Единый налоговый счет и единый налоговый платеж действуют для каждой организации и ИП с 2023 года. Исключение — самозанятые ИП. Подробнее о ЕНП в статье.
Как устроен личный кабинет ФНС, Маша разобрала в видео.
Эльба загружает данные об уплате налога по УСН, страховых взносов за ИП и сотрудников, НДФЛ и торгового сбора из ЕНС по интеграции с ФНС.
А если интеграция не настроена, то для выполнения задач вам пригодится эта статья. Самостоятельно найти списания в личном кабинете налоговой поможет инструкция.
Как выполнить задачу по УСН «Доходы»
Сначала нужно узнать сумму зарезервированных страховых взносов ИП и авансов по УСН, они понадобятся для правильного расчета текущего налога. Найти авансы и взносы можно в личном кабинете ФНС — расскажем о каждом платеже отдельно.
Страховые взносы ИП. Безопаснее всего уменьшать налог УСН только на зарезервированные взносы ИП, так у налоговой точно не возникнет вопросов. Чтобы найти сумму:
- Зайдите в личный кабинет на сайте налоговой → «Детали».
- Перейдите в раздел «Отложенная переплата» → «Прочие налоги и сборы». Если раздела нет, узнать сумму получится только в налоговой.
- После зажмите клавиши Ctrl+F — откроется строка поиска.
- Напишите в строке КБК — 18210202000010000160, это фиксированные взносы. Если платили 1% с доходов свыше 300 тыс ₽, найдите еще сумму с КБК — 18210203000011000160.
- Ниже подсветятся зарезервированные суммы страховых взносов ИП за 1 полугодие, их сумму нужно сложить и указать в поле «Страховые взносы за себя». Если увидите запись с пометкой сторно — не учитывайте их при сложении.
Если ничего нет, стоит подать заявление на зачет взносов. Это можно сделать по звонку в налоговую или напрямую из Эльбы. Задача на отправку заявления находится в разделе «Задачи и отчётность» справа. Когда сумма будет зарезервирована, укажите ее в задаче в поле «Страховые взносы за себя».
Страховые взносы за сотрудников. Здесь поиск немного отличается. Перейдите в раздел «Платежи.Операции» и выберите в фильтре:
- Срок уплаты → с начала года по текущий день.
- Тип операции → «Операция, уменьшающая баланс».
- КБК → 18210201000010000160.
Вы увидите в списке уплаченные взносы за 2023 год.
Нужно сложить все уплаченные взносы и вписать в поле «Страховые взносы за сотрудников». Если увидите запись с пометкой сторно — не учитывайте их при сложении.
Авансы по УСН. Нужно найти уплаченный налог УСН за первый квартал. Для этого перейдите в раздел «Платежи.Операции» и выберите в фильтре:
- Срок уплаты → с начала года по текущий день.
- Тип операции → «Операция, уменьшающая баланс».
- Вид обязательства → «Налоги УСН».
Найдите операцию за нужный вам год — год можно увидеть в поле «Основание». В нашем примере это 11 508 ₽. Ниже может быть оплата налога УСН за предыдущий год, но для задачи она не понадобится.
(1).png)
Скопируйте сумму и вставьте в поле «Авансы по налогу УСН»..png)
Как только вы впишите все учтенные суммы, Эльба рассчитает актуальную сумму налога и подготовит платежку по налогу УСН на следующем шаге.
Если личный кабинет не работает или там всюду пустые поля, то придётся связываться с налоговой по телефону. Спросите, есть ли взносы в Переплате и учтенные в счет УСН авансы. Если разобраться во время звонка не получится, остается только обратиться в налоговую лично.
Как выполнить задачу по УСН «Д-Р»
Сначала нужно узнать сумму авансов по УСН, она понадобится для правильного расчета текущего налога. Зайдите в наш раздел ЕНС и скопируйте сумму налога. Если сумма сильно отличается от той, что вы заплатили или наш ЕНС не обновлялся больше суток — найти авансы можно в личном кабинете ФНС. Для этого перейдите в раздел «Детали».
Далее откройте раздел «Платежи.Операции» и выберите в фильтре:
- Срок уплаты → с начала года по текущий день.
- Тип операции → «Операция, уменьшающая баланс».
- Вид обязательства → «Налоги УСН».
Нужно найти уплаченный налог УСН за первый квартал нужного вам года — год можно увидеть в поле «Основание». В нашем примере это 11 508 ₽. Ниже может быть оплата налога УСН за предыдущий год, но для задачи она не понадобится.
