Вернуться в блог

Самозанятые в 2019 году

Рассказываем об интересном законе о самозанятых 📢

Государство готовит новый пилотный проект — с 2019 года будет регистрировать самозанятых удалённо и брать с них налоги по ставкам от 4 до 6%. Под пилотный проект попадают Москва, Московская область, Республика Татарстан и Калужская область. Если проект покажет хорошие результаты, когда-нибудь его введут по всей стране.

Самозанятые сейчас

Это не ИП и не работники по трудовому договору или ГПХ, а люди, которые что-то делают для души и получают за это деньги. При этом не регистрируют ИП, потому что делают это не систематически или просто работают нелегально. Сейчас они должны платить с доходов НДФЛ и подавать 3-НДФЛ раз в год.

Самозанятых практически никто не контролирует — многие из них работают в тени и совсем не платят налоги. Государство предложило более выгодные условия в надежде переманить их на светлую сторону 🌓

Суть законопроекта

Государство предлагает платить «налог на профессиональный доход» от 4 до 6% с доходов, жить без отчётности, регистрироваться и показывать свои доходы в приложении налоговой «Мой налог». Ставка 4% от доходов при работе с физлицами, 6% — с юр. лицами и ИП. Самозанятые не будут платить страховые взносы.

При этом у самозанятого не должно быть сотрудников, а доход — не больше 2,4 млн. рублей в год. А ещё нельзя стать самозанятым, если: 

  • продаёте подакцизные или подлежащие маркировке товары,
  • перепродаёте товары,
  • добываете или реализуете полезные ископаемые,
  • работаете по договору поручения, комиссии или агентскому.

Кажется, с такими условиями даже некоторые ИП захотят перейти в статус самозанятого. Причём законопроект говорит, что ИП можно не закрывать и работать на условиях самозанятого, будто это новый налоговый режим. Пока в проекте много пробелов, делать громкие заявления рано. Мы видим здесь плюсы и минусы.

Плюсы и минусы

Плюсы:

+ Не нужно сдавать отчёты.

+ Не нужно использовать кассу с фискальным накопителем.

+ Выгодно при оказании услуг физлицам: ставка всего 4%.

Минусы

– Большие компании не любят работать с физлицами без статуса ИП.

– Много непонятного в законе, процессы не налажены —  это лишь пилотный проект.

– Нет отчислений в пенсионный фонд → маленькая пенсия.

– Чаще всего не выгодно на ЕНВД и патенте.

– Если оказываете услуги юрлицам и ИП на УСН «доходы», не сэкономите. И там, и там вы заплатите 6% с доходов, только будучи самозанятым ущемите себя в пенсионных правах.

Выгодно для УСН «доходы» с клиентами — физлицами

Интереснее всего это будет ИП на УСН «доходы», которые оказывают услуги физлицам — ставка снизится до 4%. Сейчас они платят 6% с доходов минус страховые взносы. Взносы не увеличивают расходы предпринимателя, потому что уменьшают налог.

Василий — предприниматель, ремонтирует обувь физлицам. За 2018  год заработал 700 000 рублей.

На УСН «доходы» 6% за год Василий заплатит:

— взносы: 32 385₽ (фиксированные страховые взносы) + 4 000₽ (1% с дохода свыше 300 000) = 36 385₽

— налог: 700 000 × 0,06 — 36 385 = 5 615₽

Всего: 42 000₽

А будучи самозанятым Василий заплатит: 700 000 × 0,04 = 28 000₽. 42 000₽ на УСН «доходы» VS 28 000₽ самозанятого.

ТОЛЬКО ПОЛЕЗНАЯ
ТЕОРИЯ И ПРАКТИКА

Нажимая кнопку Подписаться, я даю согласие
на обработку персональных данных.
3 МЕСЯЦА
ЭЛЬБЫ
В ПОДАРОК
136 комментариев
Представьтесь через
фейсбук контакте твиттер
Написать комментарий
  • Иннокентий 8 октября 2018, 14:47
    Сделайте плиз статью об особенностях найма удаленных сотрудников.
    Ответить
    • Луценко Маша 8 октября 2018, 16:50
      Как раз собирались написать об этом :) Как напишем, отправим ссылочку вам здесь в комментариях.
      Ответить
      • Иннокентий 8 октября 2018, 17:06
        Можно не оставлять, отслеживаю обновления блога через rss :)
        Ответить
        • Луценко Маша 8 октября 2018, 17:08
          А мы её опубликуем не в блоге, а в справочной :)
          Ответить
          • Иннокентий 8 октября 2018, 17:59
            Хорошо, оставьте потом ссылочку :)
            Ответить
          • Михаил 12 октября 2018, 17:42
            Вам бы в блог писать он новых статьях в справочнике. Информация нужная, а о том что она появилась как узнать? Шерстить раз в месяц справочник?
            Ответить
      • Гость 10 октября 2018, 20:52
        и мне, пожалуйста:)
        Ответить
        • Луценко Маша 11 октября 2018, 09:08
          Хорошо :) Может даже в блог опубликуем, раз есть интерес.
          Ответить
        • Луценко Маша 22 октября 2018, 12:18
          Пожалуйста: https://e-kontur.ru/enquiry/1308/remote
          Ответить
    • Владимир 10 октября 2018, 12:22
      Есть такая статья в журнале Контура https://kontur.ru/articles/5023
      Ответить
    • Владимир 23 ноября 2018, 12:38
      И Контур.Школа подсуетилась https://school.kontur.ru/publications/1656
      Ответить
  • Алексей 9 октября 2018, 10:06
    Совсем не раскрыта тема с онлайн кассой. Вроде как самозанятым не нужно ее применять? Ой ли?? А даже если так - надолго ли? Завинчивание гаек со стороны государства - а тут такая дыра
    Ответить
    • Луценко Маша 9 октября 2018, 11:49
      К сожалению, в самом законопроекте эта тема тоже не особо раскрыта. Пока пишут: чеки нужно формировать через само приложение «Мой налог» и отправлять покупателям на почту/по смс. Как за этим будут следить, и что это будут а чеки — не понятно.
      Ответить
      • алекс 26 октября 2018, 14:36
        Если это закроет тему он-лайн касс, я за. Я ИП и как часть бизнеса продаю 1 тип учебника физикам. Оборот с физиков - мизерный, и он-лайн касса даже не обсуждается. Если чеки и прочее будут формироваться он-лайн, то круто. Давно надо было это сделать, а не кормить дармоедов с их кассами, обслуживанием, фискальными накопителями и прочим. еще лучше, если бы ИП просто позволили работать без касс, выписывая чеки через инет. не вижу вообще никаких проблем для ФНС.
        Ответить
        • Юрий 21 ноября 2018, 14:36
          Согласен полностью. Я готов поддержать кассы если речь идет о работе с налом. Но если ИП работает через Интернет Эквайринг, и все деньги поступают на р/с в банке - зачем ИП еще должен покупать кассу и платить всем вышеуказанным дармоедам?
          Легализация денежного потока - понятно. Но если идет оплата онлайн - то зачем еще и касса
          Ответить
          • Серж 12 декабря 2018, 17:52
            Зачем тогда нужны ЕНВД и ПСН если заставляют кассы покупать? Страна не пуганных идиотов (с).
            Ответить
  • Алексей 9 октября 2018, 11:09
    "Исключение: если ваши доходы в год до 540 000₽, то налог вы уменьшаете до 0₽ и быть самозанятым уже невыгодно. "
    Это утверждение совершенно непонятно откуда следует. Вот тот же расчет с 540 000 руб
    На УСН «доходы» 6% за год Василий заплатит:
    — взносы: 32 385₽ (фиксированные страховые взносы) + 2 400₽ (1% с дохода свыше 300 000) = 34 785₽
    — налог: 540 000 × 0,06 — 34 785 =0₽
    Всего: 34 785₽
    А будучи самозанятым Василий заплатит: 540 000 × 0,04 = 21 600₽. 34 785₽ на УСН «доходы» VS 21 600₽ самозанятого.

    Кстати и сумма 540 000 тоже непонятная.
    Поскольку ИП на УСН "доходы", ну по любому, заплатит 32 385₽ (фиксированные страховые взносы) при доходе от 0 до 300 000 в год,, то с этой суммой и надо сравнивать - Самозанятый заплатит такой налог только при доходе в сумме 32 385/4*100 = 809 625 руб. Разница в 2,5 раза - очень даже имеет смысл стать самозанятым

    Относительно взносов в ПФР - это даже не смешно. Неужели есть люди, которые серьезно рассматривают в современных условиях пенсию как реальный источник доходов. Если эти взносы не платить ПФР, а положить в банк под %, то результата будет намного больше. А как в 67 (средний возраст жизни для мужчин), через 2 года после выхода на пенсию, помрешь, то эти деньги останутся детям (внукам), а не ПФР.
    Так что это ОГРОМНЫЙ ++++, а не минус!

    Лично для меня я вижу + и в том, что можно квартиру сдавать будучи самозанятым. Вот если этот вид деятельности не перекроют, то тут многие будут готовы "выйти из тени", а то участковый с управдомом уже 2 раза докапывался, на что я отвечаю - это моя любовница (когда женщина) или любовник (когда мужчина) проживают. Вот такой я разносторонний....
    Ответить
    • Луценко Маша 9 октября 2018, 11:53
      Да, вы правы про взносы — поправили, спасибо!
      Ну а тема с пенсией неисчерпаема — тут каждый делает свой выбор :)
      Ответить
      • Алексей 9 октября 2018, 12:28
        На счет пенсии - это да, но я просто показал, что не стоит так уверенно относить это к минусам самозанятых. По мне - так это нужно в плюс отнести
        Ответить
        • Екатерина 11 октября 2018, 15:12
          Поддержу. Сейчас ощущение, что у меня эти деньги просто крадут. Так же как взносы ФСС. Никаких больничных у меня нет, как и отпусков, декретов и прочего тоже. Пользоваться услугами гос.медицины можно только от большого отчаяния. Имхо, кормим чиновников и дармоедов в поликлиниках нашими деньгами.
          Так что по моему мнению, возможность не платить эти бессмысленные взносы - это большой плюс.
          Ответить
    • Александр 14 марта, 00:04
      Да я сейчас рассматриваю переход с ИП УСН на ИП с самозанятостью, даже для юр.лиц чтоб не отчислять в ПФР (я 2 года с ними бился за выход на пенсию, успел за месяц до реформы, и продолжаю работать).
      Ответить
  • Антон 11 октября 2018, 09:22
    Пенсионный фонд внебюджетный, пополняется за счет взносов и из него получают деньги не только те кто платил налоги. Т.е. если за 50% населения платили взносы, а за 50% не платили, то одна половина будет платить пенсию другой, хоть и минимальную.
    Т.е. за меня платят взносы в ПФР и я получается буду кормить самозанятых при достижении ими пенсионного возраста?
    Ответить
    • Екатерина 11 октября 2018, 15:08
      с чего? самозанятые будут незастрахованными, как это называет ПФР и налоговая, и пенсию от государства получать не будут. так что не переживайте, вас они не объедят.
      а вот сколько будет эта самая гос.пенсия пока и если мы до неё доберёмся - не знает ни одна высшая сила.
      Ответить
      • ольга 31 октября 2018, 20:34
        Я знаю. Недавно ушла на пенсию, была И.П. 22 года, исправно платила ВСЕ взносы. Пенсия 7752 рубля 72 копейки
        Ответить
    • Алексей 11 октября 2018, 16:39
      "Т.е. за меня платят взносы в ПФР и я получается буду кормить самозанятых при достижении ими пенсионного возраста?"
      Вы серьезно думаете, что своими взносами в ПФР кого-то "кормите"?
      Ну если только подножным кормом!
      Ответить
      • Антон 11 октября 2018, 18:13
        еще я думаю что самозанятые не будут платить взносы в ффомс и получается что они будут лечиться за мой счет.
        Ответить
        • Луценко Маша 12 октября 2018, 08:45
          А вот с ОМС придумали по-другому. Планируется, что казначейство само будет распределять взносы на ОМС с налога, который заплатит самозанятый.
          Ответить
        • Екатерина 12 октября 2018, 18:22
          Антон, Вы, смотрите, не надорвитесь, платя за всю страну :)
          Хотя, что-то мне подсказывает, что ваших взносов не хватит даже на ваше собственное лечение.
          Ответить
  • Алексей 12 октября 2018, 19:03
    > – Нет отчислений в пенсионный фонд → маленькая пенсия

