Как работать с НДС

С 2025 года предприниматели на УСН становятся плательщиками НДС, если годовой доход превысит 60 млн рублей. Это значит, что нужно будет выставлять счета-фактуры, платить налог и подавать декларацию.

Учет НДС доступен на тарифах «Бизнес», «Премиум» и «СуперПремиум».

Как Эльба упрощает работу с НДС: 

• Создает специальную справочную задачу, если ваши доходы приближаются к лимиту в 60 млн рублей.
• В поступлениях автоматически выделяет НДС и учитывает в налоговой базе по УСН только сумму дохода без НДС.
• Рассчитывает сумму НДС к уплате и заполняет декларацию на основе счетов-фактур и УПД, которые вы добавляете в раздел «Документы».

Как указать ставку НДС

Если ваш доход превышает лимит в 60 млн в год, измените в разделе «Реквизиты» ставку НДС.

Шаг 1. Перейдите в «Реквизиты»

Чтобы попасть в раздел с реквизитами, нажмите на фамилию предпринимателя или название организации в правом верхнем углу экрана.

Если вы ведете несколько ИП или организаций в одной учетной записи, то перейдите на главную страницу, найдите блок «Реквизиты» и нажмите на значок «Изменить».

Шаг 2. Укажите ставку

Найдите в реквизитах пункт «Ставка НДС при доходе от 60 млн в год». Укажите ставку и выберите месяц, с которого начинаете платить НДС. Это следующий месяц после того, в котором превысили лимит.

Эльба начнет автоматически создавать задачи для отчетности по НДС.

Как создать счет-фактуру или УПД

Шаг 1. Выберите способ создания документа

1. Перейдите в раздел «Документы» → «Исходящие» → «Счёт-фактура» или «УПД».

2. Откройте счет или другой подходящий документ по этому заказу и в меню слева выберите пункт «Создать документ на основе этого» → «Счёт-фактуру» или «УПД».

При этом способе часть данных из исходного документа автоматически подставляется в новый документ.

Шаг 2. Заполните и сохраните документ

Выберите покупателя, заполните информацию о товарах или услугах и другие необходимые данные. Затем нажмите «Сохранить».

Готовый документ можно распечатать, сохранить в форматах DOC и PDF, отправить контрагенту или поделиться ссылкой.

Как создать и отправить отчёт

1. В течение квартала работайте как обычно: создавайте счета-фактуры и УПД в разделе «Документы». Важно верно указывать дату документов и тип операции.
2. По окончании квартала в раздел «Задачи и отчётность» появится задача задачу «Заплатить налог и отчитаться по НДС».
3. Эльба автоматически заполнит декларацию на основе ваших документов — проверьте их на первом шаге задачи.
   
4. Перейдите на следующий шаг и сформируйте платежку для уплаты налога. Подавать уведомление о зачете в налоговую по не нужно.
5. На последнем шаге вы сможете подписать и отправить декларацию в налоговую.

Как отправить корректировку

Если вы нашли ошибку в уже сданном отчёте, нужно подать корректирующую декларацию.

1. Зайдите в раздел «Документы» и внесите изменения в нужный счет-фактуру или УПД. Сохраните его.
2. Снова откройте задачу по НДС — найти ее можно в разделе «Задачи и отчетность» → «Архив». Эльба сама пересчитает данные отчета на основе исправленного документа.
3. На последнем шаге задачи перед отправкой отчета укажите номер корректировки.
4. Подпишите и отправьте отчет.

Как сдать нулевую декларацию по НДС

Задача появится автоматически, если в реквизитах указана ставка НДС.

Если задача не появилась:

1. Выставите в разделе «Документы» фиктивный счет-фактуру с ненулевым НДС и датой нужного квартала.

2. По итогам квартала в разделе «Задачи и отчётность появится» задача. Откройте ее и на первом шаге нажмите «Не учитывать в декларации» напротив фиктивного счета-фактуры.

3. Отправьте декларацию на последнем шаге.

Налоговые агенты по НДС

Разобраться, когда неплательщики НДС все же должны его платить, поможет статья «Налоговые агенты по НДС».

А с декларацией и оплатой по НДС поможет Эльба.

Для начала выставьте счет-фактуру в разделе «Документы» → «Исходящие» с одним из этих типов операций:

• Аренда или покупка гос. имущества.
• Заказ услуг у иностранной фирмы в электронной форме.
• Покупка товаров, услуг у иностранной фирмы, которая не состоит на учете в России.

По итогам квартала в разделе Задачи и отчетность появится задача, в которой вы сможете отправить декларацию по НДС и выгрузить платежку на оплату.

Важно: если вы заказываете работы или услуги у иностранцев, заплатите НДС раньше — одновременно с выплатой денег иностранному лицу. В банке сразу подайте две платежки: на оплату налога и на оплату услуг контрагенту. В этом случае Эльба не сможет подготовить платежку вовремя.

Как распечатать книги покупок и продаж

Печатные формы книг можно посмотреть и скачать на последнем шаге задачи по НДС.