами в торговом центре. товар - парфюмерия, в основном духи. Закупаем заграницей. Подскажите пжл какую систему налогообложения выбрать?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 31 декабря 2015, 12:10
      Добрый день!

      На мой взгляд, если доходы от бизнеса невелики, он только начал работу, или бизнес не подходит под патент и ЕНВД то, скорее всего, больше подойдет "упрощенка" - УСН.
      Ответить
  • Власов Евгений 29 декабря 2015, 15:10
    У меня небольшой копи-центр.Офис -20м2. Количество рабочих-1чел.(я).Подскажите пожалуйста какой налог мне выбрать?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 31 декабря 2015, 15:11
      Евгений, добрый вечер!

      Для копицентра наиболее удачными системами налогообложения являются "упрощенка" (УСН) и ЕНВД.

      Думаю, на первых порах можно присмотреться к УСН, выбрав для себя оптимальный вариант налога - "доходы" или "доходы-расходы", так как тут все зависит от особенностей бизнеса.
      Ответить
  • Андрей 29 декабря 2015, 17:32
    У меня небольшая дизайн студия, мы занимаемся дизайном и архитектурой.
    Работаю не один. Есть сотрудники, причём кто-то из них хочет получать ЗП, а кто-то сдельно.
    Какой тип выбрать, сотрудников не более 5 человек.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 31 декабря 2015, 15:30
      Андрей, добрый вечер!

      Как правило, студии выбирают УСН.

      Если говорить о варианте налогообложения - доходы или доходы-расходы, тут можно прикинуть, руководствуясь следующим правилом: если официальные расходы составляют меньше 60% выручки, то выгодно налогообложение по доходам (6%), если больше 60% — доходы-расходы.
      Ответить
  • Станислав 30 декабря 2015, 11:39
    Здравствуйте!
    Планирую открыть детский бассейн (дети до 4 лет), какую систему выбрать? Персонал 5 человек, помещение в аренде. Правильно ли будет выбрать код ОКВЭД 92.61
    Спасибо.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 11 января 2016, 14:15
      Станислав, добрый день!
      Уточните, пожалуйста, бассейн является оздоровительным центром для детей или это будет просто бассейн для плавания?
      На мой взгляд, ОКВЭД вы подобрали правильно.
      Ответить
  • Петр 3 января 2016, 20:00
    Здравствуйте! Я занимаюсь дизайном интерфейсов, веб-сервисов.
    Скажите, подходит ли мне Патентная система налогообложения (услуги по оформлению интерьера жилого помещения и услуги художественного оформления)?
    Я планирую работать с иностранным заказчиком, получать платежи безналом. Без кассовго аппарата. Один сотрудник.
    Или мне придется все же выбирать УСН? Спасибо.
    Ответить
  • Андрей 3 января 2016, 21:51
    Не могу найти, сколько стоит патент?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 12 января 2016, 11:08
      Андрей, здравствуйте!

      Уточните, пожалуйста, из какого вы региона?

      Стоимость патента рассчитывается по формуле: ГД х 6%, где: ГД - потенциально возможный годовой доход.

      ГД Свой для каждого региона РФ.

      6% - налоговая ставка (ст.346.50 НК РФ).

      В законе субъекта РФ указываются величина потенциально возможного (ГД) по каждому из видов предпринимательской деятельности. Размер потенциально возможного дохода устанавливается на один календарный год. Если законом субъекта годовой доход на следующий календарный год не изменен, то действует доход, установленный на предыдущий год.
      Ответить
  • Рамзия 3 января 2016, 22:27
    Здравствуйте.работаю в салоне парикмахером, заставили всех открыть ип.что можете посоветовать, так как выручка почти на уровне выплат аренды и налогов
    Ответить
    • Рязанов Михаил 12 января 2016, 11:12
      Рамзия, здравствуйте!

      Не совсем понял суть вашего вопроса.

      Вас интересует оптимальная система налогообложения или сервис для ведения бизнеса?
      Ответить
  • Яна 3 января 2016, 23:05
    Здравствуйте!!!Буду открывать магазин бытовой химии,хотела бы спросить какой лучше выбрать налог ЕНДВ или патентная система налогообложения???
    Ответить
    • Рязанов Михаил 12 января 2016, 11:32
      Яна, здравствуйте!

      Все зависит от объемов помещения и выручки.

      Скажу точно, торговля бытовой химией попадает под ЕНВД - раз в квартал нужно будет сдавать декларацию и платить налоги.

      В последнем КВПДП информации о вашем виде деятельности я не обнаружил, поэтому патентная система налогообложения под вопросом.
      Ответить
  • Михаил 6 января 2016, 01:47
    Добрый день. Хочу открыть точку в ТЦ г.Челябинск по продаже кофе (в зернах и молотого). Подскажите какой ОКВЭД подойдет и какую систему налогооблажения выбрать? Спасибо
    Ответить
    • Рязанов Михаил 12 января 2016, 14:45
      Михаил, здравствуйте!

      На мой взгляд, вам подойдет ОКВЭД: 52.27.36 "Розничная торговля чаем, кофе, какао".

      Думаю, в качестве системы налогообложения вы можете выбрать ЕНВД.
      То есть ваш налог не будет зависеть от выручки, а будет зависеть от площади торгового места. Налог будет в виде фиксированной суммы
      Ответить
  • mr.linkin 7 января 2016, 11:58
    Доброго времени суток друзья, с новым годом и конечно же с Рождеством!!!!
    Теперь по теме, 30 декабря:-) подал документы на ооо, 16-го забирать,
    Профиль монтажная орг. ОКВЭДы на 2-х листах:-)
    1- позновать все прелести ведения данного бизнеса планирую постепенно,
    То есть я пока не готов начать платить кучу налогов за то чего ещё не делал или не понимаю, УСН сейчас для меня был бы правильным вариантом???? И. когда я должен это решить?
    2- УСН это если я пока ещё ничего не заработал то здаю нулевую отч.??
    3-Ишеев Кирилл почему вы помогаете нам?? В любом случае вы молодец!!!
    Ответить
    • Всеволод Минаев 12 января 2016, 17:22
      Здравствуйте.
      1. При выборе УСН вы освобождаетесь от
      а) налога на прибыль организаций
      б)налога на имущество организаций
      в)налога на добавленную стоимость.
      Существует закрытый перечень требований, соответствуя которым компания может осуществить переход на УСН, условия перечислены в ст. 346.12 НК РФ.
      Вновь зарегистрированным ООО можно перейти на упрощённую систему налогообложения с даты регистрации. С этой целью организация должна в течение 30 календарных дней с момента регистрации в налоговом органе представить уведомление о переходе на УСН.
      2. Если вы не ведете деятельность, то отчетность вы будете сдавать нулевую, независимо от того, на какой системе налогообложения находитесь.
      Ответить
  • Владимир 8 января 2016, 13:59
    Добрый день.

    Планирую открыть ИП во Владимирской области (прописка в области). Направления деятельности: продажа мыла ручной работы, основы и материалов для мыла ручной работы. Хотим работать вместе с подругой (инвализ 3 гр.).
    Соответственно вопросы:
    1) какие оквэд и формы налогообложения применимы?
    2) как нам вести деятельность лучше? ООО, ИП и нанять её, ИП на неё и нанять меня + доверенность на меня и какие-то меры снижения финансовых рисков, 2 ИП и делать какое-то соглашение? ООО не очень хочется из-за жесткой кассовой дисциплины и сложной бухгалтерии.
    3) Если захотим открыть интернет-магазин, то как изменится налогообложение?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 12 января 2016, 19:03
      Владимир, здравствуйте!
      Постараюсь вам помочь.

      1. Думаю, что в качестве основного кода можно выбрать следующий:
      52.33 "Розничная торговля косметическими и парфюмерными товарами".
      Дополнительные коды:
      24.51.3 "Производство мыла и моющих средств";
      52.33.2 "Розничная торговля туалетным и хозяйственным мылом".

      При розничной торговле возможно применение трех систем налогообложения - УСН, ОСНО (напомню, Эльба не умеет работать с общей системой) и ЕНВД. Рекомендую еще раз ознакомиться с нашей статьей и сделать оптимальный для вас выбор системы налогообложения.

      2. На мой взгляд, лучше открыть ИП, а подругу устроить к себе сотрудником.

      3. Если продажа будет осуществляться через интернет, вам подойдет только УСН.
      Кстати, тогда и основной код ОКВЭД будет другой: 52.33 "Розничная торговля, осуществляемая через телемагазины и компьютерные сети (электронная торговля, включая Интернет)".
      Ответить
  • Татьяна 8 января 2016, 16:04
    Здравствуйте, хочу открыть ИП в г.Тулуне Иркутской области. Розничная торговля промышленными товарами,стройматериалами, 2-3 сотрудника. Подскажите пожалуйста какую систему налогообложения выбрать. Спасибо
    Ответить
    • Всеволод Минаев 12 января 2016, 18:28
      Здравствуйте. ОСНО следует рассматривать только в том, случае, если Вашими клиентами в основном будут организации на ОСНО. Им выгоднее работать с НДС.

      При выборе ЕНВД вам нужно предварительно рассчитать налог, так как при розничной торговле он зависит от кв. м. помещения.
      При ЕНВД Вы можете вычитать из налога страховые взносы за работников. Это тоже немалый плюс.

      Упрощенная система налогообложения (УСН)
      УСН бывает:
      - Доходы
      - Доходы-Расходы

      УСН (Доходы) не выгодна при розничной торговле.
      При розничной торговле в большинстве случаев применяют УСН (Доходы-Расходы). Но и учет при этом объекте налогообложения сложнее.
      Ответить
  • Елена 8 января 2016, 23:21
    Здравствуйте подскажите пожалуйста собираюсь открывать ИП торговля детской одеждой в Н. Тагиле площадь 10кв , какой лучше выбрать налог
    Ответить
    • Всеволод Минаев 12 января 2016, 18:34
      Здравствуйте. При наличии торговой точки лучше выбрать систему налогообложения ЕНВД.
      Ответить
  • Гость 9 января 2016, 02:45
    Здравствуйте!а может ли ип на разные ОКВЭД использовать разную налоговую базу?!доходы и доходы-расходы!
    Ответить
    • Всеволод Минаев 12 января 2016, 18:36
      Здравствуйте. У вас может быть несколько видов деятельности на разных системах налогообложения: УСН+ЕНВД, УСН+Патент, ЕНВД+Патент. Однако, УСН доходы и УСН доходы минус расходы совмещать нельзя.
      Ответить
  • Гость 11 января 2016, 22:43
    Какой подойдет для подарков?
    Ответить
    • Всеволод Минаев 12 января 2016, 20:34
      Здравствуйте. Конкретизируйте ваш вопрос, пожалуйста.
      Ответить
  • Дмитрий 11 января 2016, 23:55
    Можно ли подать заявление на переход с УСН на ЕНВД с опозданием на год!!! и получить штраф!!! и как правильно это сделать????
    Ответить
    • Всеволод Минаев 12 января 2016, 20:36
      Здравствуйте. Не совсем понятно, вы спрашиваете или утверждаете?
      Для УСН нужно подать уведомление в налоговую в течение 30 дней после регистрации или до 31 декабря, чтобы применять УСН с начала следующего года.
      Для ЕНВД нужно подать уведомление в налоговую в течение 5 дней с начала деятельности.
      Ответить
  • Мария 12 января 2016, 15:46
    Добрый день! Подскажите, пожалуйста, регион регистрации ИП должен совпадать с местом ведения деятельности? Сама прописана в Москве, торговую деятельность планирую осуществлять в Барнауле. Наверное там есть пониженные региональные ставки. И какой юридический адрес лучше указывать в реквизитах?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 13 января 2016, 14:20
      Мария, здравствуйте!

      Не обязательно, адреса могут различаться.

      Если ваша торговая деятельность попадает под ЕВНД, то нужно будет отчитываться в барнаульскую налоговую.

      Понятия юридического адреса для ИП нет, вы указываете адрес по прописке.
      Ответить
  • Софья 13 января 2016, 13:09
    Здравствуйте. Какая система налогообложения более выгодна для кафе, оформленного под ООО. В штате есть сотрудники. Процент расходов высокий.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 13 января 2016, 19:14
      Софья, добрый вечер!

      На мой взгляд, вам подойдет упрощенная система налогообложения доходы минус расходы - налоговая ставка составляет от 5 до 15% в зависимости от региона, вида деятельности и размера полученного дохода от этого вида деятельности.
      Ответить
  • Ирина 13 января 2016, 13:22
    Здравствуйте!Планируется открытие ИП :розничный магазин по продаже маникюрных принадлежностей и материалов в г.Саратове.Аренда магазина общ,площадью 30 кв.м.,торговый зал 12 кв,м.Планируется в дальнейшем найм 1 работника.Подскажите,пожалуйста: 1)какое ОКВЭД;2)Наиболее выгодная для меня форма налогообложения;3)Налог платится со всего магазина или только с торговой площади?Помогите,пожалуйста,рассчитать размер налога.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 14 января 2016, 12:03
      Ирина, здравствуйте!

      1. Кодов ОКВЭД в вашем случае может быть несколько, нужно выбрать, какой из них будет основной, а какие можно отнести к дополнительным.

      Перечень кодов:

      93.02 Предоставление услуг парикмахерскими и салонами красоты;
      52.3 Розничная торговля фармацевтическими и медицинскими товарами косметическими и парфюмерными товарами;
      51.45 Оптовая торговля парфюмерными и косметическими товарами.

      2. Систему налогообложения следует выбрать ЕНВД или УСН. Прочитать про преимущества каждой вы можете в нашей статье.

      3. Все зависит от выбранной системы налогообложения. Если у вас будет ЕНВД, налог будет рассчитываться исходя из общей торговой площади. УСН к площади не привязан.
      Ответить
  • Александр 13 января 2016, 15:20
    Здравствуйте, собираюсь заниматься перепродажей оптовой продукции в розницу через интернет-магазин. какую систему налогообложения стоит выбрать и к каким затратам готовиться, если, к примеру, бизнес не пойдет и заказов просто не будет?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 14 января 2016, 13:38
      Александр, здравствуйте!

      Думаю, что стоит начать с подходящего кода ОКВЭД?

      Для интернет-магазина подойдет следующий код: 52.61.2 "Розничная торговля, осуществляемая через телемагазины и компьютерные сети (электронная торговля, включая Интернет)".

      Если ориентироваться на этот ОКВЭД, вы можете выбрать только упрощенку (УСН).

