Организации и предприниматели на спецрежимах (УСН, ЕНВД и т д.) в общем случае не платят НДС и счета-фактуры не выставляют. Об этом прямо сказано в Налоговом кодексе. Но контрагенты часто просят спецрежимников выставить счёт-фактуру — по незнанию или из-за своих бизнес-процессов. И предприниматель становится перед выбором: выставить счёт-фактуру или упустить ценного клиента.

Помните: счёт-фактура с НДС влечёт обязанность заплатить указанный налог и сдать декларацию по НДС.

Иногда заказчик просит выставить счёт-фактуру без НДС потому, что в его бухгалтерии такой порядок: на каждую покупку — счёт-фактура. В этом случае счёт-фактуру оформить можно, риска не будет. Несмотря на освобождение от НДС есть случаи, когда спецрежимник должен выставлять счета-фактуры.

Вы обязаны выставлять счёт-фактуру с НДС только в случаях:

  • являетесь налоговым агентом по НДС;
  • работаете по договору как агент от своего имени: приобретаете товары или услуги с НДС для клиента на ОСНО или продаёте товары или услуги другой компании, которая работает с НДС;
  • участвуете в договоре простого товарищества, доверительного управления имуществом или в концессионном соглашении.

Есть ещё один случай, когда нужно заплатить НДС — при импорте товара из-за границы, но тогда налог является таможенным платежом.

В остальных случаях выставление счёта-фактуры — ваше добровольное дело. Обратите внимание: при выставлении счёта-фактуры у вас появляется обязанность заплатить НДС в налоговую и сдать отчёт по НДС. В доходах УСН учитывается сумма оплаты от клиента без учёта НДС.

Как выставить счёт-фактуру?

Счёт-фактура серьёзный документ, который полностью регламентируется законами. Он выставляется по специальной форме в соответствии с правилами. Чтобы не разбираться в законах и сложных терминологиях, счёт-фактуру можно выставить через онлайн бухгалтерию Эльба:

Когда вы идёте навстречу клиенту и выставляете счёт-фактуру на продажу товаров или услуг, он оформляется по общим правилам. По остальным операциям есть несколько нюансов.

Как выставить счёт-фактуру налоговому агенту по НДС

Счёт-фактура выставляется от имени продавца, а не от вашего. Т.е. в строках «Продавец», «Адрес» и «ИНН/КПП продавца» указываются данные вашего контрагента, а в данных покупателя — ваши данные. Обязательно заполните номер и дату платёжно-расчётного документа, по которым перечисляли оплату за товары или услуги.

Счёт-фактуру нужно выставить в течение 5 календарных дней со дня оплаты. Составьте его в двух экземплярах, подпишите и передайте один экземпляр контрагенту.

Как выставить счёт-фактуру по агентскому договору

Когда вы как агент от своего имени покупаете товар или услугу для клиента на ОСНО, вместе с подтверждающими документами вы получите от поставщика счёт-фактуру на ваше имя. Вам необходимо выставить свой такой же счёт-фактуру покупателю, только в данных покупателя указать реквизиты вашего клиента, а в данных продавца оставить реквизиты поставщика. Дата у вашего счета-фактуры должна совпадать со счётом-фактурой, который вы получили от поставщика, а вот номер счета-фактуры присваиваете вы в соответствии с собственной нумерацией. Передайте покупателю копию счета-фактуры продавца — он ему также необходим для получения вычета по НДС.

Если вы как агент от своего имени продаёте товары (услуги) c НДС, счёт-фактуру вам нужно выставить от себя на имя покупателя. В данных продавца укажите свои реквизиты, а в данных покупателя — реквизиты вашего клиента. Один экземпляр счета-фактуры вам необходимо передать покупателю, второй оставить себе. Данные выставленного вами счета-фактуры необходимо отправить вашему принципалу — можете отправить копию. Принципал выставит свой счёт-фактуру этой же датой на имя клиента и передаст его вам. Его необходимо зарегистрировать в журнале полученных счетов-фактур.

