Для ИП есть ограничения на торговлю некоторыми товарами: отдельные товары продавать запрещено, на другие нужны лицензия или особый налоговый режим. За нарушения предусмотрены штрафы и даже закрытие бизнеса. Разберём, что надо знать предпринимателям в 2025, чтобы обезопасить себя от рисков.
Какие товары нельзя продавать ИП
В России нет единого списка товаров, запрещённых для продажи ИП, поэтому стоит изучить нормы в каждой отрасли, где планируется бизнес. Однако есть продукция, которую запрещено продавать всем предпринимателям и некоторым ООО.
На старте бизнеса важно проверить:
- Нужна ли для деятельности лицензия и доступна ли она для ИП.
- Не запрещена ли деятельность законом.
- Подлежит ли товар обязательной маркировке.
ИП запрещено продавать такие товары:
Алкоголь крепостью выше 6%. ИП может продавать пиво, сидр, медовуху и другие слабоалкогольные напитки — ст. 18 Федерального закона от 22.11.1995 г. № 171-ФЗ. В Справочной рассказывали, как открыть пивной магазин и какие нужны документы. А вот чтобы продавать вино, водку, коньяк и другой крепкий алкоголь, надо регистрировать ООО и получать лицензию.
Военные товары и отдельные виды пиротехники. ИП запрещено продавать электрошокеры, перцовые баллончики, детали военной техники, взрывчатые вещества, а также профессиональную пиротехнику — салюты с радиусом опасной зоны более 20 метров. Но можно торговать бенгальскими огнями, петардами и бытовыми фейерверками без лицензии, если помещение соответствует и товар сертифицирован — Постановление Правительства РФ от 21.07.1998 г. № 814.
Наркотики, психотропы и яды. Предпринимателям запрещено участвовать в обороте таких категорий товаров — они под строгим госконтролем и подходят только лицензированным учреждениям.
Электроэнергия. Из Федерального закона от 26.03.2003 г. № 35-ФЗ следует, что ИП не может быть участником оптового или розничного рынка электроэнергии.
Туры и путёвки как туроператор. Предпринимателям нельзя организовывать туры и продавать собственные путёвки в статусе туроператора. Зато ИП может быть турагентом — посредником с агентскими договорами от имени крупных компаний в сфере туризма.
Немаркированные товары. Хотя этот запрет не только для ИП, отметим его тоже. Предприниматель обязан участвовать в системе маркировки товаров из перечня подлежащих обязательной маркировке. К ним относятся обувь, одежда, табачная продукция и БАДы. Для легальной работы предприниматель должен зарегистрироваться в системе «Честный ЗНАК», купить для этого оборудование и фиксировать все операции — приёмку, продажу, списание.
Правила торговли контролирует Роспотребнадзор, Росалкогольтабакконтроль, прокуратура, ФНС, полиция. За нарушения можно получить административные штрафы. Например, за алкоголь — от 100 до 200 тыс. ₽ с конфискацией товара, а за торговлю немаркированными товарами — штраф от 5 до 10 тыс. ₽ с конфискацией.
Кроме этого, ИП запрещена деятельность на рынке ценных бумаг — предпринимателям нельзя создавать брокерские площадки и управлять ими. При этом ИП вправе работать по агентскому договору от страховой компании, а также лично торговать на бирже.
Перед началом деятельности ИП важно тщательно сверить ассортимент с ограничениями, чтобы не попасть под правовые и финансовые последствия.
Какую деятельность ИП нельзя вести без лицензии
Для деятельности ИП в социально значимых сферах нужна лицензия — иначе это грозит серьёзными последствиями. Речь идёт о таких направлениях:
Образовательные услуги. ИП может проводить консультации, вести разовые лекции, семинары. Но если предприниматель нанимает преподавателей, выдаёт документы об образовании, реализует полноценные программы обучения — нужна лицензия. Это предусмотрено в п. 1 ст. 21 Закона об образовании и Постановлении Правительства РФ от 18.09.2020 № 1490. Суммы штрафов могут быть от 4000 до 5000 ₽ — ч. 2 ст. 14.1 КоАП РФ.
Медицинские услуги. ИП-врач может оказывать медицинские услуги, только если у него есть лицензия — медицинская деятельность подлежит обязательному лицензированию.
Лицензию выдают, если ИП соответствует требованиям: у него есть высшее медицинское образование и свидетельство об аккредитации специалиста, которое подтверждает право на осуществление конкретной медицинской деятельности.
Продажа лекарств. Для торговли лекарственными средствами нужна отдельная фармацевтическая лицензия. Чтобы её получить, есть условия: у ИП есть фармацевтическое образование и стаж работы, а помещение соответствует установленным требованиям.
Наличие у ИП лицензии на медицинскую деятельность не даёт права на торговлю лекарствами. Продажа медикаментов без фармацевтической лицензии — административное правонарушение по ч. 2 ст. 14.1 КоАП РФ.
Чем нельзя торговать ИП на патенте
Патентная система налогообложения (ПСН) накладывает ряд ограничений на виды торговой деятельности, которыми может заниматься ИП. Но единого списка товаров нет, поскольку ограничения на торговлю у каждого вида патента свой.
Например, нельзя торговать с розничным патентом на маркетплейсах, но есть огромная производственная сфера, где как раз можно выставлять товар на площадках.
Разобрали в деталях, как ИП работать на патенте в нескольких статьях:
Производство на патенте может торговать оптом и через маркетплейс
Магазин на патенте: какой товар нельзя продавать
Если не соблюдать ограничения, ФНС может прекратить действие патента, пересчитать налоги по ОСНО с НДС и НДФЛ, начислить пени и выписать штраф за неправильное исчисление и уплату налогов.
Поэтому перед приобретением патента предпринимателю важно сверить свой бизнес-план с установленными ограничениями, чтобы избежать неприятностей.
Эльба уменьшит стоимость патента на взносы. Пользуйтесь всеми возможностями Эльбы 30 дней бесплатно
