ИП ежегодно вносят страховые взносы за себя, а если есть персонал, то и за сотрудников. Фиксированные взносы за себя с 2023 года — платёж единый и не разбивается на взносы по ОПС и ОМС. Это произошло из-за слияния ФСС и ПФР в единый Социальный фонд (СФР). С доходов свыше 300 000 ₽ нужно перечислять дополнительный 1% на пенсионное страхование.

В 2025 году сумма взносов ИП — 53 658 ₽.

С 2023 года взносы можно платить поквартально или единоразово — ИП сам выбирает подходящий вариант. Если вносите все сразу, то крайний срок уплаты фиксированной части — 31 декабря текущего года, дополнительной части — 1 июля следующего года.

Для оплаты перейдите в «Задачи и отчётность» → «Актуальные задачи». Для внесения дополнительного взноса за прошлый год выберите «Заплатить страховые взносы за 2024 год». Если вносите часть фиксированного платежа за текущий период, то нажмите «Заплатить страховые взносы за 1 квартал 2025 года». Укажите сумму уплаченных взносов в разделе «Уже уплачено». После этого Эльба автоматически рассчитает размер платежа, а также учтет переплату за предыдущий год, если она есть:

Для выбора способа оплаты нажмите на кнопку «Оплатить или скачать платежки»: 

Вы можете скачать платежку в формате 1С, загрузить её в личный кабинет интернет-банка и оплатить. Либо воспользоваться мобильным банковским приложением и оплатить по QR-коду:

Выполненные действия можно посмотреть в разделе «Задачи и отчётность», вкладка «Архив задач».

Новым ИП — год Эльбы бесплатно

Всем ИП младше 3 месяцев годовой доступ ко всем возможностям Эльбы

Получить бесплатно

Размер налога и крайний срок уплаты зависят от системы налогообложения, которую применяет предприниматель. Например, ИП на УСН «Доходы» увидит задачу «Заплатить налог и отчитаться по УСН за 9 месяцев 2023 года» во вкладке «Актуальные задачи» раздела «Задачи и отчётность».

Чтобы Эльба рассчитала размер платежа, загрузите все доходы, которые получили за период.

На следующем шаге укажите суммы уплаченных взносов и авансовых платежей.

Заплатить налог онлайн можно теми же способами, что и страховые взносы — по QR-коду с помощью мобильного приложения или платежному поручению через интернет-банк.

Если бизнес стоял на паузе и дохода за предыдущий год не было, либо вы применяли нулевую ставку, то известите об этом налоговую — сдайте нулевую отчетность. Для этого зайдите в «Задачи и отчётность» → «Актуальные задачи» и нажмите «Заплатить налог и отчитаться» (в нашем примере по УСН). На первом шаге кликните по ссылке «Сформируйте нулевую отчетность» — вы сразу попадете в нужный раздел:

Вам останется только подписать и отправить отчет. 

!

Обратите внимание — ИП платят фиксированные страховые взносы всегда, даже если фактически не получают доход весь год. Поэтому если вы больше не планируете заниматься бизнесом, то снимитесь с учета в налоговой. Страховые взносы в этом случае нужно будет заплатить пропорционально периоду, в течение которого вы еще пребывали в статусе ИП. 

Налоги и взносы можно внести онлайн с банковской карты в личном кабинете налогоплательщика. Для незарегистрированных пользователей доступен специальный сервис от ФНС. Через него, как и через личный кабинет, можно оплатить страховые взносы в составе ЕНП — единого налогового платежа. Дополнительно придётся подавать уведомление об исчисленных суммах.

В сервисе налоговой выберите «Пополнить единый налоговый счёт», тип налогоплательщика и вид расчётного документа. Затем укажите ФИО, ИНН и сумму платежа. Далее кликните по кнопке «Уплатить» и выберите способ — банковская карта, сайт кредитной организации или квитанция. Для выбора кредитной организации кликните по нужному логотипу:

Авторизуйтесь в личном кабинете банка и перечислите нужную сумму. Кроме платёжки на ЕНП обязательно надо будет отправить и уведомление об исчисленных суммах. Как это сделать мы рассказали в статье.

Помимо открытия и обслуживания расчетного счета, банки обычно предоставляют предпринимателям дополнительные услуги, такие как онлайн-бухгалтерия. За вас сдадут отчетность, рассчитают сумму налогов и взносов, сформируют платежки. Для оплаты останется только сделать пару кликов в личном кабинете. Перечень и стоимость услуг нужно узнавать в своем банке. Но все таки интернет-бухгалтерию лучше доверить Эльбе, так как в банках не всегда учитывают все тонкости при ведении учета, подготовке отчетов и расчете налогов. 

Также сформировать платежку в интернет-банке можно самостоятельно. Данные ИП, как правило, заполняются автоматически, но часть реквизитов — параметры получателя, сумму налога (взноса), налоговый период — вводятся вручную.