Сроки сдачи отчётности в 2021 году для ИП и ООО на УСН, ЕНВД или патенте

Справочная / Всё про налоги

Сроки сдачи отчётности в 2021 году для ИП и ООО на УСН, ЕНВД или патенте

Собрали в одной таблицу всю отчётность, которую ждёт от вас государство в 2021 году.

Отчётность для всех ИП и ООО в налоговую

Что сделать?

УСН

ЕНВД

Патент

Заплатить налог

Окончательный расчёт за 2020 год:

ИП — до 30 апреля 2021

ООО — до 31 марта 2021

Авансовые платежи за 2021 год:

До 26 апреля за 1 квартал

До 26 июля  за полугодие

До 25 октября за 9 месяцев

Последний налог по ЕНВД за 4 квартал 2020 года — до 25 января 

 

 

Если получили патент на срок меньше полугода, заплатите до конца срока его действия.

Если срок патента от полугода до года: 1/3 стоимости патента оплатите в течение 90 дней после его получения, оставшуюся часть — до окончания его действия.

Сдать декларацию

За 2020 год:

ИП — до 30 апреля 2021 года

ООО — до 31 марта 2021 года

Последний отчёт по ЕНВД за 4 квартал 2020 года — до 20 января

Не нужно
Только для ООО — сдать бухгалтерскую отчётность До 31 марта 2021 года Не нужно

Отчётность за сотрудников — для ИП с сотрудниками и всех ООО 

В налоговую

Среднесписочная численность Отдельный отчёт сдавать не нужно, с 2021 он вошёл в РСВ за год  
Расчёт по страховым взносам

До 1 февраля — за 2020 год

До 30 апреля — за 1 квартал 2021 года

До 30 июля — за полугодие

До 1 ноября — за 9 месяцев

Отчёт о страховых взносах на пенсионное, медицинское и социальное страхование, которые вы платите за сотрудников в налоговую. Подробнее о РСВ читайте в статье.

6-НДФЛ

До 1 марта — за 2020 год

До 30 апреля — за 1 квартал 2021 года

До 31 июля — за полугодие

До 1 ноября — за 9 месяцев

Не нужно сдавать, если вы не платили зарплату сотрудникам, дивиденды учредителям, и другие физлица не получали от вас доходы в тот период, за который нужно отчитаться. Подробнее о 6-НДФЛ читайте в статье.
2-НДФЛ Отдельный отчёт сдавать не нужно, с 2021 он вошёл в 6-НДФЛ за год Не нужно сдавать, если вы не платили зарплату сотрудникам, дивиденды учредителям, и другие физлица не получали от вас доходы в 2020 году. Подробнее о 2-НДФЛ читайте в статье.

В пенсионный фонд

Отчёт СЗВ-Стаж за 2020 год До 1 марта 2021 года. Новый отчёт о стаже сотрудников. Его нужно сдавать раз в год.
Отчёт СЗВ-М в ПФР Ежемесячно до 15 числа — за предыдущий месяц. Если дата выпадает на выходной или праздник, то срок переносится на следующий рабочий день. Отчёт со списком всех работающих у вас сотрудников.
Отчёт СЗВ-ТД Не позже, чем на следующий рабочий день после приёма или увольнения сотрудника; по другим кадровым событиям — до 15 числа следующего месяца.   Отчёт о трудовой деятельности сотрудников. На его основании ПФР будет формировать электронные трудовые книжки.

В фонд социального страхования

Отчёт 4-ФСС 

До 20 января на бумаге, до 25 января в электронном виде — за 2020 год.

До 20 апреля на бумаге, до 26 апреля в электронном виде — за I квартал.

До 20 июля на бумаге, до 26 июля в электронном виде — за полугодие.

До 20 октября на бумаге, до 26 октября в электронном виде — за 9 месяцев.

Отчёт о взносах на травматизм сотрудников, которые вы платите в ФСС.

Только для ООО — подтвердить основной вид деятельности До 15 апреля 2021 года

Основной вид деятельности — тот, от которого организация в 2020 году получила больше всего доходов. От него зависит ставка взносов на травматизм за сотрудников. Читайте в статье, как заполнить подтверждение.

ИП не подтверждают вид деятельности, а ставка взносов на травматизм определяется по основному коду ОКВЭД.

Сдавайте отчётность в три клика

Эльба рассчитает налог и подготовит отчётность для бизнеса на УСН, ЕНВД и патенте. А ещё поможет cформировать счета, акты и накладные.