При выставлении счетов-фактур по агентскому договору платить НДС не нужно. Информацию о выставленных счетах-фактурах нужно включить в отчётность по НДС.

Попробовать Эльбу 30 дней бесплатно
Создавайте и отправляйте счета-фактуры своим контрагентам вместе с Эльбой!

Как посчитать сумму НДС к уплате в бюджет?

Когда вы продаёте товары или услуги с НДС по просьбе клиента, чтобы исчислить сумму налога умножьте стоимость товаров или услуг на ставку 18% или 10%. Так как на спецрежимах вычеты по НДС применять нельзя, по итогам квартала всю выделенную сумму НДС перечислите в бюджет.

Ставки НДС:

  • 18% – общая ставка;
  • 10% для отдельных групп товаров: некоторые продукты, детские товары, медицинские товары;
  • 0% по более редким операциям.

По операциям налогового агента НДС сумма налога рассчитывается с суммы оплаты, которая перечисляется продавцу. Это может быть сумма, прописанная в договоре, или сумма ежемесячного платежа при аренде у госучреждений. Важно: сумму НДС нужно удержать у продавца, а значит для расчёта налога применяется расчётная ставка 18/118 или 10/110.

Как сдать отчёт по НДС?

Если вы выставляли счёт-фактуру с НДС, в инспекцию необходимо сдать декларацию. Для отчётности по НДС установлены следующие сроки:

  • за I квартал до 25 апреля;
  • за II квартал до 25 июля;
  • за III квартал до 25 октября;
  • за IV квартал до 25 января.

Декларацию по НДС нужно предоставлять только в электронном виде. В ней должна содержаться информация обо всех полученных и выставленных счетах-фактурах. Эльба подготовит отчётность по НДС автоматически на основании выставленных документов и передаст в налоговую через интернет.

Статья актуальна на 07.03.2016

Подпишитесь на новые статьи

Раз в месяц напишем об изменениях в законах, обновлениях
в сервисе и о бухгалтерии для предпринимателей

