Как ИП распоряжаться деньгами с расчётного счёта

Справочная / Всё про налоги

Как ИП распоряжаться деньгами с расчётного счёта

Предприниматель — физическое лицо, которому государство разрешило вести бизнес. ИП свободно распоряжается своими деньгами, но у налоговой и банка могут возникнуть вопросы. В статье расскажем, как тратить и снимать деньги с расчётного счёта, чтобы всё прошло гладко.

Личные расходы — это когда предприниматель покупает продукты в супермаркете, берёт кофе по дороге в офис или оплачивает детский сад. Личное — значит, не для бизнеса, а для себя и близких. Личные расходы не уменьшают налоги.

Расходы для бизнеса — траты, которые позволяют делу жить и двигают его вперед. Если шьете рюкзаки, понадобится швейная машинка, фурнитура, материал. Бизнес-расходы уменьшают налог только на УСН «Доходы за вычетом расходов».

Нужен ли вообще расчётный счёт ИП

Закон не запрещает работать без расчётного счёта, но на практике банки редко позволяют использовать личный счёт для бизнеса. Лучше открыть предпринимательский счёт и не переживать, что банк заблокирует личную карту.

На расчёты наличкой между юрлицами и предпринимателями есть ограничение — 100 тысяч рублей на один договор. Контрагентам тоже удобнее, когда у вас есть расчётный счёт.

Можно ли тратить на личные нужды с расчётного счёта ИП

ИП могут оплачивать личные покупки прямо с расчётного счёта или с бизнес-карты, но есть подводные камни. Самое очевидное — расчёт налога.

На УСН «Доходы за вычетом расходов» личные траты нужно исключить из расходов, чтобы они не уменьшали налог. Налоговая может запросить первичку, чтобы проверить, соответствуют ли расходы ст. 346.16 Налогового кодекса. Хранить чеки, платежки, акты и накладные нужно в течение четырёх лет. Подробнее о том, как правильно учитывать расходы, мы написали в статье.

У предпринимателя сервис по ремонту ноутбуков и телефонов, по вечерам он с женой смотрит Игру престолов. Нетфликс нельзя признать в расходах, потому что сериалы не помогают ремонтировать технику, а паяльную станцию можно, она для бизнеса.

На УСН «Доходы» и патенте расходы не учитывают совсем, поэтому нет опасности занизить налог. Можно покупать билеты в кино прямо с карты ИП, ничего за это не будет.  

Менее очевидный момент. Закон о защите прав потребителей не распространяется на покупки для бизнеса. Если платите с расчётного счёта ИП, запаситесь доказательствами, что покупка для личных нужд: пропишите это в договоре, закажите доставку на домашний адрес, вызовете мастера на дом для установки, сохраните все бумаги.

Например, купили холодильник, а он через какое-то время сломался. Магазин по гарантии вовремя не отремонтировал. Купили для себя — по претензии можете требовать возврат денег с пенями и компенсацию за моральный вред, потому что работает закон о защите прав потребителей. Купили для бизнеса — магазин вернёт только стоимость холодильника. По этой же причине не стоит покупать крупными партиями, будет сложнее доказать, что купили для себя.

Права потребителя: возврат некачественного товара

Права потребителей: претензии по некачественным услугам и работам

Как выводить деньги с расчётного счёта ИП

Перевести на личную карту. Переводить деньги с помощью интернет-банка или мобильного приложения проще всего. А уже с личной карты можно свободно тратить или снимать наличку в банкомате без комиссий. Лимит переводов зависит от банка.

Снять наличные в банкомате с бизнес-карты. Ещё её называют кэш-картой, картой для бизнеса или корпоративной картой. Это удобно: деньги не надо заказывать заранее и ждать, когда нужная сумма появится в отделении. Условия у всех разные — уточните в банке комиссию и лимит на снятие.

Получить наличные в кассе банка. Придётся заполнить платежку или чековую книжку в отделении банка. В назначении платежа укажите «на личные нужды предпринимателя». Снимать наличные в кассе не всегда удобно. Для этого надо заказывать деньги заранее, подстраиваться под график банка и приезжать лично. Комиссию возьмут по условиям тарифа.