    У ИП есть, только толку? Пенсия у большинства всё равно будет минимальной. Если доживешь.
    Ответить
  • Антон 18 октября 2018, 12:50
    Как всё заманчиво
    Ответить
  • GG 19 октября 2018, 10:58
    Маленька пенсия? Доживите до нее для начала xD
    Ответить
  • Makrushin Stanislav 25 октября 2018, 12:01
    Ребята, спасибо за информацию!
    Ответить
  • Владимир 29 октября 2018, 22:08
    если я на своем авто оказываю услуги по перевозке, такси, сейчас у меня ип на усн 6 %, могу я стать самозанятым на 4 %, ?
    Ответить
    • Луценко Маша 30 октября 2018, 08:44
      Если у вас нет сотрудников, годовой доход не больше 2,4 миллиона и вы работаете в Москве, Московской области, Республике Татарстан и Калужской области, то можете.
      Ответить
  • Татьяна 30 октября 2018, 13:09
    Очень интересно... Если я закрываю ИП и перехожу в самозанятые, мне не нужен банковский счет и не нужна электронная бухгалтерия? Мне нравится такой ход, да ещё снижение налога с 6 до 4%. Лично для меня - существенная экономия, одно неясно: будут ли со мной работать платежные системы (Я.деньги, Робокасса и пр) по приему платежей за товар, или придется "убить" интернет-магазин?
    Ответить
    • алекс 30 октября 2018, 14:41
      что-то мне подсказывает, что это не будет касаться интернет-магазинов и работы с юрлицами. Властям главное наживку кинуть, а потом опять всех кинут.
      Ответить
      • Татьяна 30 октября 2018, 14:52
        Я не работаю с юрлицами, у меня в интернет-магазине покупают книги, которые я сама написала и за свои деньги издала. Серия "Будь стройной!" от Татьяны Малаховой))) Идеально подхожу под определение ""самозанятый" и не вижу оснований платить в ПФ и ФОМС - тем более, что налоговая буквально месяц назад лично с меня взяла повторно эти взносы и начислила пеню аж за 2016 год под предлогом, что «нам не поступили сведения об уплате», при этом предоставленные в налоговую платежки о своевременной уплате, видимо, таковыми сведениями не были признаны. Теперь жду, когда они такой же фортель повторят за 2017 год - кто им помешает? Хотя все налоги и взносы уплачены своевременно, спасибо Эльбе - они за этим следят и мне не дают забыть..
        Ответить
    • Луценко Маша 30 октября 2018, 17:31
      Банковский счёт, хотя бы личный, наверное всё равно понадобится. Но вполне возможно, что для самозанятых банки создадут отдельные тарифы.
      А вот как будут работать платёжные системы с самозанятыми — остаётся только догадываться. Хотя вы как прежде будете заниматься коммерческой деятельностью, только в другом статусе.
      Ответить
    • Юрий 21 ноября 2018, 14:39
      Так а зачем закрывать ИП? если я правильно прочитал, то ИП сможет перейти на систему "Самозанятого" - и все!
      Ответить
  • Валентин 31 октября 2018, 10:45
    Скажите, какой штраф или наказание за уклонение от самозанятости? И каким образом будут ловить? Подставы делать?
    Ответить
    • Луценко Маша 31 октября 2018, 13:08
      За нелегальный бизнес несут налоговую, административную, уголовную ответственность.

      Обычно поводы для проверки дают недовольные клиенты и банки, которые заподозрили подозрительную активность на ваших счетах.

      Если поймают, то придётся заплатить НДФЛ с суммы доказанного дохода и пени за просрочку. Кроме того, за уклонение от налогов могут выставить штрафы от 10% до 20%.

      Ещё есть санкции по кодексу об административных правонарушениях РФ.
      Размер штрафа за незаконное предпринимательство без регистрации ИП или ООО — от 500 до 2000 рублей. За незаконную работу по лицензируемым видам деятельности — от 2000 до 2500 рублей. Продукция и средства производства могут быть конфискованы.

      Ну а за незаконное получение дохода в крупном (1,5 млн рублей и более) или особо крупном размере (6 млн рублей и более) предусмотрена уголовная ответственность.
      Ответить
    • Эльдар 31 октября 2018, 19:08
      В законопроекте № 551847-7 (принят в первом чтении) информация о штрафах указана в статье 129.
      Из статьи можно сделать следующие выводы:
      1. Штраф предусмотрен только для самозанятых граждан, которые прошли официальную регистрацию в четырех регионах РФ (Москва, Московская и Калужская область, Татарстан). Штрафы предусмотрены только для них.
      2. Штраф можно получить если не выдать чек своему клиенту. Или если нарушить порядок или сроки выдачи чека.
      3. Размер штрафа составит 20% от суммы расчета, но не менее 1000 рублей.
      При повторном нарушении в течение шести месяцев, влечет взыскание штрафа с указанных физических лиц в размере суммы расчетов, на которую не сформирован фискальный чек, но не менее пяти тысяч рублей.
      4. В законопроекте нет ни слова о том, чтобы штрафовать вообще на весь доход, который можно будет доказать. Только за нарушения при работе с фискальными чеками.

      Для тех граждан, которые не будут участвовать в пилотном проекте, ответственность остается такой же, как действует сейчас.
      Ответить
  • Валентин 31 октября 2018, 10:47
    И скажите, самозанятые тоже обязаны будут платить в ПФ и ОМС тридцать с чем-то тысяч в год?
    Ответить
  • Кочев Сергей 1 ноября 2018, 17:18
    вот что об этом думают
    https://www.youtube.com/watch?v=3mCoBLWSHLw
    Ответить
  • Светлана 13 ноября 2018, 09:40
    Подскажите, а входит ли сдача своей квартиры в аренду ,в перечень услуг, предоставляемых самозанятыми людьми?
    Ответить
    • Луценко Маша 13 ноября 2018, 09:58
      Да, входит :)
      Ответить
    • Алексей 13 ноября 2018, 21:07
      Я иногда подозреваю что весь базар затеян ради вывода на чистую воду как раз вот таких вот арендодателей. Ну не на торговках же с семечками ж навариться хотят. Что с них взять? А черный рынок аренды огромен
      Ответить
  • Людмила 15 ноября 2018, 07:13
    Здравствуйте ! Снизиться ли налог на УСН для ИП торгующих моторными маслами?
    Ответить
    • Луценко Маша 15 ноября 2018, 08:21
      Людмила, все регионы устанавливают свои ставки налога , поэтому тут нужно смотреть закон вашего региона.
      Ответить
  • Евгений 19 ноября 2018, 23:46
    Произвожу спорт. товары, ИП на жене, УСН доходы-расходы. Работаю с юр. лицами только через расчетный, а физики скидывают на карточку. Я правильно понимаю, что если я оставлю ИП для работы с юр, лицами, доходы с расходами буду подбивать в 0, а сам зарегистрируюсь как самозанятый и буду оффициально платить 4% с физ. лиц то у налоговой ко мне и к ИП вопросов не будет?
    Ответить
    • Костромин Антон 20 ноября 2018, 10:39
      Добрый день, Евгений. Предвижу несколько сложностей:
      1) Самозанятому нельзя перепродавать товары.
      2) Доход может быть не больше 2,4 млн. рублей в год и за этим придётся следить.
      2) На УСН доходы-расходы есть также минимальный налог → https://e-kontur.ru/enquiry/53 .
      3) У налоговой могут быть вопросы по поводу признания расходов у ИП для получения дохода у вас → https://e-kontur.ru/enquiry/50 . Распределить расходы не нарушая закон будет очень сложно.
      Это может быть лишь частью сложностей.
      В данном случае, лучше чтобы сам ИП совмещал самозанятость и ИП.
      Ответить
    • Алексей 20 ноября 2018, 21:30
      Налоговая ООООЧЕНЬ не любит когда кто-то работает в ноль. Неоднократно проверено. Даже если документы на расходы и доходы в порядке - всю душу вынут. И неоднократно.

      P.S. Как раз УСН Доходы минус расходы у меня
      Ответить
  • Патрик 3 декабря 2018, 13:56
    Добрый день! Оплата за ремонтные работы самозанятому будут включаться в расходы???
    Ответить
    • Шайн Лена 5 декабря 2018, 17:24
      Добрый день.

      Если правильно поняла, у вас УСН «доходы минус расходы», и вам оказывает ремонтные услуги самозанятое физ. лицо. Порядок признания расходов для вашей системы налогообложения не поменялся, о нём мы рассказываем в другой статье → https://e-kontur.ru/enquiry/50.

      Если у вас иная ситуация, опишите, пожалуйста, её подробнее.
      Ответить
  • Игорь 5 декабря 2018, 09:20
    Расскажите пожалуйста, в Эльбе будет возможность работы на новом спецрежиме. Я ИП, на упрощенке. И еще вопрос экспертам,
    При привышении заявленного лимита 2.4 миллиона в год, я как упрощенец - вернусь в этот режим, или все улетит на ОСН - (НДС, НП, НДФЛ). Спасибо.
    Ответить
    • Богданов Виктор 6 декабря 2018, 09:15
      Добрый день, Игорь.
      В Эльбе на текущий момент не будет поддерживать этот режим — возможно, мы сделаем новый сервис. По поводу превышения — на текущий момент нет чётких пояснений по этому вопросу в законодательстве. Пока в проекте много пробелов.
      Ответить
  • Серж 12 декабря 2018, 17:57
    Ну круто, что) Теперь вполне законно и без последствий можно лишить кучу профессий хоть какой то социальной защиты, выведя всех из штат и переведя в статус самозанятых.
    Ответить
  • Всеволод 12 декабря 2018, 20:10
    Бугага.