(3).png)
Скопируйте сумму и вставьте в поле «Авансы по налогу УСН».
Как только вы впишите все учтенные суммы, Эльба рассчитает актуальную сумму налога и подготовит платежку по налогу УСН на следующем шаге.
Если личный кабинет не работает или там всюду пустые поля, то придется связываться с налоговой по телефону. Спросите, есть ли взносы в «Переплате» и учтенные в счет УСН авансы. Если разобраться во время звонка не получится, остается только обратиться в налоговую лично.
Как выполнить задачу по оплате патента
Сначала нужно узнать сумму зарезервированных страховых взносов ИП и взносы за сотрудников, если они есть. Зайдите в наш раздел ЕНС и скопируйте суммы. Если они сильно отличаются от тех, что вы заплатили и зарезервировали или наш ЕНС не обновлялся больше суток, проверить суммы можно в личном кабинете ФНС.
Страховые взносы ИП. Чтобы найти зарезервированную сумму взносов:
- Зайдите в личный кабинет на сайте налоговой → «Детали».
- Перейдите в раздел «Отложенная переплата» → «Прочие налоги и сборы». Если раздела нет, узнать сумму получится только в налоговой.
- После зажмите клавиши Ctrl+F — откроется строка поиска.
- Напишите в строке КБК — 18210202000010000160, это фиксированные взносы. Если платили 1% с доходов свыше 300 тыс ₽, найдите еще сумму с КБК — 18210203000011000160.
- Ниже подсветятся зарезервированные суммы страховых взносов ИП за 1 полугодие, их сумму нужно сложить и указать в поле «Страховые взносы за себя». Если увидите запись с пометкой сторно — не учитывайте их при сложении.
.png)
Если ничего нет, стоит подать заявление на зачет взносов. Это можно сделать по звонку в налоговую или напрямую из Эльбы. Задача на отправку заявления находится в разделе «Задачи и отчётность» справа. Когда сумма будет зарезервирована, укажите ее в задаче в поле «Страховые взносы за себя».
Страховые взносы за сотрудников. Здесь поиск немного отличается. Перейдите в раздел «Платежи.Операции» и выберите в фильтре:
- Срок уплаты → с начала года по текущий день.
- Тип операции → «Операция, уменьшающая баланс».
- КБК → 18210201000010000160.
Вы увидите в списке уплаченные взносы, их нужно будет сложить (кроме операций с пометкой Сторно).
Когда сложите операции, впишите сумму в задаче в поле «Страховые взносы за сотрудников» → «Уменьшить сумму на патент»..png)
Как только вы впишите все учтенные суммы, Эльба рассчитает актуальную сумму патента и подготовит платежку на следующем шаге.
Если личный кабинет не работает или там всюду пустые поля, то придется связываться с налоговой по телефону. Спросите, есть ли учтенные взносы в «Отложенной переплате». Если разобраться во время звонка не получится, остается только обратиться в налоговую лично.
Как выполнить задачу по уплате взносов за ИП
Сначала нужно узнать сумму зарезервированных страховых взносов, чтобы Эльба учла их при расчете. Зайдите в наш раздел ЕНС и скопируйте сумму взносов. Если сумма сильно отличаются от той, что вы зарезервировали или наш ЕНС не обновлялся больше суток, найти взносы можно в личном кабинете ФНС, для этого:
- Зайдите в личный кабинет на сайте налоговой → «Детали».
- Перейдите в раздел «Отложенная переплата» → «Прочие налоги и сборы». Если раздела нет, узнать сумму получится только в налоговой.
- После зажмите клавиши Ctrl+F — откроется строка поиска.
- Напишите в строке КБК — 18210202000010000160, это фиксированные взносы. Если платили 1% с доходов свыше 300 тыс ₽, найдите еще сумму с КБК — 18210203000011000160.
- Ниже подсветятся зарезервированные суммы страховых взносов ИП, их нужно сложить и указать в задаче в поле «Уже уплачено». Если увидите запись с пометкой сторно — не учитывайте их при сложении.
Если ничего нет, стоит подать заявление на зачет взносов. Это можно сделать по звонку в налоговую или напрямую из Эльбы. Задача на отправку заявления находится в разделе «Задачи и отчётность» справа. Когда сумма будет зарезервирована, укажите ее в задаче в поле «Страховые взносы за себя».