Перевести на личный банковский вклад. Способ подойдет, когда деньги не нужны прямо сейчас. Если закрыть вклад раньше срока, банк не начислит проценты, смысл вклада потеряется. Комиссию возьмут по тарифу.

Снимать наличные — с осторожностью

Всё дело в финмониторинге. Это подразделение банка, которое отслеживает подозрительные операции. Банки обязаны следить за переводами и поступлениями из-за Федерального закона N 115-ФЗ. Финмониторинг нужен, чтобы бороться с отмыванием денег и финансированием запрещенных организаций.

Банк может запросить акты, договоры, счета и накладные, чтобы проверить реальность сделки. Документы нужно предоставить в течение нескольких дней. Если проигнорировать запрос, банк заблокирует счёт. Тогда деньги можно будет вывести только на счёт ИП в другом банке с комиссией от 10 до 20%.

Вот простые советы, как не прослыть обнальщиком:

По возможности не снимайте наличку, платите с расчётного счёта ИП или переводите на личную карту. Чем меньше налички снимаете, тем меньше оснований подозревать вас в обнале.

Не обналичивайте всё сразу. Пришло 200 тысяч от клиента — не снимайте всё сразу. Если очень нужны наличные, лучше подождать несколько дней и снять нужную сумму, но опять же не всю сразу.

Дольше держите деньги на счёте. Чем дольше деньги лежат на счёте, тем больше банк доверяет вам. Это еще и выгодно, потому что банки начисляют проценты на остаток.

Если есть сотрудники, перечисляйте зарплату через зарплатный проект, а не  наличными. Чем больше налички снимаете, тем больше беспокоится банк.

Никогда не участвуйте в сомнительных схемах.

Сдавайте отчётность в три клика

Эльба — онлайн-бухгалтерия для ИП и ООО. Сервис подготовит отчётность, посчитает налоги и освободит время для полезных дел.

Попробуйте 30 дней бесплатно Подарок новым ИП Год на «Премиуме» для ИП младше 3 месяцев

Можно ли брать деньги из кассы?

Наличные можно брать прямо из кассы, не оформляя документы. ИП не обязаны соблюдать кассовую дисциплину — им не нужно вести кассовую книгу, создавать приходные и расходные ордера.

Если еще не купили онлайн-кассу, пройдите наш короткий курс и почитайте про отсрочку до 1 июля 2021 года

Сервис посчитает налоги и подготовит отчётность за ИП, ООО и сотрудников. Вы справитесь, даже если ничего не знаете о бухгалтерии.
Статья актуальна на 02.02.2021

ТОЛЬКО ПОЛЕЗНАЯ
ТЕОРИЯ И ПРАКТИКА

Нажимая кнопку Подписаться, я даю согласие
на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от группы компаний СКБ Контур
3 МЕСЯЦА
ЭЛЬБЫ
В ПОДАРОК

