Инструкция поможет выбрать систему налогообложения, открыть ИП, разобраться с кассами — в общем, обойти ловушки законов и не потерять деньги на старте.
Заодно мы поделимся множеством полезных ссылок. Первая будет про шаблоны документов .
Каждый ИП предупреждает, какими видами экономической деятельности планирует заниматься. ОКВЭДы помогают понять, подходит ли вам патент, имеете ли вы право на налоговые каникулы и на льготы. Если в процессе смените направление бизнеса, обязательно обновите ОКВЭДы, чтобы избежать штрафа 5000 ₽ по 14.25 КоАП.
Прежде всего проверьте патент, он часто бывает выгоднее, но подходит не для всех. Зайдите в сервис налоговой, выберите регион и найдите свой вид деятельности. Если есть, вы увидите сумму налога.
Осталось сравнить патент с двумя видами УСН: «Доходы» и «Доходы минус расходы». Для расчёта прикиньте оба показателя за год, а затем умножьте на ставку налога в вашем регионе.
Патент и УСН «Доходы» можно уменьшить на страховые взносы: без сотрудников — полностью, с сотрудниками — максимум на 50%. Поэтому важно сравнивать режимы не по размеру налога, а по сумме налогов и взносов — общей налоговой нагрузке.
Самый простой способ — при помощи банка. Банк запросит ваши данные, а документы подготовит сам. Он будет взаимодействовать с налоговой в электронном виде, поэтому вы будете освобождены от госпошлины.
Регистрируйте ИП бесплатно в сервисе Контура и получите год Эльбы в подарок
Другие способы:
По почте. Отправьте документы заказным письмом — это удобно, если вы далеко от места регистрации.
Бесплатный сервис для подготовки документов →
если вы выбрали вариант «на бумаге» или «по почте»
Даже если вы выбрали патент, оно пригодится. Предприниматели часто выходят за рамки патента, например, получают кэшбэк и процент на остаток. С подобных доходов приходится платить по главной системе — и лучше это будет УСН, чем ОСНО.
Заявление подают вместе с остальными документами или в течение 30 дней после регистрации. Позже нельзя — тогда режим начнёт действовать только со следующего года.
Если раньше вы работали как самозанятый, для применения УСН или патента снимитесь с учёта. Самозанятость и эти спецрежимы несовместимы.
Применять патент сразу после регистрации невыгодно. Сначала предприниматели налаживают контакты с контрагентами, ремонтируют помещение, готовятся к рекламной кампании. Платить налоги, когда нет доходов, неразумно, поэтому закон этого не требует. Подайте заявление прямо перед началом работы. Только учтите, минимальный срок — за 10 дней до старта.
Проще всего подготовить заявление в Контур.Эльбе. Онлайн-бухгалтерия подскажет, как заполнять документ и отправит его в налоговую через интернет.
Самостоятельно вести учёт тяжело: приходится изучать форматы отчётов, правила расчёта налога и нюансы платёжек, тратить время и рисковать штрафами. Лучше выбрать между услугами бухгалтера и онлайн-бухгалтерией. Онлайн-бухгалтерия выполняет те же действия автоматически, поэтому она дешевле и надёжнее.
Контур.Эльба в течение целого года будет для вас бесплатной! Мы поддерживаем людей, которые решаются на своё дело, поэтому просто зарегистрируйтесь — и акция включится автоматически. Сервис простой: он рассчитан на ИП без специальных знаний.
Расчётный счёт необходим, чтобы получать платежи безналом. Юрлица будут переводить деньги напрямую, по реквизитам. Для физлиц понадобится ещё терминал эквайринга, а в случае интернет-магазина — интеграция вашего сайта с платёжной системой.
Контур.Эльба интегрирована с популярными банками для бизнеса. Платежи будут автоматически учитываться в налоге, если пользуетесь Сбербанком, Альфа-банком, Тинькофф Банком, Точкой, Модульбанком, Бланком или Авангардом. Если банк другой, загружайте в Эльбу выписки из интернет-банка.
Когда найдёте подходящее помещение, придирчиво осмотрите его. После подписания акта приёмки за видимые недостатки придётся отвечать уже вам. Внимательно прочитайте договор. В худшем случае арендодатель получает право разорвать договор в любой момент и перекладывает на вас обязанности по капитальному ремонту.
ИП освобождены от применения печати. Но если ей не пользоваться, придётся объясняться с контрагентами и тратить время зря. Часто бухгалтерии контрагентов не принимают документы с одной только подписью. К счастью, печать стоит недорого, порядка 1000 рублей, а её заправки хватает на несколько тысяч документов.
Вы освобождены от онлайн-касс, если принимаете оплату только от юрлиц по реквизитам — или ваш вид деятельности упомянут в ст. 2 54-ФЗ. Больше шанс попасть под исключение, если вы применяете патент. Например, на патенте освобождены дизайнеры, разработчики и репетиторы.
Если касса всё-таки нужна, учтите, что за её неприменение штрафуют на 25-50% от выручки. Посмотрите варианты на сайте Контура: там готовые комплекты под разные виды бизнеса. Вы сразу получите подходящую кассу, фискальный регистратор, учётный сервис и дополнительное оборудование, если оно необходимо.
После регистрации формальности станут частью бизнеса. Вам придётся оформлять документы по сделкам, платить налоги, сдавать отчёты. Чтобы избежать ошибок, стоит понимать хотя бы основные требования закона. Но читать законы скучно, а на сотни статей нет времени. Поэтому мы создали курсы.
А когда законы будут меняться, мы будем держать вас в курсе — дайджесты будут приходить 1-2 раза в месяц
Подписываясь, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от группы компании СКБ Контур
