Если впервые сталкиваетесь с необходимостью подтвердить выполнение обязательств перед бюджетом, понадобится справка об отсутствии задолженности по налогам, пеням, штрафам и процентам.

Для этого используют три формы:

Форма КНД 1120101 — справка об исполнении обязанности по уплате налогов. Подтверждает отсутствие задолженности. Нужна для участия в тендерах, получения кредитов, заключения договоров. Доступна в бумажном и электронном виде.

Форма и формат утверждены приказом ФНС России от 23.11.2022 № ЕД-7-8/1123@.

Форма КНД 1160082 — справка о сальдо единого налогового счёта (ЕНС). Показывает текущее состояние расчётов с бюджетом: переплата, долг или ноль. Эта же информация доступна в личном кабинете ИП или организации. В разделе «Детали» можно подробнее посмотреть расчёты и непогашенные обязательства.

Справка при выходе из гражданства РФ. Нужна тем, кто планирует отказаться от гражданства. Оформляют в налоговой по последнему месту жительства или в межрегиональной инспекции.

В бизнесе чаще пользуются первой справкой, поэтому дальше говорим о ней.

Периодически предпринимателям приходится оформлять справку, чтобы подтвердить добропорядочность и исполнительность.

Для участия в тендерах и госзакупках. Участники закупок обязаны подтвердить, что нет долгов по налогам и сборам — пп. 5 п. 1 ст. 31 Федерального закона от 05.04.2013 года № 44-ФЗ. Без справки заявку отклонят.

Для получения кредитов. Некоторые банки запрашивают справку, чтобы дополнительно убедиться в исполнительности заёмщика. Сейчас это происходит реже, потому что организации ориентируются на кредитную историю и финансовые показатели из отчётов.

Для заключения договоров. Крупные компании тщательно проверяют потенциальных контрагентов, особенно из числа малого бизнеса. Справка покажет, что вы платите налоги и ответственно выполняете обязательства.

Для получения поддержки, грантов и субсидий. В большинстве финансовых программ одно из требований к предпринимателям — отсутствие долгов по налогам и сборам. Поэтому справка — обязательная часть пакета документов, который прикладывают к заявке.

Даже если у вас ещё ни разу не запрашивали справку, лучше заранее разобраться в вопросе и не тратить на это драгоценное время в нужный момент.

30 дней Эльбы за 0 ₽

Оцените все возможности онлайн-бухгалтерии бесплатно

Попробовать бесплатно

Чтобы получить справку, подайте в налоговую заявление по форме из приказа ФНС России от 14.11.2022 № ЕД-7-19/1086@. 

Как заполнить заявление:

  1. Вверху листа укажите ИНН. КПП — только для организаций.
  2. Напишите код налогового органа, к которому относитесь по адресу регистрации. Если не знаете, воспользуйтесь сервисом налоговой.
  3. Признак заявителя — по пояснениям из бланка. «1» — для компаний, «3» — для ИП.
  4. На следующих строках укажите полное наименование юридического лица или ФИО предпринимателя.
  5. Код вида документа: «21» — для паспорта. Если у вас другой, посмотрите подсказки внизу бланка. Далее заполните серию и номер удостоверения личности и дату выдачи.
  6. Прошу выдать справку: «2». Остальные номера соответствуют другим документам.
  7. Укажите период, за который хотите узнать информацию о расчётах. Если справка нужна для субсидии, тендера или банка, выбирайте с 1 января текущего года по сегодняшний день. Например: с 01.01.2025 по 25.04.2025. 
  8. Способ выдачи — по подсказкам. Например, «1» — для получения в налоговой инспекции.
  9. Напишите контактный номер телефона. 
  10. В блоке «Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящем заявлении, подтверждаю» укажите: «1» — если подаёте лично, ниже — ФИО. Подпись и дату можно поставить в налоговой инспекции или перед отправкой заказного письма.

Заполненный бланк ИП подают в инспекцию по месту прописки, организации — по адресу регистрации. Это делается лично (возьмите с собой паспорт), через представителя с нотариальной доверенностью или заказным письмом.

Налоговая готовит справку в течение 10 рабочих дней, но обычно справляется быстрее — до 3-4 рабочих дней. Справку с печатью ФНС выдадут способом, указанным в заявлении.

Как получить справку через ЛК ИП

ЛК ИП — это личный кабинет индивидуального предпринимателя от ФНС. Позволяет просматривать детали расчётов с бюджетом, текущее сальдо ЕНС и удалённо взаимодействовать с налоговой инспекцией.

В ЛК ИП можно получить справку об отсутствии задолженности по налогам и сборам в электронном виде. Это проще и быстрее, чем готовить бумажное заявление. Но понадобится электронная подпись. Если нет возможности воспользоваться личным кабинетом, можете сделать то же самое через Госуслуги.

  1. Авторизуйтесь в личном кабинете удобным способом — по логину и паролю или через КЭП. На главной странице в блоке «Жизненные ситуации» нажмите «Показать все».

  2. Выберите раздел «Запросить справки и другие документы». На открывшейся странице выберите «Запрос на справку об исполнении обязанностей».

  3. Выберите формат справки — RTF, XML или PDF. Нажмите «Подписать и отправить». В открывшемся окне выберите сертификат, оформленный на ИП или ООО. Заявление в ЛК ИП вручную не заполняется, оно формируется системой автоматически.

После обработки заявки налоговая сформирует справку и отправит в ЛК. Она появится в разделе «Документооборот». Её можно скачать и распечатать, отправить по электронной почте или загрузить на тендерной площадке.

В НК РФ и других нормативно-правовых актах не установлен срок действия справки, поэтому она считается бессрочной. При этом указанная в документе информация актуальна только на момент выдачи.

Предельный срок с момента выдачи определяет организация или орган, который запросил справку. Чаще всего не принимают документ, который выдан более 30 дней назад. Налоговая задолженность может появиться в любой момент, поэтому старые справки не отражают реальной картины.

Рекомендуется после каждого запроса формировать новую справку. Например, планируете участвовать в тендере — запросите форму в ЛК ИП. Приложите к заявке свежую информацию, чтобы у организатора не возникло вопросов.

Доверьте отчётность Эльбе

Сервис напомнит, что пора платить налоги, подготовит уведомления и декларации

Попробовать бесплатно
  1. Справка об отсутствии задолженности по налогам подтверждает, что у предпринимателя нет долгов перед бюджетом. Её запрашивают банки, контрагенты, организаторы тендеров и при оформлении субсидий.
  2. Существует несколько форм справок, но чаще всего используется КНД 1120101 — для участия в закупках и подтверждения добросовестности. Её можно получить в бумажном или электронном виде.
  3. Чтобы получить справку, подают заявление в налоговую с указанием периода и способа получения. Документ оформляется за 3-10 рабочих дней в зависимости от загруженности инспекции.
  4. Быстрее всего получить справку в личном кабинете ИП. Запрос отправляется в несколько кликов, а сама форма приходит в разделе «Документооборот». Для этого нужна электронная подпись.
  5. Справка не имеет фиксированного срока действия, но на практике принимают документы не старше 30 дней. Поэтому для участия в закупках и подачи заявок лучше запрашивать новую.