Отчётность ООО на УСН

Упрощённая система налогообложения распространена среди небольших ООО. Она подходит для многих видов бизнеса, и вести учёт довольно просто даже без бухгалтера. Расскажем, какую отчётность по УСН ждёт от вас государство.

Как считать налог

В зависимости о того, что облагается налогом, порядок расчёта такой:

  • УСН «Доходы» — от 1% до 6% от полученных денег без учёта расходов. Сумму налога вы можете уменьшить в два раза на страховые взносы за сотрудников (подробнее об этом читайте в статье Как уменьшить налог УСН);
  • УСН «Доходы минус расходы» — от 5% до 15% с разницы между доходами и расходами.

Чаще всего ставка налога 6% для УСН «Доходы» и 15% для УСН «Доходы минус расходы». Но некоторые регионы устанавливают пониженную ставку. Проверьте ставку в вашем регионе на сайте налоговой в разделе «Региональное законодательство».

Платите налог ежеквартально

  • за I квартал — до 25 апреля;
  • за полугодие — до 25 июля;
  • за 9 месяцев — до 25 октября;
  • за год — до 31 марта.

Если дата уплаты выпадает на выходной или праздник, то она переносится на следующий рабочий день.

Платите налог в инспекцию по юридическому адресу ООО, даже если бизнес ведёте в другом регионе.

Рассчитать УСН в Эльбе
Эльба поможет рассчитать налог и подготовить декларацию по УСН

Сдавайте декларацию раз в год

Налоговая декларация — итоговый отчёт о вашей деятельности за год, в котором вы показываете доходы и расходы. По декларации налоговая проверяет, правильно ли вы заплатили налог. Даже если за год вы ничего не заработали, придётся сдать нулевую декларацию.

Сдать декларацию нужно до 31 марта следующего года. Если на эту дату выпадает выходной, то срок сдвигается на следующий рабочий день.

В Эльбе на подготовку отчётности вы потратите не больше 10 минут. Загрузите в сервис выписку с расчётного счёта и получите готовый отчёт по УСН.

Декларацию отправьте в ту же налоговую, куда весь год платили налог — по юридическому адресу ООО. Как передать отчёт:

  • Отнести бумажный отчёт в инспекцию — вы сможете распечатать его в Эльбе.
  • Отправить бумажный отчёт по почте заказным письмом с описью вложения.
  • Сдать отчёт через интернет. Для этого понадобится электронная подпись, которую мы выпустим для вас бесплатно при оплате любого тарифа Эльбы.

Ведите и храните у себя книгу учёта доходов и расходов

В течение года все доходы и расходы нужно отражать в специальной книге. Книга учёта доходов и расходов (КУДиР) ведётся по утверждённым правилам в бумажном или электронном виде. Храните её в течение 4 лет и предъявляйте по требованию налоговиков. Эльба автоматически сформирует КУДиР, вам останется только распечатать её.

Подробнее обо всех нюансах КУДиР читайте в отдельной статье Как вести книгу учёт доходов и расходов.

Не забывайте об отчётности за сотрудников

Кроме налоговой отчётности все ООО сдают отчёты за сотрудников в налоговую, ПФР и ФСС. Ещё за сотрудников придётся платить страховые взносы. Настройте в Эльбе уведомления, чтобы она напоминала о предстоящей отчётности по почте или смс.

Статья актуальна на 04.04.2017

Подпишитесь на новые статьи

Раз в месяц напишем об изменениях в законах, обновлениях
в сервисе и о бухгалтерии для предпринимателей