      "К каким затратам готовиться?" Тут все зависит от объекта налогообложения и самой ситуации.
      Если заказов (доходов) за определенный период вовсе не будет - это значит, что и авансовый платеж вам совершать не нужно. А вот, если у вас будет выбрана УСН (доходы минус расходы) и сумма расходов будет больше, чем сумма ваших доходов, то по итогам года вы должны будете уплатить минимальный налог.
      Ответить
  • Светлана 13 января 2016, 15:53
    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, на ЕНВД по месту ведения деятельности ИП иногда выставляю счета на оплату по безналичному расчету различным ООО и ИП без НДС. В налоговую по месту регистрации сдаю нулевую декларацию по ндс. Я правильно делаю или что-то не так?
    Спасибо.
    Ответить
    • Екатерина 13 января 2016, 16:29
      Здравствуйте! Подскажите, хочу подать заявление на ИП, регистрация постоянная в общежитии, как указать в заявлении это слово сокращенно как в паспорте общ., и где указать, это квартира или корпус,в паспорте указано корпус?
      Ответить
      • Рязанов Михаил 14 января 2016, 14:02
        Екатерина, здравствуйте!

        На мой взгляд, нужно ориентироваться на паспорт.

        Если документы для регистрации ИП будете подавать лично, то вам могут пойти навстречу и позволить исправить незначительную ошибку тут же, без необходимости повторной уплаты госпошлины. Для этого советую вам иметь при себе пару распечатанных, но не заполненных бланков для повторного заполнения формы Р21001.
        Ответить
    • Рязанов Михаил 14 января 2016, 13:45
      Светлана, здравствуйте!

      По закону, декларация по НДС предоставляется в ИФНС по месту учета в качестве налогоплательщика (налогового агента), организациями и ИП, на которых возложены обязанности: налогоплательщиков, и/или налоговых агентов.
      Ответить
  • Екатерина 13 января 2016, 16:24
    Добрый вечер! Открываю Ип, планирую открыть миникофейню в фуд- зоне в торговом центре, помещение будет не более 25м2, там же будет зона для приготовления десертов (выпечка), доходы и расходы подсчитать трудновато...какую лучше всего выбрать систему в данном случае. Владивосток. Заранее благодарю за ответ.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 14 января 2016, 13:55
      Екатерина, здравствуйте!

      Выходит, с ОКВЭДом вы уже определились?

      Если нет, могу посоветовать основным кодом - 55.30 "Деятельность ресторанов и кафе".

      Рекомендую вам присмотреться к патентной системе налогообложения.

      Стоимость патента фиксирована и в каждом субъекте Российской Федерации она своя.

      Более подробно о ПСН можно почитать на официальном сайте налоговой: https://www.nalog.ru/rn25/taxation/taxes/patent/
      Ответить
  • Дарья 13 января 2016, 20:45
    Здравствуйте! Открываю ип, по продаже продуктов питания и разливного пива. Подскажите пожалуйста какую систему налогообложения выбрать? Г. Челябинск
    Ответить
    • Рязанов Михаил 14 января 2016, 14:56
      Дарья, здравствуйте!

      Думаю, вам подойдет упрощенка (УСН).

      Упрощенная система налогообложения имеет два вида объекта налогообложения, которые вы можете выбрать на свое усмотрение: либо 6% с доходов, либо 15% «Доходы минус расходы». Объектом налогообложения в этом случае является доход, уменьшенный на величину расхода.
      Ответить
  • Гость 13 января 2016, 22:19
    Добрый день. в Вашей статье написано: Чтобы применять ЕНВД, нужно подать уведомление в налоговую в течение 5 дней с начала деятельности
    Хотелось бы уточнить: начало деятельности совпадает с датой постановки на учет в налоговом органе при регистрации ИП, или с фактического начала ведения предпринимательской деятельности (может отличаться от даты регистрации)?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 14 января 2016, 17:35
      Здравствуйте!

      Изначально вы должны пройти регистрацию в качестве ИП.

      Затем после 5 рабочих дней после начала предпринимательской деятельности,
      попадающей под ЕНВД вы подаете заявление для постановки на ЕНВД.
      Ответить
  • Владимир 14 января 2016, 22:45
    Здравствуйте.
    Подскажите, пожалуйста!
    Работаю как ИП по УСН6, забыл до 31 декабря уплатить фиксированные взносы в ПФР и ОМС, оплатил их только в январе 2016.
    Стоит ли вычитать эту сумму взносов из налога УСН за 4 квартал 15 года и надеяться, что их примут?
    Или их можно вычесть в 2016 году?
    Спасибо!
    Ответить
    • Рязанов Михаил 15 января 2016, 15:23
      Владимир, здравствуйте!

      К сожалению, но уменьшить налог за IV кв. 2015 года у вас не получится.

      Страховые взносы можно вычесть уже в I кв. 2016 года.
      Ответить
  • Элла 15 января 2016, 17:11
    Добрый день! Имею офис в Москве, заключаю договора с физ и юр лицами на остекление квартир, а также балконов. Изготовление изделий и монтажи производит компания, с которой у меня заключен договор франшизы. Сотрудников 2 чел, обороты небольшие :( Вопросы: 1) могу ли я применять ПСН, и если да - то придется покупать 2 патента - один на ремонт квартир, 2-й - на остекление балконов? КУДИР тогда тоже 2 должно быть? 2) Если я открою еще 1 офис в другом районе Москвы - патенты также нужно будет докупать?
    3) Взносы в ПФР за ИП как рассчитываются при применении ПСН? Фиксированный + также 1% от доходов?
    Заранее спасибо!!!1
    Ответить
    • Рязанов Михаил 18 января 2016, 13:08
      Элла, здравствуйте!

      1. Да, применение патента возможно, но перед этим, рекомендую заглянуть КВПДП и убедиться в этом. Патент приобретается для каждого вида деятельности, поэтому если они будут разниться, вам будет необходимо купить два патента.
      Книга ведется отдельно по каждому полученному патенту.

      2. Если вы решите осуществлять новую деятельность, то нужно буде докупить для этого отдельный патент.

      3. Да.
      Напомню, что уменьшить стоимость патента на страховые взносы ИП на ПСН не может. И это не зависит, есть у него наемные работники или нет.

      Более подробно: НК РФ глава 26.5 «Патентная система налогообложения»
      Ответить
      • Элла 19 января 2016, 16:54
        Спасибо за ответ! Прошу уточнить -
        1)если я не буду осуществлять новую деятельность, а открою еще 1 офис по той же деятельности, но по другому адресу - то докупать патент нужно?
        2) Как рассчитываются взносы в ПФР на ПСН? + 1%, исходя из реального дохода, или из налоговой базы?
        3) Может ли ИП на ПСН работать с юр лицами?
        Ответить
        • Рязанов Михаил 21 января 2016, 14:45
          Элла, здравствуйте!
          1. На мой взгляд, если деятельность будет одна, а офисов несколько, то дополнительный патент докупать не требуется.
          2. Учитывается потенциально возможный доход, установленный в регионе для того вида деятельности, на который получен патент.
          3. Если патент получен на вид деятельности, который прямо указан в пункте 2 статьи 346.43 НК РФ, то предприниматели смело могут работать с юридическим лицами. И не имеет значение как происходят взаиморасчеты: через расчетный счет или наличными денежными средствами. Хуже обстоит дело для ИП, когда регион установил свой вид деятельности для патента. По данному патенту предприниматель сможет работать только с населением, а для работы с организациями следует применять иной режим налогообложения, например, УСН.
          Источник: http://slob-expert.ru/nalogi/patent-nalogi/mozhno-li-primenyat-patent-pri-rabote-s-yuridicheskimi-licami/
          Ответить
  • Светлана! 16 января 2016, 23:01
    Здравствуйте!Какую систему налогообложения выбрать? 63.40 Машина своя водитель муж. Продукты питания. Подойдет ли патент?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 18 января 2016, 17:07
      Светлана, добрый вечер!

      "63.40" - это организация перевозок грузов. Верно?

      Если мы говорим про этот код ОКВЭД, вам подойдут следующие системы налогообложения: ЕНВД, УСН и патент (ПСН).

      Думаю, что наиболее оптимальным для вас будет ПСН.

      Почитать более подобно про патентную систему налогообложения можно тут:
      https://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/patent/
      Ответить
  • Анна 17 января 2016, 09:46
    Здравствуйте.Хочу зарегистрировать ИП агенство по выполнению контрольных,курсовых.Какую систему лучше выбрать?Патент или ЕНВД?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 18 января 2016, 17:32
      Анна, здравствуйте!

      Все зависит от особенностей ведения бизнеса.

      Чтобы определиться с системой налогообложения, рекомендую ознакомиться со следующими статьями:

      1. http://www.e-kontur.ru/enquiry/56 "Как организации и ИП становятся плательщиками ЕНВД";

      2. http://www.e-kontur.ru/blog/13261 "Начни бизнес с «патента»";

      3. https://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/patent/ "Патентная система налогообложения".
      Ответить
  • Светлана 18 января 2016, 12:42
    Здравствуйте.К 8 марта, хотелось бы заработать,на продаже живых цветов на рынках города. Ип у меня не открыто,можно ли законно продавать цветы,не открывая ип и что для этого нужно,слышала продают с теплиц,без ип,нужны ли какие то документы? Если без ип нельзя,то какую систему налогообложения лучше выбрать,чтоб не платить налог каждый квартал,ведь торговля цветами лишь дополнительный доход. Спасибо,за ранее!
    Ответить
    • Рязанов Михаил 19 января 2016, 15:27
      Светлана, здравствуйте!

      Нет, законно такую деятельность без регистрации ИП осуществить нельзя.

      Думаю, вам можно купить патент на один месяц.
      Ответить
      • лена 26 декабря 2016, 09:33
        А можно ли взять патент?
        Ответить
  • Александр 18 января 2016, 14:58
    Добрый день! Прошу помощи, в данный момент регистрирую ИП, требуется определится с системой налогообложения. Вид деятельности по ОКВЭД основной 52.22. Расходы будут большие, т.к. торговая накрутка составит примерно 20-30%. Место ведения дела Хабаровский край.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 19 января 2016, 15:41
      Александр, добрый вечер!

      На мой взгляд, если расходы будут большие вам подойдет упрощенная система налогообложения с объектом налогообложения доходы минус расходы.