ТОЛЬКО ПОЛЕЗНАЯ
ТЕОРИЯ И ПРАКТИКА

3 МЕСЯЦА ЭЛЬБЫ В ПОДАРОК
Нажимая кнопку Подписаться, я даю согласие
на обработку персональных данных.
75 комментариев
Оставить комментарий
Комментарии (75)
Представьтесь через
Войдите через соцсети
фейсбук контакте
Написать комментарий
Нажимая кнопку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от группы компаний СКБ Контур.
Написать
Нажимая кнопку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от группы компаний СКБ Контур.
  • Мария 28 июня 2016, 14:38
    Здравствуйте! Хочу перевести деньги с расчетного счета на личный счет (на личные нужды). Нужно ли мне в платежном поручении заполнять поле ИНН получателя? (указать ИНН физического лица?) Если я укажу ИНН физ.лица, то будут ли эти деньги облагаться налогу?
    Спасибо
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 3 июля 2016, 17:47
      Мария, добрый день. Законодательство не разделяет понятия доходы физ.лица и доходы ИП. Это все ваши доходы от предпринимательской деятельности, их можно спокойно вывести на свой счет. В назначении платежа укажите, например, «Перечисление дохода от предпринимательской деятельности» или «Вывод личных средств на счет физ.лица» и тогда налогами эта сумма не будет облагаться :)
      Ответить
  • Кристина 4 февраля 2017, 09:28
    Можно ли снять деньги с ИНН
    Ответить
    • Кондратьев Владимир 6 февраля 2017, 09:17
      Добрый день, Кристина.
      Если вас интересуют документы, необходимые для снятия денежных средств, то лучше эту информацию узнавать непосредственно в вашем банке.
      Ответить
  • Ольга 21 февраля 2017, 15:59
    Пытаюсь вывести деньги с расчетного счета ИП на счет физ.лица. ИП и Физ.лицо один и тот же человек, счета в Альфа-банке. Почему-то не получается, не могли бы Вы описать алгоритм действий, может я что-то делаю неверно?
    Ответить
    • Вологдин Павел 21 февраля 2017, 19:10
      Здравствуйте, Ольга. Если вопрос возникает по отражению операции в банке, то необходимо обратиться в Альфа-Банк. Или вопрос в том как провести это в Эльбе?
      Ответить
  • Ольга 21 февраля 2017, 19:31
    Спасибо, обращусь в банк.
    Ответить
  • Тимур 1 октября 2017, 04:15
    Добрый день! Недавно зарегистрировался как ИП, начал подыскивать наиболее выгодный банк для открытия расчетного счета. И столкнулся со следующей проблемой: в Сбербанке мне сказали, что я не имею права переводить средства суммой более 150 т.р. в месяц со счета ИП на свой личный счёт. Иначе попадаю (как мне сказали) под обналичивание.
    Подскажите, пожалуйста, так ли это. Не могу разобраться. Неужели я не могу распоряжаться собственными заработанными деньгами? Я думал, что должен заплатить 6% с дохода и могу переводить деньги на свой личный счёт физ.лица
    Ответить
    • Николай 16 июля, 12:36
      У меня такой же вопрос
      Ответить
      • Шайн Лена 18 июля, 10:02
        Добрый день, Николай!

