Эльба создана для налоговых режимов, которые освобождены от НДС, но и тут без исключений не обошлось.
Налоговые агенты по НДС
О случаях, когда на УСН и патенте нужно платить НДС, мы рассказывали в статье «Налоговые агенты по НДС».
А с декларацией и оплатой по НДС поможет Эльба.
Для начала выставьте счёт-фактуру в разделе Документы → Исходящие с одним из этих типов операций:
- Аренда или покупка гос. имущества
- Заказ услуг у иностранной фирмы, которая не состоит на учёте в России
- Оплата электронных услуг Апворк и других иностранных фирм, которые не состоят на учёте в России
- Оплата электронных услуг Апворк и других иностранных фирм, которые не состоят на учёте в России
- Покупка товаров у иностранной фирмы, которая не состоит на учёте в России
По итогам квартала в разделе Задачи и отчётность появится задача, в которой вы сможете отправить декларацию по НДС и выгрузить платёжку на оплату.
Важно: если вы заказываете работы или услуги у иностранцев, заплатите НДС раньше — одновременно с выплатой денег иностранному лицу. В банке сразу подайте две платежки: на оплату налога и на оплату услуг контрагенту. В этом случае Эльба не сможет подготовить платёжку вовремя.
Как выставить НДС по просьбе клиента
Для начала выставьте счёт-фактуру в разделе Документы → Исходящие. Тип операции «Продажа с НДС по просьбе клиента».
По итогам квартала в разделе Задачи и отчётность появится задача «Заплатить налог и отчитаться по НДС». С её помощью вы отправите декларацию по НДС и выгрузите платёжку на оплату.
Как сдать нулевую декларацию по НДС
Может понадобится в двух случаях:
- когда вы не знали, что на основной системе налогообложения (ОСНО),
- если у вас патент и налоговая просит нулевки по ОСНО.
Эльба не подходит бизнесу на ОСНО, но нулевую декларацию по НДС в ней подготовить всё же можно, только хитро.
Действуйте так:
1. Выставите фиктивный счёт-фактуру с ненулевым НДС и датой нужного квартала в разделе Документы.
2. По итогам квартала в разделе Задачи и отчётность появится задача. Откройте задачу и на первом шаге нажмите «Не учитывать в декларации» напротив фиктивного счёта-фактуры.
3. Отправьте декларацию на последнем шаге.
В такой ситуации вам придётся подать ещё и 3-НДФЛ.
3-НДФЛ
3-НДФЛ в Эльбе подготовить не получится, потому что мы не подходим для ОСНО.