      Ознакомиться с расходами на УСН можно в нашей статье:
      http://www.e-kontur.ru/enquiry/50
      Ответить
  • Миковоров Кирилл 18 января 2016, 18:59
    день добрый, ИП открыта, вендинг, отчитываюсь по енвд, планирую открыть малую студию загара, с продажей сопутствующего товара, какие стоит выбрать коды по оквэд? и по какой системе налогооблажения отчитываться? обязан ли ставить кассовый аппарат? спасибо!
    Ответить
    • Рязанов Михаил 19 января 2016, 17:28
      Кирилл, добрый вечер!
      Утвержденным Постановлением Госстандарта РФ от 60.11.2001 №454-ст, деятельность соляриев отнесена к группе "Физкультурно-оздоровительная деятельность", то есть вам подходит код - 93.04.
      Можете продолжить отчитываться по ЕНВД.
      Напомню, организациям и предпринимателям на ЕНВД закон позволяет работать без кассового аппарата.
      Ответить
  • виктория 19 января 2016, 06:51
    Добрый день!Открыл магазин сотовой связи включая прием платежей,зарегестрировал на ООО ,но это же ООО занимается еще одним видом деятельности Бар-ресторан,меня не устраивают налоги которые плачу,хотел бы сотовую связь зарегистрировать как ИП. Какой вид налогообложения будет выгоден в данном виде деятельности.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 21 января 2016, 11:59
      Виктория, добрый день!
      Вам подойдут следующие коды:
      - 64.20.11 "Деятельность в области телефонной связи";
      - Если в салоне продаются мобильные устройства, следует указать код: 52.45.2 "Розничная торговля радио- и телеаппаратурой";
      - Для Реализация SIM-карт пойдет код - 64.20.12 "Деятельность в области документальной электросвязи".
      Для выбора оптимальной системы налогообложения, рекомендую ознакомиться с нашей статьей: http://www.e-kontur.ru/enquiry/7
      Ответить
  • Александр 19 января 2016, 14:38
    Усн 18% в каких случаях можно применить?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 21 января 2016, 14:09
      Александр, здравствуйте!
      Уточните, пожалуйста, откуда такой процент на УСН?
      Может быть, вы говорите про ставку НДС 18%?
      Ответить
  • Татьяна 19 января 2016, 16:34
    Скажите какой налог мне лучше выбрать??? ОКВЭД 60.24,60.21.1, 63.40, официально хочу устроить двух-трех человек, офис 15м2
    Ответить
    • Рязанов Михаил 21 января 2016, 14:17
      Татьяна, здравствуйте!
      Все зависит от условий бизнеса. Указанные вами ОКВЭДы попадают под ЕНВД, УСН и патентую систему налогообложения.
      В блоге есть статья про системы налогообложения, где описаны сильные и слабые стороны каждой из упомянутых систем:
      http://www.e-kontur.ru/enquiry/7 - "Как выбрать систему налогообложения"
      Ответить
  • Александр 20 января 2016, 03:25
    Михаил, спасибо за ответ. Уточните еще момент, требуется ли кассовый аппарат? Торговать будем в общем помещении, типа крытого рынка.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 21 января 2016, 11:29
      Александр, добрый день!
      А вам спасибо за вопрос.
      Индивидуальные предприниматели больше не обязаны вести кассу наравне с организациями и формировать ПКО и РКО. В соответствии с новым порядком ИП должны лишь формировать расчетно-платежные ведомости и платежные ведомости в случае выплаты зарплаты или иных вознаграждений физическим лицам в наличной форме.
      У нас есть отличная статья, где рассказывается о изменениях в области кассовой дисциплины, начиная с 01.06.2014: http://www.e-kontur.ru/enquiry/186
      Ответить
  • Светлана 22 января 2016, 12:12
    Добрый день! подскажите пожалуста какую сичстему можно применить при ОКВЭД 63.21.24 УСН, ЕНВД или патент
    Ответить
    • Рязанов Михаил 25 января 2016, 18:35
      Светлана, здравствуйте!
      На мой взгляд, ваш ОКВЭД попадает под УСН с двум объектами налогообложения: доходы и доходы минус расходы.
      Выбор зависит от условий ведения бизнеса.
      Если больших расходов не планируется, то вам подойдут "доходы", а вот с большим участием "расходов" лучше выбрать "доходы минус расходы".
      Ответить
  • Гость 22 января 2016, 16:43
    Добрый день. Зарегестрировала ИП. Планирую заниматься продажей детских товаров и спорт товарами для детей. Планируемая арендованная площадь 27-30м2. (Новая Москва) какой вид налогообложения выбрать? Спасибо
    Ответить
    • Ирина 22 января 2016, 16:48
      Хочу дополнить, что наемных работников не планирую 😊Спасибо
      Ответить
    • Рязанов Михаил 25 января 2016, 19:11
      Здравствуйте!
      Уточните, вы уже определились с основным кодом ОКВЭД?
      Ответить
  • Ольга 22 января 2016, 22:27
    Здравствуйте!
    Планирую открытие ИП интернет-магазин без работников. Доставкой и расчетами с покупателями займется курьерская служба, кассовое оборудование в первый год не беру. Товары будут приобретены зарубежом. Выбрала усн доходы 6. Доходы первый год не более 200000. Я права?
    Ответить
    • Ольга 22 января 2016, 22:27
      регион 66
      Ответить
    • Рязанов Михаил 25 января 2016, 19:25
      Ольга, добрый вечер!
      Если роль расходов будет невелика, то я полностью согласен с вашим выбором.
      Ответить
  • Артем 23 января 2016, 16:16
    Добрый день. Планируют открыть сеть точек торгующей выпечкой. Просто 2кв м стеллажи. Думаю точек 10-15. Подскажите пожалуйста какие виды налогообложения подойдут. Для ип и для ООО. Заранее спасибо.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 25 января 2016, 20:06
      Артем, добрый вечер!
      Уточните, пожалуйста, какой основной код ОКВЭД вы будете указывать в заявлении?
      Ответить
  • Гость 23 января 2016, 17:24
    Добрый вечер,планируем открытие магазина индийской тематики(благовония,аромомасла,специи,сувениры,чай,сладости,одежда).Размер помещения 23 кв.м. Подскажите пожалуйста какой выбрать основной код экономической деятельности и какая система налогообложения здесь будет уместна,ежемесячный товарооборот 30000-300000 т.р. плюс аренда 15000р,работать сами будем,возможно одного человека трудоустроим в качестве продавца)
    Ответить
    • Рязанов Михаил 25 января 2016, 20:15
      Здравствуйте!
      Одним кодом ОКВЭД обыграть вашу деятельность не получится.
      Тут понадобится целый список, некоторые позиции из которого вы можете отсеять:
      - 51.4 "Оптовая торговля непродовольственными потребительскими товарами";
      - 52.48.34 "Розничная торговля сувенирами, изделиями народных художественных промыслов, предметами культового и религиозного назначения, похоронными принадлежностями";
      - 52.27 "Прочая розничная торговля пищевыми продуктами в специализированных магазинах";
      - 52.27.22 "Розничная торговля растительными маслами";
      - 52.33 "Розничная торговля косметическими и парфюмерными товарами";
      - 52.48.39 "Специализированная розничная торговля прочими непродовольственными товарами, не включенными в другие группировки".
      Изначально вам стоит определиться с кодами, а уже потом переходить к системе налогообложения.
      Ответить
    • Светлана 20 апреля 2016, 14:33
      Добрый день, хотим открыть небольшую форму по ремонту сотовых телефонов, продаже чехлов, изготовлению чехлов по индивидуальному заказу рисунка (печать на 3D принтере). Нашли офис, небольшой, 29 кв. метров. Рассматриваем вариант регистрации ЧП на системе ЕНВД. В правильном ли направлении смотрим?
      Ответить
      • Isheev Kirill 23 апреля 2016, 16:20
        Светлана,добрый день. Кажется правильным, если вы будете совмещать УСН (для торговли и изготовления чехлов) и ЕНВД (оказание услуг по ремонту мобильных телефонов).
        Ответить
  • Юлия 24 января 2016, 01:06
    Доброго времени суток. Нужно ли мне открывать ИП или можно отчитаться рпз в год в налоговой, заплатив 13 процентов, если находясь в декрете, я шью на дому (подушки декоративные например). Если все-таки нужно, какой вид налогообложения выбрать, если доход время от времени (заказа 2 в месяц).
    Ответить
    • Рязанов Михаил 26 января 2016, 12:17
      Юлия, здравствуйте!
      Если обратиться ко второй статье гражданского кодексу РФ, то из него следует:
      "Предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке".
      На мой взгляд, если у вас регулярное число заказов, то ИП лучше открыть.
      Можно выбрать патентную систему налогообложения. Она очень простая и не требует налоговых деклараций. Например, на услуги швейного дела годовой (2015) патент стоил 13 500 рублей.
      Более подробно про патент и его особенности можно почитать в статье налоговой: https://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/patent/
      Ответить
  • Светлана 24 января 2016, 14:06
    Подскажите пожалуйста, пытаюсь разобраться… Зарегистрировали ИП в ноябре 2015года, основной ОКВЭД 93.02 (у нас Салон Красоты) СН – УСН доходы минус расходы. Хотелось бы узнать по поводу налоговых каникул для впервые зарегистрированных ИП в 2015г. (если я правильно поняла у нас, в Пермском крае они должны начаться с 01.01.2016). Действительно ли они действуют, подходит ли наш вид деятельности под них и как это будет выглядеть. Заранее спасибо!!!
    Ответить
    • Екатерина 25 января 2016, 10:36
      Добрый день! Подскажите, зарегистрировала ИП на УСН 6%, вид деятельности 74.40 "Рекламная деятельность" и 72.60 "Прочая деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий", кассы нет, принимаю наличными денежные средства, можно ли для организаций предоставлять БСО или необходимо ставить кассу, каким образом отчитываться перед организацией которая платит мне за рекламную услугу? Занимаюсь предоставление рекламы в соц сетях.
      Ответить
      • Рязанов Михаил 26 января 2016, 15:05
        Екатерина, здравствуйте!
        К сожалению, при расчетах с организациями БСО применять нельзя.
        Если вы производите все расчеты через ваш расчетный счет, да, в таком случае ККМ не обязательна.
        Если мы говорим про закрывающие документы для организаций, то вы можете использовать акт или накладную.
        Ответить
    • Рязанов Михаил 26 января 2016, 13:07
      Светлана, добрый день!
      Как понять, что у вас «каникулы»?
      1. Власти вашего региона ввели налоговые каникулы;
      2. Вы зарегистрировались как ИП впервые и после введения каникул в вашем регионе;
      3. Применяете упрощенную систему налогообложения или патент;
      4. Попадаете в список льготных видов деятельности в производственной, социальной или научной сфере. Список утверждается в региональном законе;
      5. Доходы от льготного вида деятельности составляют не менее 70% среди вашего общего дохода.
      В блоге есть отличная статья про налоговые каникулы, где вы можете убедиться в правильности ваших выводов.
      Адрес статьи: http://www.e-kontur.ru/enquiry/198
      Ответить
    • Рязанов Михаил 26 января 2016, 13:28
      Светлана, здравствуйте!
      Да, налоговые каникулы для Пермского края действуют.
      Приказ, который это подтверждает можно посмотреть тут: http://publication.pravo.gov.ru/Document/View/5900201504070007?index=0&rangeSize=1
      Закон действует с 19 марта 2015 года.
      Положение 3-5 статьи 1 настоящего Закона не применяется с 1 января 2021 года.
      Ответить
  • Марина 25 января 2016, 13:42
    Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, какую лучше выбрать систему налогооблажения. Планирую оказывать транспортные услуги по перевозке грузов. Работников будет примерно 3-4 на начальном этапе, количество машин пока тоже 3-4. Заранее спасибо за ответ.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 26 января 2016, 15:37
      Марина, здравствуйте!
      Уточните, пожалуйста, какой основной код ОКВЭД вы планируете указать в заявлении?
      Ответить
  • Марина 25 января 2016, 13:44
    В каких регионах действуют налоговые каникулы для впервые зарегистрированных ИП? И что это вообще такое?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 26 января 2016, 15:41
      Налоговые каникулы — это освобождение на основании нормативного акта организаций и (или) индивидуальных предпринимателей от уплаты одного или нескольких налогов в течение определенного в таком нормативном акте периода.
      В блоге есть отдельная статья про налоговые каникулы, где представлен список регионов: http://www.e-kontur.ru/enquiry/198
      Ответить
  • Евгения 25 января 2016, 18:54
    Здравствуйте! У меня такой вопрос. Я собираюсь регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. Маленькое кафе, не более 50 кв.м. Пермский край, работать собираюсь там сама, с мужем. Посоветуйте какой код ОКВЭД выбрать?А так же систему налогообложения?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 26 января 2016, 16:41
      Евгения, здравствуйте!
      Вам подойдет код ОКВЭД - 55.30 "Деятельность ресторанов и кафе".
      Рекомендую рассмотреть ЕНВД, поскольку оказание услуг общественного питания через объекты организации общественного питания с площадью зала обслуживания посетителей не более 150 кв. м по каждому из таких объектов общепита подпадает под "вмененку". (пп. 8 п. 2 ст. 346.26 НК РФ).
      Ответить
  • Игорь 25 января 2016, 19:57
    Добрый день! Спасибо за Ваши статьи и ответы на вопросы. Для начинающих много полезного. Однако вопрос у меня все же возник.
    В планах - организовать производство. Для начала решил начать с услуг на УСН «Доходы» 6% с целью зарабатывать и постепенно вкладываться в организацию производства. Когда запущу производство, мне выгоднее будет перейти на УСН «Доходы минус расходы». Вроде как правильно. Для полноты картины решил почитать еще НК и вот тут появился вопрос. Везде пишется, что "Сменить объект налогообложения возможно только со следующего года, письменно уведомив об этом налоговый орган до 31 декабря." Все вроде бы хорошо. Я запускаю в течение года производство и с нового года меняю объект налогообложения на УСН «Доходы минус расходы»(Статья 346.14 НК РФ. Объекты налогообложения. Источник: http://www.nalkod.ru/statia346-14). Но вот в Комментарии к СТ 346.14 НК РФ(Источник: http://www.nalkod.ru/kommentarii-k-st-346-14-nk-rf ) написано "Налогоплательщики, применяющие упрощенную систему налогообложения, вправе изменить объект налогообложения, но только по истечении трех лет с начала ее применения", что для меня неприемлемо. Чему верить, подскажите?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 26 января 2016, 16:14
      Игорь, здравствуйте!
      Рекомендую адресовать ваш вопрос нашим коллегам "Правовед.ru" - профессионалам в области юридических консультаций.
      https://pravoved.ru/
      Ответить
  • Марина 27 января 2016, 11:51
    Добрый день! У меня ИП на ПСН , могу ли я выставить счёт фактуру заказчику на оказанные мною автотранспортные услуги?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 27 января 2016, 12:10
      Добрый день, Марина!
      Вы можете выставить счет-фактуру с НДС заказчику, но у вас появятся дополнительные обязанности перед государством - перечислить выделенный НДС в бюджет и отчитаться по НДС.
      Ответить
      • Екатерина 27 января 2016, 12:15
        Добрый день! У меня ИП на УСН 6%, а можно нулевую счет-фактуру выставить заказчику, без НДС? И подскажите, пожалуйста еще предоставляю услуги рекламные, мне необходимо сначала выставить счет, а после оплаты акт выполненных работ и счет-фактуру (если возможно), так?
        Ответить
        • Сергеева Дарья 27 января 2016, 13:14
          Добрый день, Екатерина!
          Счета-фактуры вы выставлять не обязаны, так как находитесь на УСН, но по просьбе заказчика можете это сделать. Выставив счет-фактуру без НДС, вы не приобретаете дополнительных обязанностей по его уплате и отчетности по этому налогу. Главное - указать именно "Без НДС", а не "ставка НДС 0%".
          Обычный счет выставлять не обязательно, а вот оказание услуг лучше оформить актом. Счет-фактура, по общему правилу, выставляется в течение 5 дней со дня оказания услуги.
          Ответить
      • Марина 27 января 2016, 12:16
        Но ведь везде написано, что ИП на ПСН автоматически освобождается от уплаты НДС?
        Ответить
        • Сергеева Дарья 27 января 2016, 12:52
          Здравствуйте, Марина.
          ИП на ПСН, действительно, освобождены от уплаты НДС и счета-фактуры выставлять не обязаны. Но закон не запрещает предпринимателям на спецрежимах выставлять счета-фактуры с НДС добровольно. Например, чтобы не упустить клиента, который работает только с НДС. Но в таком случае придется перечислить этот налог в налоговую и сдать декларацию по НДС.
          Ответить
  • Альбина 27 января 2016, 22:02
    Добрый вечер! Хочу открыть ип и поставить на учёт ПСН оквэд 60.24 транспортные услуги! Могу ли я получать по безналичному расчёту с ндс и отправлять без ндс из этого Не утрачу ли я право на применение ПСН? что является доходом на ПСН?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 29 января 2016, 11:40
      Добрый день, Альбина!
      Вы можете применять ПСН. По общему правилу, предприниматели на ПСН освобождены от уплаты НДС, то есть не должны выделять НДС в документах. Но вы можете выставлять клиентам счета-фактуры с НДС и получать оплату с НДС по желанию. Только не забудьте перечислить этот налог в бюджет и вовремя сдать декларацию по НДС.
      Вы теряете право на применение патента, если с начала года ваши доходы от реализации товаров/работ/услуг превысят 60 миллионов рублей. Или если средняя численность работников за год превысит 15 человек. Учет доходов вы должны вести в специальной книге.
      А вот для расчета страховых взносов в части 1% от дохода свыше 300 000 рублей берется уже не ваш фактический доход, а потенциальный - тот, который установлен региональным законом для вашей деятельности.
      Ответить
      • Альбина 1 февраля 2016, 19:26
        Спасибо за ответ! Хотела уточнить могу ли я встать на учёт ПСН выбрать вид деятельности 9 (Техническое обслуживание и ремонт авто транспортных средств и мототранспортных средств машин и оборудования ) входит ли туда (мойка, жестянка,слесарь, покупка запчастей?
        Ответить
        • Рязанов Михаил 2 февраля 2016, 15:52
          Альбина, добрый вечер!
          Вы можете задать этот вопрос нашему штатному специалисту в области бухучета и налогов на портале «Бухгалтерия Онлайн».
          http://www.buhonline.ru/
          Если у вас действует тариф Премиум, вы можете задать вопрос бухгалтеру из раздела "Вопросы экспертам".
          Ответить
  • Эдуард 28 января 2016, 12:16
    Здравствуйте, хочу открыть ИП. Подскажите, какие ОКВЭДы нужно выбрать для моей деятельности? Буду открывать пекарню по доставке пирогов на дом.
    Ответить
  • Гость 29 января 2016, 04:26
    Здравствуйте! подскажите какой вид налогообложения выбрать? г.Владивосток, ип, вид деятельности : производство жидкости для электронных сигарет, штат до 10 человек ? спасибо:)
    Ответить
    • Сергеева Дарья 29 января 2016, 13:25
      Добрый день!

      Под ЕНВД и патент вы не попадаете, поэтому остается выбрать между УСН с "Доходы" и УСН "Доходы минус расходы".
      При УСН "Доходы" налог напрямую зависит от вашей выручки и составляет 6% от неё. При УСН "Доходы минус расходы" вы сначала уменьшаете выручку на затраты, а затем берете 15% от этой суммы, это и будет вашим налогом.
      Если у вас большие расходы, которые вы сможете подтвердить документами, то выгоднее применять "Доходы минус расходы". Если доля расходов в бизнесе не велика, то выгоднее применять УСН "Доходы".
      Ответить
  • Баров Максим 29 января 2016, 13:37
    вот у меня беда.... начинаю свое дело выбираю УСН, но часть моего дела это перепродажа для которой выгодно УСН доходы минсу расходы, а часть это производство в котором официальные закупки всего 30 % максимум.. от общей цены.. вот и не знаю куда податься....
    Ответить
    • Рязанов Михаил 1 февраля 2016, 16:02
      Максим, здравствуйте!
      Вам стоит выбрать оптимальный объект налогообложения для УСН.
      Рекомендую ознакомиться с нашим новым разделом - Бизнес-старт.
      http://www.e-kontur.ru/businessstart
      Ответить
  • Яна Ульянова 29 января 2016, 20:24
    Здравствуйте! У меня такой вопрос:

    Официально как ИП я сейчас регистрируюсь в Самарской области (по прописке), но деятельность буду вести в Краснодаре.