Подписаться
36 комментариев
Представьтесь через
фейсбук контакте твиттер
Написать комментарий
  • Татьяна 11 января 2016, 12:34
    Была проблема с бухгалтерией на фирме, не было стоящего сотрудника, все проблемы решила тут http://vk.cc/4CeOM6 , теперь только и пользуюсь этим сервисом.
    Ответить
  • Гость 20 января 2016, 15:56
    В Эльбе считается только входящий НДС?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 25 января 2016, 15:19
      Добрый день!
      В Эльбе можно выставить только исходящую счет-фактуру и на ее основе сформировать декларацию по НДС за опр. период.
      Ответить
      • Владимир 1 апреля 2016, 18:03
        В случае перепродажи товара я покупаю с НДС и продаю с НДС, т.е. заплатить НДС я должен с дельты (прибыли) той самой добавленной стоимости.
        Эльба предоставляет возможность регистрировать только исходящие СФ, входящих нет. При сдаче НДС через Эльбу мне предлагается заплатить весь НДС который я выделил выставляя исходящий СФ.
        Как мне компенсировать входящий НДС который я заплатил при покупке товара ? Это вообще не возможно или просто не умеет Эльба ?
        Почему не ведется учет входящих счет-фактур ?
        Ответить
  • Сагит 2 февраля 2016, 11:49
    Добрый день. Подскажите пожалуйста )))
    Я на УСН. Занимаюсь грузоперевозками. Выставляю счет-фактуры для выгодных клиентов. При сдаче отчета по НДС в налоговую, отчет через Эльбу не формирует 3 раздел. Приходится обращаться к платным услугам бухгалтера для формирования отчета и сдачи в налоговую.
    Вопрос: 1) Можно надеяться, что со временем можно будет сдавать корректный отчет в налоговую без расставания с Эльбой?
    2) Если я сформирую отчет с бухгалтером без Эльбы и отправлю его письмом через Эльбу в налоговую, будет ли это считаться, что отчет подписан в электронном виде?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 2 февраля 2016, 17:57
      Сагит, здравствуйте!
      1. В ближайшее время добавление этого раздела для спец. налоговых режимов не планируется. Мы зафиксируем ваше пожелание.
      Также вы можете найти или создать данную идею на ЮзерЭхо и проголосовать за нее - http://elba.userecho.com/
      2. Нет, поскольку такой документооборот не будет считаться официальным.
      Ответить
  • Гость 17 февраля 2016, 14:06
    Еще одна опечатка в тексте: продавц - продавца
    Ответить
  • Бахт 10 марта 2016, 14:35
    Подскажите пожалуйста ,если ип счет фактура сделает без НДС дополнение налог будет?
    Ответить
  • Алексей 19 марта 2016, 14:13
    Добрый день. Я ИП на УСН 6%. Собираюсь уже в этом месяце начать деятельность по грузоперевозкам .Так же встал вопрос с работой с выгодными клиентами с НДС. Собираюсь выставлять счета-фактуры и отправлять отчетность через Эльбу. Прочитал комментарии к данной статье и возник вопрос. Смогу ли я это делать через Эльбу или мне придется это делать через бухгалтера и вручную все рассчитывать?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 4 апреля 2016, 18:39
      Алексей, добрый день.
      Думаю, выставить счет-фактуру, подготовить и отправить отчетность из Эльбы у вас получится самостоятельно.
      Рекомендую поработать в сервисе на пробном периоде (30 дней), чтобы убедиться в этом самостоятельно.
      https://elba.kontur.ru/AccessControl/Registration - регистрация.
      Ответить
  • Анатолий 22 марта 2016, 21:30
    Подскажите
    Я выставил счёт-фактуру допустим на миллион и в первом квартале мне перевели скажем 50% суммы сколько я должен заплатить в бюджет за первый квартал?!
    Спасибо
    Ответить
  • Андрей 6 апреля 2016, 16:44
    И все таки не совсем понятно как быть.
    Я it компания - продаю клиенту программно-аппаратный комплекс (3 позиции из них 1 услуга и 2 товара) товар куплен с ндс. Я на усн (доход-расход) вопрос имею ли я право выставить на данный комплекс ндс ?
    Имеет ли право покупатель получить компинсацию за ндс?
    Желательно со мылкой на законы или на примеры.
    А то так не понятно- вроде как имеет, а вроде как нет. И не понятно я то товар с ндс купил значит все таки имеет право ?
    Но я то на усн значит вроде на имеет право?
    Ответить
  • Антон 29 сентября 2016, 14:42
    Я работаю на УСН. Продаю ООО услуги . Выписываю счета с НДС. После выполнения работ выписываю счета-фактуры. Подаю декларацию и плачу НДС в бюджет. Может ли ООО включать мои счета-фактуры в налоговый кредит?
    Ответить
    • Вологдин Павел 30 сентября 2016, 10:12
      Здравствуйте. Выставляя контрагенту счет-фактуру, он принимает её к вычету. Можно ли включать её в налоговый кредит, точно ответить не можем. Инвестиционный налоговый кредит может быть предоставлен по налогу на прибыль организации, а также по региональным и местным налогам.

