Единый налоговый счет и единый налоговый платеж действуют для каждой организации и ИП с 2023 года. Исключение — самозанятые ИП. Подробнее о ЕНП в статье.
Как устроен личный кабинет ФНС, Маша разобрала в видео.
Эльба загружает данные об уплате налога по УСН, страховых взносов за ИП и сотрудников, НДФЛ и торгового сбора из ЕНС по интеграции с ФНС. Но, если вы не подключили интеграцию, можно самостоятельно найти списания в личном кабинете налоговой и внести их в Эльбу.
Как найти авансовый платеж по УСН
1. Перейдите в личный кабинет налогоплательщика и откройте раздел «Детали».
2. Перейдите в раздел «Платежи. Операции».
3. Воспользуйтесь фильтром, чтобы найти нужные вам списания.
Выберите в фильтре:
- Срок уплаты → с начала года по текущий день.
- Тип операции → Операция, уменьшающая баланс.
- Вид обязательства → Налоги УСН.
Найдите операцию за нужный год — его можно увидеть в поле «Основание». В нашем примере это 11 508 ₽. Ниже может быть оплата налога УСН за предыдущий год, но для задачи она не понадобится.
Эта сумма и будет авансом по УСН.
Как найти уплаченные взносы за ИП
1. Зайдите в личный кабинет на сайте налоговой → «Детали».
2. Перейдите в раздел «Отложенная переплата» → «Прочие налоги и сборы». Если раздела нет, узнать сумму получится только в налоговой.
3. Зажмите клавиши Ctrl+F — откроется строка поиска. Напишите в строке КБК — 18210202000010000160, это фиксированные взносы. Если платили 1% с доходов свыше 300 тыс. ₽, найдите еще сумму с КБК — 18210203000010000160.
Ниже подсветятся зарезервированные суммы страховых взносов ИП, их нужно сложить — это и будет сумма уплаченных взносов. Если увидите записи с пометкой сторно — не учитывайте их при сложении.
Если ничего нет, стоит подать заявление на зачёт взносов. Это можно сделать по инструкции. Когда сумма будет зарезервирована, ее можно будет указать в калькуляторе.
Как найти оплату взносов с зарплаты
Перейдите в личный кабинет ФНС, раздел «Детали» → «Платежи.Операции» и выберите в фильтре:
- Срок уплаты → с начала года по текущий день.
- Тип операции → Операция, уменьшающие баланс.
- КБК → 18210201000010000160.
Вы увидите в списке уплаченные взносы, их нужно будет сложить — это и есть нужная сумма. Если увидите запись с пометкой сторно — не учитывайте их при сложении. Выглядят операции примерно так:
Как найти платежи по НДФЛ
Найти сумму можно в личном кабинете ФНС. Для этого перейдите в раздел «Детали» → «Платежи.Операции» и выберите в фильтре:
- Срок уплаты → с начала года по текущий день.
- Тип операции → Операция, уменьшающая баланс.
- Вид обязательства → Налог на доходы физических лиц.
Когда найдете суммы, вносите их в Эльбу. Для этого зайдите в раздел «Задачи и отчётность» → «Заплатить налог УСН» → шаг «Расходы на налоги и взносы» и заполните сумму в поле «НДФЛ».
Обратите внимание, что по НДФЛ существует несколько КБК:
- 18210102010010000110
- 18210102180010000110
- 18210102150010000110
- 18210102160010000110
- 18210102170010000110
- 18210102210010000110
- 18210102230010000110
Учитываются данные по каждому, но внести их в Эльбу нужно общей суммой.
Как найти платежи, если личный кабинет не работает
Если личный кабинет не работает или там всюду пустые поля, то придется связываться с налоговой по телефону. Спросите, есть ли в Переплате учтённые налоги и взносы. Если разобраться во время звонка не получится, остаётся только обратиться в налоговую лично. Вместе с инспектором нужно найти и сложить платежи по налогам или взносам. Возможно, для этого вам пригодятся КБК:
- 18210501011011000110 — УСН «Доходы».
- 18210501021011000110 — УСН «Д-Р».
- 18210202000011000160 — Фиксированные взносы ИП. Еще бывает КБК
18210202000010000160, его можно встретить в ЛК ФНС. - 18210203000011000160 — 1% с доходов свыше 300 000 ₽.
- 18210201000011000160 — Единый взнос за сотрудников. Еще есть КБК
18210201000010000160. - 79710212000061000160 — Взносы на травматизм сотрудников.
- 18210102010011000110 — НДФЛ с зарплаты.
- 18210214010061005160 — Страховая часть пенсии + 1% от доходов свыше 300 000 ₽ за 2022 год.
- 18210214030081002160 — Взносы на медицинское страхование за 2022 год.