Сроки сдачи отчётности в 2019 году для ИП и ООО на УСН, ЕНВД или патенте

Собрали в одной таблицу всю отчётность, которую ждёт от вас государство в 2019 году.

Попробовать Эльбу
30 дней бесплатно
Сервис посчитает налоги и подготовит отчётность за ИП, ООО и сотрудников. Вы справитесь, даже если ничего не знаете о бухгалтерии.

Отчётность для всех ИП и ООО в налоговую

Что сделать?

УСН

ЕНВД

Патент

Заплатить налог

Окончательный расчёт за 2018 год:

ИП — до 30 апреля 2019

ООО — до 1 апреля 2019

Авансовые платежи за 2019 год:

До 25 апреля за 1 квартал

До 25 июля  за полугодие

До 25 октября за 9 месяцев

До 21 января за 4 квартал 2018 года

До 25 апреля за 1 квартал 2019 года

До 25 июля за 2 квартал

До 25 октября за 3 квартал

Если получили патент на срок меньше полугода, заплатите до конца срока его действия.

Если срок патента от полугода до года: 1/3 стоимости патента оплатите в течение 90 дней после его получения, оставшуюся часть — до окончания его действия.

Сдать декларацию

За 2018 год:

ИП — до 30 апреля 2019 года

ООО — до 1 апреля 2019 года

До 21 января за 4 квартал 2018 года

До 22 апреля за 1 квартал 2019 года

До 22 июля за 2 квартал 2019 года

До 21 октября за 3 квартал 2019 года

Не нужно
Только для ООО — сдать бухгалтерскую отчётность До 1 апреля 2019 года Не нужно

Отчётность за сотрудников — для ИП с сотрудниками и всех ООО 

В налоговую

Среднесписочная численность До 21 января — за 2018 год Укажите в отчёте среднее число сотрудников, которые работали у вас в 2018 году. О правилах расчёта среднесписочной численности читайте в статье.
Расчёт по страховым взносам

До 30 января — за 2018 год

До 30 апреля — за 1 квартал 2019 года

До 30 июля — за полугодие

До 30 октября — за 9 месяцев

Отчёт о страховых взносах на пенсионное, медицинское и социальное страхование, которые вы платите за сотрудников в налоговую. Подробнее о РСВ читайте в статье.

6-НДФЛ

До 2 апреля — за 2018 год

До 30 апреля — за 1 квартал 2019 года

До 31 июля — за полугодие

До 31 октября — за 9 месяцев

Не нужно сдавать, если вы не платили зарплату сотрудникам, дивиденды учредителям, и другие физлица не получали от вас доходы в тот период, за который нужно отчитаться. Подробнее о 6-НДФЛ читайте в статье.
2-НДФЛ До 2 апреля за 2018 год. Не нужно сдавать, если вы не платили зарплату сотрудникам, дивиденды учредителям, и другие физлица не получали от вас доходы в 2018 году. Подробнее о 2-НДФЛ читайте в статье.

В пенсионный фонд

Отчёт СЗВ-Стаж за 2018 год До 1 марта 2018 года. Новый отчёт о стаже сотрудников. Его нужно сдавать раз в год.
Отчёт СЗВ-М в ПФР Ежемесячно до 15 числа — за предыдущий месяц. Если дата выпадает на выходной или праздник, то срок переносится на следующий рабочий день. Отчёт со списком всех работающих у вас сотрудников.

В фонд социального страхования

Отчёт 4-ФСС 

До 21 января на бумаге, до 25 января в электронном виде — за 2018 год.

До 22 апреля на бумаге, до 25 апреля в электронном виде — за I квартал.

До 22 июля на бумаге, до 25 июля в электронном виде — за полугодие.

До 21 октября на бумаге, до 25 октября в электронном виде — за 9 месяцев.

Отчёт о взносах на травматизм сотрудников, которые вы платите в ФСС.

Только для ООО — подтвердить основной вид деятельности До 15 апреля 2019 года

Основной вид деятельности — тот, от которого организация в 2018 году получила больше всего доходов. От него зависит ставка взносов на травматизм за сотрудников. Читайте в статье, как заполнить подтверждение.