    Мой ОКВЭД 93.04 и 93.05

    В штат будем принимать до 20 сотрудников на официальные полставки (с записью в ТК), остальное в конвертах.

    Наш оборот около 1 млн.руб./месяц

    Расходов около 70% = 40% (зарплаты в конвертах) + 30% (аренда, комунальные, связь, расходные материалы, реклама)

    1) Какой вид налогообложения мне лучше подойдет? УСН или патент? Если УСН то от доходов или от расходов?

    2) лучше оставить ИП или сделать ООО?

    3) сопутствующий вопрос! Если выбирать доходы минус расходы - какие есть варианты провести эти 40% зарплаты в конвертах как официальные расходы?

    4) второй сопутствующий вопрос: если принимать людей полностью официально, увеличивая тем самым статью расходов (при УСН) это может быть выгодно?

    Буду благодарна за помощь!
    Ответить
    • Рязанов Михаил 1 февраля 2016, 17:19
      Яна, здравствуйте!
      1. Если роль расходов будет велика, вам подойдет упрощенная система налогообложения с объектом налогообложения - доходы минус расходы.
      Можно рассмотреть и патент. Почитать про ПСН можно на сайте налоговой: https://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/patent/
      2. Чтобы ответить на этот вопрос, рекомендую ознакомиться с нашей статьей: http://www.e-kontur.ru/enquiry/78
      3. При объекте «доходы минус расходы» налогооблагаемую базу можно уменьшить на сумму расходов на оплату труда. Таковыми для целей упрощенки признаются лишь те выплаты работникам, которые перечислены в ст. 255 НК РФ.
      4. На мой взгляд, это будет будет выгодно.
      Ответить
      • Яна Ульянова 1 февраля 2016, 20:20
        Спасибо! Также хотелось бы узнать, насколько распространена практика, когда ИП заводит себе дополнительное ООО, через которое увеличивает свою расходную часть? И на какой режим лучше всего поставить ООО
        Ответить
        • Рязанов Михаил 2 февраля 2016, 16:00
          Яна, добрый вечер!
          1. К сожалению, но с такой практикой я не сталкивался.
          Вы можете задать этот вопрос на форуме наших партнеров - профессионалов в области бухгалтерии.
          Адрес: http://www.buhonline.ru/
          2. Оптимальной системы налогообложения для ООО не существует. Вам подойдут все системы, кроме патентной.
          Ответить
  • Мария 31 января 2016, 14:03
    Здравствуйте. Помогите пожалуйста определиться с системой налогообложения. Планирую открыть пару магазинчиков с духами, без мыла. ОКВЭД 52.33. Торговая площадь будет примерно 5 кв. метров, т.к будет стоять всего несколько флакончиков. Сотрудников в найме не будет. Примерный доход в месяц планируется около 15 тысяч. И еще вопрос является ли закупка товара расходами, для упрощенной системы налогообложения 15%
    Ответить
    • Рязанов Михаил 1 февраля 2016, 18:41
      Мария, здравствуйте!
      Уточните, пожалуйста, какой основной код ОКВЭД вы планируете указать в заявлении?
      Да, закупка товара является вашим расходом после перепродажи купленной партии.
      Ответить
  • Владимир 3 февраля 2016, 09:43
    Здравствуйте! Хочу открыть ИП, заниматься розничной торговлей кондитерских изделий в Мос области. Сотрудников не будет. Какое налогообложение будет выгоднее УСН доходы минус расходы или Патент? Спасибо.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 5 февраля 2016, 16:08
      Владимир, добрый день!
      УСН «Доходы минус расходы» выгоднее при следующих условиях:
      - большой объем расходов — больше 70–80% от доходов;
      - расходы можно легко подтвердить перед налоговой;
      - планируется, что расходы будут регулярными; если для вашего вида деятельности установлена льготная ставка в регионе (в большинстве регионов, нужно чтобы доход от нее был не менее 70–80% от общего дохода).
      Стоимость патента можно рассчитать по следующей ссылке: http://patent.nalog.ru/
      Думаю, после этого вы сможете определить наиболее выгодный вариант налогообложения.
      Ответить
  • Владимир 3 февраля 2016, 12:08
    Мой основной ОКВЭД 52.24.22
    Ответить
  • Юрий 3 февраля 2016, 12:42
    Добрый день!

    Занимаюсь научными письменными переводами. Данный вид деятельности добавили с 1 января в список деятельностей, подпадающих под патент. Сейчас на УСН 6% Доходы, зарегистрирован в Контур.Эльба.
    1) Чтобы перейти на патент, нужно писать отказ от УСН?
    2) Что означает фраза: "Если ИП ведет деятельность в нескольких субъектах РФ, патент нужно получать в каждом субъекте РФ отдельно.". А если мои клиенты живут в разных городах России и Казахстане, и с ними заключаю договор, тогда как?
    3) На патенте нужно вести книгу учета доходов. В Контур.Эльба эта книга в электронном виде будет вестись?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 5 февраля 2016, 17:04
      Юрий, добрый вечер!
      1. Не обязательно, эти две системы налогообложения могут и сосуществовать.
      Но, если УСН вам больше не требуется, то от нее можно отказаться.
      Напомню, что перейти с УСН на патент можно в течение календарного года.
      В этом случае вы обязаны уведомить налоговиков о прекращении деятельности, в отношении которой применялась УСН. Заявление необходимо подать в налоговую инспекцию по месту жительства в течение 15 дней с момента ее прекращения (п. 8 ст. 346.13 НК РФ);
      2. Да, вопрос интересный. Рекомендую уточнить его на форуме "Бухгалтерия Онлайн по ссылке: http://www.buhonline.ru/forum/index
      Если у вас действует тариф "Премиум", вы можете задать вопрос бухгалтеру через раздел меню "Вопросы экспертам".
      3. Да, КУДиР для патента реализован в электронном формате и ведется в автоматическом режиме.
      Ответить
      • Юрий 6 февраля 2016, 17:39
        Спасибо, Михаил! Все понятно.
        Ответить
        • Рязанов Михаил 8 февраля 2016, 19:51
          Вам большое спасибо за вопрос :)
          Ответить
  • Гость 4 февраля 2016, 01:35
    Добрый вечер. У меня ООО, ОКВЭД 52.48, один магазин УСН "доходы-расходы", сейчас открываю второй и хочу его на ЕНВД. Имею ли я на это право, если укажу ОКВЭД 52.12.?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 8 февраля 2016, 13:26
      Добрый день!
      Да, у вас есть на это право.
      52.12 "Прочая розничная торговля в неспециализированных магазинах" попадает под ЕНВД.
      Ответить
  • Александр 4 февраля 2016, 09:16
    Добрый день.

    Собираемся открыть ООО во Владимире. Вид деятельности: парикмахерская. 1-2 наемных работника. Какой налог посоветуете выбрать?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 8 февраля 2016, 13:32
      Александр, здравствуйте!
      На мой взгляд, вам подойдет ЕНВД.
      Уплата ЕНВД зависит не от фактических доходов, а исходя из показателей базовой доходности в месяц и физ. показателей (в вашем случае кол-во работников включая ИП).
      Ответить
  • Лариса 4 февраля 2016, 10:56
    Здравствуйте,какой ОКВЭД для пекарни?И какую систему налогообложения выбрать лучше,работать планирую пока одна,помещение в аренду 35м2,
    Ответить
    • Рязанов Михаил 8 февраля 2016, 13:46
      Лариса, добрый день!
      Вам подойдет код ОКВЭД - 15.81 "Производство хлеба и мучных кондитерских изделий недлительного хранения".
      С указанным видом деятельности вам подходит три системы налогообложения: УСН, ПСН и ОСНО.
      Прочитать про плюсы и минусы каждой из указанных систем налогообложения вы можете в нашей статье.
      Ответить
  • Гость 4 февраля 2016, 12:38
    Здравствуйте. Помогите выбрать выгодную систему налогообложения. ОКВЭД 26.61. Только открываем ИП.. По производству шлакоблоков.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 8 февраля 2016, 13:59
      Здравствуйте!
      Советую рассмотреть упрощенную систему налогообложения.
      Если роль расходов невелика, то в качестве объекта налогообложения вы можете выбрать доходы с налоговой ставкой 6%.
      При большом количестве расходов, рекомендую рассмотреть второй вариант - доходы минус расходы с налоговой ставкой от 5 до 15% в зависимости от региона, вида деятельности и размера полученного дохода от этого вида деятельности.
      Ответить
  • Елена 4 февраля 2016, 15:17
    Здравствуйте, если открыть Ип для такси и работать сам на себя ? Какую систему выбрать? И сколько стоит патент?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 8 февраля 2016, 14:13
      Елена, здравствуйте!
      Вы можете выбрать одну из перечисленных систем налогообложения: УСН, ЕНВД и ПСН (патен). На мой взгляд, вам стоит сделать выбор в пользу патента.
      Рассчитать стоимость патента можно по следующей ссылке: http://patent.nalog.ru/
      Ответить
  • Елена 5 февраля 2016, 17:40
    Здравствуйте, если открыть Ип и работать в такси сам на себя, лучше ккпить патент? В книге что писать? Патент один раз в году платить и в конце? И книгу тогда же показать?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 8 февраля 2016, 18:33
      Добрый вечер!
      Да, вам подходит патент.
      В книге вы отражаете поступления на расчетный счет и в кассу (наличные средства).
      Патент выдается с любой даты, на период от 1 до 12 месяцев включительно в пределах календарного года.
      Оплата патента происходит следующим образом:
      В случае если патент получен на срок до 6 месяцев:
      - в размере полной суммы налога в срок не позднее срока окончания действия патента.
      В случае если патент получен на срок от 6 до 12 месяцев:
      - в размере 1/3 суммы налога в срок не позднее девяноста календарных дней после начала действия патента;
      - в размере 2/3 суммы налога в срок не позднее срока окончания действия патента.
      Источник: новыеформы.рф
      Ответить
  • Евгения 7 февраля 2016, 16:52
    Здравствуйте! подскажите какой вид налогообложения выбрать? Если я хочу заняться ресторанным бизнесом на воде, т.е. купить в собственность теплоход и открыть в нем ресторан?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 9 февраля 2016, 14:59
      Евгения, здравствуйте!
      Вам можно использовать следующий код: 55.30 "Деятельность ресторанов и кафе".
      Ответить
  • Анастасия 8 февраля 2016, 11:57
    Доброго дня! подскажите пожалуйста, какую систему налогообложения подобрать к Услугам проката (сигвеи)+ розничная и оптовая торговля ими же (прокаты осуществляются в парках отдыха)
    Ответить
    • Рязанов Михаил 9 февраля 2016, 16:31
      Анастасия, добрый вечер!
      Уточните, какие коды ОКВЭД вы выбрали для перечисленных видов деятельности?
      Ответить
      • Анастасия 10 февраля 2016, 09:59
        ОКВЭД 71.40.4, 52.61, 52.63 и возможно опт - 51.47. (затрудняемся с определением понятия "опт" для такой техники как сигвеи, т.е. сколько единиц считается оптом?) не знаю насколько верно определили коды....(регион Татарстан, г.Казань)
        Ответить
        • Рязанов Михаил 11 февраля 2016, 13:57
          Анастасия, здравствуйте!
          Мне кажется, чтобы уточнить, где в количестве начинается оптом для сигвеев, вам стоит обратиться к поставщику техники.
          Опишите, пожалуйста, ситуацию более подробно, какой именно деятельностью вы планируете заниматься после регистрации бизнеса? Это позволит мне проверить коды ОКВЭД.
          Ответить
          • Анастасия 12 февраля 2016, 11:29
            мы планируем закупить сигвеи и оказывать услуги проката в парках и прочих зонах отдыха. Помимо этого планируется продажа сигвеев по заказам (без стационарной торговой площади). Работники - 2 чел. Подскажите пожалуйста, какую выбрать систему налогообложения?
            Ответить
            • Рязанов Михаил 12 февраля 2016, 15:47
              Анастасия, добрый день!
              Большое спасибо за обратную связь.
              Код 71.40.4 вам подходит. Если вы планируете продавать технику через интернет-магазин и отправлять товары по почте, то код 52.61 можно оставить. Вы можете использовать 52.63, но обратите внимание, что эта группировка включает:
              - розничную торговлю любым видом товаров, осуществляемую передвижными средствами развозной и разносной торговли;
              - Торговлю через автоматы.
              51.47 - это комплексный код, возможно, вам стоит его конкретизировать и указать, например, 51.47.35 "Оптовая торговля спортивными товарами, включая велосипеды" или 51.47.37 "Оптовая торговля прочими потребительскими товарами, не включенными в другие группировки".
              Думаю, вам подойдет упрощенная система налогообложения (УСН).
              Если расходов будет мало, выбирайте объект налогообложения "доходы", при большом количестве расходов подойдет вариант "доходы минус расходы".
              Ответить
              • Анастасия 15 февраля 2016, 14:25
                Отлично! премного благодарны!
                Ответить
                • Рязанов Михаил 19 февраля 2016, 18:59
                  И вам большое спасибо за вопрос.
                  Ответить
  • Лера 9 февраля 2016, 14:40
    Здравствуйте. Регистрирую ИП через вашу систему. Работать планирую в сфере интернет-торговли + выставила розничную торговлю на рынке. Хочу выбрать патентную систему налогообложения, но почему-то не даёт на выбор такого пункта. То есть есть выбираю УСН, а затем на выбор предоставляется только "доходы", либо "доходы минус расходы". Что я делаю не так?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 10 февраля 2016, 18:09
      Лера, здравствуйте!
      К сожалению, патентную систему налогообложения в мастере подготовки документов выбрать нельзя.
      Но, если вы планируете совмещать УСН с патентом, то вы можете подготовить пакет документов в нашем мастере и приложить подготовленное отдельно заявление на получение патента по форме, утвержденной приказом ФНС России от 18.11.2014 №ММВ-7-3/589@.
      Если у вас будет пониженная налоговую ставка (0%), следует приложить заявление на получение патента в соответствии с Разъяснениями ФНС России от 01.07.2015 № ГД-4-3/11496@ «О заполнении рекомендуемой формы заявления на получение патента для налогоплательщиков, применяющих налоговую ставку 0% (пониженную налоговую ставку)» по рекомендуемой форме.
      Ответить
  • Борис 9 февраля 2016, 22:29
    Здравствуйте. Имеется автосервис + магазин запчастей (в основном под заказ). Оформлен ИП, с 3 сотрудниками, УСН доход минус расход. Все чаще организации-клиенты хотят работать с НДС. Планирую открыть ООО для продажи запчастей с НДС. ООО будет арендовать у ИП небольшое помещение для торговли. Может лучше перевести всю деятельность на ООО - ОСНО для торговли с НДС и ЕНВД для услуг по ремонту и продаже запчастей частным клиентам?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 11 февраля 2016, 13:24
      Борис, добрый день!
      Можно перевести всю деятельность на ООО, выбрав ОСНО, но это выгодно делать, если большинство ваших покупателей сами находятся на ОСНО, для спецрежимников подобный союз будет невыгоден, так как принять НДС к вычету они не смогут. Рекомендую провести небольшое исследование и выявить долю контрагентов на ОСНО и на спецрежимах (УСН, ЕНВД).
      Ответить
  • Анна 10 февраля 2016, 00:41
    Подскажите, может ли ИП выбрать патент, деятельность по ОКВЭД 92.40. Кол-во сотрудников до 5 человек. г. Севастополь. Спасибо
    Ответить
    • Рязанов Михаил 11 февраля 2016, 13:37
      Анна, добрый день!
      На мой взгляд, под патент по указанному виду деятельности вы не попадаете.
      Вы можете применить упрощенную систему налогообложения (УСН).
      Ответить
  • Михаил 10 февраля 2016, 14:55
    Подскажите какую систему выбрать.
    Хочу купить товара на 200000 р. И потом продать его тоже на 200000 р. без дохода.
    И как вообще можго не платить налог.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 11 февраля 2016, 17:14
      Михаил, здравствуйте!
      Вы можете выбрать УСН с объектом налогообложения "доходы минус расходы".
      Если больше денежных движений у вас не будет, то и налог платить не потребуется.
      Ответить
  • Гость 10 февраля 2016, 21:27
    Здравствуйте! На меня планируют переписать ООО, как проще это сделать?сам в дальнейшем буду заниматься строительством, какую систему налогообложения посоветуете? Регион Волгоградская обл.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 12 февраля 2016, 10:36
      Здравствуйте!
      Можно провести переоформление ООО путем ввода нового учредителя, а затем вывода старого. Для этого необходимо будет увеличить уставной капитал и ввести нового участника ООО. В таких ситуациях оформляется изменение в устав о вводе нового участника (учредителя) ООО. Затем также подается уведомление в налоговую инспекцию о внесении изменений в устав общества. Потом первоначальный участник ООО пишет заявление о выходе из общества. Выход первоначального участника также оформляется как изменение в устав. Также подается уведомление в налоговую инспекцию об изменении в уставе.
      Если среди ваших заказчиков будут юридические лица, то целесообразно выбрать ОСНО. В случае, если среди клиентов будут небольшие компании на УСН, то советую выбрать аналогичный режим с объектом налогообложения доходы минус расходы.
      Ответить
  • УМИД 11 февраля 2016, 09:35
    Здравствуйте , я парикмахер хочу открыть ИП , Какую выбрать систему налогообложения ???
    Самый оптимальный вариант для Парикмахеров , подскажите пожалуйста, зарание спасибо
    Ответить
    • Рязанов Михаил 12 февраля 2016, 10:57
      УМИД, здравствуйте!
      Подходящей системой налогообложения для парикмахерских является ЕНВД.
      На ЕНВД ваша деятельность будет рассчитываться исходя из базовой доходности.
      В нашей справочной есть отдельный раздел, посвященный ЕНВД, рекомендую с ним ознакомиться: http://www.e-kontur.ru/enquiry/rub-42
      Ответить
  • Марина 11 февраля 2016, 14:38
    Добрый день! Помогите пожалуйста советом, хочу открыть ИП в СПб, но не знаю какую выбрать систему налогообложения (планирую продавать ювелирные изделия через интернет, без торгового зала, планируемая наценка 15-20% без наемных работников, только одна я)
    Ответить
    • Isheev Kirill 15 февраля 2016, 14:28
      Добрый день.