        Вы можете свободно распоряжаться средствами ИП, однако, банки вправе устанавливать лимит переводов денег со счёта ИП на личный счёт физ. лица, как в данном случае и поступил Сбербанк.
        Ответить
  • Ольга 2 октября 2017, 12:25
    Вопрос по оформлению платежного поручения на перевод доходов от предпринимательской деятельности: надо в Контрагенты добавить меня саму как физлицо и выбрать его для формирования платежки? Если заполнить ИНН, то говорит, что такой контрагент уже есть (я же ИП).
    Ответить
  • Екатерина 5 октября 2017, 11:03
    Здравствуйте. У меня ИП без работников. У меня есть карта, привязанная к расчетному счету в банке. Соответственно туда поступают доходы от предпринимательской деятельности. Вопрос такой. Могу я использовать эту карту при совершении обычных покупок в магазине? Т.е. средства будут списываться непосредственно с расчетного счета через эту "предпринимательскую" карту. Или мне следует завести кроме этой "предпринимательской" карты уже обычную (на физ. лицо), на нее переводить деньги с предпринимательской карты и далее средства использовать на личные нужды?
    Ответить
    • Ольга 5 октября 2017, 15:07
      У меня есть такая карта, Альфа-банк, карта Альфа-банк Кэш Ультра. Пользуюсь как обычной картой, деньги только не сразу списывают, висят в исходящих, иногда дней 5, потом списываются.
      Ответить
      • Гость 5 октября 2017, 15:20
        Спасибо! Поняла.
        Ответить
        • Екатерина 7 октября 2017, 12:33
          Это ответила не я ))) Прорекламировали карту и сами ответили "Спасибо", потом рекламу карты на почту мне прислали...
          Ответить
      • Екатерина 7 октября 2017, 12:32
        Вот рекламу уже и так впихивают!
        Ответить
  • Альбина 30 января 2018, 08:05
    Здраствуйте. Я ип на усн. Могу ли я переаести деньги на свою карту физлица , указав на личные нужды, и с этих денег выдать аванс работникаим?
    Ответить
    • Ольга 30 января 2018, 16:41
      Да, переводите на свою личную карту, как физ.лица. Оттуда снимаете как обычно.Куда вы потратите снятые деньги не имеет значения.
      Ответить
      • Альбина 30 января 2018, 16:45
        А как документально это оформить, чтоб потом не возникло вопроса выпоачивала ли я зп?
        Ответить
      • Альбина 30 января 2018, 16:47
        Например откуда они вычислят когда я должна заплатить ндфл с зп?
        Ответить
        • Ольга 30 января 2018, 17:33
          Если у вас работники оформлены официально, то и деньги вы должны им переводить, а не себе на карту.
          Ответить
          • Альбина 30 января 2018, 17:38
            Дело в том что сегодня уже 30 число. А аванс я им дала с денег которые для себя снимала. И сейчас вот думаю как мне это все оформить.
            Ответить
            • Альбина 30 января 2018, 17:39
              Я их только устроила 9.01 у них еще карт нет.
              Ответить
          • Альбина 30 января 2018, 17:39
            Дело в том что сегодня уже 30 число. А аванс я им дала с денег которые для себя снимала. И сейчас вот думаю как мне это все оформить.
            Ответить
            • Ольга 31 января 2018, 00:09
              Думаю можно перевести на свою карту, а в назначении указать на выплаты сотрудникам. И в Эльбе в разделе Деньги тип операции выбрать нужный (выплаты сотрудникам или зарплата)
              Ответить
  • Олег 9 февраля 2020, 16:20
    Здравствуйте.
    Подскажите, пожалуйста...
    У меня ИП, есть расчётный счёт.
    Оплата за услуги приходит сразу с процентами(6% налог, 1% банк).
    Вопрос: можно ли распоряжаться скопившейся суммой из этих 6% в личных целях, в течении года до подачи налоговой декларации?
    Грубо говоря, перед тем как её подать положить на счёт нужную сумму.
    Ответить
    • Логинова Анна 18 февраля 2020, 07:37
      Здравствуйте, Олег. Если правильно понимаю, банк автоматически удерживает процент с каждого поступления в счет будущей оплаты налога. Распоряжаться этими деньгами вы можете по своему усмотрению, если это не противоречит условиям договора с банком. Но обратите внимание на два момента:
      1) Налог по УСН нужно платить не только по итогам года. В конце каждого квартала нужно платить авансовый платеж по налогу УСН. Эта сумма будет показана потом в декларации, поэтому, если проигнорировать этот платеж, налоговая начислит пени;
      2) В доходах УСН нужно учитывать всю сумму оплаты клиента до вычета банком комиссии и процента по налогу УСН. Если работаете в Эльбе, то полную сумму оплаты нужно указывать в поле "Учитывать в доходах УСН" в поступлении.
      Ответить
  • Мария 20 февраля 2020, 08:25
    Здравствуйте. Я ИП, у меня есть физическая карта( личная) на неё падает зарплата моего отца, считается ли это моим доходом?
    Ответить
    • Логинова Анна 12 марта 2020, 09:08
      Здравствуйте, Мария. Нет, если вы ИП, то зарплата отца не является вашим доходом, при расчете налога показывать ее не нужно
      Ответить
  • Елизавета 28 апреля 2020, 20:04
    Здравствуйте! Веду ИП несколько месяцев, часть дохода ежемесячно равными частями перевожу на личную карту. Позвонили из банка, порекомендовали использовать бизнес-карту и не переводить на личный счёт более 30% дохода иначе налоговая может обратить внимание на мой счёт. Подскажите, есть ли такие рекомендации? Или я могу продолжать переводить большую часть денег на личный счёт?
    Ответить
    • Шайн Лена 29 апреля 2020, 10:38
      Добрый день, Елизавета!

      Это зависит от того, для каких целей вы делаете переводы на личный счёт.

      Если вы переводите на личную карту деньги для личных нужд, не для бизнеса, то законодательных ограничений в данном случае нет, поскольку ИП в праве распоряжаться собственными деньгами по своему усмотрению. Но в то же время, в вашем банке может быть установлен лимит переводов.

      Если же на личную карту вы переводите деньги для дальнейшего использования в бизнесе, то в данном случае банк может заблокировать вашу личную карту, поскольку чаще всего банки против использования личного счёта для бизнеса.
      Ответить
  • Алексей 13 октября 2020, 03:44
    Добрый день, вопрос такой- получил значительный доход на ИП по УСН, для примера пусть будет 30млн рублей. Хочу потратить деньги чтобы купить родителям квартиру (которая стоит 50-60% от дохода). Как правильно провести подобную операцию? Спасибо!
    Ответить
    • Бабин Артём 13 октября 2020, 11:15
      День добрый.