    У меня 15 лет стажа есть уже. Минимальная пенсия будет (дожить бы только). Что-то более существенное возможно при огромном повышении доходов. Знаете, сколько теоретически должен зарабатывать ИП, чтобы пенсия получилась 50000 рублей в месяц? 200000000 (двести миллионов) рублей, согласно калькулятору ПФР! Дайте поработать с такой зарплатой годик - и мне ваша пенсия будет нахрен не нужна никакая.

    Бесплатная медицина? Трижды бугага.
    Врачи бегут из этого бедлама нахрен, ибо вместо приема занимаются заполнением тонн херни для страховых компаний и им подобных паразитов, учиться вынуждены без отрыва от работы, а сертификаты оплачивать за свой счет.
    Записаться на прием можно через пару недель после того как проблема уже решилась (боль прошла или пациент сыграл в ящик). А прийдешь в поликлинику - прорывайся через заслоны вонючих склочных старух.

    Так что надеюсь, что проект взлетит. Дураку ясно, что его цель - помочь угробить некоммерческую медицину и пенсионную систему, но, поскольку это уже почти угроблено, то пускай. 35 косарей экономии на взносах имеют больший смысл сейчас.
    Ответить
    • Алексей 13 декабря 2018, 08:58
      Согласен
      Ответить
    • Серж 13 декабря 2018, 12:14
      Если у вас ИП 6%, то никакой экономии на взносах не будет, т.к. эти взносы учитываются в счет налога. А то что теперь можно всех в самозанятые перевести, в т.ч. и кто создает нашу любимую Эльбу, не думаю что им это понравится. Ну и это просто ящик Пандоры для обнала.
      Ответить
  • Halef 13 декабря 2018, 15:29
    Хорошая статья, хорошая инициатива, прям даже обрадоваться решил...

    Не-не, не с позиции послать все "на" и стать самозанятым... об этом само собой вряд ли надо думать людям играющим в лиге уже зарегеных ИП и ООО.
    Меня порадовал логичный на мой взгляд момент: теперь, раз уж самозанятый облагается и отчитывается самостоятельно, то и работать с ним можно как с маленьким, но более-менее равным. Мечтаю, значит... теперь не греть голову про отчисления в ПФР и уплату 13% от суммы которую я "самозанятому" плачу... но думаю, не только я ничего подобного не нашел в данной инициативе.
    А вот и не надо ждать логики от наших законов, судя по всему, имеем дело с очередным насосом, тобишь все как было так и есть но теперь еще и способ получить денюшку с ФЛ если не сможет доказать справочками происхождение лишнего косарика в кошельке.

    Ну что, "не кошмарить" после выборов никто не обещал, сжимаемся и пашем)
    Ответить
    • некто 13 декабря 2018, 16:09
      поток сознания. намешали гусей с крокодилами..
      Ответить
      • Halef 11 января, 14:36
        конструктивно. спасибо за... это, чем бы оно не было
        Ответить
  • Екатерина 16 декабря 2018, 02:48
    Здравствуйте! Если ИП зарегистрирован не в одном из пилотных регионов, правильно ли я понимаю, что он не сможет стать самозанятым, не закрывая ИП? Ведь перейти на новый налоговый режим не получится, если в регионе он не применяется.
    Ответить
    • Гусев Роман 17 декабря 2018, 17:44
      Здравствуйте, Екатерина.
      Если деятельность ведется в пилотном проекте вы можете стать самозанятым. Даже если у вас нет прописки в этом регионе. В законе в данный момент нет разъяснений поэтому поводу, указаны только регионы.
      Ответить
  • Дмитрий 18 декабря 2018, 16:08
    Добрый день! Будет ли специальный режим/опции в Контур.Эльбы для самозанятых?
    Ответить
    • Луценко Маша 18 декабря 2018, 16:19
      В самой Эльбе пока не планируем. Государство подготовило приложение «Мой налог» для этого.
      Ответить
      • Алексей 20 декабря 2018, 18:49
        Государство неспособно создать чтото стОящее. Скорее всего это будет дебильная криво работающая поделка
        Ответить
  • Алексей 18 декабря 2018, 16:43
    А юр. лицу при работе с самозанятым не нужно будет платить за него взносы во все фонды (пенсионный, ФФОМС, ФСС ?
    Ответить
    • Серж 18 декабря 2018, 17:36
      Было бы не плохо отдельную статью написать, про учет расходов при работе с самозанятыми.
      Ответить
      • Екатерина 18 декабря 2018, 19:54
        Поддерживаю. И для самих самозанятых это будет полезно, можно будет отправлять потенциальным контрагентам для снятия вопросов.
        Ответить
      • Екатерина 17 января, 17:10
        Мне тоже очень интересно. Напишите, пожалуйста статью.
        Ответить
        • Луценко Маша 18 января, 11:54
          Написали: https://e-kontur.ru/blog/15736/kak-s-samozanyatymi
          Ответить
    • Екатерина 18 декабря 2018, 19:55
      на сколько я понимаю закон, не нужно. но подождём комментарий специалиста.
      Ответить
    • Луценко Маша 19 декабря 2018, 09:56
      Нет, не нужно :)
      Ответить
  • Лариса 26 декабря 2018, 15:05
    День добрый, работаю дизайнером, зарегистрирована как ИП, совмещаю с работой по трудовому договору. С января начинаю так же работать по трудовому договору, но в другой организации, работать полноценно как ИП уже не смогу, так как новая работа потребует большей временной отдачи.
    Могу ли я, не закрывая ИП, УСН перейти на НПД. Проживаю в регионе, не заявленном в законе, но заказчики работ в разных регионах, в том числе и из городов, участвующих в программе? Если можно, то как подтвердить свою деятельность в указанных регионах? Фиксируется только деятельность в указанных регионах, или всех регионах проведения работ?
    Ответить
    • Луценко Маша 29 декабря 2018, 10:36
      Насколько понимаю по факту вы всё же работаете не в одном из регионов, заявленных в законе, — там лишь находятся ваши заказчики. А по закону вы должны именно работать в этом регионе и встать там же на учёт по новому налогу.
      Ответить
  • Вера 29 декабря 2018, 13:38
    Добрый день , напишите пожалуйста какие документы будут основанием для оплаты самозанятых с ООО и ИП, сейчас я заключаю с ними договоры подряда и плачу за них НДФЛ и страховые , и конечно с радостью буду платить им всем как "самозанятым " но на основании чего? Такого же договора и акта только как с самозанятым? Как это отразить в договорах? Как объясниться с налоговой на УСН доходы- расходы?
    Ответить
    • Луценко Маша 10 января, 12:27
      С самозанятым заключаете стандартный договор ГПХ, уточнив там его статус самозанятого.
      Подтвердить расходы вы сможете чеком, который самозанятый должен отправить вам на почту или передать по qr-коду, — они это делают через приложение налоговой.
      Ответить
      • Вера 11 января, 05:31
        Спасибо за ответ! Могу ли я платить как самозанятым, если они зарегестрируются людям которые работали на договорах подряда со мной в 2018 году или на них распространяется то же правило об увольнении более 2-х лет , что и на трудоустроенных?
        Ответить
  • Дмитрий 30 декабря 2018, 19:06
    Сформирую новый вопрос: каких изменений в функционале Контур.Эльба можно ожидать ИП на НПД с 2019?
    Ответить
    • Борисов Максим 9 января, 08:36
      Здравствуйте, Дмитрий.

      Изменения в Эльбе не планируются. Отдельный сервис Контура для самозанятых появится в I кв. 2019 г.
      Ответить
  • Георгий 10 января, 11:40
    Интересно, какие налоги должно будет заплатить ЮЛ, при сотрудничестве с самозанятым... Т.е. если ЮЛ получает от самозанятого единоразово услугу (например уборка помещений после ремонта), нужно ли платить при этом НДФЛ 13%?
    Ответить
    • Луценко Маша 10 января, 12:18
      Нет, НДФЛ платить не придётся — самозанятый сам заплатит налог за свои доходы.
      Ответить
      • алекс 10 января, 13:07
        Не пойму, почему ИП на УСН платит хренову тучу взносов - аж 36000 в год и не может, как простой самозанятый работать с физиками без этой мерзкой онлайн кассы. Мне вообще нужно, чтобы люди оплачивали онлайн курсы на сайте без чеков и нала. Почему я должен этих кассовых дармоедов кормить? Почему не сделали для ИП такой же алгоритм оплаты на сайте налоговой?
        Ответить
        • Серж 10 января, 14:26
          Выставляйте счета для оплаты по безналу, касса не потребуется.
          Ответить
          • Екатерина 10 января, 17:00
            с физлицами это не работает. только с юр.лицами можно работать по безналу и без кассы. физикам даже на оплату через оператора банка вы обязаны предоставлять чек. мы из-за этого закрылись как раз. потому что кассу было никак не потянуть, а работать с нарушениями - себе дороже.
            Ответить
          • Игорь 14 января, 09:57
            Хрен там, физическим лицам при оплате безналом, ип обязан выдать или выслать чек. Спасибо идиотам из минфина.
            Ответить
        • Shikolenkov Timofey 30 января, 15:08
          Загуглите "робочеки". Это как раз для "маленьких" ИП, которые кассу не хотят свою. Всё законно.
          Ответить
  • Жанна 10 января, 12:43
    Здравствуйте! Интересует расчёт декретных и пособия по отпуску по уходу за ребенком до 1,5 лет официально "самозанятой" маме, отработавшей 2 года и платившей налог 4%, но не платившей добровольные пенсионные взносы. Как ей будут считать декретные, как работнику с двухлетним стажем (суммировав её доходы по формуле) или как безработной, заплатив только социальную минималку?. В интернете пока такой информации не могу найти. Кто будет платить эти деньги? Спасибо)
    Ответить
    • Луценко Маша 10 января, 12:56
      К сожалению, и у нас пока нет такой информации. Можете задать свой вопрос налоговой вот здесь: https://www.nalog.ru/rn77/service/service_feedback/?service=62
      Отвечают быстро.
      Ответить
      • Жанна 10 января, 23:52
        Спасибо. Написала им, жду ответ. Подскажите пожалуйста, а трудовой стаж всё-таки идёт самозанятым или нет? В разных источниках написано по-разному...
        Ответить
        • Луценко Маша 11 января, 10:29
          Трудовой стаж — это период работы по трудовому договору, поэтому не идёт.
          На самом деле для расчёта декретных и больничных трудовой стаж неважен, важен страховой стаж.
          Ответить
          • Жанна 11 января, 13:28
            Благодарю. Но и страховой стаж тоже не будет идти, верно? (если не платить добровольные пенсионные взносы) или в налог 4-6% что-то уже включено?
            Ответить
            • Йо 11 января, 13:57
              Ничего не будет. через 10 лет, к концу пилотного проекта, объявят, что у нас критическая масса самозанятых которые не платят взносы, в связи с чем гос-во снимает с себя всю социалку.
              Ответить
            • Луценко Маша 15 января, 10:23
              Часть от налога самозанятого пойдёт на обязательное медицинское страхование, но не на пенсионное.
              Ответить
      • Жанна 18 января, 07:16
        Вот, что они ответили:
        "Порядок расчета пособия по беременности и родам и пособия по уходу за ребенком не относится к компетенции ФНС России."
        Ответить
    • Ольга 15 февраля, 21:33
      Здравствуйте! Скорее всего этот вопрос нужно уточнять в ФСС (Фонде социального страхования).
      Ответить
  • Серж 10 января, 14:30
    Когда ждать статью как учитывать расходы при оплате услуг самозанятым? Есть ли список профессий которые могут работать в качестве самозанятым? Могут ли потом прилететь требования об уплате взносов в ПФР и ФСС с фомс за расчеты с замозанятым ?
    Ответить
    • Екатерина 10 января, 17:01
      самозанятый вам не сотрудник, а контрагент. сколько можно одно и то же по кругу спрашивать?? хоть немного почитайте, что уже отвечали.
      Ответить
    • Луценко Маша 11 января, 10:33
      Скоро напишем.
      Ограничения есть только по видам деятельности — об этом писали в этой статье.
      Требования прилетать не должны.
      Ответить
  • Йо 10 января, 22:44
    Я правильно понимаю, что теперь можно хоть целый завод от уборщицы, до директора перевести в самозанятые, главное деньги за работу переводить от другого юр лица от куда их уволили ( ограничение 2 года из закона)?
    Ответить
    • Луценко Маша 11 января, 10:54
      Закон запрещает самозанятым использовать в новом режиме доходы, полученные от компании, бывшей их работодателем в предыдущие два года. Здесь и документы, и поступления должны быть от другого юр. лица или ИП.
      Ответить
  • Екатерина 17 января, 15:51
    Как ИП может учесть расходы (УСН доходы - расходы), если заказывает услугу у самозанятого?
    Ответить
    • Борисов Максим 18 января, 08:29
      Здравствуйте, Екатерина.