      Вопрос о том, можно ли торговать ювелирными изделиями через интернет, остается открытым. В законодательстве есть ограничения на продажу ювелирных изделий вне магазинов. Однако практика показывает, что все-таки можно.

      Что касается выбора системы налогообложения, для торговли через интернет подходи УСН "Доходы минус расходы", но только в том случае, если вы сможете документально подтвердить расходы на приобретение товара. Также можно выбрать ОСНО, но работать на общей системе будет сложнее, да и налогов платить придется больше.
      Ответить
  • Алексей 11 февраля 2016, 18:22
    Добрый вечер Кирилл! Планирую оформить ИП и заниматься химчисткой ковров и мягкой мебели на дому, так же планирую размещать купоны на сайте по договору публичной оферты (клининговые услуги) и работать с организациями по договору с выставлением счетов на оплату услуг. Проконсультируйте пожалуйста, какую систему налогооблажения мне выбрать, вообще какая мне подходит?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 12 февраля 2016, 14:31
      Алексей, добрый день!
      Оптимальной системы налогообложения для перечисленных видов деятельности не существует, каждый налогоплательщик делает выбор исходя из особенностей собственного бизнеса.
      Вам подходит несколько систем налогообложения:
      общая система налогообложения (ОСНО), упрощенная система налогообложения (УСН), единый налог на вмененный доход (ЕНВД) и патентная система налогообложения (ПСН).
      Статья, в которой мы ведем беседу включает в себя краткую характеристику перечисленных систем, а еще в нашей справочной есть отдельные разделы для спецрежимов - УСН, ЕНВД. Рекомендую ознакомиться с информацией.
      Ответить
  • Алексей 12 февраля 2016, 21:55
    Хочу открыть ип и заниматьсч продажей автозапчастей. Нужен безнал. Но покупка запчастей будет проходить за наличку без чеков и счет фактур. Какую систему налогооблажения выбрать, и какая сумма налогов будет в год. (хмао лангепас)
    Ответить
    • Isheev Kirill 15 февраля 2016, 15:54
      Добрый день.

      На мой взгляд, вам стоит выбрать упрощенную систему налогообложения (УСН) с объектом налогообложения "доходы". Выбрав такой вариант, вы будете платить налог с фактически полученного дохода. Есть также УСН с "доходы минус расходы", но этот вариант не подойдет в том случае, если подтвердить расходы на закупку товара (запчастей) вы не сможете.
      Ответить
  • Гость 14 февраля 2016, 17:52
    Добрый вечер. Например какой выбор системы налогообложения выбрать если сдаются в аренду боксы СТО, магазин и столовая - все на одной территории. Нужен ли кассовый аппарат и арендаторы магазина будут платить аренду перечислением. Как лучше?
    Ответить
  • юлия 14 февраля 2016, 18:59
    добрый день какой налог выбрать? УСН или ЕНВД, у меня ОКВЭД26.70.2 резка, обработка и отделка камня для памятников. 2 сотрудника.
    Ответить
    • Isheev Kirill 15 февраля 2016, 14:06
      Добрый день.

      Без приблизительных расчетов (с учетом приблизительной суммы доходов и расходов), а также данных по региональным коэффициентам (К2 для ЕНВД каждый регион устанавливает самостоятельно), сказать какой вариант выгоднее весьма сложно.

      Готов помочь вам в расчетах по каждому варианту, если вы уточните планируемые доходы и расходы, а также регион, в котором планируете вести деятельность.
      Ответить
      • Гость 16 февраля 2016, 09:23
        Доюрое утро Кирил. Вообще речь идет о собственности в Астрахани. Это один обьект - СТО(боксы), так-же на территории есть магазин и столовая.Хозяин планирует сдавать в аренду, уже есть клиенты но еще не открыто ИП, планируют в ближайшее время. Месячный планируемый доход 150000 - 250000т.р. (вообще как пойдет, может и меньше, только начинают). Арендаторы магазина хотят работать по безналу, так что по всей видимости понадобится расчетный счет. Какая система налогообложения наиболее удобна в этом случае?
        С Уважением Марина.
        Ответить
  • Ирина 15 февраля 2016, 09:43
    Добрый день. Как действует патентная система. Какие налоги в этом случае буду платить и в каких количествах, если доход в год составляет например 2000000. Читала на другом сайте что 6% от доходов. А есть ли тогда смысл переходить на патентную систему, если расходы составляют 70% от доходов.
    Ответить
    • Isheev Kirill 15 февраля 2016, 14:10
      Добрый день.

      Особенность патентной системы налогообложения (ПСН) в том, что налог платится исходя из потенциально возможного к получению годового дохода. Налоговая ставка от этой суммы составляет 6%.
      Кажется, вам стоит рассмотреть вариант с УСН "Доходы минус расходы", чтобы законно снижать размер налога за счет расходов.
      Ответить
  • Анастасия 15 февраля 2016, 12:03
    Добрый день! Подскажите, пожалуйста, хочу открыть салон красоты, Г. Чебоксары. Какую систему налогообложения выбрать? Спасибо.
    Ответить
    • Isheev Kirill 15 февраля 2016, 15:37
      Добрый день.

      Рекомендую обратить внимание на ЕНВД и патент. Обычно все виды деятельности, относящиеся к услугам, выгоднее переводить на фиксированную схему расчета налога. При применении ЕНВД/патента размер налога не зависит от фактического заработка за квартал/год.
      Ответить
  • Гость 16 февраля 2016, 10:54
    Добрый день подскажите пожалуйста .Мы открыли ООО, деятельность еще не ведем!На какой системе налогообложения лучше работать, ОСНО или УСН ,если у нас розничная торговля 52.25,52.11 и т.д. Заранее спасибо.
    Ответить
    • Isheev Kirill 16 февраля 2016, 14:53
      Добрый день. При регистрации всем организациям/ИП присваивается общая система налогообложения (ОСНО), за исключением тех случаев, когда подается заявление о смене системы налогообложения. Если такое заявление вы не подавали в течение 30 дней с момента регистрации, то вы по умолчанию применяете общую систему. Перейти на УСН ее можно только с начала следующего года.
      Ответить
  • настя 17 февраля 2016, 01:31
    здравствуйте, я собираюсь заниматься грузоперевозками, а именно предоставление услуг диспетчера, открыла ИП ОКВЭД 6024. Подскажите пожалуйста какой вид налогообложения выбрать?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 24 февраля 2016, 11:50
      Настя, добрый день.
      Прошу прощения за столь долгий ответ.
      Рекомендую рассмотреть упрощенную систему налогообложения.
      Если расходов будет мало, то вам подойдет объект налогообложения доходы, при большом количестве расходов, советую выбрать объект налогообложения доходы минус расходы.
      Почитать более подробно про упрощенку можно в нашей справочной:
      http://www.e-kontur.ru/enquiry/rub-46
      Ответить
  • настя 17 февраля 2016, 01:33
    Р.S в собственности машин нет
    Ответить
  • Наталья 17 февраля 2016, 09:08
    Здравствуйте,ОКВЭД 52.5,какая система налогообложения лучше
    Ответить
    • Isheev Kirill 19 февраля 2016, 13:57
      Добрый день. Для розничной торговли больше всего подходит упрощенная система налогообложения. Однако выбрать наиболее выгодный вариант можно только после фактических расчетов, в том числе с учетом потенциальных доходов и расходов.
      Ответить
  • Никита 17 февраля 2016, 13:52
    Доброго дня!
    Хотим открыть ИП (продажа ежедневников). Заказы в основном приходят через интернет магазин, но есть и небоьшой шоурум в офисе. Какую систему налогообложения выбрать? В основном клиенты покупают в розницу за наличные, но бывают крупные клиенты (плательщики НДС) как быть с ними при УСН?
    И когда розничный покупатель использует при оплате банковскую карту, куда отнести этот доход на УСН или ЕНВД?
    Есть ли какие нибудь требования к торговой площади для регистрации ЕНВД?
    Сотрудников пока нет и не планируется в этом году.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 24 февраля 2016, 12:32
      Никита, добрый день.
      Прошу прощения за столько долгий ответ.
      Думаю, вам подойдет упрощенка.
      Вы можете работать с плательщиками НДС, но, если вы будете выставлять исходящие счет-фактуры на УСН, то принять исходящий НДС к вычету не получится.
      Тут все зависит от вида деятельности и причисленного к ней товара.
      Если товар, купленный по банк. карте проходит по ЕНВД, то и доход учитывается по этой системе налогообложения, с УСН ситуация аналогичная.
      Да, вы можете применять ЕНВД, если площадь торгового зала не более 150 кв. м. по каждому объекту торговли.
      Ответить
  • Юля 17 февраля 2016, 15:00
    Добрый день. Вот подскажите пожалуйста хочу открыть ИП а заниматься буду покупать лес и продавать лбработанную доску. А так же изготовление поддонов. Какую систему мне лучше выбрать. Наемных работников не будет. Наверное УСН только не знаю что доходы или доходы расходы. Спасибо заранее
    Ответить
    • Гость 19 февраля 2016, 13:08
      Вообще лучше доходы!
      Но если ваш регион попадает в список льготных по дох-расх,то лучше ,конечно, его!
      Ответить
    • Рязанов Михаил 24 февраля 2016, 12:07
      Юля, добрый день.
      Вам подсказали правильно.
      Если расходов будет мало, то лучше выбрать "только доходы", при большом количестве расходов советую рассмотреть объект налогообложения "доходы минус расходы".
      Ответить
  • Руслан 17 февраля 2016, 19:46
    Если ип открыл а потент нет надо ли платить налог
    Ответить
    • Isheev Kirill 19 февраля 2016, 13:25
      Руслан, добрый день.

      То есть патент для ведения предпринимательской деятельности вы не купили, верно?
      Ответить
  • Ирина 18 февраля 2016, 00:43
    Здравствуйте! 1 подскажите пожалуйста оквэд для сдачи в аренду видеокамер и их обслуживание в случае неполадки?
    2 если прописка в кировской области, а деятельность в Йошкар-оле, пенс взносы куда уплачивать? и расчетный счет обязательно должен быть открыт в Йошкар-Оле?
    Ответить
    • Isheev Kirill 19 февраля 2016, 15:58
      Ирина, добрый день.