      С точки зрения законодательства вы как ИП можете распоряжаться своими доходами как угодно (снять деньги с расчётного счёта, после чего оплатить наличными, либо, например, перевести напрямую с расчётного счёта).
      Ограничения могут быть со стороны банка.

      Касательно процедуры покупки квартиры — вы её будете покупать уже как физ.лицо (т.к. в бизнесе, по всей видимости, не будет использоваться эта квартира). Пожалуйста, для уточнения отображения этой ситуации обратитесь в банк-клиент, где планируете оформлять покупку квартиры.
      Ответить
  • Елена 15 октября 2020, 23:28
    Здравствуйте я ип.
    Попала в банке под фз113. Сумма чуть больше 100т. Перевожу через закрытие в другой банк. Как снять мне эти Деньги в другом банке без проблем?
    Ответить
    • Сайнутдинова Динара 16 октября 2020, 14:56
      Добрый день, Елена.

      Если верно поняла, то деньги у вас на действующем счету. Снимать деньги лучше не всей суммой сразу и через несколько дней после получения их на счет.
      Ответить
      • Елена 19 октября 2020, 19:26
        Нет.. Деньги заблокировали в банке из за того что во время не списали налоги, которые я оплатила. Я сходила в налоговую, счёт сейчас разблокируют. Но мне сейчас нужно будет переводить их в другой банк через закрытие этого счета. Сумма не большая. Около 100тр.
        Ответить
        • Шайн Лена 20 октября 2020, 09:45
          Добрый день, Елена!

          Если переводите деньги на расчётный счёт ИП в другом банке, то способы снятия денег и предосторожности, в данном случае, описаны в нашей статье выше. Условия и комиссии для разных случаев можно уточнить напрямую в банке.

          Если переводите деньги на личный счёт, то с личной карты деньги можно тратить свободно, условия снятия наличных с личного счёта зависят от банка.
          Ответить
  • Александр Яковлевич 25 ноября 2020, 15:47
    Добрый день! Могу ли я олатить налог на недвижимость и автотранспорт со своего расчетного счета ИП
    Ответить
    • Васильев Степан 26 ноября 2020, 12:05
      Добрый день, Александр Яковлевич. Да, можете. Вы можете пользоваться деньгами с вашего расчетного счета как угодно. Главное, не учитывать эти налоги в расходах, если у вас УСН доходы за вычетом расходов.
      Ответить
  • Дмитрий 7 декабря 2020, 19:42
    Здравствуйте! Может ли ИП оплатить покупку авто в салоне за сына? У нас УСН и ЕНВД. Слухи ходят разные,поэтому хотелось бы раз и навсегда разобраться в этом вопросе.
    Ответить
    • Гусева Ксения 9 декабря 2020, 17:50
      Здравствуйте, Дмитрий.
      Если вы о том может ли ИП свои доходы использовать как личные расходы, да, можете распоряжаться своими деньгами свободно. Об этом написали в самом начале статьи.
      Ответить
  • Екатерина 12 января, 23:46
    Добрый вечер! Может ли учитываться в расходах операция по выводу денег на личный счёт ИП при УСН доход - расход?
    Ответить
    • Аверьянов Сергей 14 января, 07:19
      Добрый день, Екатерина!

      Нет. Вывод денег на личный счет ИП не является расходом и не может быть учтен.
      Подробнее об учете расходов на УСН Доходы минус Расходы мы рассказывали в другой статье → https://e-kontur.ru/enquiry/50
      Ответить
  • Дмитрий 29 января, 11:38
    Добрый день, открыл ИП, своих средств для ведения бизнеса нет, родители дали доступ к своим средствам (кредитным картам) чтоб совершать закупки, можно ли эти деньги вывести с расчетного счета на личную карту и перевести им? При этом свою прибыть и налог оставить на расчетном счете
    Ответить
    • Аверьянов Сергей 3 февраля, 07:06
      Добрый день, Дмитрий!