ИП не подтверждают вид деятельности, а ставка взносов на травматизм определяется по основному коду ОКВЭД.

Статья актуальна на 25.02.2019

ТОЛЬКО ПОЛЕЗНАЯ
ТЕОРИЯ И ПРАКТИКА

Нажимая кнопку Подписаться, я даю согласие
на обработку персональных данных.
3 МЕСЯЦА
ЭЛЬБЫ
В ПОДАРОК
6 комментариев
Представьтесь через
фейсбук контакте твиттер
Написать комментарий
  • Татьяна 20 декабря 2017, 11:24
    Добрый день ! могу ли я заплатить страховые платежи за себя за 2017 год до окончания года? авансовых платежей не было. или их обязательно надо платить уже в новом году до 30 апреля?
    Ответить
  • Борисов Максим 4 июня 2018, 12:49
    Здравствуйте, Татьяна.

    Извините, что не ответили сразу. Фиксированную часть страховых взносов ИП за себя нужно было заплатить до 31.12.2017. 1% от дохода свыше 300 т.р. — до 01.07.2018. Подробнее о сроках мы написали в статье https://e-kontur.ru/enquiry/29
    Ответить
  • Анастасия Л 18 января, 18:10
    Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, сейчас сдаю декларацию по УСН доход за 2018 год. Вопрос про код ОКВЭД. С декабря 2018 код основной деятельности изменился. Какой указывать в декларации текущей или который был до декабря 2018? Декларация нулевая. Дохода не было.
    Ответить
    • Казакова Оксаночка 21 января, 16:19
      Здравствуйте, Анастасия.

      В декларации нужно указать новый код, актуальный уже на момент подачи отчета.
      Ответить
  • Андрей 31 марта, 13:32
    С какого числа можно подать декларацию за первый квартал
    Ответить
    • Александров Кирилл 1 апреля, 11:02
      Здравствуйте, Андрей.
      Если вы говорите про декларацию по ЕНВД, то её можно подавать с первого апреля.
      Ответить

Устали от предпринимательской рутины?

Попробовать Эльбу 30 дней бесплатно

Справочная / Всё про налоги

Сроки сдачи отчётности в 2019 году для ИП и ООО на УСН, ЕНВД или патенте

Собрали в одной таблицу всю отчётность, которую ждёт от вас государство в 2019 году.

Попробовать Эльбу
30 дней бесплатно
Сервис посчитает налоги и подготовит отчётность за ИП, ООО и сотрудников. Вы справитесь, даже если ничего не знаете о бухгалтерии.

Отчётность для всех ИП и ООО в налоговую

Что сделать?

УСН

ЕНВД

Патент

Заплатить налог

Окончательный расчёт за 2018 год:

ИП — до 30 апреля 2019

ООО — до 1 апреля 2019

Авансовые платежи за 2019 год:

До 25 апреля за 1 квартал

До 25 июля  за полугодие

До 25 октября за 9 месяцев

До 21 января за 4 квартал 2018 года

До 25 апреля за 1 квартал 2019 года

До 25 июля за 2 квартал

До 25 октября за 3 квартал

Если получили патент на срок меньше полугода, заплатите до конца срока его действия.

Если срок патента от полугода до года: 1/3 стоимости патента оплатите в течение 90 дней после его получения, оставшуюся часть — до окончания его действия.

Сдать декларацию

За 2018 год:

ИП — до 30 апреля 2019 года

ООО — до 1 апреля 2019 года

До 21 января за 4 квартал 2018 года

До 22 апреля за 1 квартал 2019 года

До 22 июля за 2 квартал 2019 года

До 21 октября за 3 квартал 2019 года

Не нужно
Только для ООО — сдать бухгалтерскую отчётность До 1 апреля 2019 года Не нужно

Отчётность за сотрудников — для ИП с сотрудниками и всех ООО 

В налоговую

Среднесписочная численность До 21 января — за 2018 год Укажите в отчёте среднее число сотрудников, которые работали у вас в 2018 году. О правилах расчёта среднесписочной численности читайте в статье.
Расчёт по страховым взносам

До 30 января — за 2018 год

До 30 апреля — за 1 квартал 2019 года

До 30 июля — за полугодие

До 30 октября — за 9 месяцев

Отчёт о страховых взносах на пенсионное, медицинское и социальное страхование, которые вы платите за сотрудников в налоговую. Подробнее о РСВ читайте в статье.