Подписаться
7 комментариев
Представьтесь через
фейсбук контакте твиттер
Написать комментарий
  • Михаил 25 марта, 21:02
    Коллеги, такая ситуация. Внештатный бухгалтер сильно подставила. Потеряно без возможности восстановления примерно 10% входящей первички. Трудность в том, что неизвестно каких именно документов не хватает. ООО, УСН доход-расход, зарегистрировались в марте 2016. Доходы за отчетный год — 2,21 млн, расходы — 2,13 млн. Т.е. по расчету платим минимальный налог — 1%. Осложняется еще тем, что, как оказалось, не были оформлены сотрудники, в т.ч. и директор.
    По опыту — насколько велика вероятность, что налоговая нас возьмет в оборот или для них это не особо существенные суммы?
    Что посоветуете делать в такой ситуации?
    Ответить
    • Гальчук Илья 26 марта, 11:30
      Михаил, ответ на ваш комментарий вы можете найти в вашем первичном обращении https://e-kontur.ru/enquiry/216#comment_60602 .
      Ответить
  • Александр 9 августа, 10:33
    Пользуюсь Контур,Эльбой, через сервис получил такое уведомление из ФНС. "В представленной Вами декларации «Налоговая декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения» за 2016 год допущены ошибки (не заполнены: Раздел 1.1, Раздел 2.1.1. в части «сумма исчисленного налога» (код строки 130, 131, 132,133).Предлагаем Вам внести соответствующие уточнения в представленную декларацию". Как это физически сделать через Контур.Эльбу?
    Ответить
    • Вологдин Павел 9 августа, 10:57
      Здравствуйте, Александр. Указанные строки заполняются автоматически, главное, чтобы в строках 110-113 была не нулевая налоговая база. Уточните, отражены ли за 2016 год доходы в разделе Деньги? А также, какая налоговая ставка показана в разделе Реквизиты? По поводу ставки, важно нажав на "Ставки прошлых лет" проверить именно 2016 год.
      Ответить
      • Гость 10 августа, 13:01
        Павел, спасибо за оперативный ответ!
        Все проверил!
        В строках 110-113 стоит не нулевая налоговая база, доходы за 2016 год отражены в разделе Деньги.
        Но, действительно, налоговая ставка, показанная в разделе Реквизиты на 2016 год - 0%, а не 6%. Причем в 2015 и 2017 все нормально.
        Какие мои следующие шаги?
        Ответить
        • Вологдин Павел 12 августа, 17:08
          Извините, пожалуйста, за долгий ответ. В данном случае, если вы не на налоговых каникулах, необходимо изменить ставку в реквизитах и сдать корректировку.
          Ответить
          • Александр 12 августа, 22:13
            Павел, спасибо!
            Ответить

Устали от предпринимательской рутины?

Попробовать Эльбу 30 дней бесплатно

Справочная / УСН

Отчётность ООО на УСН

Упрощённая система налогообложения распространена среди небольших ООО. Она подходит для многих видов бизнеса, и вести учёт довольно просто даже без бухгалтера. Расскажем, какую отчётность по УСН ждёт от вас государство.

Как считать налог

В зависимости о того, что облагается налогом, порядок расчёта такой:

  • УСН «Доходы» — от 1% до 6% от полученных денег без учёта расходов. Сумму налога вы можете уменьшить в два раза на страховые взносы за сотрудников (подробнее об этом читайте в статье Как уменьшить налог УСН);
  • УСН «Доходы минус расходы» — от 5% до 15% с разницы между доходами и расходами.

Чаще всего ставка налога 6% для УСН «Доходы» и 15% для УСН «Доходы минус расходы». Но некоторые регионы устанавливают пониженную ставку. Проверьте ставку в вашем регионе на сайте налоговой в разделе «Региональное законодательство».

Платите налог ежеквартально

  • за I квартал — до 25 апреля;
  • за полугодие — до 25 июля;
  • за 9 месяцев — до 25 октября;
  • за год — до 31 марта.

Если дата уплаты выпадает на выходной или праздник, то она переносится на следующий рабочий день.

Платите налог в инспекцию по юридическому адресу ООО, даже если бизнес ведёте в другом регионе.

Рассчитать УСН в Эльбе
Эльба поможет рассчитать налог и подготовить декларацию по УСН

Сдавайте декларацию раз в год

Налоговая декларация — итоговый отчёт о вашей деятельности за год, в котором вы показываете доходы и расходы. По декларации налоговая проверяет, правильно ли вы заплатили налог. Даже если за год вы ничего не заработали, придётся сдать нулевую декларацию.

Сдать декларацию нужно до 31 марта следующего года. Если на эту дату выпадает выходной, то срок сдвигается на следующий рабочий день.