      Самый оптимальный вариант по ОКВЭДам - 32.30.9 Предоставление услуг по монтажу, ремонту и техническому обслуживанию профессиональной радио-, телевизионной, звукозаписывающей и звуковоспроизводящей аппаратуры и
      видеоаппаратуры.
      А какую систему налогообложения вы будете использовать?
      Ответить
      • Дарья 19 февраля 2016, 19:39
        Так я вам и задавала этот вопрос. Думаю усн, говори что выбрать доход-расход или доход? И я не поняла, сколько нужно платить за патент? Может его удобнее? И вот ещё вопрос по виду оквэд: а если собирать холодильные камеры? Какой номер выбрать?
        Ответить
        • Рязанов Михаил 24 февраля 2016, 15:51
          Дарья, добрый день.
          Вы можете произвести расчет стоимости патента на сайте налоговой: http://patent.nalog.ru/
          Возможно, вам подойдет патент, все зависит от особенностей вашего бизнеса.
          Думаю, при сборке холодильных камер можно указать код 29.7 "Производство бытовых приборов, не включенных в другие группировки"
          Ответить
  • Дарья 19 февраля 2016, 15:05
    Добрый день! Я новичок! А, наверное, даже чайник☺️. Подскажите, пожалуйста, чем отличается ооо от ип? Муж хочет открыть ип, ремонт, монтаж, установка холодильного оборудования, кондиционеров. По оквэд 29.23.9 я так понимаю? Так вот, по сути мы не знаем какой будет доход, соответственно и расход. Какой налог выбрать? Сотрудников не будет. Если выгодно усн и ип мы будем оформлять сейчас, то только со следующего года мы можем перейти на усн? Где можно взять информацию о том какие отчеты нужно предоставлять, как их составлять! И ещё такой вопрос. Если ип заключает договор о работе, то платит налог, а если нет договора, оплата наличными, то по сути это же не доход ип? Так я понимаю? Простите, не знаю как сформулировать свой вопрос правильно. И если в ип будет покупка расходных материалов, то я так понимаю этот расход должен быть , где-то 50% от дохода, чтобы было выгодно выбрать усн доход-расход, правильно? Спасибо вам огромное за ответ.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 24 февраля 2016, 15:34
      Дарья, добрый день.
      Давайте будем разбираться вместе.
      Основное отличие ИП от ООО заключается в правовом статусе. ИП — это человек, который зарегистрировался в качестве предпринимателя. У ИП нет отдельного имущества, поэтому в случае банкротства придется пожертвовать личными вещами. ООО — отдельное юридическое лицо, со своими правами, обязанностями и имуществом.
      Да, указанный код ОКВЭД является подходящим.
      Думаю, в качестве системы налогообложения вам стоит рассмотреть УСН (только доходы).
      Уведомление для перехода на УСН может быть подано вместе с пакетом документов на регистрацию ИП. Еще уведомление можно подать после регистрации ИП, для этого вам дается резервный срок - 30 дней.
      Если вы будете работать на УСН, то всю необходимую отчетность вам поможет подготовить и отправить Эльба. А еще вы можете почитать про эту систему налогообложения в нашей справочной: http://www.e-kontur.ru/enquiry/rub-46
      Уточните, пожалуйста, речь идет про договор гражданско-правового характера?
      УСН (доходы минус расходы) выгоднее при следующих условиях: большой объем расходов — больше 70–80% от доходов.
      Ответить
  • Елена 19 февраля 2016, 19:23
    Здравствуйте.
    Открываю ИП код 20.10 в смятении какой налог выбрать? Посоветуйте.
    Ответить
    • Isheev Kirill 20 февраля 2016, 14:41
      Елена, добрый день.

      Оптимальной системы налогообложения для перечисленных видов деятельности не существует, каждый налогоплательщик делает выбор исходя из особенностей собственного бизнеса.

      Вам подходит несколько систем налогообложения:
      общая система налогообложения (ОСНО), упрощенная система налогообложения (УСН) и единый налог на вмененный доход (ЕНВД).

      Статья, в которой мы ведем беседу включает в себя краткую характеристику перечисленных систем, а еще в нашей справочной есть отдельные разделы для спецрежимов - УСН, ЕНВД. Рекомендую ознакомиться с информацией подробнее.
      Ответить
      • Елена 22 февраля 2016, 10:57
        Кирилл Добрый день. Почитала справочник вроде все понятно и в тоже время темный лес. Подробнее про себя : аренда помещения, расход электроэнергии,оборудование купили в прошлом году,плюс запчасти и обязательно ли показывать в налоговой работника если будет работать муж.
        Знаю точно доход не постоянный, зависит от много во.
        Ответить
        • Рязанов Михаил 25 февраля 2016, 12:31
          Елена, добрый день.
          Думаю, вам подойдет УСН.
          Если расходов будет мало, то в качестве объекта налогообложения следует выбрать "только доходы". При большом количестве расходов советую выбрать объект "доходы минус расходы".
          Сотрудника следует трудоустроить.
          Во-первых, это позволит вашему мужу накапливать страховой стаж.
          Во-вторых, иметь право на пособие по нетрудоспособности.
          В-третьих, избавит вас от неприятностей, если будет проводиться проверка.
          Ответить
  • Евгений 20 февраля 2016, 14:19
    71.40.4 . По этому окведу работают,а мне говорят нельзя. Что выбрать? Здравтсвуйте!)
    Ответить
    • Isheev Kirill 20 февраля 2016, 14:23
      Добрый день.

      Евгений, опишите, пожалуйста, вашу ситуацию подробнее. К сожалению, ваша ситуация мне не ясна и дать однозначный ответ сложно.
      Ответить
      • Евгений 21 февраля 2016, 00:36
        Можно ли работать на енвд?) Если регистрация ип в одном городе,а деятельность в другом,в границах одно региона как происходит работа?
        Ответить
        • Рязанов Михаил 24 февраля 2016, 17:37
          Евгений, добрый вечер.
          Да, на ЕНВД в вашей ситуации работать можно.
          Но в течение пяти дней с начала ведения деятельности вы должны встать на учет в налоговой инспекции по месту ведения деятельности в качестве плательщика ЕНВД.
          Ответить
  • Артур 20 февраля 2016, 20:34
    Скажите,какую систему налогообложения выбрать,наиболее оптимальную.Собираюсь с мая по сентябрь включительно реализовывать сувениры для торговых точек морского побережья.В расходах будет только эксплуатация авто на доставке.Наёмных работников не будет.Хочется меньше времени тратить на отчётность.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 24 февраля 2016, 17:20
      Артур, добрый вечер.
      Если вы ИП, то советую рассмотреть патентную систему налогообложения.
      Основное преимущество патента в том, что вы не платите налог по итогам квартала и не подаете отчет в налоговую. Вы просто покупаете патент на срок от 1 месяца до года и освобождаетесь от общения с налоговой по этому виду деятельности. Все что требуется — вовремя оплатить патент и вести отдельную книгу учета доходов.
      Патент применим только для определенных видов деятельности.
      Ознакомиться с перечнем видов деятельности можно тут:
      https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=1&documentId=263511#h12873
      Ответить
  • Артур 20 февраля 2016, 20:55
    Доход планируется в пределах 100-200 тыс.р. в месяц.
    Ответить
  • Мила 22 февраля 2016, 21:50
    Добрый вечер! Подскажите хочу открыть ИП по торговле текстильными изделиями (полотенца, постельное белье) оптом и в розницу, и через интернет-магазин. Какую систему налогообложения лучше выбрать? Заранее спасибо
    Ответить
    • Рязанов Михаил 25 февраля 2016, 12:49
      Мила, добрый день.
      Оптимальной системы налогообложения в данном случае не существует.
      Выбор в пользу определенной системы делается исходя из особенностей бизнеса.
      Вам подходит несколько систем налогообложения: УСН, ЕНВД и ОСНО.
      Прочитать про плюсы и минусы каждой можно в статье, где вы оставили комментарий.
      Более подробная характеристика есть в нашей справочной:
      http://www.e-kontur.ru/enquiry
      Ответить
  • Владимир 23 февраля 2016, 17:08
    Я хочу продавать персики в разных местах города, мне тоже оформлять ИП. и платить налоги?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 25 февраля 2016, 13:29
      Владимир, добрый день.
      Предпринимательская деятельность - по гражданскому законодательству РФ самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке.
      Таким образом, если вы будете продавать фрукты на постоянной основе, то рекомендую зарегистрировать ИП и в дальнейшем платить налоги по выбранной системе налогообложения.
      Ответить
  • Гость 23 февраля 2016, 22:45
    Здравствуйте ,хочу открыть "ИП",и затрудняясь в выборе налогообложения . Буду заниматься деятельностью -Такси . Сдавать автомобиль в аренду,водителю
    Ответить
    • Рязанов Михаил 25 февраля 2016, 14:06
      Здравствуйте.
      Все зависит от количества автомобилей. Если менее двадцати машин, то вам подходит ЕНВД (при условии, что эта система действует в вашем регионе).
      Если автомобилей будет больше, рекомендую рассмотреть УСН или ОСНО.
      Краткая характеристика упомянутых систем налогообложения есть в нашей статье.
      Ответить
      • Дарья 25 февраля 2016, 15:35
        Подскажите , пожалуйста, хотим открыть ип. монтаж, демотаж, ремонт холодильного оборудования, холодильников, кондиционеров. крупных клиентов пока нет, есть пару магазинов заинтересованных нашим предложением, но чтобы с ними сотрудничать нужно ип, вот и думаем открыть, но сами ни разу не сталкивались. поэтому такой вопрос: можно ли на наш вид деятельности выбрать систему налогообложения -ПАТЕНТ? если нет, то может есть категории приблизительно схожие с нашей деятельностью, где разрешен патент? так,как уж очень пугают квартальные отчеты) и если нет варианта с патентом, то какую лучше выбрать систему налогообложения? сами сориентироваться не можем, так как даже не знаем какая будет выручка. надеемся, пока на 20000руб. что посоветуете?
        Ответить
        • Рязанов Михаил 26 февраля 2016, 12:45
          Дарья, добрый день.
          Думаю, для ваших работ можно выбрать вид деятельности "ремонт и техническое обслуживание бытовой радиоэлектронной аппаратуры, бытовых машин и бытовых приборов, часов, ремонт и изготовление металлоизделий".
          Для этого вида деятельности можно применять патентную систему налогообложения.
          Советую попробовать перейти на ПСН, если не получится, то можно обдумать вариант с упрощенкой (только доходы).
          Ответить
  • Петрович 24 февраля 2016, 02:29
    Добрый день!
    Планирую заниматься организацией, проведением и сопровождением спортивных и культурно-массовых мероприятий.
    Планируемая рентабельность бизнеса должна позволить расставаться с 6% дохода без сильных эмоций. Видится, что применение УСН 6% с дохода избавит от необходимости сбора подтверждающих расходы документов и существенно упростит отчётность.
    1. Прав ли я?
    2. Какой код ОКВЭД можете посоветовать для указанной деятельности?