      Деньги на счёте ИП — ваша собственность. Вы можете эти деньги тратить как посчитаете нужным. Для налоговой главное, чтобы вы платили налоги.
      Поэтому, средства с расчетного счета вы можете перевести на личную карту и вернуть родителям. Или перевести их сразу напрямую (главное не учитывать данную операцию в расходах, если у вас УСН Доходы минус Расходы).
      Ответить
      • Александр 15 февраля, 23:03
        Добрый день, у меня ип с 2015 г. в сбербанке мне подключили зарплатный проект и с тех времен я переводил деньги со счета на свою карту физ лица как зарплата, в этом году налоговоя прислала письмо с вопросами почему я не заплатил налоги с этих зарплат, как теперь быть, ведь по факту все снятые деньги шли опять на закупку товара.
        Ответить
        • Ольга 16 февраля, 12:21
          У самого ИП не может быть зарплаты, только у сотрудников. Назначение платежа нужно сменить на "доход от предпринимательской деятельности" например.
          Ответить
          • Александр 16 февраля, 14:13
            а если уже много лет платил как зарплату себе, по зарплатному проекту, сейчас как уйти от налога .
            Ответить
            • Аверьянов Сергей 24 февраля, 06:40
              Добрый день, Александр!

              Как и сказала ранее Ольга, индивидуальный предприниматель не вправе начислять и выплачивать зарплату самому себе.
              Работодатель заключает трудовой договор только с сотрудником. Заключить договор ИП сам с собой не может, так как в этом случае нет одной из сторон сделки (ст. 56 ТК РФ). Поэтому назначать и выплачивать самому себе зарплату нельзя.

              В данном случае, следует объяснить вашу ситуацию налоговым инспекторам, официальным письмом или при личном визите. Возможно, они пойдут вам на встречу и не будут требовать уплатить НДФЛ со всех зарплат самому себе с 2015 года. Но, если договориться не получится, рекомендуем обратиться за помощью к профессиональным юристам.
              Ответить
  • Станислав 1 марта, 16:27
    Здравствуйте. продаем автозапчасти. УСН 15%.
    Могу ли я закупать товар периодически с личной карты физ.лица являясь при этом ИП? Некоторые поставщики разрешают платить картой, потом я могу указать в расходах ссылаясь на полученный чек эту сумму или необходимо оплачивать исключительно с РС либо карты привязанной к РС?
    Ответить
    • Комелина Таня 11 марта, 11:21
      Добрый день, Станислав.

      ИП может использовать свою личную карту для получения доходов или оплаты товаров/услуг. Такие затраты можно будет включить в расходы ИП на УСН «Доходы минус расходы». То есть вы можете использовать, как расчетный счет ИП, так и вашу личную карту физического лица.

      В Эльбе доходы/расходы по личной карте нужно будет показывать вручную в разделе «Деньги» по кнопкам «Поступление»/«Списание». Реквизиты карты можете указать в разделе «Реквизиты» → «Банковские счета». Обратите внимание: указать нужно будет не номер карты, а ее расчетный счет.
      Ответить
  • Евгения 2 марта, 14:14
    Здравствуйте. Помогите советом. Ип на Усн 6%. Р/с не открывался, работа по кассе с наличкой. Арендодатель настаивает на открытии р/с с целью выплаты арендной платы. Ссылается, что его оштрафуют, если ему заплатят налом. Вопрос: если ип откроет р/с и будет туда переводить деньги на аренду, то налоговая увидит их как доход. Что делать в этом случае?
    Ответить
    • Ольга 2 марта, 17:06
      Добрый день
      Не понятно, почему арендодатель не может принять наличку, может кассы нет. Если вы просто пополните расчетный счёт, то это не будет расцениваться как доход. Вот только многие банки за пополнение берут комиссию.
      Ответить
    • Комелина Таня 11 марта, 14:18
      Добрый день, Евгения.

      Если вы откроете расчетный счет и будете вносить на него ваши денежные средства, то они не будут считаться вашим доходом.

      Доход вы учитываете в день, когда он поступил вам в кассу, и платите налог с этой суммы. Внесение денег из кассы на счет также не будет считаться доходом и платить налог повторно с этой суммы не потребуется.

