Как разобраться с ЕНС

Единый налоговый счёт и единый налоговый платёж действуют для каждой организации и ИП с 2023 года. Исключение — самозанятые ИП. Подробнее о ЕНП в статье.

С появлением ЕНП Эльба потеряла частичку автоматизации при расчёте налогов. От этого больно и нам, и вам, но хорошая новость в том, что это временно — мы уже работаем над большой интеграцией с налоговой. А пока давайте разбираться, как проще всего справиться с фрустрирующим окошком «Укажите уплаченные суммы вручную».

Как в принципе устроен личный кабинет, Маша разобрала в видео.

Как найти платежи, если личный кабинет не работает

Если личный кабинет не работает или там всюду пустые поля, то придётся связываться с налоговой по телефону. Спросите, есть ли в Переплате учтённые налоги и взносы. Если разобраться во время звонка не получится, остаётся только обратиться в налоговую лично. Вместе с инспектором нужно найти и сложить платежи по налогам или взносам. Возможно, для этого вам пригодятся КБК:

18210501011011000110 — УСН «Доходы»
18210501021011000110 — УСН «Д-Р»
18210202000011000160 — Фиксированные взносы ИП. Ещё бывает КБК
18210202000010000160, его можно встретить в ЛК ФНС.
18210203000011000160 — 1% с доходов свыше 300 000 ₽
18210201000011000160 — Единый взнос за сотрудников. Ещё есть КБК
18210201000010000160, его можно встретить в ЛК ФНС.
79710212000061000160 — Взносы на травматизм сотрудников
18210102010011000110 — НДФЛ с зарплаты
18210214010061005160 — Страховая часть пенсии + 1% от доходов свыше 300 000 ₽ за 2022 год
18210214030081002160 — Взносы на медицинское страхование за 2022 год

Как найти платежи, если личный кабинет работает

Перейдите в личный кабинет налогоплательщика и откройте раздел Детали.
Перейдите в раздел «Платежи. Операции»Воспользуйтесь фильтром, чтобы найти нужные вам списания:

Представим, что вам нужно найти списания в счёт налога УСН. Выбираете в фильтре:

Срок уплаты → с начала года по текущий день
Тип операции → Операция, уменьшающая баланс
Вид обязательства → Налоги УСН

Должно показаться что-то подобное:

Для выполнении задачи по уплате налога УСН за первое полугодие, в окошке «Авансы по налогу УСН» введите сумму справа от операции. В нашем примере это 11 508 ₽, так как именно этот платёж был за 1 квартал 2023 года. Платёж за 4 квартал 2022 года в рамках этой задачи нам не интересен.

Подобным образом можно найти списания в счёт патента, НДФЛ или взносов за сотрудников.

Взносы ИП нужно искать немного иначе:

Перейдите в раздел «Отложенная переплата» → «Прочие налоги и сборы». Если раздела нет, узнать сумму получится только в налоговой.
После зажмите клавиши Ctrl+F — откроется строка поиска
Напишите в строке КБК — 18210202000010000160, это фиксированные взносы. Если платили 1% с доходов свыше 300 тыс ₽, найдите ещё сумму с КБК — 18210203000011000160
Ниже подсветятся зарезервированные суммы страховых взносов ИП, их сумму нужно указать в задаче

Если ничего нет, стоит подать заявление на зачёт взносов. Это можно сделать по звонку в налоговую или напрямую из Эльбы. Задача на отправку заявления находится в разделе Отчётность справа. Когда сумма будет зарезервирована, укажите её в задаче

Как выполнить задачу по УСН «Доходы»

Сперва нужно узнать ранее уплаченные суммы взносов и авансов по УСН, они понадобятся для правильного расчёта текущего налога. Найти их можно в личном кабинете ФНС — расскажем о каждом платеже отдельно.

Страховые взносы ИП. Безопаснее всего уменьшать налог УСН только на зарезервированные взносы ИП, так у налоговой точно не возникнет вопросов. Чтобы найти сумму:

Зайдите в личный кабинет на сайте налоговой → Детали
Перейдите в раздел «Отложенная переплата» → «Прочие налоги и сборы». Если раздела нет, узнать сумму получится только в налоговой.
После зажмите клавиши Ctrl+F — откроется строка поиска
Напишите в строке КБК — 18210202000010000160, это фиксированные взносы. Если платили 1% с доходов свыше 300 тыс ₽, найдите ещё сумму с КБК — 182102030000110000160
Ниже подсветятся зарезервированные суммы страховых взносов ИП за 1 полугодие, их сумму нужно сложить и указать в поле «Страховые взносы за себя». Если увидите запись с пометкой сторно — не учитывайте их при сложении.