    Благодарю.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 25 февраля 2016, 15:58
      Петрович, добрый день.
      1. Все верно. Если вы сделаете выбор в пользу УСН с объектом налогообложения "только доходы", то расходы документально подтверждать не потребуется.
      2. Для вашей деятельности применимы следующие коды ОКВЭД:
      * 92.72 - "Прочая деятельность по организации отдыха и развлечений, не включенная в другие группировки";
      * 93.04 - "Физкультурно-оздоровительная деятельность".
      Ответить
  • Ирина 24 февраля 2016, 13:15
    Здравствуйте, подскажите какую систему налогообл. выбрать ЕНВД или Патент, ОКВЭД 93.02, сотрудников не будет. В регионе по этому ОКВЭДу установлена ЕНВД, но и в списке патентов парикмахерские услуги приняты.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 25 февраля 2016, 16:33
      Ирина, здравствуйте.
      Чтобы выбрать для себя оптимальную систему налогообложения, советую рассчитать величину налогов на ЕНВД и патентной системе.
      В этом деле вам поможет наша статья "Отчетность для ЕНВД": http://www.e-kontur.ru/enquiry/83 и расчет стоимости патента на сайте налоговой: http://patent.nalog.ru/
      Ответить
  • Гость 24 февраля 2016, 22:29
    Добрый день. Планирую оформить ИП для ведения сезонного,периодического бизнеса. Заитересовало налогооблажение через покупку пантента. могу ли я приобрести патент на короткий срок,например 2 месяца, потом не работать и по необходимости купить разовые патенты на нужное мне время.Основная идея -не оплачивать месяцы простоя.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 25 февраля 2016, 17:26
      Добрый вечер.
      Да, вы можете купить патент на несколько месяцев, если для вашего вида деятельности применима патентная система налогообложения. Это можно проверить, если вы заглянете в КВПДП.
      С классификатором можно ознакомиться по ссылке: https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=1&documentId=209281&cwi=289
      Ответить
  • Гость 25 февраля 2016, 18:43
    Добрый день. Муж купил грузовик, грузоподъёмность 1500 кг. Работать будет в Кемеровской области. Примерный месячный доход 60000 рублей. Расходы не большие, расходы на топливо нельзя подтвердить чеками. Какую систему налогообложения выбрать?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 26 февраля 2016, 15:21
      Здравствуйте.
      Советую рассмотреть УСН с объектом налогообложения "только доходы".
      Почитать более подробно про эту систему можно в нашей справочной:
      http://www.e-kontur.ru/enquiry/rub-46
      Ответить
  • Евгения 27 февраля 2016, 14:00
    Подскажите, какую систему налогообложения выбрать: собираюсь в летний период продавать арбузы, а в дальнейшем открыть мини-маркет продуктовый на 100 м. кв., будут сотрудники.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 29 февраля 2016, 16:20
      Евгения, добрый день.
      Вам подойдет несколько систем налогообложения: ОСНО, ЕНВД* и УСН.
      В статье, где вы оставили комментарий есть краткая характеристика упомянутых систем налогообложения.
      * - если площадь торгового зала будет менее 150 кв. м. и при условии, что эта система налогообложения утверждена на вашем местном уровне.
      Ответить
  • Кристина 28 февраля 2016, 13:05
    Добрый день! Планирую открыть торговую точку по продаже одежды площадь 34 кв.м. 1 сотрудник г. Пермь. Индустриальный район. Подскажите сколько будет ЕНВД? Какие еще налоги необходимо будет платить? Выручка 100т.р. Затраты 70 т.р.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 29 февраля 2016, 18:07
      Кристина, добрый вечер.
      Налог рассчитывается по формуле:
      БД×К1×К2×(Ф1+Ф2+Ф3)×15%, где
      БД — базовая доходность определяется по ст. 346.29 НК РФ,
      Ф1, Ф2, Ф3 — значение физического показателя. Для каждого вида деятельности в этой же статье 346.29 НК РФ предусмотрен свой физический показатель (например, площадь торгового зала или число сотрудников).
      К1 — коэффициент,ежегодно устанавливаемый Правительством (на 2015 год коэффициент К1 = 1,798),
      К2 — коэффициент, устанавливаемый местными властями (его можно узнать в вашей налоговой инспекции или в администрации муниципального образования).
      15% — ставка налога ЕНВД.
      Вам необходимо будет уплачивать страховые взносы за себя, взносы за сотрудников в пенсионный фонд, ФСС, и НДФЛ с зарплаты.
      Для всех расчетов рекомендую воспользоваться Контур. Эльбой.
      Ответить
  • Анастасия 1 марта 2016, 08:30
    Здравствуйте!хочу открыть в торговом центре отдел по продаже трикотажа.Подскажите какую систему налогообложения лучше выбрать?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 1 марта 2016, 19:35
      Анастасия, добрый день.
      Для вашей деятельности вы можете указать код 52.42 - "Розничная торговля одеждой", если на базе магазина планируется еще и производство трикотажных изделий, то необходимо указать:
      * 18.23.1 - "Производство трикотажного нательного белья";
      * 18.22.1 - "Производство верхней трикотажной одежды";
      * 17.60 - "Производство трикотажного полотна".
      Вам подойдет несколько систем налогообложения: ОСНО, ЕНВД и патент. К сожалению, оптимальной системы налогообложения не существует, все зависит от особенностей вашего бизнеса. В нашей статье даются краткие характеристики упомянутых систем налогообложения, рекомендую с ними ознакомиться.
      Ответить
      • Марина 3 марта 2016, 18:33
        Здравствуйте!прошу Вашей помощи проконсультировать нашу семью.ситуация у нас и вид деятельности нестандартный.мой муж гражданин Армении,на данный момент он оформляет разрешение на временное проживание. Занимаемся мы тем,что работаем с гастролями в цирке,мы артисты.законы об иностранных гражданах предусматривают что при получении разрешения на временное проживание он может работать как и гражданин России,но исключительно в том регионе страны в котором он зарегистрирован.а наша работа обязывает нас все время ездить с гастролями по всей стране.нам подсказали что ИП будет кстате для такой ситуации.так ли это? Плюс ко всему,он будет работать у директора который будет платить ему зарплату,возможно ли учитывая это сделать Ип?просто он будет налоги платить из той зарплаты которую будет получать,неофициально работая на директора цирка.можно ли в таком случае открыть ИП? Давать концерты,получать зарплату за это,и из зарплаты платить налог?если да то какие коды и вид налогообложения выбрать?и какие будут у вас ещё советы для моего мужа? Он планирует впоследствии оформлять вид на жительство и гражданство,хочет работать не нарушая законов.заранее огромное Вам спасибо!!!
        Ответить
        • Рязанов Михаил 10 марта 2016, 16:16
          Марина, добрый вечер.
          Да, все верно, территория действия патента распространяется только на один регион. Территорию действия патента надо обязательно менять, если она не соответствует фактическому месту работы мигранта.
          Для регистрации в качестве ИП у иностранного гражданина обязательно должно быть либо разрешение на временное проживание (РВП), либо вид на жительство (ВНЖ).
          Уточните, пожалуйста, какие именно налоги планирует уплачивать ваш муж из своей зарплаты, если официально в штате у своего работодателя он не числится?
          Ответить
  • Наталья 1 марта 2016, 23:33
    Здравствуйте! Оказываю автотранспортные услуги, применяю ЕНВД, хочу дополнительно внести новый оквэд, который не попадает под ЕНВД, хотела написать заявление дополнительно и на УСН, чтоб совмещать, но сказали, что нужно было подать заявление до 31 декабря. Как быть?
    Ответить
  • ЮЛИЯ 2 марта 2016, 14:35
    Хочу предоставлять услуги по компьютерному обеспечению.В ИП буду только я сама.Что лучше выбрать УСН?или ЕНВД?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 8 марта 2016, 10:34
      Юлия, добрый день.
      Выбор системы налогообложения - это вопросы субъективный.
      Тут все зависит от особенностей вашего бизнеса.
      Если расходов будет мало, вам подойдет УСН с объектом налогообложения доходы, при большом количестве расходов, советую рассмотреть объект налогообложения доходы минус расходы.
      Вам подойдет ЕНВД, если площадь торгового зала будет менее 150 кв. м. и при условии, что эта система налогообложения утверждена на вашем местном уровне.
      Ответить
  • Олеся 3 марта 2016, 11:55
    Здравствуйте! подскажите, пожалуйста, какую систему налогообложения выбрать. Открыла ИП в Ханты-Мансийском АО, ОКВЭД 85.32 (оказание социальных услуг без предоставление проживания), по факту - это уход за пожилыми и инвалидами на дому. Работники будут, но скорее всего по гражданско-правовому договору. Какой будет доход вообще не знаю, дохода может и не будет, если не получу получу контракт. Следовательно, ставку нагола хочется иметь минимальную. Не хотелось бы иметь много отчетности, т.к. некому ее делать. Слышала, что по упрощенке для тех, кто занят в социальной сфере - 0 ставка, но не знаю, Заранее благодарю.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 10 марта 2016, 15:15
      Олеся, добрый день.
      Рекомендую рассмотреть патентную систему налогообложения.
      Вам достаточно лишь приобрести сам патент, предоставлять декларации по этой системе не требуется.
      Вам подходит и УСН.
      Если расходов будет мало, то в качестве объекта налогообложения можно выбрать только доходы.
      Вероятно, вы слышали про налоговые каникулы, если речь идет про нулевую ставку?
      Если у вас будет УСН, то вы можете попасть под каникулы, поскольку ваша деятельность упомянута в региональном законе - 20) деятельность по уходу с обеспечением проживания.
      Налоговые каникулы можно применять и на патенте, если ваше дело соотносится с услугами по присмотру и уходу за детьми и больными.
      Ответить
  • Екатерина 4 марта 2016, 00:11
    Приветствую! Помогите определится с формой организации и системой нологов. Планирую открытие фитнес студии до 50 квм с дорогостоющим оборудованием, в планах сеть студий, с доп. Услугами (косметические, спорт питание). Вологодская область г. Вологда. Заранее спасибо.
    Ответить
  • Наталья 4 марта 2016, 15:29
    Добрый день! Хочу открыть ип продажа текстиля и одежды (платья, туники, костюмы) какую систему налогообложения необходимо выбрать? Будет аренда помещения до 10 кв м. Сотрудников не будет.
    Ответить
    • Isheev Kirill 16 марта 2016, 19:06
      Добрый вечер. Для розничной торговли больше всего подходит упрощенная система налогообложения. Есть два варианта: с объектом налогообложения"доходы" и "доходы минус расходы". В большинстве случаев, при торговле выгоднее применять именно «доходы минус расходы».
      Ответить
  • Аношкова Надежда 9 марта 2016, 12:44
    Добрый день. Подскажите,пожалуйста. Что лучше открыть ИП или ООО при оптовой торговле пивным оборудованием и без работников? И какая должна быть система налогообложения? Заранее спасибо.
    Ответить
    • Isheev Kirill 11 марта 2016, 15:24
      Надежда, добрый день.

      Для торговли, особенно оптовой, подходит усн с объектом налогообложения "доходы минус расходы" при условии, что расходы вы сможете подтвердить по первичным документам. Что касается выбора между ИП или ООО, то лучше остановиться на ООО. Однако в ООО должен быть минимум один сотрудник - руководитель организации.
      Ответить
  • Иван 10 марта 2016, 13:42
    Дорого времени суток! Хотелось бы получить ответы на несколько вопросов!
    1- хочу продавать майки через интернет магазин с центром выдачи в Москве, а в дальнейшем и других городах, какую систему налогообложения выбрать и можно ли сразу начать деятельность по Усн доходы? Работать буду я один.
    2- можно ли зарегистрировать ип в Челябинске а торговать в Москве? И что для этого нужно сделать? Спасибо заранее за ответы!
    Ответить
    • Isheev Kirill 11 марта 2016, 13:43
      Иван, добрый день.

      Для розничной торговли через интернет-магазин лучше выбрать УСН "Доходы минус расходы" (при условии, что свои расходы вы сможете подтвердить документально и расходы будут составлять от 60% суммы доходов). В случае, если объект налогообложения будет вам невыгоден, его можно будет сменить.
      Ограничений по ведению деятельности по территории России нет, поэтому вести деятельность в Москве, но зарегистрировать ИП в Челябинске можно.
      Ответить
      • Иван 11 марта 2016, 20:09
        Спасибо за ответ)
        Ответить
  • Елена 10 марта 2016, 13:59
    Добрый день! Планирую стать дилером по продаже теневых навесов в Краснодарском крае,будьте добры ,подскажите какой код и систему уплаты налогов выбрать ,учитывая что это сезонный бизнес?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 11 марта 2016, 15:58
      Елена, добрый день.
      Вашей деятельности соответствует код 52.46.7 "Розничная торговля строительными материалами, не включенными в другие группировки".
      Советую рассмотреть ЕНВД.
      С особенностями этой системы налогообложения вы можете ознакомиться в отдельной рубрике нашей справочной: http://www.e-kontur.ru/enquiry/rub-42
      Ответить
  • Дарья 10 марта 2016, 18:35
    Добрый вечер, планируем открывать ООО( клининг услуги) .
    И если мы будем регистрироваться на УСН "ДОХОД" это 6% в год? Либо ежеквартально придется делать отчисления? Еще интересно сколько % платится в Пенсионный Фонд и Социальный фонд?
    Ответить
    • Isheev Kirill 10 марта 2016, 21:18
      Добрый вечер. Давайте по порядку:

      1. налог по упрощенной системе нужно платить 4 раза в год, т.е. по итогам каждого квартала. Таким образом, от всего вашего дохода за квартал вы будет перечислять на счет инспекции. Также организации имеют право уменьшать сумму авансовых платежей за счет уплаченных взносов за сотрудников, но не более чем на 50%.
      2. взносы за сотрудников составляют 30% (для организаций без льгот): с заработной платы в 10 000 рублей вы будете перечислять за счет своих средств 3 000 рублей (в месяц). Также вы будете перечислять ежемесячно НДФЛ за сотрудников, но эта сумма уже удерживается непосредственно из заработной платы.
      3. отчетность на УСН подается один раз в год уже по итогам года.
      Ответить
  • Сергей 10 марта 2016, 20:22
    Добрый день. Как работать в Эльбе на ОСНО?
    Ответить
    • Isheev Kirill 10 марта 2016, 20:26
      Сергей, добрый вечер. Эльба поддерживает только спецрежимы. Можем посоветовать Контур.Бухгалтерию (http://www.b-kontur.ru), но там для ИП на ОСНО только декларацию по НДС получится заполнить. А вот для организации на общем режиме сервис подходит.
      Ответить
  • Дмитрий 12 марта 2016, 02:27
    Доброго времени суток. Планирую открыть ИП. Розничная торговля вещей (ремни, часы, кепки........). Арендую место на рынке (г. Орёл) ~4 кВ.м. Подскажите какую выгоднее систему налогообложения выбрать??
    Ответить
    • Isheev Kirill 12 марта 2016, 23:20
      Дмитрий, здравствуйте. Для розничной торговли самым оптимальным вариантом будет выбор упрощенной системы налогообложения. ЕНД больше подходит для тех, кто занимается оказанием услуг.

      Выбрать подходящий вариант можно только после предварительных расчетов с учетом планируемого дохода, величины расходов, возможности подтверждения расходов первичными документами, а также особенностей регионального законодательства в отношении налоговых ставок по отдельным видам деятельности.
      Ответить
  • Артем 13 марта 2016, 14:35
    Кирилл, добрый день!
    Подскажите, пожалуйста, что выбрать ИП или ООО и какую систему налогообложения лучше применять, если я собираюсь оказывать консультационные услуги в сфере интернет-продвижения и заниматься разработкой сайтов для конкретных нескольких фирм на ОСНО? Работать пока буду один, доход приблизительно 100-200т.в месяц. г. Пермь. Заранее спасибо!
    Ответить
    • Isheev Kirill 13 марта 2016, 17:40
      Артем, добрый день.

      Выбор системы налогообложения у вас небольшой: либо упрощенка, либо общая система. На общей системе вести учет сложнее, да и отчетности у вас будет больше. При выборе УСН обратите внимание: контрагенты на ОСНО могу попросить вас выставить счет-фактуру с выделенным НДС. Тогда у вас возникнет обязанность перечислить этот НДС в бюджет и сдать декларацию.

      При выборе между ИП и ООО рекомендую принять во внимание нашу статью http://www.e-kontur.ru/enquiry/78), где перечислены основные отличия. На мой взгляд, для продвижения в интернете подойдет как ИП, так и ООО.
      Ответить
  • АНАСТАСИЯ 14 марта 2016, 19:24
    Доброго времени суток! Подскажите пожалуйста какое выбрать налогообложение для ОКВЕД 36,1.
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 15 марта 2016, 01:19
      Добрый вечер. Для ответа на ваш вопрос потребуется небольшое уточнение: кто выступает заказчиком той мебели, которую вы будете производить?
      Ответить
  • Никита 15 марта 2016, 06:26
    Добрый день.
    Планирую бизнес по предоставлению услуг российским компаниям (рубли) и иностранным (евро)- продвижение, промо, рекламные услуги, переводы и т.п.
    Работаю в одиночку, общая годовая сумма не более 3-5 млн. Расходов мало (если только командировки) + зп себе. Что посоветуете выбрать?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 15 марта 2016, 11:48
      Никита, добрый день.
      Советую рассмотреть упрощенку (УСН) с объектом налогообложения "доходы".
      Такой вариант является выгодным, если у вас мало расходов - менее 60% от доходов, или расходы сложно подтвердить документами.
      Ответить
      • Никита 15 марта 2016, 11:56
        Михаил, а нет ли у такой формы ограничений насчет получения на счет валютных платежей из-за границы? (с последующей конвертацией в рубли, конечно)
        Ответить
        • Рязанов Михаил 15 марта 2016, 16:39
          Никита, добрый день.
          Есть ограничение по количеству доходов в течение отчетного (налогового) периода - 60 млн. рублей.
          Первоисточник: ст. 346.13. "Порядок и условия начала и прекращения применения упрощенной системы налогообложения" НК РФ.
          Ответить
  • Елена 17 марта 2016, 10:45
    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, планируем открыть в павильоне на рынке, который будет в аренде город воронеж, продажу нижнего белья, кассового аппарата не будет, будет максимум 2 сотрудника! Какую систему налогообложения выбрать, ЕНВД? Есть ли она в нашем городе? Обязательно ли официально оформлять сотрудников? Каков будет платеж по этой системе?
    Ответить
  • Анастасия 17 марта 2016, 11:01
    Добрый день. у меня интернет магазин по предоплате(никоим образом нигде не зарегистрированный). Хочу оформить ИП, вроде подходит упрощенка, но у меня нет ни кассы, ни чеков. Работаю я одна, без сотрудников, доход небольшой (фиксировано 20% от цены поставщика). Расходы тоже сравнительно не большие - только на доставку, поскольку вся торговля идет по предоплате клиента. Не понимаю какой вид налогообложения мне подойдет. помогите разобраться.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 17 марта 2016, 14:41
      Анастасия, добрый день.
      Поскольку у вас интернет-магазин, то подходящей системой налогообложения для вас будет упрощенка (УСН) с объектом налогообложения доходы.
      У нас в справочной есть отдельный раздел, посвященный УСН и ее особенностям, рекомендую с ним ознакомиться:
      http://www.e-kontur.ru/enquiry/rub-46
      Ответить
  • Елена 17 марта 2016, 17:53
    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, планируем открыть в павильоне на рынке, который будет в аренде город воронеж, продажу нижнего белья, кассового аппарата не будет, будет максимум 2 сотрудника! Какую систему налогообложения выбрать, ЕНВД? Есть ли она в нашем городе? Обязательно ли официально оформлять сотрудников? Каков будет платеж по этой системе?
    Ответить
    • Isheev Kirill 18 марта 2016, 18:24
      Елена, добрый день.