      Однако, как верно заметила Ольга, у банка могут быть комиссии за пополнении счета. Тарифы нужно уточнять в самом банке.
      Ответить
  • сергей 24 апреля, 11:35
    Я ИП на УСН 15 Закупаю товар дня продажи на рынке, для этого со своего р/с перевожу себе на карту ФЛ и оплачиваю товар, не понял как мне это отразить в расходах КУДиР? накладных на рынке так сказать нет)
    Ответить
    • Комелина Таня 26 апреля, 17:10
      Добрый день, Сергей.

      Перевод с вашего счета на карту физического лица не является вашим расходом. Его показывать в КУДиР не нужно. В Эльбе такой перевод должен быть показан с типом операции «Перевод между счетами» или «Вывод денег на личный счет».

      Так как товар покупаете для перепродажи, то учесть эту сумму в расходе можно будет по последней из дат:
      — товар получен от поставщика — дата входящей накладной;
      — перечислены деньги поставщику — дата исходящего платежного поручения или РКО;
      — товар отгружен покупателю — дата исходящей накладной, БСО, товарного чека.
       
      Как я понимаю у вас последняя дата будет — дата отгрузки товара покупателю.
      По этой дате нужно будет учесть расход и показать его в КУДиР.

      В Эльбе вы можете внести в раздел «Реквизиты» → «Банковские счета» данные карты и показывать по ней оплату в разделе «Деньги». В списании по карте сумму не учитывайте в расходах. В день продажи товара, создайте списание по типу «Прочее», тип операции «Списание реализованных товаров» с датой передачи товара покупателю.
      Ответить
  • Лана 25 апреля, 19:10
    Здравствуйте. Ип открыла в феврале. Занимаюсь стройкой заборов, домов, веранд. С работниками проблема. Постоянных нет. Заключаю с ними договор на временные услуги, это примерно 3 недели. И в течении этого времени 2 раза плачу за их услуги, это аванс и зарплата. Платила с мобильного приложения как Зарплата работнику. И соответвенно ни НДФЛ, ни взносы не платила. Как дальше быть? Во временном договоре включила пункт, что работник сам уплатить налог и взносы. Это нормально? Или надо переделывать до го?
    Ответить
    • Комелина Таня 27 апреля, 10:54
      Добрый день.

      Если вы заключаете с сотрудником договор на оказание услуг или подряда, то вы становитесь налоговым агентом. То есть, вы обязаны перечислять НДФЛ и взносы с заработной платы сотрудника. Написать в договоре, что физлицо самостоятельно разбирается с НДФЛ и взносами, нельзя. Такая налоговая оговорка в договоре — пустое место. Обязанность переводить НДФЛ с предпринимателя не снимется. Это подтвердил Минфин в Письме № 03-04-05/12891.

      Рекомендую ознакомиться со статьей — https://e-kontur.ru/enquiry/1581/mozhno-li-izbezhat-nalogov-za-fizlic. В ней указали, в каких случаях НДФЛ и взносы может перечислять за себя сотрудник, а в каких нет.

      Поэтому, потребуется перечислять НДФЛ и взносы с заработной платы, а также сдавать отчетность в налоговую и ПФР за этих сотрудников.
      Ответить
  • Ольга 26 мая, 13:00
    Здравствуйте. Унаследует ип, парикмахерская ! Мы оплачиваем покупку всех материалов для работы со счёта ип. Хотим узнать , возвращаются ли на счёт 13 % с этих сумм ?
    Ответить
    • Добрый день, Ольга.

      Не совсем ясно, о каком возврате речь. Нам о таких возвратах неизвестно.

      Какая у вас система налогообложения? Если ОСНО — то мы ней не разбираемся, рекомендуем задать вопрос на форуме Бухонлайн https://www.buhonline.ru/forum/index.