      По поводу включения счетов-фактур, в налоговом кодексе получилось найти только по республике Крым налоговый кредит. К сожалению, по поводу других регионов ничего вам ответить не могу. Есть еще один форум, где рекомендую задать этот вопрос: «Бухонлайн» (http://www.buhonline.ru/forum/index).
      Ответить
  • Дмитрий 26 января, 13:52
    Здравствуйте! Работаю чрезе Эльбу. ИП на УСН. Клиент за услугу (разработка сайта) просит выставить с НДС. Могу ли я это сделать, и не будет ли проблем у клиента с вычетом в этом случае. Спасибо.
    Ответить
    • Гальчук Илья 27 января, 09:48
      Дмитрий, здравствуйте. Да, вы можете выставить клиенту счет-фактуру и проблем у него с вычетом не возникнет. Отмечу, что если вы выставите счет-фактуру клиенту, то у вас появится обязанность уплатить указанный НДС и сдать декларацию по НДС.
      Ответить
  • Надежда 22 марта, 10:51
    Являемся Ип на патенте.но выставляем сч -фактуры с ндс.помимо уплаты ндс,налоговая не заставит нас платить налог на прибыль по осн?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 23 марта, 13:40
      Здравствуйте, Надежда!
      Вы вправе выставлять счёт-фактуры с НДС добровольно и оставаться при этом на патенте. Налоговая не может просить у вас отчитываться по ОСНО, если ваша деятельность попадает под патент.
      Ответить
  • Алексей 13 апреля, 16:46
    Добрый день!
    Я ИП на УСН доходы. покупаю товар на перепродажу для ООО. Я могу указать НДС? И сколько мне дополнительных налогов придется заплатить например с 1000 рублей?
    Ответить
    • Алексей 13 апреля, 16:48
      В этом случаи в счете на оплату тоже должен быть НДС обязательно?
      Ответить
      • Вологдин Павел 16 апреля, 15:52
        Здравствуйте, Алексей. Если среди ваших контрагентов есть ООО на общем режиме, то в счете нужно выделить НДС. При этом выставление счёта-фактуры — ваше добровольное дело. Т.к. при выставлении счёта-фактуры появляется обязанность заплатить НДС и сдать отчёт по НДС. То есть, с 1000 рублей дополнительно нужно будет оплатить 180 рублей НДС.
        Ответить
        • Chologist Psy 24 апреля, 00:49
          Здравствуйте, на примере этих 1000 рублей подскажите, есть ли формула наценки на товар, что бы компенсировать этот налог и после уплаты НДС 18% на счету была все та же 1000 рублей ? Может не в тему, но пригодилось бы.
          Ответить
  • Алексей 6 июня, 23:22
    Доброго дня !
    Прошу совета в данной ситуации :
    Я ИП на УСН доходы минус расходы , занимаюсь оптовой торговлей
    появилась потребность крупному клиенту продавать товар с выделением НДС, в связи с этим есть несколько вопросов :
    1) НДС придется платить от суммы выделенной в счет фактуре или можно уменьшить ее на сумму входящего НДС ?
    2) Могу ли я воспользоваться правом на освобождение от уплаты НДС согласно 145 СТ НК РФ , если за три предшествующих последовательных календарных месяца сумма выручки от реализации товаров без учета налога не превысила в совокупности два миллиона рублей.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 12 июня, 13:44
      Алексей, добрый день.
      1. Да, вам придется платить НДС от суммы, выделенной в счет-фактуре. Взять к вычету входящий НДС не получится, потому что вы работаете на УСН, вычет могут применять налогоплательщики на ОСНО;
      2. Насколько мне известно, данное освобождение распространяется только на тех, кто работает на ОСНО, но я рекомендую уточнить данный вопрос в вашей налоговой, чтобы избежать путаницы в будущем.
      Ответить
    • Кондратьев Антон 24 июля, 12:35
      Заключите с продавцом комиссионный договор о продаже товара от вашего имени за его счёт и станете комиссионером-упрощенцем с комитентом на ОСНО. Тогда заплатите НДС только с разницы в стоимости, о чём писали выше.
      Ответить
  • Виктор 28 июня, 05:06
    Добрый день! ИП на УСН 6% получаю счета фактуры за аренду помещения с НДС, могу ли компенсировать НДС и как?
    С уважением.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 28 июня, 12:59
      Виктор, добрый день.
      Организации/ИП на УСН не могут принимать входной НДС к вычету (подп. 1 п. 2 ст. 171 НК РФ). Объясняется это тем, что такие компании не платят НДС и поэтому не могут воспользоваться правом на вычет, которое имеют плательщики этого налога (п. 2 ст. 346.11 НК РФ). Однако компании, применяющие упрощенку "доходы минус расходы", могут включить сумму уплаченного НДС в расчет налоговой базы по УСН (подп. 8 п. 1 ст. 346.16 НК РФ).
      Дополню, что включить НДС в расходы, к сожалению, не получится, потому что вы работаете на УСН "Доходы".
      Ответить
  • Борис 8 июля, 15:49
    У меня есть Эльба. Мне оплатили в июне 2 счета с ндс, но я не делал счет фактур. Как мне подать эту дикларацию и уплатить ндс.
    Ответить
    • Кондратьев Владимир 9 июля, 10:34
      Добрый день, Борис.
      Счёт-фактура – основной документ налогового учёта НДС. Выдаётся в большинстве случаев продавцом покупателю. Если вы не выдавали счет-фактуру своему покупателю, то платить НДС и отчитываться за него не нужно.
      Если же вы выдали счет фактуру, то для создания отчета в Эльбе необходимо занести счет-фактуру в разделе «Документы» с ненулевым НДС. При создании счета-фактуры необходимо корректно выбрать Дату документа и Тип операции и заполнить обязательные поля. Дата документа должна быть в пределах того квартала, за который нужно подготовить отчет. После этого у вас появится задача в разделе «Отчетность» и будет называться «Заплатить налог и отчитаться по НДС».
      Ответить
  • Роман Вчера, 07:50
    Добрый день!
    Я ИП на ЕНВД, если я выставлю счет фактуру без НДС, мне все ровно нужно будет отчитаться?
    Ответить
    • Савельев Александр Вчера, 13:54
      Здравствуйте, Роман! Согласно 173 НК РФ при выставлении счета-фактуры без НДС оплачивать налог и отчитываться по НДС не нужно.
      Ответить