      Выбор системы налогообложения зависит от многих показателей. Обычно, для розничной торговли больше всего подходит упрощенная система налогообложения.
      Если же говорить про ЕНВД, то в Воронеже розничная торговля на рынке попадает под ЕНВД, К2 (корректирующий коэффициент)=0,650 (он нужен для расчета налога). Размер налога будет зависеть от площади торгового места.

      Что касается сотрудников, их нужно оформить официально, чтобы избежать проблем с трудовой инспекцией. С сотрудниками нюанс такой: вы должны будете уплачивать с их заработной платы взносы во внебюджетные фонды (ПФР, ФСС, ФФОМС). В среднем, 30% от начисленной зарплаты.
      Ответить
  • Татьяна 18 марта 2016, 17:42
    Как поменять систему налогообложения? на данный момент у меня УСН доходы - расходы, хотелось бы перейти на простое УСН
    Ответить
    • Isheev Kirill 18 марта 2016, 18:38
      Татьяна, добрый день.

      Сменить объект налогообложения в рамках УСН можно только с 1 января 2017 года, в течение года сделать это нельзя.
      Если же вам просто необходимо отразить изменения в самой Эльбе, то все проще: заходите в раздел "реквизиты" в вертикальном меню, находите "для отчетности" и меняете систему налогообложения.
      Ответить
      • Евгений 19 марта 2016, 12:53
        Добрый день! Подскажите пожалуйста, какую систему налогообложения лучше выбрать? Планирую открыть розничный магазин площадью 26 кв.м. В Краснодарском крае, в станице . Магазин детских игрушек , одежды. Торговать будет мать.
        Ответить
        • Рязанов Михаил 4 апреля 2016, 18:27
          Евгений, добрый день.
          На мой взгляд, если в вашем регионе утвержден ЕНВД, то лучше выбрать эту систему налогообложения.
          При ЕНВД размер налога зависит от торговой площади магазина детских игрушек и одежды, его товарооборота и коэффициента, установленного местными органами.
          Ответить
  • Елена 18 марта 2016, 20:29
    Спасибо большое за предыдущий ответ, скажите пожалуйста, а если выбрать упрощенную систему, кассовый аппарат обязателен? Как я буду учитывать доходы? Или есть какае-то минимальная установленная сумма от которой платиться налог?
    Ответить
    • Isheev Kirill 20 марта 2016, 16:37
      Добрый день. Кассовый аппарат надо будет применять, так как торговля одеждой не попадает под исключения. На упрощенке доходы учитываются кассовым методом, т.е. по мере прихода (получения). На усн "доходы минус расходы" по итогам года (если у вас будут убытки), придется платить минимальный налог. А так минимально установленной суммы платежей в течение года нет :)
      Ответить
  • Евгений 19 марта 2016, 13:24
    Евгений 29 минут назад
    Добрый день! Подскажите пожалуйста, какую систему налогообложения лучше выбрать? Планирую открыть розничный магазин площадью 26 кв.м. В Краснодарском крае, в станице . Магазин детских игрушек , одежды. Торговать будет мать.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 4 апреля 2016, 18:29
      Евгений, добрый день.
      На мой взгляд, если в вашем регионе утвержден ЕНВД, то лучше выбрать эту систему налогообложения.
      При ЕНВД размер налога зависит от торговой площади магазина детских игрушек и одежды, его товарооборота и коэффициента, установленного местными органами.
      Ответить
  • Мария 19 марта 2016, 21:45
    Здравствуйте хотим открыть ИП оквэд 50,30 и 52.61.2 г.Краснодар помещения не будет пока по какой системе налогооблажения оформляться, так же надо что бы работали с ооо будем им продовать товар
    Ответить
    • Рязанов Михаил 4 апреля 2016, 18:52
      Мария, добрый день.
      Советую рассмотреть упрощенную систему налогообложения.
      Если у вас небольшой объем расходов - менее 60% от доходов, или расходы сложно подтвердить документами, то в качестве объекта налогообложения советую выбрать УСН "Доходы".
      УСН "Доходы минус расходы" выгоднее при следующих условиях: большой объем расходов — больше 70–80% от доходов. Расходы можно легко подтвердить перед налоговой.
      Ответить
  • Иван 19 марта 2016, 22:17
    Здравствуйте. Собираюсь заниматься продажей Заменителя цельного молока (для телят), оптово розничная торговля. Какой вид налогообложения лучше выбрать!? Если я работаю один без сотрудников.
    Ответить
    • Isheev Kirill 21 марта 2016, 07:21
      Иван, добрый день. На мой взгляд, для вас подходит упрощенная система налогообложения с объектом "доходы минус расходы".
      В нашей справочной есть отдельный раздел, посвященный УСН и ее особенностям, рекомендую с ним ознакомиться: http://www.e-kontur.ru/enquiry/rub-46
      Ответить
  • Гость 20 марта 2016, 18:01
    Здравствуйте.Подскажите какую лучше выбрать систему,при открытии небольшого продуктового магазина?
    Ответить
    • Isheev Kirill 21 марта 2016, 07:57
      Добрый день.

      Обычно для розничной торговли выбирают упрощенную систему налогообложения. Если выберите УСН с объектом "доходы", тогда будете платить 6% с дохода. При УСН "доходы минус расходы" вы будете из доходов вычитать расходы и с оставшейся суммы платить 15%.

      Также для розницы подходит ЕНВД (если площадь торгового зала не более 150м2 и в отношении розницы в вашем регионе можно применять эту систему налогообложения). Налог будет одинаковый каждый квартал, даже если торговля "не пойдет".

      С общей системой налогообложения (ОСНО) всё намного сложнее: НДС, налог на прибыль и так далее. Я бы не рекомендовал выбирать эту систему налогообложения для розницы.
      Ответить
  • Артур 21 марта 2016, 10:46
    Здравствуйте.Не можете ли вы подсказать всю расходную денежную часть при применении патента,ведь помимо оплаты патента до 8 тыс.рублей за год,ещё необходимо платить в пенсионный фонд и ещё куда-то?Куда,сколько или формулу расчёта.Спасибо.
    Ответить
    • Isheev Kirill 21 марта 2016, 17:12
      Артур, добрый день. Слишком мало исходных данных, чтобы подсказать даже примерную сумму.

      На какой срок приобретен патент и когда вы встали на учет? Совмещаете ли вы патент с какой-либо другой системой налогообложения? Есть ли у вас сотрудники?
      Ответить
      • Артур 21 марта 2016, 17:20
        Хочу подобрать по расходам наиболее оптимальный вариант.Вообще планировал брать на 3 месяца,но если на платежах никак не отразиться-могу и на год.Патент не буду совмещать,сотрудников не будет.Говорят ещё могут быть дополнительные платежи,если в деятельности по патенту используется личный автомобиль.
        Ответить
        • Isheev Kirill 22 марта 2016, 09:52
          Добрый день. Все просто: за календарный 2016 год размер взносов составляет 23 153.33 рубля; если работали меньше, то и сумма взносов также будет меньше. Плюс платеж по патенту. Годовой платеж по патенту будет больше, чем на три месяца.

          С транспортным средством все просто: будете платить транспортный налог. В интернете много различных калькуляторов, которые позволяют рассчитать полную сумму налога,
          Ответить
  • Александр 21 марта 2016, 12:47
    Здравствуйте! Мне нужно подать нулевую декларацию по ИП на ОСН, т.к. деятельность не вел. ИП закрыто в 2015г. Какую форму по КНД выбрать???
    Ответить
    • Isheev Kirill 21 марта 2016, 17:56
      Добрый день. Вам необходимо предоставить в налоговую единую (упрощенную) декларацию по форме КНД 1151085. Эльба такой формат не поддерживает, поэтому пригодиться вам у нас не получится :(
      Ответить
  • Александр 21 марта 2016, 16:11
    Какой вид налогообложения выбрать по ОКВЭД 52.42 ЕНВД или УСН?
    Ответить
    • Александр 21 марта 2016, 16:12
      работников не будет, торговая палатка на рынке 2*2 с детской одеждой
      Ответить
      • Isheev Kirill 22 марта 2016, 10:11
        Александр, добрый день.
        В большинстве случаев для розницы подходит упрощенная система с объектом "доходы минус расходы". ЕНВД для торговли применяется реже.

        Но чтобы точно определиться с системой налогообложения, нужен подробный расчет с учетом возможных доходов и расходов, а также особенностей регионального законодательства: возможно, в вашем регионе в отношении розничной торговли установлены пониженные ставки.
        Ответить
  • Инна 21 марта 2016, 16:32
    Добрый день!
    Я индивидуальный предприниматель на ЕНВД, с 1 апреля планирую начать реализацию моторных масел, данный вид деятельности не возможен на моей системе налогооблажения, подскажите пожалуйства, возможна ли реализация совместного учета (ЕНВД и УСН) в "Эльбе"?
    Спасибо.
    Ответить
    • Isheev Kirill 22 марта 2016, 10:05
      Инна, добрый день. Да, совмещение УСН и ЕНВД в у нас есть.
      Ответить
  • Марина 21 марта 2016, 17:47
    Подскажите пожалуйста какой налог выбрать,если ИП открываю на грузоперевозки.
    Ответить
    • Isheev Kirill 21 марта 2016, 18:00
      Марина, добрый вечер. Для грузоперевозок больше подходит система налогообложения в виде Единого Налога на Вмененный Доход (ЕНВД). Ее особенность в том, что налог вы платите в фиксированном размере, вне зависимости от фактического дохода. В некоторых случаях для грузоперевозок может подойти и упрощенная.
      Ответить
  • Виктор 23 марта 2016, 17:38
    Добрый день . Хочу зарегистрировать ИП во Пскове и заняться ремонтом жилья. Количество работников 2 человека .Какую систему налогооблажения лучше выбрать и можно ли работать по патенту в этой сфере услуг?
    Ответить
  • Елена 23 марта 2016, 18:45
    Подскажите, а аналоговую по упрощенке отсчитывать соя по счет-фактуре?
    Ответить
    • Isheev Kirill 23 марта 2016, 20:29
      Елена, честно говоря, ваш вопрос не понял :(
      Ответить
      • татьяна 24 марта 2016, 13:29
        Здравствуйте Кирил. Хочу открыть ип и заниматься торговлей детскими товарами игрушки и частично мелкой одеждой,косметика парфюм и детская быт.химия,комнатными цветами,общее помещение 25-30кв.м.сделать ввиде отделов разделяя витринами,можно ли торговать этими товароми в одном помещении и какой налог лучше выбрать,работать буду сама со своей мамой,и нужно ли будет оформить маму,заранее очень благодарна
        Ответить
        • Артур 24 марта 2016, 13:34
          Здравствуйте,Кирилл.Хочу торговать сувенирами по юго-востоку Крыма.Возможно ли это осуществлять с машины по патенту-розничная торговля со стационарных и нестационарных торговых точек.Спасибо.
          Ответить
  • Ольга 24 марта 2016, 15:51
    открываем ооо с целью продажи алкоголя. для оформления лицензии на алкоголь площадь аренды должен быть не менее 50 кв.м. какую систему налогообложения выбрать? можно ли оформить для лицензии договор аренды на 50 кв.м. а другой договор на 10кв.м. и по нему плать енвд????
    Ответить
  • Наталья 24 марта 2016, 15:55
    Добрый день. У нас сфера логистика и УСН 6%. Еще добавилось направление продажа запчастей под заказ и теперь выгодно УСН доход-расход. Можно ли использовать обе или нужно переходить на другую и уведомлять налоговую?
    Ответить
  • Anton 24 марта 2016, 17:11
    Здравствуйте
    Планируем заниматься зелень и реализацию ее в общепит
    Какую систему лучше выбрать налогообложения ! ЕСХН прочитав статью я понял что не выгодно
    Спасибо за ответ
    Ответить
  • Суровый Сергей 24 марта 2016, 21:47
    Здравствуйте! Очень нуждаюсь в вашей помощи, уделите пожалуйста 10-15 минут мне если есть такая возможность. Есть несколько вопросов по ИП. Открываю интернет-магазин, продавать буду чехлы, защитные стёкла, зарядные устройства и прочие аксессуары для мобильных телефонов, хочу арендовать помещение в своем городе открыть там магазин + есть интернет магазин, через него буду продавать по всей России. Мой город - Тамбов. Вопросы следующие:

    1) Какой код ОКВЭД подойдет для моего вида деятельности ? Почитав, я пришел к выводу что мне подойдет 52.12, прав ли я ?

    2) Дополнительно я хочу заниматься летом продажей солнцезащитных очков на улице: рынке, в парках и других местах где это разрешено, поставить людей и стойки с очками. Скажите какой код ОКВЭД подойдет под эту деятельность ? Я пришел к выводу что подходит 52.62, 52.63, прав ли я ?

    3) Какую систему налогообложения мне выбрать ? Я остановился на УСН "6% Доходы", этот вид мне подходит, так закупочная цена товаров будет небольшая, следовательно небольшие расходы. Здесь вопрос следующий: на УСН как я понял кассовые чеки необязательны, фискальный аппарат не нужен, а явот хочу выдавать чеки своим покупателям, как мне быть ? Мне подсказали что я просто могу печатать чеки на чековом принтере и выдавать их своим клиентам, но меня терзает вопрос, не преследуются ли по закону такие чеки ?

    4) На УСН отчетность сдаётся раз в год, я абсолютно не понимаю как её вести эту отчетность, опишите хотя бы в кратце пожалуйста.

    5) В магазине будет 1-2 работника, мне обязательно их трудоустраивать по ТК ? Могу ли я заключить с ними-какой либо договор ?
    Ответить
  • Анастасия 25 марта 2016, 11:51
    как рассчитать сумму налога, если я планирую заниматься художественными промыслами на патентной системе налогообложения?
    Ответить
    • Isheev Kirill 26 марта 2016, 22:32
      Добрый вечер. Чтобы учесть все особенности вашей деятельности при расчете стоимости патента (=налог на патентной системе налогообложения), рекомендую воспользоваться калькулятором на сайте налоговой: http://patent.nalog.ru/ Там все просто и понятно!
      Ответить
      • Ирина 27 марта 2016, 10:33
        Доброго дня!
        Подскажите, у ИП открыто несколько ОКВЭДов, по основному ОКВЭД ведется деятельность на ЕНВД. Нужно ли ИП сдавать нулевую декларацию по УСН по остальным ОКВЭДам?
        Ответить
  • Андрей 27 марта 2016, 07:54
    Здравствуйте! Хочу заняться рекламным бизнесом, подскажите услуги по размещению наружной рекламы на моих рекламных конструкциях попадает под ЕНВД?
    Ответить
  • Владислав 29 марта 2016, 15:05
    Отличная статья, помогла написать реферат
    Ответить
  • Станислава 29 марта 2016, 21:25
    Добрый вечер, подскажите пожалуйста хочу открыть ООО по ОКВЭДу 14.21 имея ИП но не знаю какую форму , выбрать для налогооблажения. Если ООО должно работать с ндс по безналичному расчета.
    Ответить