      Если у вас УСН Доходы, то расходы никак не учитываются при расчете налога и не компенсируются. На УСН Доходы минус расходы — можно учесть расходы и уменьшить на них налоговую базу.
      Ответить
  • Татьяна 28 мая, 11:06
    Хочу добавить к комментарию о зарплатном проекте Сбербанка. Действительно, Сбер открыл зарплатный проект мне как ИП, без вопросов с минимальной комиссией переводила доход себе на карту. Но вопрос мне не один раз присылала налоговая по поводу НДФЛ (судя по шаблону писем, у ФНС срабатывала программа). Предоставила пояснения в письменном виде, вроде прошло. Но задумалась о формулировке в платежке "Назначение перевода". После консультаций сотрудники Сбербанка посоветовали указывать в назначении "Прочие платежи". Других формулировок Сбербанк в выпадающем списке не предлагает (хотя в какой-то момент у них и появился "Перевод личных средств ИП", но он очень быстро куда-то исчез). Как итог после перевода на прочие расходы банк запросил документы и ограничил ДБО. Это был шок! Счет в Сбербанке теперь пустует, ездить с платежками из др. города накладно. Открыла счет в др. банке и назначение перевода заполняю собственноручно, а не выбираю из предложенного списка.
    Ответить
  • Наталья 6 июня, 07:46
    Добрый день! Муж ИП на патенте, я работаю у него , оформлена официально, может ли муж напрямую переводить деньги со счета ИП на мою карту , но ни как зарплата, а на личные нужды.
    Ответить
    • Васильев Степан 9 июня, 13:27
      Добрый день, Наталья.

      Да, может. ИП может как угодно распоряжаться деньгами, в том числе переводить родственникам/супруге на личные нужды.
      Ответить
  • Валентина 22 июня, 03:33
    Доброй ночи ,какие затраты несёт ИП если ему переводит заказчик тоже ИП?За выполненную работу .
    Ответить
    • Комелина Таня 22 июня, 15:34
      Добрый день, Валентина.

      К сожалению, не понятен ваш вопрос.
      Вы оказываете услугу (выполняете работу) другому ИП. Он оплачивает данную услугу вам. Эта сумма оплаты — ваш доход.
      Затраты у вас будут на выполнение данной работы, возможно, закупаете материалы для этого.
      Ответить
  • Ирина 11 июля, 13:44
    Здравствуйте, ИП на усн 15%, р/сч в одном банке, недавно взяла кредит как физ.лицо в др.банке. Вопрос:могу ли я ежемес.платежи по кредиту учитывать в расходах??? ИП без сотрудников, кредит на любые цели брала.
    Благодарю за ответ
    Ответить
    • Гусева Ксения 12 июля, 11:01
      Здравствуйте, Ирина.
      Проценты по банковскому кредиту на УСН «доходы минус расходы», можно включить в налоговую базу, если кредит был взят на цели, связанные с ведением предпринимательской деятельности (см. Письмо Минфина России от 29.01.2019 № 03-11-11/4867).
      Ответить
  • Александр 16 июля, 14:51
    Добрый день . Как правильно писать в счёте , при выводе денег с ИП на карту .
    Ответить
    • Шайн Лена 18 июля, 10:47
      Добрый день, Александр!

      Насколько понимаю, речь всё-же не о счёте, а о платёжке, и интересует, какое назначение в ней указать при выводе денег со счёта ИП на личный счёт физ. лица. В данном случае можно указать назначение «Перевод собственных средств»
      Ответить
  • Максим 21 июля, 01:09
    Добрый день. Могу ли я с расчётного счёта ИП на усн 6% ,оплатить проживание в квартире , которую сниму у ООО или ИП,пока буду находиться на объекте , заказчик которого перевёл аванс на выполнение работ и также взять в аренду автомобиль у ООО или ИП , оплатив это все через рассветный счёт ИП своего
    Ответить
    • Здравствуйте, Максим.
      ИП вправе распоряжаться средствами на расчетном счете как угодно, поэтому и заплатить за проживание и другое вы также сможете.
      Ответить
      • Максим 22 июля, 10:05
        А как я должен все это документировать по платёжки?
        Ответить
        • Комелина Таня 22 июля, 16:46
          Добрый день.

          На аренду помещения/автомобиля обычно заключается договор, который подтверждает оплату аренды. К договору можете приложить платежное поручение с отметкой банка об оплате.
          Ответить
  • Владислав 28 июля, 14:58
    Могу ли я купить телефон для бизнеса, без налога на телефон
    Ответить
    • Шайн Лена 28 июля, 15:29
      Добрый день, Владислав!

      Если имеете в виду, что у вас УСН «доходы минус расходы», и вы не хотите учитывать расход на покупку телефона в УСН, то можно этого не делать
      Ответить

Устали от предпринимательской рутины?