      Вы сможете учесть расходы по чеку, который самозанятый сформирует для вас в приложении «Мой налог» или через личный кабинет для спецрежима «Налог на профессиональный доход» → https://lknpd.nalog.ru/.

      Это полноценный документ, который подтверждает ваши расходы. Чек может быть на бумаге, отправлен через приложение или с помощью куар-кода.

      В чеке самозанятый укажет ваш ИНН, поэтому у налоговой будет информация о том, кому указана услуга.
      Ответить
  • Михаил 21 января, 14:03
    Добрый день, Зарегистрирован как ИП. Могу ли я перейти на НПД, если зарегистрирован не в пилотном регионе?
    Деятельность: сдача своей квартиры в аренду и информационный сайт объявлений по городам РФ (доход от рекламы)
    Ответить
    • Луценко Маша 23 января, 09:57
      Нет, самозанятым можно стать, если:
      — ведёте деятельность в том регионе, где проводится эксперимент: Москва и область, Калужская область, Татарстан;
      — подали заявление на регистрацию как налогоплательщики нового налога — в инспекцию того региона, где работаете.
      Ответить
  • Екатерина 24 января, 08:10
    Добрый день! хочу зарегистрировать ИП (репетитор, Москва). Как перейти на НПД? можно подать заявление сразу. какой формы? Или надо сначала выбрать УСН, а потом уже через приложение перейти на НПД?
    Ответить
    • Костромин Антон 24 января, 09:00
      Добрый день, Екатерина. ИП регистрировать для НПД не обязательно. Писать заявление не нужно, можно только зарегистрироваться через приложение → https://npd.nalog.ru/ или в личном кабинете налогоплательщика. Если вы всё-таки хотите зарегистрировать ИП, то переходить на УСН не нужно, так как совмещать разные спецрежимы нельзя, даже по разным видам деятельности. При применении упрощенной системы налогообложения нельзя зарегистрироваться в качестве плательщика налога на профессиональный доход.
      Ответить
      • Екатерина 24 января, 10:51
        Антон, спасибо за ответ! Важен именно ип. Как оформить форму НПД при регистрации?
        Ответить
        • Костромин Антон 24 января, 10:57
          Добрый день, Екатерина. На сайте ФНС https://npd.nalog.ru/ предусмотрено 3 способа перехода на НПД:
          Способы регистрации:
          1) Бесплатное мобильное приложение «Мой налог»
          2) Кабинет налогоплательщика «Налога на профессиональный доход» на сайте ФНС России
          3) Уполномоченные банки
          Вы можете уточнить в ИФНС можно ли подать заявление в письменном виде при регистрации ИП, но такого способа на сайте нет.
          О том как зарегистрировать ИП можно прочитать в нашей статье в справочной → https://e-kontur.ru/enquiry/4.
          Ответить
          • Екатерина 25 января, 11:11
            Антон, спасибо за помощь!
            еще на офиц сайте по НПД нашла вот такую инфо. https://npd.nalog.ru/faq/

            "Хочу перейти с ОСН, УСН, ЕСХН, ЕНВД на режим НПД. Как это сделать?

            Для применения специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» физическое лицо, в том числе индивидуальный предприниматель с использованием мобильного приложения «Мой налог» направляет в налоговый орган заявление о постановке на учет в качестве налогоплательщика налог на профессиональный доход.

            Если до перехода на данный специальный режим, налогоплательщик применял иной специальный налоговый режим, то он обязан в течение одного месяца со дня постановки на учет в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход направить в налоговый орган по месту жительства (места ведения деятельности) уведомление о прекращении применения той системы налогообложения, которую он применял."
            Ответить
            • Борисов Максим 25 января, 14:17
              Здравствуйте, Екатерина.

              Информация верная и она не противоречит тому, что писали мои коллеги выше.

              Когда вы регистрируете ИП, по умолчанию вы находитесь на общей системе налогообложения (ОСНО). ОСНО — это не спецрежим. Налоговая говорит об уведомлении о прекращении спецрежима. Это значит, что если при регистрации ИП вы не подавали уведомление о применении УСН, то вам нужно только встать на учет как плательщику налога на профессиональный доход (НПД). После этого вы не платите НДС и страховые взносы ИП за себя.

              Если в течение 30 дней с момента регистрации ИП вы подаете уведомление о применении УСН, тогда вы применяете УСН. Это спецрежим. Хотите стать — самозанятым нужно отказываться от УСН. Поэтому нет большего смысла переходить на УСН и сразу с него сниматься.

              Самый простой способ — не регистрировать ИП, а просто встать на учет в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход.
              Ответить
  • Александр 24 января, 16:43
    Не очень понятно, как отказаться от УСН после регистрации в качестве плательщика НПД. Сейчас зашел на сайт налоговой и попытался подать заявление об отказе от УСН через личный кабинет. Так его нужно подавать до 15 января.

    Кроме того, в личном кабинете почему-то отражается система налогооблажения - ОРН, хотя я не подавал заявлений об отказе применения УСН ранее.

    Может знаете что-то по этому поводу?
    Ответить
    • Галиулина Наталия 24 января, 17:47
      Здравствуйте, Александр.
      ФНС рекомендует использовать форму https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=44&documentId=29162 . Другой формы пока что не предусмотрено.
      По информации в личном кабинете подсказать не сможем.
      Ответить
  • Дарья 5 февраля, 15:15
    Работа самозанятого с юр лицом,подскажите какие документы для этого требуются? Договор?
    Ответить
    • Богданов Виктор 5 февраля, 15:52
      Добрый день, Дарья.

      Если думаете заключить с самозанятым договор, то это будет самый обычный договор ГПХ. При этом в договоре стоит отметить, что исполнитель — не просто физлицо, а самозанятый гражданин. Как и то, что он сам отчитается и заплатит за себя налоги.

      Рекомендую ознакомиться с нашей статьёй про работу с замозанятыми https://e-kontur.ru/blog/15736/kak-s-samozanyatymi
      Ответить
      • Дарья 5 февраля, 16:20
        Спасибо за информацию))) и еще вопросик,самозанятое лицо является алиментщиком ,он сам перечисляет алименты по исполнительному листу? юр.лицо не должно за него ничего перечислять?
        Ответить
        • Богданов Виктор 5 февраля, 17:08
          Дарья, если вы с самозанятым заключаете договор ГПХ и прописываете в нём, что «Исполнитель является плательщиком налога на профессиональный доход, в связи с чем Заказчик освобождается от обязанности перечислять налоги и страховые взносы за Исполнителя в бюджет РФ на основании п.8 ст.2 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ», то к исполнительному листу вы не имеете никакого отношения — перечислять алименты он должен будет сам.
          Ответить
  • Дмитрий 22 марта, 15:26
    А можно ли с таким статусом иметь эквайринг? Именно без онлайн-кассы.
    Ответить
    • Александров Кирилл 22 марта, 17:36
      Здравствуйте, Дмитрий.
      В законе о самозанятых нет запрета на приём оплаты посредством эквайринга. Думаю, что основной вопрос в том, позволит ли банк заключить договор на оказание услуг эквайринга с самозанятым.
      Ответить
  • Дмитрий 27 марта, 13:16
    > "если оказываете услуги юрлицам и ИП на УСН «доходы», не сэкономите. И там, и там вы заплатите 6% с доходов, только будучи самозанятым ущемите себя в пенсионных правах."

    Я так понимаю, тут речь идет о финансовой экономии при условии, если самозанятый не докупает себе ежегодно пенсионные баллы?
    Ответить
  • Stepan 4 апреля, 05:20
    Я получаю доход в валюте от иностранных заказчиков. Мне приходят деньги, я сдаю справку НДФЛ, плачу 13% налога. Если я открою ИП, то мне нужно под каждого заказчика делать договор и кроме того отдельный документ под каждую проводку для валютного контроля. Внимание вопрос: если я оформлюсь самозанятым, надо ли делать документы валютного контроля или нет?
    Ответить
  • Наталья 16 апреля, 22:28
    Находясь в декретном отпуске, я могу стать самозанятой? Потеряю ли я какие то выплаты?
    Ответить
    • Шипицын Александр 17 апреля, 14:13
      Добрый день, Наталья.

      Закон не запрещает физлицу в декретном отпуске стать самозанятым. Вы можете быть устроены по трудовому договору, быть в декретном отпуске и при этом стать самозанятым, не потеряв пособие.
      Ответить
  • Олеся 28 апреля, 15:03
    Подскажите пожалуйста , обязан ли самозанятый отрабатывать какое то количество дней/смен в случае увольнения?
    Ответить
    • Парфенова Ксения 29 апреля, 11:02
      Здравствуйте, Олеся.
      Так как контрагент является контрагентом, а не сотрудником, вы не платите за него НДФЛ и взносы. Поэтому отрабатывать он ничего не должен.
      Ответить

Блог /

Самозанятые в 2019 году

Рассказываем об интересном законе о самозанятых 📢

Государство готовит новый пилотный проект — с 2019 года будет регистрировать самозанятых удалённо и брать с них налоги по ставкам от 4 до 6%. Под пилотный проект попадают Москва, Московская область, Республика Татарстан и Калужская область. Если проект покажет хорошие результаты, когда-нибудь его введут по всей стране.