Как только вы впишите сумму в задаче, Эльба рассчитает сумму фиксированных взносов, останется только «Оплатить или скачать платёжки».
Чтобы оплатить взносы позже, нажмите «Заплатить сумму в следующем квартале».
Если личный кабинет не работает или там всюду пустые поля, то придется связываться с налоговой по телефону. Спросите, есть ли взносы в «Отложенной переплате». Если разобраться во время звонка не получится, остается только обратиться в налоговую лично.
Как выполнить задачу по оплате взносов с зарплаты
Сначала нужно узнать ранее уплаченные суммы взносов, чтобы Эльба учла их при расчете текущих взносов. Зайдите в наш раздел ЕНС и скопируйте сумму взносов. Если сумма сильно отличаются от той, что вы заплатили или наш ЕНС не обновлялся больше суток, найти взносы можно в личный кабинет ФНС. Для этого перейдите в раздел «Платежи.Операции» и выберите в фильтре:
- Срок уплаты → с начала года по текущий день.
- Тип операции → «Операция, уменьшающая баланс».
- КБК → 18210201000010000160.
Вы увидите в списке уплаченные взносы, их нужно будет сложить и вписать в задаче в поле «Единый страховой взнос» → «Сумма выплат». Если увидите запись с пометкой сторно — не учитывайте их при сложении. Как только вы впишите все учтенные суммы, Эльба рассчитает актуальную сумму взносов за сотрудников и подготовит платежку на следующем шаге.
Если личный кабинет не работает или там всюду пустые поля, то придется связываться с налоговой по телефону. Спросите, есть ли единые взносы за сотрудников в «Отложенной переплате». Если разобраться во время звонка не получится, остается только обратиться в налоговую лично.
Взносы на травматизм до сих пор подтягиваются из раздела «Деньги» — потому что их платят обычной платежкой в СФР, а не единым платежом в налоговую. Проверьте, все ли оплаты добавлены в Эльбе. Если каких-то не хватает — загрузите выписку или добавьте вручную.
Как выполнить задачу по оплате НДФЛ
Сначала узнайте ранее уплаченные суммы НДФЛ, они понадобятся для правильного расчета текущего налога. Найти сумму можно в личном кабинете ФНС. Для этого перейдите в раздел «Детали» → «Платежи.Операции» и выберите в фильтре:
- Срок уплаты → с начала года по текущий день.
- Тип операции → «Операция, уменьшающая баланс».
- Вид обязательства → «Налог на доходы физических лиц».
Когда найдете суммы, вносите их в Эльбу. Для этого зайдите в раздел «Задачи и отчётность» → «Заплатить налог УСН» → шаг «Расходы на налоги и взносы» И заполните сумму в поле «НДФЛ».
Обратите внимание, что по НДФЛ существует несколько КБК:
- 18210102010010000110
- 18210102180010000110
- 18210102150010000110
- 18210102160010000110
- 18210102170010000110
- 18210102210010000110
- 18210102230010000110
Учитываются данные по каждому, но внести их в Эльбу нужно общей суммой.
Как только вы впишите все учтенные суммы, Эльба рассчитает актуальную сумму налога на следующем шаге.
Если личный кабинет не работает или там всюду пустые поля, то придется связываться с налоговой по телефону. Спросите, есть ли НДФЛ с зарплаты сотрудников в «Отложенной переплате». Если разобраться во время звонка не получится, остается только обратиться в налоговую лично.
На что ещё обратить внимание в ЛК
Важно следить за сальдо ЕНС. Это показатель того, есть ли у вас долги, переплаты или всё в порядке.
Сальдо ЕНС = зачисленная сумма − долги, известные ФНС
Может быть три состояния:
- Сальдо нулевое. Все деньги с ЕНС списаны в счет прошлых платежей, задолженности нет.
- Сальдо положительное — переплата. Ее можно зачесть или вернуть, но если она небольшая — рекомендуем оставлять, будет подушкой безопасности.
- Сальдо отрицательное — долг. Любой платеж будет списан в счет этого долга. В таком случае сначала надо заплатить долг, а после перечислять текущие платежи.
Как искать переплаты за 2022 год
В начале 2023 года ФНС учитывала все переплаты на ЕНС, но их также можно было возвращать или переносить в счет налогов. Если вы подавали заявление на зачет переплаты в счет налога — впишите сумму в соответствующей задаче.
Найти переплату можно в личном кабинете, она будет отображаться в разделе с налогом, в котором вы зачли переплату.