6-НДФЛ

До 2 апреля — за 2018 год

До 30 апреля — за 1 квартал 2019 года

До 31 июля — за полугодие

До 31 октября — за 9 месяцев

Не нужно сдавать, если вы не платили зарплату сотрудникам, дивиденды учредителям, и другие физлица не получали от вас доходы в тот период, за который нужно отчитаться. Подробнее о 6-НДФЛ читайте в статье.
2-НДФЛ До 2 апреля за 2018 год. Не нужно сдавать, если вы не платили зарплату сотрудникам, дивиденды учредителям, и другие физлица не получали от вас доходы в 2018 году. Подробнее о 2-НДФЛ читайте в статье.

В пенсионный фонд

Отчёт СЗВ-Стаж за 2018 год До 1 марта 2018 года. Новый отчёт о стаже сотрудников. Его нужно сдавать раз в год.
Отчёт СЗВ-М в ПФР Ежемесячно до 15 числа — за предыдущий месяц. Если дата выпадает на выходной или праздник, то срок переносится на следующий рабочий день. Отчёт со списком всех работающих у вас сотрудников.

В фонд социального страхования

Отчёт 4-ФСС 

До 21 января на бумаге, до 25 января в электронном виде — за 2018 год.

До 22 апреля на бумаге, до 25 апреля в электронном виде — за I квартал.

До 22 июля на бумаге, до 25 июля в электронном виде — за полугодие.

До 21 октября на бумаге, до 25 октября в электронном виде — за 9 месяцев.

Отчёт о взносах на травматизм сотрудников, которые вы платите в ФСС.

Только для ООО — подтвердить основной вид деятельности До 15 апреля 2019 года

Основной вид деятельности — тот, от которого организация в 2018 году получила больше всего доходов. От него зависит ставка взносов на травматизм за сотрудников. Читайте в статье, как заполнить подтверждение.

ИП не подтверждают вид деятельности, а ставка взносов на травматизм определяется по основному коду ОКВЭД.

Статья актуальна на 25.02.2019

ТОЛЬКО ПОЛЕЗНАЯ
ТЕОРИЯ И ПРАКТИКА

3 МЕСЯЦА ЭЛЬБЫ В ПОДАРОК
Нажимая кнопку Подписаться, я даю согласие
на обработку персональных данных.
Оставить комментарий
Комментарии (6)
  • Татьяна 20 декабря 2017, 11:24
    Добрый день ! могу ли я заплатить страховые платежи за себя за 2017 год до окончания года? авансовых платежей не было. или их обязательно надо платить уже в новом году до 30 апреля?
    Ответить
  • Борисов Максим 4 июня 2018, 12:49
    Здравствуйте, Татьяна.

    Извините, что не ответили сразу. Фиксированную часть страховых взносов ИП за себя нужно было заплатить до 31.12.2017. 1% от дохода свыше 300 т.р. — до 01.07.2018. Подробнее о сроках мы написали в статье https://e-kontur.ru/enquiry/29
    Ответить
  • Анастасия Л 18 января, 18:10
    Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, сейчас сдаю декларацию по УСН доход за 2018 год. Вопрос про код ОКВЭД. С декабря 2018 код основной деятельности изменился. Какой указывать в декларации текущей или который был до декабря 2018? Декларация нулевая. Дохода не было.
    Ответить
    • Казакова Оксаночка 21 января, 16:19
      Здравствуйте, Анастасия.

      В декларации нужно указать новый код, актуальный уже на момент подачи отчета.
      Ответить
  • Андрей 31 марта, 13:32
    С какого числа можно подать декларацию за первый квартал
    Ответить
    • Александров Кирилл 1 апреля, 11:02
      Здравствуйте, Андрей.
      Если вы говорите про декларацию по ЕНВД, то её можно подавать с первого апреля.
      Ответить