Самозанятые сейчас

Это не ИП и не работники по трудовому договору или ГПХ, а люди, которые что-то делают для души и получают за это деньги. При этом не регистрируют ИП, потому что делают это не систематически или просто работают нелегально. Сейчас они должны платить с доходов НДФЛ и подавать 3-НДФЛ раз в год.

Самозанятых практически никто не контролирует — многие из них работают в тени и совсем не платят налоги. Государство предложило более выгодные условия в надежде переманить их на светлую сторону 🌓

Суть законопроекта

Государство предлагает платить «налог на профессиональный доход» от 4 до 6% с доходов, жить без отчётности, регистрироваться и показывать свои доходы в приложении налоговой «Мой налог». Ставка 4% от доходов при работе с физлицами, 6% — с юр. лицами и ИП. Самозанятые не будут платить страховые взносы.

При этом у самозанятого не должно быть сотрудников, а доход — не больше 2,4 млн. рублей в год. А ещё нельзя стать самозанятым, если: 

  • продаёте подакцизные или подлежащие маркировке товары,
  • перепродаёте товары,
  • добываете или реализуете полезные ископаемые,
  • работаете по договору поручения, комиссии или агентскому.

Кажется, с такими условиями даже некоторые ИП захотят перейти в статус самозанятого. Причём законопроект говорит, что ИП можно не закрывать и работать на условиях самозанятого, будто это новый налоговый режим. Пока в проекте много пробелов, делать громкие заявления рано. Мы видим здесь плюсы и минусы.

Плюсы и минусы

Плюсы:

+ Не нужно сдавать отчёты.

+ Не нужно использовать кассу с фискальным накопителем.

+ Выгодно при оказании услуг физлицам: ставка всего 4%.

Минусы

– Большие компании не любят работать с физлицами без статуса ИП.

– Много непонятного в законе, процессы не налажены —  это лишь пилотный проект.

– Нет отчислений в пенсионный фонд → маленькая пенсия.

– Чаще всего не выгодно на ЕНВД и патенте.

– Если оказываете услуги юрлицам и ИП на УСН «доходы», не сэкономите. И там, и там вы заплатите 6% с доходов, только будучи самозанятым ущемите себя в пенсионных правах.

Выгодно для УСН «доходы» с клиентами — физлицами

Интереснее всего это будет ИП на УСН «доходы», которые оказывают услуги физлицам — ставка снизится до 4%. Сейчас они платят 6% с доходов минус страховые взносы. Взносы не увеличивают расходы предпринимателя, потому что уменьшают налог.

Василий — предприниматель, ремонтирует обувь физлицам. За 2018  год заработал 700 000 рублей.

На УСН «доходы» 6% за год Василий заплатит:

— взносы: 32 385₽ (фиксированные страховые взносы) + 4 000₽ (1% с дохода свыше 300 000) = 36 385₽

— налог: 700 000 × 0,06 — 36 385 = 5 615₽

Всего: 42 000₽

А будучи самозанятым Василий заплатит: 700 000 × 0,04 = 28 000₽. 42 000₽ на УСН «доходы» VS 28 000₽ самозанятого.

ТОЛЬКО ПОЛЕЗНАЯ
ТЕОРИЯ И ПРАКТИКА

3 МЕСЯЦА ЭЛЬБЫ В ПОДАРОК
Нажимая кнопку Подписаться, я даю согласие
на обработку персональных данных.
Оставить комментарий
Комментарии (136)
  • Иннокентий 8 октября 2018, 14:47
    Сделайте плиз статью об особенностях найма удаленных сотрудников.
    Ответить
    • Луценко Маша 8 октября 2018, 16:50
      Как раз собирались написать об этом :) Как напишем, отправим ссылочку вам здесь в комментариях.
      Ответить
      • Иннокентий 8 октября 2018, 17:06
        Можно не оставлять, отслеживаю обновления блога через rss :)
        Ответить
        • Луценко Маша 8 октября 2018, 17:08
          А мы её опубликуем не в блоге, а в справочной :)
          Ответить
          • Иннокентий 8 октября 2018, 17:59
            Хорошо, оставьте потом ссылочку :)
            Ответить
          • Михаил 12 октября 2018, 17:42
            Вам бы в блог писать он новых статьях в справочнике. Информация нужная, а о том что она появилась как узнать? Шерстить раз в месяц справочник?
            Ответить
      • Гость 10 октября 2018, 20:52
        и мне, пожалуйста:)
        Ответить
        • Луценко Маша 11 октября 2018, 09:08
          Хорошо :) Может даже в блог опубликуем, раз есть интерес.
          Ответить
        • Луценко Маша 22 октября 2018, 12:18
          Пожалуйста: https://e-kontur.ru/enquiry/1308/remote
          Ответить
    • Владимир 10 октября 2018, 12:22
      Есть такая статья в журнале Контура https://kontur.ru/articles/5023
      Ответить
    • Владимир 23 ноября 2018, 12:38
      И Контур.Школа подсуетилась https://school.kontur.ru/publications/1656
      Ответить
  • Алексей 9 октября 2018, 10:06
    Совсем не раскрыта тема с онлайн кассой. Вроде как самозанятым не нужно ее применять? Ой ли?? А даже если так - надолго ли? Завинчивание гаек со стороны государства - а тут такая дыра
    Ответить
    • Луценко Маша 9 октября 2018, 11:49
      К сожалению, в самом законопроекте эта тема тоже не особо раскрыта. Пока пишут: чеки нужно формировать через само приложение «Мой налог» и отправлять покупателям на почту/по смс. Как за этим будут следить, и что это будут а чеки — не понятно.
      Ответить
      • алекс 26 октября 2018, 14:36
        Если это закроет тему он-лайн касс, я за. Я ИП и как часть бизнеса продаю 1 тип учебника физикам. Оборот с физиков - мизерный, и он-лайн касса даже не обсуждается. Если чеки и прочее будут формироваться он-лайн, то круто. Давно надо было это сделать, а не кормить дармоедов с их кассами, обслуживанием, фискальными накопителями и прочим. еще лучше, если бы ИП просто позволили работать без касс, выписывая чеки через инет. не вижу вообще никаких проблем для ФНС.
        Ответить
        • Юрий 21 ноября 2018, 14:36
          Согласен полностью. Я готов поддержать кассы если речь идет о работе с налом. Но если ИП работает через Интернет Эквайринг, и все деньги поступают на р/с в банке - зачем ИП еще должен покупать кассу и платить всем вышеуказанным дармоедам?
          Легализация денежного потока - понятно. Но если идет оплата онлайн - то зачем еще и касса
          Ответить
          • Серж 12 декабря 2018, 17:52
            Зачем тогда нужны ЕНВД и ПСН если заставляют кассы покупать? Страна не пуганных идиотов (с).
            Ответить
  • Алексей 9 октября 2018, 11:09
    "Исключение: если ваши доходы в год до 540 000₽, то налог вы уменьшаете до 0₽ и быть самозанятым уже невыгодно. "
    Это утверждение совершенно непонятно откуда следует. Вот тот же расчет с 540 000 руб
    На УСН «доходы» 6% за год Василий заплатит:
    — взносы: 32 385₽ (фиксированные страховые взносы) + 2 400₽ (1% с дохода свыше 300 000) = 34 785₽
    — налог: 540 000 × 0,06 — 34 785 =0₽
    Всего: 34 785₽
    А будучи самозанятым Василий заплатит: 540 000 × 0,04 = 21 600₽. 34 785₽ на УСН «доходы» VS 21 600₽ самозанятого.

    Кстати и сумма 540 000 тоже непонятная.
    Поскольку ИП на УСН "доходы", ну по любому, заплатит 32 385₽ (фиксированные страховые взносы) при доходе от 0 до 300 000 в год,, то с этой суммой и надо сравнивать - Самозанятый заплатит такой налог только при доходе в сумме 32 385/4*100 = 809 625 руб. Разница в 2,5 раза - очень даже имеет смысл стать самозанятым

    Относительно взносов в ПФР - это даже не смешно. Неужели есть люди, которые серьезно рассматривают в современных условиях пенсию как реальный источник доходов. Если эти взносы не платить ПФР, а положить в банк под %, то результата будет намного больше. А как в 67 (средний возраст жизни для мужчин), через 2 года после выхода на пенсию, помрешь, то эти деньги останутся детям (внукам), а не ПФР.
    Так что это ОГРОМНЫЙ ++++, а не минус!

    Лично для меня я вижу + и в том, что можно квартиру сдавать будучи самозанятым. Вот если этот вид деятельности не перекроют, то тут многие будут готовы "выйти из тени", а то участковый с управдомом уже 2 раза докапывался, на что я отвечаю - это моя любовница (когда женщина) или любовник (когда мужчина) проживают. Вот такой я разносторонний....
    Ответить
    • Луценко Маша 9 октября 2018, 11:53
      Да, вы правы про взносы — поправили, спасибо!
      Ну а тема с пенсией неисчерпаема — тут каждый делает свой выбор :)
      Ответить
      • Алексей 9 октября 2018, 12:28
        На счет пенсии - это да, но я просто показал, что не стоит так уверенно относить это к минусам самозанятых. По мне - так это нужно в плюс отнести
        Ответить
        • Екатерина 11 октября 2018, 15:12
          Поддержу. Сейчас ощущение, что у меня эти деньги просто крадут. Так же как взносы ФСС. Никаких больничных у меня нет, как и отпусков, декретов и прочего тоже. Пользоваться услугами гос.медицины можно только от большого отчаяния. Имхо, кормим чиновников и дармоедов в поликлиниках нашими деньгами.
          Так что по моему мнению, возможность не платить эти бессмысленные взносы - это большой плюс.
          Ответить
    • Александр 14 марта, 00:04
      Да я сейчас рассматриваю переход с ИП УСН на ИП с самозанятостью, даже для юр.лиц чтоб не отчислять в ПФР (я 2 года с ними бился за выход на пенсию, успел за месяц до реформы, и продолжаю работать).
      Ответить
  • Антон 11 октября 2018, 09:22
    Пенсионный фонд внебюджетный, пополняется за счет взносов и из него получают деньги не только те кто платил налоги. Т.е. если за 50% населения платили взносы, а за 50% не платили, то одна половина будет платить пенсию другой, хоть и минимальную.
    Т.е. за меня платят взносы в ПФР и я получается буду кормить самозанятых при достижении ими пенсионного возраста?
    Ответить
    • Екатерина 11 октября 2018, 15:08
      с чего? самозанятые будут незастрахованными, как это называет ПФР и налоговая, и пенсию от государства получать не будут. так что не переживайте, вас они не объедят.
      а вот сколько будет эта самая гос.пенсия пока и если мы до неё доберёмся - не знает ни одна высшая сила.
      Ответить
      • ольга 31 октября 2018, 20:34
        Я знаю. Недавно ушла на пенсию, была И.П. 22 года, исправно платила ВСЕ взносы. Пенсия 7752 рубля 72 копейки
        Ответить
    • Алексей 11 октября 2018, 16:39
      "Т.е. за меня платят взносы в ПФР и я получается буду кормить самозанятых при достижении ими пенсионного возраста?"
      Вы серьезно думаете, что своими взносами в ПФР кого-то "кормите"?
      Ну если только подножным кормом!
      Ответить
      • Антон 11 октября 2018, 18:13
        еще я думаю что самозанятые не будут платить взносы в ффомс и получается что они будут лечиться за мой счет.
        Ответить
        • Луценко Маша 12 октября 2018, 08:45
          А вот с ОМС придумали по-другому. Планируется, что казначейство само будет распределять взносы на ОМС с налога, который заплатит самозанятый.
          Ответить
        • Екатерина 12 октября 2018, 18:22
          Антон, Вы, смотрите, не надорвитесь, платя за всю страну :)
          Хотя, что-то мне подсказывает, что ваших взносов не хватит даже на ваше собственное лечение.
          Ответить
  • Алексей 12 октября 2018, 19:03
    > – Нет отчислений в пенсионный фонд → маленькая пенсия