Страховые взносы за сотрудников. Здесь поиск немного отличается. Перейдите в раздел «Платежи.Операции» и выберите в фильтре:

Срок уплаты → с начала года по текущий день
Тип операции → Операция, уменьшающие баланс
КБК → 18210201000010000160

Вы увидите в списке уплаченные взносы за 2023 годНужно сложить все уплаченные взносы и вписать в поле «Страховые взносы за сотрудников». Если увидите запись с пометкой сторно — не учитывайте их при сложении.Авансы по УСН. Нужно найти уплаченный налог УСН за первый квартал. Для этого перейдите в раздел «Платежи.Операции» и выберите в фильтре:

Срок уплаты → с начала года по текущий день
Тип операции → Операция, уменьшающая баланс
Вид обязательства → Налоги УСН

Найдите операцию за 2023 год — год можно увидеть в поле «Основание». В нашем примере это 11 508 ₽. Ниже может быть оплата налога УСН за 2022 год, но для задачи она не понадобится.

Скопируйте сумму и вставьте в поле «Авансы по налогу УСН»

Как только вы впишите все учтённые суммы, Эльба рассчитает актуальную сумму налога и подготовит платёжку по налогу УСН на следующем шаге.

Если личный кабинет не работает или там всюду пустые поля, то придётся связываться с налоговой по телефону. Спросите, есть ли взносы в Переплате и учтённые в счёт УСН авансы. Если разобраться во время звонка не получится, остаётся только обратиться в налоговую лично.

Как выполнить задачу по УСН «Д-Р»

Сперва нужно узнать ранее уплаченную сумму аванса по УСН, она понадобятся для правильного расчёта текущего налога.

Найти сумму можно в личном кабинете ФНС. Для этого перейдите в раздел Детали

Далее откройте раздел «Платежи.Операции» и выберите в фильтре:

Срок уплаты → с начала года по текущий день
Тип операции → Операция, уменьшающая баланс
Вид обязательства → Налоги УСН

Нужно найти уплаченный налог УСН за первый квартал 2023 года — год можно увидеть в поле «Основание». В нашем примере это 11 508 ₽. Ниже может быть оплата налога УСН за 2022 год, но для задачи она не понадобится.
Скопируйте сумму и вставьте в поле «Авансы по налогу УСН»

Как выполнить задачу по оплате патента

Сперва нужно узнать ранее уплаченные суммы взносов ИП и сотрудников, если они есть. Суммы понадобятся для правильного расчёта патента. Безопаснее всего уменьшать патент только на зарезервированные взносы ИП, так у налоговой точно не возникнет вопросов.

Страховые взносы ИП. Чтобы найти зарезервированную сумму взносов:

Зайдите в личный кабинет на сайте налоговой → Детали
Перейдите в раздел «Отложенная переплата» → «Прочие налоги и сборы». Если раздела нет, узнать сумму получится только в налоговой.
После зажмите клавиши Ctrl+F — откроется строка поиска
Напишите в строке КБК — 18210202000010000160, это фиксированные взносы. Если платили 1% с доходов свыше 300 тыс ₽, найдите ещё сумму с КБК — 18210203000011000160
Ниже подсветятся зарезервированные суммы страховых взносов ИП за 1 полугодие, их сумму нужно сложить и указать в поле «Страховые взносы за себя». Если увидите запись с пометкой сторно — не учитывайте их при сложении.

Срок уплаты → с начала года по текущий день
Тип операции → Операция, уменьшающие баланс
КБК → 18210201000010000160

Вы увидите в списке уплаченные взносы, их нужно будет сложить (кроме операций с пометкой Сторно). Выглядят операции примерно так:

Когда сложите операции, впишите сумму в задаче в поле «Страховые взносы за сотрудников» → «Уменьшить сумму на патент»

Как только вы впишите все учтённые суммы, Эльба рассчитает актуальную сумму патента и подготовит платёжку на следующем шаге.

Если личный кабинет не работает или там всюду пустые поля, то придётся связываться с налоговой по телефону. Спросите, есть ли учтённые взносы в Отложенной переплате. Если разобраться во время звонка не получится, остаётся только обратиться в налоговую лично.