Попробуйте 30 дней бесплатно Подарок новым ИП Год на «Премиуме» для ИП младше 3 месяцев

Статья актуальна на 02.02.2021

ТОЛЬКО ПОЛЕЗНАЯ
ТЕОРИЯ И ПРАКТИКА

Нажимая кнопку Подписаться, я даю согласие
на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от группы компаний СКБ Контур
3 МЕСЯЦА
ЭЛЬБЫ
В ПОДАРОК

ТОЛЬКО ПОЛЕЗНАЯ
ТЕОРИЯ И ПРАКТИКА

3 МЕСЯЦА ЭЛЬБЫ В ПОДАРОК
Нажимая кнопку Подписаться, я даю согласие
на обработку персональных данных.
12 комментариев
Оставить комментарий
Комментарии (12)
Представьтесь через
Войдите через соцсети
фейсбук контакте
Написать комментарий
Нажимая кнопку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от группы компаний СКБ Контур.
Написать
Нажимая кнопку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от группы компаний СКБ Контур.
  • Татьяна 20 декабря 2017, 11:24
    Добрый день ! могу ли я заплатить страховые платежи за себя за 2017 год до окончания года? авансовых платежей не было. или их обязательно надо платить уже в новом году до 30 апреля?
    Ответить
  • Борисов Максим 4 июня 2018, 12:49
    Здравствуйте, Татьяна.

    Извините, что не ответили сразу. Фиксированную часть страховых взносов ИП за себя нужно было заплатить до 31.12.2017. 1% от дохода свыше 300 т.р. — до 01.07.2018. Подробнее о сроках мы написали в статье https://e-kontur.ru/enquiry/29
    Ответить
  • Анастасия Л 18 января 2019, 18:10
    Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, сейчас сдаю декларацию по УСН доход за 2018 год. Вопрос про код ОКВЭД. С декабря 2018 код основной деятельности изменился. Какой указывать в декларации текущей или который был до декабря 2018? Декларация нулевая. Дохода не было.
    Ответить
    • Казакова Оксаночка 21 января 2019, 16:19
      Здравствуйте, Анастасия.

      В декларации нужно указать новый код, актуальный уже на момент подачи отчета.
      Ответить
  • Андрей 31 марта 2019, 13:32
    С какого числа можно подать декларацию за первый квартал
    Ответить
    • Александров Кирилл 1 апреля 2019, 11:02
      Здравствуйте, Андрей.
      Если вы говорите про декларацию по ЕНВД, то её можно подавать с первого апреля.
      Ответить
  • Кристина 19 января, 05:29
    Добрый день, когда будет доступна 2 ндфл от ФСС? Нужно сдать диклорацию, от работодателя уже получила, а от ФСС в налоговой отчётности ещё нет.
    Ответить
    • Гусева Ксения 21 января, 08:20
      Здравствуйте, Кристина.
      2-НДФЛ сдается в налоговую. В ФСС сдается отчет 4-ФСС, все задачи в Эльбе открыты для отправке. Ваш вопрос не совсем понятен. Переформулируйте, пожалуйста, его.
      Ответить
  • Карина 7 апреля, 14:20
    Здравствуйте, оформили ИП в феврале 2021 году, пока не функционируем, нет никакой фин.деятельности. какие отчеты мне нужно сдавать? декларацию?
    Ответить
    • Савельев Александр 8 апреля, 16:27
      Здравствуйте, Карина.
      Если вы на УСН, то нужно сдать декларацию УСН по итогам 2021 года. Налог нужно заплатить по итогам того квартала, с которого вы начали получать доход.
      Ответить
  • Марина 29 апреля, 13:43
    Добрый день! У меня оформлено ИП с августа 2020 г. Сегодня 29.04.2021 г., а я не успеваю сдать декларацию по УСН доходы-расходы в налоговую до 30 апреля, так как территориально нахожусь в другом районе и выехать не могу пока. 1С есть, но 1С Отчетность не настроена. Подскажите, можно ли как-то на почту скан декларации отправить в налоговую или если нет, то какие я могу понести наказания в связи с несвоевременной сдачей декларации.
    Ответить
    • Здравствуйте.

      Есть другие способы сдать отчёт:
      1. Отчитаться через налогового представителя — оформить доверенность на налогового представителя, чтобы он представил отчёт в инспекцию без вашего участия. Налоговым представителем может быть любой гражданин с паспортом РФ.
      2. Отправить по почте — распечатайте отчёт и опись вложения. Подпишите отчёт и опись и поставьте печать на титульном листе (если она у вас есть). Отправьте отчёт ценным письмом с описью вложения на адрес инспекции. У вас на руках должен остаться экземпляр описи с отметкой работника почты, который подтвердит сдачу отчёта.

      Минимальный штраф за декларацию — 1 000 рублей и блокировка счёта.
      За каждый месяц просрочки грозит штраф 5% от неоплаченной суммы налога, но не больше 30% и не меньше 1000 рублей. Если налог уплачен, но декларация в срок не сдана, то штраф составит только 1000 рублей.

      При задержке декларации больше, чем на 10 дней, налоговая может заблокировать все списания по счетам ИП, кроме обязательных (алименты, выдача зарплаты работникам и др.)

      Блокировка со счета снимается на следующий день после подачи декларации.
      Ответить

Устали от предпринимательской рутины?