    У ИП есть, только толку? Пенсия у большинства всё равно будет минимальной. Если доживешь.
    Ответить
  • Антон 18 октября 2018, 12:50
    Как всё заманчиво
    Ответить
  • GG 19 октября 2018, 10:58
    Маленька пенсия? Доживите до нее для начала xD
    Ответить
  • Makrushin Stanislav 25 октября 2018, 12:01
    Ребята, спасибо за информацию!
    Ответить
  • Владимир 29 октября 2018, 22:08
    если я на своем авто оказываю услуги по перевозке, такси, сейчас у меня ип на усн 6 %, могу я стать самозанятым на 4 %, ?
    Ответить
    • Луценко Маша 30 октября 2018, 08:44
      Если у вас нет сотрудников, годовой доход не больше 2,4 миллиона и вы работаете в Москве, Московской области, Республике Татарстан и Калужской области, то можете.
      Ответить
  • Татьяна 30 октября 2018, 13:09
    Очень интересно... Если я закрываю ИП и перехожу в самозанятые, мне не нужен банковский счет и не нужна электронная бухгалтерия? Мне нравится такой ход, да ещё снижение налога с 6 до 4%. Лично для меня - существенная экономия, одно неясно: будут ли со мной работать платежные системы (Я.деньги, Робокасса и пр) по приему платежей за товар, или придется "убить" интернет-магазин?
    Ответить
    • алекс 30 октября 2018, 14:41
      что-то мне подсказывает, что это не будет касаться интернет-магазинов и работы с юрлицами. Властям главное наживку кинуть, а потом опять всех кинут.
      Ответить
      • Татьяна 30 октября 2018, 14:52
        Я не работаю с юрлицами, у меня в интернет-магазине покупают книги, которые я сама написала и за свои деньги издала. Серия "Будь стройной!" от Татьяны Малаховой))) Идеально подхожу под определение ""самозанятый" и не вижу оснований платить в ПФ и ФОМС - тем более, что налоговая буквально месяц назад лично с меня взяла повторно эти взносы и начислила пеню аж за 2016 год под предлогом, что «нам не поступили сведения об уплате», при этом предоставленные в налоговую платежки о своевременной уплате, видимо, таковыми сведениями не были признаны. Теперь жду, когда они такой же фортель повторят за 2017 год - кто им помешает? Хотя все налоги и взносы уплачены своевременно, спасибо Эльбе - они за этим следят и мне не дают забыть..
        Ответить
    • Луценко Маша 30 октября 2018, 17:31
      Банковский счёт, хотя бы личный, наверное всё равно понадобится. Но вполне возможно, что для самозанятых банки создадут отдельные тарифы.
      А вот как будут работать платёжные системы с самозанятыми — остаётся только догадываться. Хотя вы как прежде будете заниматься коммерческой деятельностью, только в другом статусе.
      Ответить
    • Юрий 21 ноября 2018, 14:39
      Так а зачем закрывать ИП? если я правильно прочитал, то ИП сможет перейти на систему "Самозанятого" - и все!
      Ответить
  • Валентин 31 октября 2018, 10:45
    Скажите, какой штраф или наказание за уклонение от самозанятости? И каким образом будут ловить? Подставы делать?
    Ответить
    • Луценко Маша 31 октября 2018, 13:08
      За нелегальный бизнес несут налоговую, административную, уголовную ответственность.

      Обычно поводы для проверки дают недовольные клиенты и банки, которые заподозрили подозрительную активность на ваших счетах.

      Если поймают, то придётся заплатить НДФЛ с суммы доказанного дохода и пени за просрочку. Кроме того, за уклонение от налогов могут выставить штрафы от 10% до 20%.

      Ещё есть санкции по кодексу об административных правонарушениях РФ.
      Размер штрафа за незаконное предпринимательство без регистрации ИП или ООО — от 500 до 2000 рублей. За незаконную работу по лицензируемым видам деятельности — от 2000 до 2500 рублей. Продукция и средства производства могут быть конфискованы.

      Ну а за незаконное получение дохода в крупном (1,5 млн рублей и более) или особо крупном размере (6 млн рублей и более) предусмотрена уголовная ответственность.
      Ответить
    • Эльдар 31 октября 2018, 19:08
      В законопроекте № 551847-7 (принят в первом чтении) информация о штрафах указана в статье 129.
      Из статьи можно сделать следующие выводы:
      1. Штраф предусмотрен только для самозанятых граждан, которые прошли официальную регистрацию в четырех регионах РФ (Москва, Московская и Калужская область, Татарстан). Штрафы предусмотрены только для них.
      2. Штраф можно получить если не выдать чек своему клиенту. Или если нарушить порядок или сроки выдачи чека.
      3. Размер штрафа составит 20% от суммы расчета, но не менее 1000 рублей.
      При повторном нарушении в течение шести месяцев, влечет взыскание штрафа с указанных физических лиц в размере суммы расчетов, на которую не сформирован фискальный чек, но не менее пяти тысяч рублей.
      4. В законопроекте нет ни слова о том, чтобы штрафовать вообще на весь доход, который можно будет доказать. Только за нарушения при работе с фискальными чеками.

      Для тех граждан, которые не будут участвовать в пилотном проекте, ответственность остается такой же, как действует сейчас.
      Ответить
  • Валентин 31 октября 2018, 10:47
    И скажите, самозанятые тоже обязаны будут платить в ПФ и ОМС тридцать с чем-то тысяч в год?
    Ответить
  • Кочев Сергей 1 ноября 2018, 17:18
    вот что об этом думают
    https://www.youtube.com/watch?v=3mCoBLWSHLw
    Ответить
  • Светлана 13 ноября 2018, 09:40
    Подскажите, а входит ли сдача своей квартиры в аренду ,в перечень услуг, предоставляемых самозанятыми людьми?
    Ответить
    • Луценко Маша 13 ноября 2018, 09:58
      Да, входит :)
      Ответить
    • Алексей 13 ноября 2018, 21:07
      Я иногда подозреваю что весь базар затеян ради вывода на чистую воду как раз вот таких вот арендодателей. Ну не на торговках же с семечками ж навариться хотят. Что с них взять? А черный рынок аренды огромен
      Ответить
  • Людмила 15 ноября 2018, 07:13
    Здравствуйте ! Снизиться ли налог на УСН для ИП торгующих моторными маслами?
    Ответить
    • Луценко Маша 15 ноября 2018, 08:21
      Людмила, все регионы устанавливают свои ставки налога , поэтому тут нужно смотреть закон вашего региона.
      Ответить
  • Евгений 19 ноября 2018, 23:46
    Произвожу спорт. товары, ИП на жене, УСН доходы-расходы. Работаю с юр. лицами только через расчетный, а физики скидывают на карточку. Я правильно понимаю, что если я оставлю ИП для работы с юр, лицами, доходы с расходами буду подбивать в 0, а сам зарегистрируюсь как самозанятый и буду оффициально платить 4% с физ. лиц то у налоговой ко мне и к ИП вопросов не будет?
    Ответить
    • Костромин Антон 20 ноября 2018, 10:39
      Добрый день, Евгений. Предвижу несколько сложностей:
      1) Самозанятому нельзя перепродавать товары.
      2) Доход может быть не больше 2,4 млн. рублей в год и за этим придётся следить.
      2) На УСН доходы-расходы есть также минимальный налог → https://e-kontur.ru/enquiry/53 .
      3) У налоговой могут быть вопросы по поводу признания расходов у ИП для получения дохода у вас → https://e-kontur.ru/enquiry/50 . Распределить расходы не нарушая закон будет очень сложно.
      Это может быть лишь частью сложностей.
      В данном случае, лучше чтобы сам ИП совмещал самозанятость и ИП.
      Ответить
    • Алексей 20 ноября 2018, 21:30
      Налоговая ООООЧЕНЬ не любит когда кто-то работает в ноль. Неоднократно проверено. Даже если документы на расходы и доходы в порядке - всю душу вынут. И неоднократно.

      P.S. Как раз УСН Доходы минус расходы у меня
      Ответить
  • Патрик 3 декабря 2018, 13:56
    Добрый день! Оплата за ремонтные работы самозанятому будут включаться в расходы???
    Ответить
    • Шайн Лена 5 декабря 2018, 17:24
      Добрый день.

      Если правильно поняла, у вас УСН «доходы минус расходы», и вам оказывает ремонтные услуги самозанятое физ. лицо. Порядок признания расходов для вашей системы налогообложения не поменялся, о нём мы рассказываем в другой статье → https://e-kontur.ru/enquiry/50.

      Если у вас иная ситуация, опишите, пожалуйста, её подробнее.
      Ответить
  • Игорь 5 декабря 2018, 09:20
    Расскажите пожалуйста, в Эльбе будет возможность работы на новом спецрежиме. Я ИП, на упрощенке. И еще вопрос экспертам,
    При привышении заявленного лимита 2.4 миллиона в год, я как упрощенец - вернусь в этот режим, или все улетит на ОСН - (НДС, НП, НДФЛ). Спасибо.
    Ответить
    • Богданов Виктор 6 декабря 2018, 09:15
      Добрый день, Игорь.
      В Эльбе на текущий момент не будет поддерживать этот режим — возможно, мы сделаем новый сервис. По поводу превышения — на текущий момент нет чётких пояснений по этому вопросу в законодательстве. Пока в проекте много пробелов.
      Ответить
  • Серж 12 декабря 2018, 17:57
    Ну круто, что) Теперь вполне законно и без последствий можно лишить кучу профессий хоть какой то социальной защиты, выведя всех из штат и переведя в статус самозанятых.
    Ответить
  • Всеволод 12 декабря 2018, 20:10
    Бугага.