В Эльбе на подготовку отчётности вы потратите не больше 10 минут. Загрузите в сервис выписку с расчётного счёта и получите готовый отчёт по УСН.

Декларацию отправьте в ту же налоговую, куда весь год платили налог — по юридическому адресу ООО. Как передать отчёт:

  • Отнести бумажный отчёт в инспекцию — вы сможете распечатать его в Эльбе.
  • Отправить бумажный отчёт по почте заказным письмом с описью вложения.
  • Сдать отчёт через интернет. Для этого понадобится электронная подпись, которую мы выпустим для вас бесплатно при оплате любого тарифа Эльбы.

Ведите и храните у себя книгу учёта доходов и расходов

В течение года все доходы и расходы нужно отражать в специальной книге. Книга учёта доходов и расходов (КУДиР) ведётся по утверждённым правилам в бумажном или электронном виде. Храните её в течение 4 лет и предъявляйте по требованию налоговиков. Эльба автоматически сформирует КУДиР, вам останется только распечатать её.

Подробнее обо всех нюансах КУДиР читайте в отдельной статье Как вести книгу учёт доходов и расходов.

Не забывайте об отчётности за сотрудников

Кроме налоговой отчётности все ООО сдают отчёты за сотрудников в налоговую, ПФР и ФСС. Ещё за сотрудников придётся платить страховые взносы. Настройте в Эльбе уведомления, чтобы она напоминала о предстоящей отчётности по почте или смс.

Статья актуальна на 04.04.2017

Подпишитесь на новые статьи

Подписаться
Оставить комментарий
Комментарии (7)
  • Михаил 25 марта, 21:02
    Коллеги, такая ситуация. Внештатный бухгалтер сильно подставила. Потеряно без возможности восстановления примерно 10% входящей первички. Трудность в том, что неизвестно каких именно документов не хватает. ООО, УСН доход-расход, зарегистрировались в марте 2016. Доходы за отчетный год — 2,21 млн, расходы — 2,13 млн. Т.е. по расчету платим минимальный налог — 1%. Осложняется еще тем, что, как оказалось, не были оформлены сотрудники, в т.ч. и директор.
    По опыту — насколько велика вероятность, что налоговая нас возьмет в оборот или для них это не особо существенные суммы?
    Что посоветуете делать в такой ситуации?
    Ответить
    • Гальчук Илья 26 марта, 11:30
      Михаил, ответ на ваш комментарий вы можете найти в вашем первичном обращении https://e-kontur.ru/enquiry/216#comment_60602 .
      Ответить
  • Александр 9 августа, 10:33
    Пользуюсь Контур,Эльбой, через сервис получил такое уведомление из ФНС. "В представленной Вами декларации «Налоговая декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения» за 2016 год допущены ошибки (не заполнены: Раздел 1.1, Раздел 2.1.1. в части «сумма исчисленного налога» (код строки 130, 131, 132,133).Предлагаем Вам внести соответствующие уточнения в представленную декларацию". Как это физически сделать через Контур.Эльбу?
    Ответить
    • Вологдин Павел 9 августа, 10:57
      Здравствуйте, Александр. Указанные строки заполняются автоматически, главное, чтобы в строках 110-113 была не нулевая налоговая база. Уточните, отражены ли за 2016 год доходы в разделе Деньги? А также, какая налоговая ставка показана в разделе Реквизиты? По поводу ставки, важно нажав на "Ставки прошлых лет" проверить именно 2016 год.
      Ответить
      • Гость 10 августа, 13:01
        Павел, спасибо за оперативный ответ!
        Все проверил!
        В строках 110-113 стоит не нулевая налоговая база, доходы за 2016 год отражены в разделе Деньги.
        Но, действительно, налоговая ставка, показанная в разделе Реквизиты на 2016 год - 0%, а не 6%. Причем в 2015 и 2017 все нормально.
        Какие мои следующие шаги?
        Ответить
        • Вологдин Павел 12 августа, 17:08
          Извините, пожалуйста, за долгий ответ. В данном случае, если вы не на налоговых каникулах, необходимо изменить ставку в реквизитах и сдать корректировку.
          Ответить
          • Александр 12 августа, 22:13
            Павел, спасибо!
            Ответить
8 800 500-02-75