Устали от предпринимательской рутины?

Попробовать Эльбу 30 дней бесплатно

Справочная / НДС и спецрежимы

Выставление счёт-фактуры с НДС

Организации и предприниматели на спецрежимах (УСН, ЕНВД и т д.) в общем случае не платят НДС и счета-фактуры не выставляют. Об этом прямо сказано в Налоговом кодексе. Но контрагенты часто просят спецрежимников выставить счёт-фактуру — по незнанию или из-за своих бизнес-процессов. И предприниматель становится перед выбором: выставить счёт-фактуру или упустить ценного клиента.

Помните: счёт-фактура с НДС влечёт обязанность заплатить указанный налог и сдать декларацию по НДС.

Иногда заказчик просит выставить счёт-фактуру без НДС потому, что в его бухгалтерии такой порядок: на каждую покупку — счёт-фактура. В этом случае счёт-фактуру оформить можно, риска не будет. Несмотря на освобождение от НДС есть случаи, когда спецрежимник должен выставлять счета-фактуры.

Вы обязаны выставлять счёт-фактуру с НДС только в случаях:

  • являетесь налоговым агентом по НДС;
  • работаете по договору как агент от своего имени: приобретаете товары или услуги с НДС для клиента на ОСНО или продаёте товары или услуги другой компании, которая работает с НДС;
  • участвуете в договоре простого товарищества, доверительного управления имуществом или в концессионном соглашении.

Есть ещё один случай, когда нужно заплатить НДС — при импорте товара из-за границы, но тогда налог является таможенным платежом.

В остальных случаях выставление счёта-фактуры — ваше добровольное дело. Обратите внимание: при выставлении счёта-фактуры у вас появляется обязанность заплатить НДС в налоговую и сдать отчёт по НДС. В доходах УСН учитывается сумма оплаты от клиента без учёта НДС.

Как выставить счёт-фактуру?

Счёт-фактура серьёзный документ, который полностью регламентируется законами. Он выставляется по специальной форме в соответствии с правилами. Чтобы не разбираться в законах и сложных терминологиях, счёт-фактуру можно выставить через онлайн бухгалтерию Эльба:

Когда вы идёте навстречу клиенту и выставляете счёт-фактуру на продажу товаров или услуг, он оформляется по общим правилам. По остальным операциям есть несколько нюансов.