    У меня 15 лет стажа есть уже. Минимальная пенсия будет (дожить бы только). Что-то более существенное возможно при огромном повышении доходов. Знаете, сколько теоретически должен зарабатывать ИП, чтобы пенсия получилась 50000 рублей в месяц? 200000000 (двести миллионов) рублей, согласно калькулятору ПФР! Дайте поработать с такой зарплатой годик - и мне ваша пенсия будет нахрен не нужна никакая.

    Бесплатная медицина? Трижды бугага.
    Врачи бегут из этого бедлама нахрен, ибо вместо приема занимаются заполнением тонн херни для страховых компаний и им подобных паразитов, учиться вынуждены без отрыва от работы, а сертификаты оплачивать за свой счет.
    Записаться на прием можно через пару недель после того как проблема уже решилась (боль прошла или пациент сыграл в ящик). А прийдешь в поликлинику - прорывайся через заслоны вонючих склочных старух.

    Так что надеюсь, что проект взлетит. Дураку ясно, что его цель - помочь угробить некоммерческую медицину и пенсионную систему, но, поскольку это уже почти угроблено, то пускай. 35 косарей экономии на взносах имеют больший смысл сейчас.
    Ответить
    • Алексей 13 декабря 2018, 08:58
      Согласен
      Ответить
    • Серж 13 декабря 2018, 12:14
      Если у вас ИП 6%, то никакой экономии на взносах не будет, т.к. эти взносы учитываются в счет налога. А то что теперь можно всех в самозанятые перевести, в т.ч. и кто создает нашу любимую Эльбу, не думаю что им это понравится. Ну и это просто ящик Пандоры для обнала.
      Ответить
  • Halef 13 декабря 2018, 15:29
    Хорошая статья, хорошая инициатива, прям даже обрадоваться решил...

    Не-не, не с позиции послать все "на" и стать самозанятым... об этом само собой вряд ли надо думать людям играющим в лиге уже зарегеных ИП и ООО.
    Меня порадовал логичный на мой взгляд момент: теперь, раз уж самозанятый облагается и отчитывается самостоятельно, то и работать с ним можно как с маленьким, но более-менее равным. Мечтаю, значит... теперь не греть голову про отчисления в ПФР и уплату 13% от суммы которую я "самозанятому" плачу... но думаю, не только я ничего подобного не нашел в данной инициативе.
    А вот и не надо ждать логики от наших законов, судя по всему, имеем дело с очередным насосом, тобишь все как было так и есть но теперь еще и способ получить денюшку с ФЛ если не сможет доказать справочками происхождение лишнего косарика в кошельке.

    Ну что, "не кошмарить" после выборов никто не обещал, сжимаемся и пашем)
    Ответить
    • некто 13 декабря 2018, 16:09
      поток сознания. намешали гусей с крокодилами..
      Ответить
      • Halef 11 января, 14:36
        конструктивно. спасибо за... это, чем бы оно не было
        Ответить
  • Екатерина 16 декабря 2018, 02:48
    Здравствуйте! Если ИП зарегистрирован не в одном из пилотных регионов, правильно ли я понимаю, что он не сможет стать самозанятым, не закрывая ИП? Ведь перейти на новый налоговый режим не получится, если в регионе он не применяется.
    Ответить
    • Гусев Роман 17 декабря 2018, 17:44
      Здравствуйте, Екатерина.
      Если деятельность ведется в пилотном проекте вы можете стать самозанятым. Даже если у вас нет прописки в этом регионе. В законе в данный момент нет разъяснений поэтому поводу, указаны только регионы.
      Ответить
  • Дмитрий 18 декабря 2018, 16:08
    Добрый день! Будет ли специальный режим/опции в Контур.Эльбы для самозанятых?
    Ответить
    • Луценко Маша 18 декабря 2018, 16:19
      В самой Эльбе пока не планируем. Государство подготовило приложение «Мой налог» для этого.
      Ответить
      • Алексей 20 декабря 2018, 18:49
        Государство неспособно создать чтото стОящее. Скорее всего это будет дебильная криво работающая поделка
        Ответить
  • Алексей 18 декабря 2018, 16:43
    А юр. лицу при работе с самозанятым не нужно будет платить за него взносы во все фонды (пенсионный, ФФОМС, ФСС ?
    Ответить
    • Серж 18 декабря 2018, 17:36
      Было бы не плохо отдельную статью написать, про учет расходов при работе с самозанятыми.
      Ответить
      • Екатерина 18 декабря 2018, 19:54
        Поддерживаю. И для самих самозанятых это будет полезно, можно будет отправлять потенциальным контрагентам для снятия вопросов.
        Ответить
      • Екатерина 17 января, 17:10
        Мне тоже очень интересно. Напишите, пожалуйста статью.
        Ответить
        • Луценко Маша 18 января, 11:54
          Написали: https://e-kontur.ru/blog/15736/kak-s-samozanyatymi
          Ответить
    • Екатерина 18 декабря 2018, 19:55
      на сколько я понимаю закон, не нужно. но подождём комментарий специалиста.
      Ответить
    • Луценко Маша 19 декабря 2018, 09:56
      Нет, не нужно :)
      Ответить
  • Лариса 26 декабря 2018, 15:05
    День добрый, работаю дизайнером, зарегистрирована как ИП, совмещаю с работой по трудовому договору. С января начинаю так же работать по трудовому договору, но в другой организации, работать полноценно как ИП уже не смогу, так как новая работа потребует большей временной отдачи.
    Могу ли я, не закрывая ИП, УСН перейти на НПД. Проживаю в регионе, не заявленном в законе, но заказчики работ в разных регионах, в том числе и из городов, участвующих в программе? Если можно, то как подтвердить свою деятельность в указанных регионах? Фиксируется только деятельность в указанных регионах, или всех регионах проведения работ?
    Ответить
    • Луценко Маша 29 декабря 2018, 10:36
      Насколько понимаю по факту вы всё же работаете не в одном из регионов, заявленных в законе, — там лишь находятся ваши заказчики. А по закону вы должны именно работать в этом регионе и встать там же на учёт по новому налогу.
      Ответить
  • Вера 29 декабря 2018, 13:38
    Добрый день , напишите пожалуйста какие документы будут основанием для оплаты самозанятых с ООО и ИП, сейчас я заключаю с ними договоры подряда и плачу за них НДФЛ и страховые , и конечно с радостью буду платить им всем как "самозанятым " но на основании чего? Такого же договора и акта только как с самозанятым? Как это отразить в договорах? Как объясниться с налоговой на УСН доходы- расходы?
    Ответить
    • Луценко Маша 10 января, 12:27
      С самозанятым заключаете стандартный договор ГПХ, уточнив там его статус самозанятого.
      Подтвердить расходы вы сможете чеком, который самозанятый должен отправить вам на почту или передать по qr-коду, — они это делают через приложение налоговой.
      Ответить
      • Вера 11 января, 05:31
        Спасибо за ответ! Могу ли я платить как самозанятым, если они зарегестрируются людям которые работали на договорах подряда со мной в 2018 году или на них распространяется то же правило об увольнении более 2-х лет , что и на трудоустроенных?
        Ответить
  • Дмитрий 30 декабря 2018, 19:06
    Сформирую новый вопрос: каких изменений в функционале Контур.Эльба можно ожидать ИП на НПД с 2019?
    Ответить
    • Борисов Максим 9 января, 08:36
      Здравствуйте, Дмитрий.

      Изменения в Эльбе не планируются. Отдельный сервис Контура для самозанятых появится в I кв. 2019 г.
      Ответить
  • Георгий 10 января, 11:40
    Интересно, какие налоги должно будет заплатить ЮЛ, при сотрудничестве с самозанятым... Т.е. если ЮЛ получает от самозанятого единоразово услугу (например уборка помещений после ремонта), нужно ли платить при этом НДФЛ 13%?
    Ответить
    • Луценко Маша 10 января, 12:18
      Нет, НДФЛ платить не придётся — самозанятый сам заплатит налог за свои доходы.
      Ответить
      • алекс 10 января, 13:07
        Не пойму, почему ИП на УСН платит хренову тучу взносов - аж 36000 в год и не может, как простой самозанятый работать с физиками без этой мерзкой онлайн кассы. Мне вообще нужно, чтобы люди оплачивали онлайн курсы на сайте без чеков и нала. Почему я должен этих кассовых дармоедов кормить? Почему не сделали для ИП такой же алгоритм оплаты на сайте налоговой?
        Ответить
        • Серж 10 января, 14:26
          Выставляйте счета для оплаты по безналу, касса не потребуется.
          Ответить
          • Екатерина 10 января, 17:00
            с физлицами это не работает. только с юр.лицами можно работать по безналу и без кассы. физикам даже на оплату через оператора банка вы обязаны предоставлять чек. мы из-за этого закрылись как раз. потому что кассу было никак не потянуть, а работать с нарушениями - себе дороже.
            Ответить
          • Игорь 14 января, 09:57
            Хрен там, физическим лицам при оплате безналом, ип обязан выдать или выслать чек. Спасибо идиотам из минфина.
            Ответить
        • Shikolenkov Timofey 30 января, 15:08
          Загуглите "робочеки". Это как раз для "маленьких" ИП, которые кассу не хотят свою. Всё законно.
          Ответить
  • Жанна 10 января, 12:43
    Здравствуйте! Интересует расчёт декретных и пособия по отпуску по уходу за ребенком до 1,5 лет официально "самозанятой" маме, отработавшей 2 года и платившей налог 4%, но не платившей добровольные пенсионные взносы. Как ей будут считать декретные, как работнику с двухлетним стажем (суммировав её доходы по формуле) или как безработной, заплатив только социальную минималку?. В интернете пока такой информации не могу найти. Кто будет платить эти деньги? Спасибо)
    Ответить
    • Луценко Маша 10 января, 12:56
      К сожалению, и у нас пока нет такой информации. Можете задать свой вопрос налоговой вот здесь: https://www.nalog.ru/rn77/service/service_feedback/?service=62
      Отвечают быстро.
      Ответить
      • Жанна 10 января, 23:52
        Спасибо. Написала им, жду ответ. Подскажите пожалуйста, а трудовой стаж всё-таки идёт самозанятым или нет? В разных источниках написано по-разному...
        Ответить
        • Луценко Маша 11 января, 10:29
          Трудовой стаж — это период работы по трудовому договору, поэтому не идёт.
          На самом деле для расчёта декретных и больничных трудовой стаж неважен, важен страховой стаж.
          Ответить
          • Жанна 11 января, 13:28
            Благодарю. Но и страховой стаж тоже не будет идти, верно? (если не платить добровольные пенсионные взносы) или в налог 4-6% что-то уже включено?
            Ответить
            • Йо 11 января, 13:57
              Ничего не будет. через 10 лет, к концу пилотного проекта, объявят, что у нас критическая масса самозанятых которые не платят взносы, в связи с чем гос-во снимает с себя всю социалку.
              Ответить
            • Луценко Маша 15 января, 10:23
              Часть от налога самозанятого пойдёт на обязательное медицинское страхование, но не на пенсионное.
              Ответить
      • Жанна 18 января, 07:16
        Вот, что они ответили:
        "Порядок расчета пособия по беременности и родам и пособия по уходу за ребенком не относится к компетенции ФНС России."
        Ответить
    • Ольга 15 февраля, 21:33
      Здравствуйте! Скорее всего этот вопрос нужно уточнять в ФСС (Фонде социального страхования).
      Ответить
  • Серж 10 января, 14:30
    Когда ждать статью как учитывать расходы при оплате услуг самозанятым? Есть ли список профессий которые могут работать в качестве самозанятым? Могут ли потом прилететь требования об уплате взносов в ПФР и ФСС с фомс за расчеты с замозанятым ?
    Ответить
    • Екатерина 10 января, 17:01
      самозанятый вам не сотрудник, а контрагент. сколько можно одно и то же по кругу спрашивать?? хоть немного почитайте, что уже отвечали.
      Ответить
    • Луценко Маша 11 января, 10:33
      Скоро напишем.
      Ограничения есть только по видам деятельности — об этом писали в этой статье.
      Требования прилетать не должны.
      Ответить
  • Йо 10 января, 22:44
    Я правильно понимаю, что теперь можно хоть целый завод от уборщицы, до директора перевести в самозанятые, главное деньги за работу переводить от другого юр лица от куда их уволили ( ограничение 2 года из закона)?
    Ответить
    • Луценко Маша 11 января, 10:54
      Закон запрещает самозанятым использовать в новом режиме доходы, полученные от компании, бывшей их работодателем в предыдущие два года. Здесь и документы, и поступления должны быть от другого юр. лица или ИП.
      Ответить
  • Екатерина 17 января, 15:51
    Как ИП может учесть расходы (УСН доходы - расходы), если заказывает услугу у самозанятого?
    Ответить
    • Борисов Максим 18 января, 08:29
      Здравствуйте, Екатерина.