Как выполнить задачу по оплате взносов за ИП

Сперва нужно узнать ранее уплаченные суммы взносов, чтобы Эльба учла их при расчёте. Найти взносы можно в личном кабинете ФНС, для этого:

Зайдите в личный кабинет на сайте налоговой → Детали
Перейдите в раздел «Отложенная переплата» → «Прочие налоги и сборы». Если раздела нет, узнать сумму получится только в налоговой.
После зажмите клавиши Ctrl+F — откроется строка поиска
Напишите в строке КБК — 18210202000010000160, это фиксированные взносы. Если платили 1% с доходов свыше 300 тыс ₽, найдите ещё сумму с КБК — 18210203000011000160
Ниже подсветятся зарезервированные суммы страховых взносов ИП, их нужно сложить и указать в задаче в поле «Уже уплачено». Если увидите запись с пометкой сторно — не учитывайте их при сложении.

Как только вы впишите сумму в задаче, Эльба рассчитает сумму фиксированных взносов, останется только «Оплатить или скачать платёжки».

Чтобы оплатить взносы позже, нажмите «Заплатить сумму в следующем квартале».

Если личный кабинет не работает или там всюду пустые поля, то придётся связываться с налоговой по телефону. Спросите, есть ли взносы в Отложенной переплате. Если разобраться во время звонка не получится, остаётся только обратиться в налоговую лично.

Как выполнить задачу по оплате взносов с зарплаты

Сперва нужно узнать ранее уплаченные суммы взносов, чтобы Эльба учла их при расчёте текущих взносов. Для этого перейдите в личный кабинет ФНС, раздел «Детали» → «Платежи.Операции» и выберите в фильтре:

Срок уплаты → с начала года по текущий день
Тип операции → Операция, уменьшающие баланс
КБК → 18210201000010000160

Вы увидите в списке уплаченные взносы, их нужно будет сложить и вписать в задаче в поле «Единый страховой взнос» → «Сумма выплат». Если увидите запись с пометкой сторно — не учитывайте их при сложении. Выглядят операции примерно так:Как только вы впишите все учтённые суммы, Эльба рассчитает актуальную сумму взносов за сотрудников и подготовит платёжку на следующем шаге.

Если личный кабинет не работает или там всюду пустые поля, то придётся связываться с налоговой по телефону. Спросите, есть ли единые взносы за сотрудников в Отложенной переплате. Если разобраться во время звонка не получится, остаётся только обратиться в налоговую лично.

Как выполнить задачу по оплате НДФЛ

Сперва нужно узнать ранее уплаченные суммы НДФЛ, они понадобятся для правильного расчёта текущего налога. Найти сумму можно личном кабинете ФНС. Для этого перейдите в раздел «Детали» → «Платежи.Операции» и выберите в фильтре:

Срок уплаты → с начала года по текущий день
Тип операции → Операция, уменьшающая баланс
Вид обязательства → Налог на доходы физических лиц

Найдите все операции за 2023 год — год можно увидеть в поле «Основание». Сложите суммы и впишите в задаче в поле «Уплаченный НДФЛ». Если увидите запись с пометкой сторно — не учитывайте их при сложении.

Как только вы впишите все учтённые суммы, Эльба рассчитает актуальную сумму налога на следующем шаге.

Если личный кабинет не работает или там всюду пустые поля, то придётся связываться с налоговой по телефону. Спросите, есть ли НДФЛ с зарплаты сотрудников в Отложенной переплате. Если разобраться во время звонка не получится, остаётся только обратиться в налоговую лично.

На что ещё обратить внимание в ЛК

Важно следить за сальдо ЕНС. Это показатель того, есть ли у вас долги, переплаты или всё в порядке. Сальдо ЕНС = зачисленная сумма - долги, известные ФНС. Может быть три состояния:

Сальдо нулевое. Все деньги с ЕНС списаны в счёт прошлых платежей, задолженности нет.
Сальдо положительное — переплата. Её можно зачесть или вернуть, но если она небольшая — рекомендуем оставлять, будет подушкой безопасности.
Сальдо отрицательное — долг. Любой платёж будет списан в счёт этого долга. В таком случае сначала надо заплатить долг, а после перечислять текущие платежи.

Как искать переплаты за 2022 год

В начале 2023 года ФНС учитывала все переплаты на ЕНС, но их также можно было возвращать или переносить в счёт налогов. Если вы подавали заявление на зачёт переплаты в счёт налога — впишите сумму в соответствующей задаче.

Найти переплату можно в личном кабинете, она будет отображаться в разделе с налогом, в котором вы зачли переплату.