      Вы сможете учесть расходы по чеку, который самозанятый сформирует для вас в приложении «Мой налог» или через личный кабинет для спецрежима «Налог на профессиональный доход» → https://lknpd.nalog.ru/.

      Это полноценный документ, который подтверждает ваши расходы. Чек может быть на бумаге, отправлен через приложение или с помощью куар-кода.

      В чеке самозанятый укажет ваш ИНН, поэтому у налоговой будет информация о том, кому указана услуга.
      Ответить
  • Михаил 21 января, 14:03
    Добрый день, Зарегистрирован как ИП. Могу ли я перейти на НПД, если зарегистрирован не в пилотном регионе?
    Деятельность: сдача своей квартиры в аренду и информационный сайт объявлений по городам РФ (доход от рекламы)
    Ответить
    • Луценко Маша 23 января, 09:57
      Нет, самозанятым можно стать, если:
      — ведёте деятельность в том регионе, где проводится эксперимент: Москва и область, Калужская область, Татарстан;
      — подали заявление на регистрацию как налогоплательщики нового налога — в инспекцию того региона, где работаете.
      Ответить
  • Екатерина 24 января, 08:10
    Добрый день! хочу зарегистрировать ИП (репетитор, Москва). Как перейти на НПД? можно подать заявление сразу. какой формы? Или надо сначала выбрать УСН, а потом уже через приложение перейти на НПД?
    Ответить
    • Костромин Антон 24 января, 09:00
      Добрый день, Екатерина. ИП регистрировать для НПД не обязательно. Писать заявление не нужно, можно только зарегистрироваться через приложение → https://npd.nalog.ru/ или в личном кабинете налогоплательщика. Если вы всё-таки хотите зарегистрировать ИП, то переходить на УСН не нужно, так как совмещать разные спецрежимы нельзя, даже по разным видам деятельности. При применении упрощенной системы налогообложения нельзя зарегистрироваться в качестве плательщика налога на профессиональный доход.
      Ответить
      • Екатерина 24 января, 10:51
        Антон, спасибо за ответ! Важен именно ип. Как оформить форму НПД при регистрации?
        Ответить
        • Костромин Антон 24 января, 10:57
          Добрый день, Екатерина. На сайте ФНС https://npd.nalog.ru/ предусмотрено 3 способа перехода на НПД:
          Способы регистрации:
          1) Бесплатное мобильное приложение «Мой налог»
          2) Кабинет налогоплательщика «Налога на профессиональный доход» на сайте ФНС России
          3) Уполномоченные банки
          Вы можете уточнить в ИФНС можно ли подать заявление в письменном виде при регистрации ИП, но такого способа на сайте нет.
          О том как зарегистрировать ИП можно прочитать в нашей статье в справочной → https://e-kontur.ru/enquiry/4.
          Ответить
          • Екатерина 25 января, 11:11
            Антон, спасибо за помощь!
            еще на офиц сайте по НПД нашла вот такую инфо. https://npd.nalog.ru/faq/

            "Хочу перейти с ОСН, УСН, ЕСХН, ЕНВД на режим НПД. Как это сделать?

            Для применения специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» физическое лицо, в том числе индивидуальный предприниматель с использованием мобильного приложения «Мой налог» направляет в налоговый орган заявление о постановке на учет в качестве налогоплательщика налог на профессиональный доход.

            Если до перехода на данный специальный режим, налогоплательщик применял иной специальный налоговый режим, то он обязан в течение одного месяца со дня постановки на учет в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход направить в налоговый орган по месту жительства (места ведения деятельности) уведомление о прекращении применения той системы налогообложения, которую он применял."
            Ответить
            • Борисов Максим 25 января, 14:17
              Здравствуйте, Екатерина.

              Информация верная и она не противоречит тому, что писали мои коллеги выше.

              Когда вы регистрируете ИП, по умолчанию вы находитесь на общей системе налогообложения (ОСНО). ОСНО — это не спецрежим. Налоговая говорит об уведомлении о прекращении спецрежима. Это значит, что если при регистрации ИП вы не подавали уведомление о применении УСН, то вам нужно только встать на учет как плательщику налога на профессиональный доход (НПД). После этого вы не платите НДС и страховые взносы ИП за себя.

              Если в течение 30 дней с момента регистрации ИП вы подаете уведомление о применении УСН, тогда вы применяете УСН. Это спецрежим. Хотите стать — самозанятым нужно отказываться от УСН. Поэтому нет большего смысла переходить на УСН и сразу с него сниматься.

              Самый простой способ — не регистрировать ИП, а просто встать на учет в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход.
              Ответить
  • Александр 24 января, 16:43
    Не очень понятно, как отказаться от УСН после регистрации в качестве плательщика НПД. Сейчас зашел на сайт налоговой и попытался подать заявление об отказе от УСН через личный кабинет. Так его нужно подавать до 15 января.

    Кроме того, в личном кабинете почему-то отражается система налогооблажения - ОРН, хотя я не подавал заявлений об отказе применения УСН ранее.

    Может знаете что-то по этому поводу?
    Ответить
    • Галиулина Наталия 24 января, 17:47
      Здравствуйте, Александр.
      ФНС рекомендует использовать форму https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=44&documentId=29162 . Другой формы пока что не предусмотрено.
      По информации в личном кабинете подсказать не сможем.
      Ответить
  • Дарья 5 февраля, 15:15
    Работа самозанятого с юр лицом,подскажите какие документы для этого требуются? Договор?
    Ответить
    • Богданов Виктор 5 февраля, 15:52
      Добрый день, Дарья.

      Если думаете заключить с самозанятым договор, то это будет самый обычный договор ГПХ. При этом в договоре стоит отметить, что исполнитель — не просто физлицо, а самозанятый гражданин. Как и то, что он сам отчитается и заплатит за себя налоги.

      Рекомендую ознакомиться с нашей статьёй про работу с замозанятыми https://e-kontur.ru/blog/15736/kak-s-samozanyatymi
      Ответить
      • Дарья 5 февраля, 16:20
        Спасибо за информацию))) и еще вопросик,самозанятое лицо является алиментщиком ,он сам перечисляет алименты по исполнительному листу? юр.лицо не должно за него ничего перечислять?
        Ответить
        • Богданов Виктор 5 февраля, 17:08
          Дарья, если вы с самозанятым заключаете договор ГПХ и прописываете в нём, что «Исполнитель является плательщиком налога на профессиональный доход, в связи с чем Заказчик освобождается от обязанности перечислять налоги и страховые взносы за Исполнителя в бюджет РФ на основании п.8 ст.2 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ», то к исполнительному листу вы не имеете никакого отношения — перечислять алименты он должен будет сам.
          Ответить
  • Дмитрий 22 марта, 15:26
    А можно ли с таким статусом иметь эквайринг? Именно без онлайн-кассы.
    Ответить
    • Здравствуйте, Дмитрий.
      В законе о самозанятых нет запрета на приём оплаты посредством эквайринга. Думаю, что основной вопрос в том, позволит ли банк заключить договор на оказание услуг эквайринга с самозанятым.
      Ответить
  • Дмитрий 27 марта, 13:16
    > "если оказываете услуги юрлицам и ИП на УСН «доходы», не сэкономите. И там, и там вы заплатите 6% с доходов, только будучи самозанятым ущемите себя в пенсионных правах."

    Я так понимаю, тут речь идет о финансовой экономии при условии, если самозанятый не докупает себе ежегодно пенсионные баллы?
    Ответить
  • Stepan 4 апреля, 05:20
    Я получаю доход в валюте от иностранных заказчиков. Мне приходят деньги, я сдаю справку НДФЛ, плачу 13% налога. Если я открою ИП, то мне нужно под каждого заказчика делать договор и кроме того отдельный документ под каждую проводку для валютного контроля. Внимание вопрос: если я оформлюсь самозанятым, надо ли делать документы валютного контроля или нет?
    Ответить
  • Наталья 16 апреля, 22:28
    Находясь в декретном отпуске, я могу стать самозанятой? Потеряю ли я какие то выплаты?
    Ответить
    • Шипицын Александр 17 апреля, 14:13
      Добрый день, Наталья.

      Закон не запрещает физлицу в декретном отпуске стать самозанятым. Вы можете быть устроены по трудовому договору, быть в декретном отпуске и при этом стать самозанятым, не потеряв пособие.
      Ответить
  • Олеся 28 апреля, 15:03
    Подскажите пожалуйста , обязан ли самозанятый отрабатывать какое то количество дней/смен в случае увольнения?
    Ответить
    • Парфенова Ксения 29 апреля, 11:02
      Здравствуйте, Олеся.
      Так как контрагент является контрагентом, а не сотрудником, вы не платите за него НДФЛ и взносы. Поэтому отрабатывать он ничего не должен.
      Ответить
Найти

Темы

Сегодня
отличный день,
чтобы начать!
Начать пользоваться Эльбой 30 дней бесплатно