Как выставить счёт-фактуру налоговому агенту по НДС

Счёт-фактура выставляется от имени продавца, а не от вашего. Т.е. в строках «Продавец», «Адрес» и «ИНН/КПП продавца» указываются данные вашего контрагента, а в данных покупателя — ваши данные. Обязательно заполните номер и дату платёжно-расчётного документа, по которым перечисляли оплату за товары или услуги.

Счёт-фактуру нужно выставить в течение 5 календарных дней со дня оплаты. Составьте его в двух экземплярах, подпишите и передайте один экземпляр контрагенту.

Как выставить счёт-фактуру по агентскому договору

Когда вы как агент от своего имени покупаете товар или услугу для клиента на ОСНО, вместе с подтверждающими документами вы получите от поставщика счёт-фактуру на ваше имя. Вам необходимо выставить свой такой же счёт-фактуру покупателю, только в данных покупателя указать реквизиты вашего клиента, а в данных продавца оставить реквизиты поставщика. Дата у вашего счета-фактуры должна совпадать со счётом-фактурой, который вы получили от поставщика, а вот номер счета-фактуры присваиваете вы в соответствии с собственной нумерацией. Передайте покупателю копию счета-фактуры продавца — он ему также необходим для получения вычета по НДС.

Если вы как агент от своего имени продаёте товары (услуги) c НДС, счёт-фактуру вам нужно выставить от себя на имя покупателя. В данных продавца укажите свои реквизиты, а в данных покупателя — реквизиты вашего клиента. Один экземпляр счета-фактуры вам необходимо передать покупателю, второй оставить себе. Данные выставленного вами счета-фактуры необходимо отправить вашему принципалу — можете отправить копию. Принципал выставит свой счёт-фактуру этой же датой на имя клиента и передаст его вам. Его необходимо зарегистрировать в журнале полученных счетов-фактур.

При выставлении счетов-фактур по агентскому договору платить НДС не нужно. Информацию о выставленных счетах-фактурах нужно включить в отчётность по НДС.

Попробовать Эльбу 30 дней бесплатно
Создавайте и отправляйте счета-фактуры своим контрагентам вместе с Эльбой!

Как посчитать сумму НДС к уплате в бюджет?

Когда вы продаёте товары или услуги с НДС по просьбе клиента, чтобы исчислить сумму налога умножьте стоимость товаров или услуг на ставку 18% или 10%. Так как на спецрежимах вычеты по НДС применять нельзя, по итогам квартала всю выделенную сумму НДС перечислите в бюджет.

Ставки НДС:

  • 18% – общая ставка;
  • 10% для отдельных групп товаров: некоторые продукты, детские товары, медицинские товары;
  • 0% по более редким операциям.

По операциям налогового агента НДС сумма налога рассчитывается с суммы оплаты, которая перечисляется продавцу. Это может быть сумма, прописанная в договоре, или сумма ежемесячного платежа при аренде у госучреждений. Важно: сумму НДС нужно удержать у продавца, а значит для расчёта налога применяется расчётная ставка 18/118 или 10/110.

Как сдать отчёт по НДС?

Если вы выставляли счёт-фактуру с НДС, в инспекцию необходимо сдать декларацию. Для отчётности по НДС установлены следующие сроки:

  • за I квартал до 25 апреля;
  • за II квартал до 25 июля;
  • за III квартал до 25 октября;
  • за IV квартал до 25 января.

Декларацию по НДС нужно предоставлять только в электронном виде. В ней должна содержаться информация обо всех полученных и выставленных счетах-фактурах. Эльба подготовит отчётность по НДС автоматически на основании выставленных документов и передаст в налоговую через интернет.

Статья актуальна на 07.03.2016

Подпишитесь на новые статьи

Подписаться
Оставить комментарий
Комментарии (36)
  • Татьяна 11 января 2016, 12:34
    Была проблема с бухгалтерией на фирме, не было стоящего сотрудника, все проблемы решила тут http://vk.cc/4CeOM6 , теперь только и пользуюсь этим сервисом.
    Ответить
  • Гость 20 января 2016, 15:56
    В Эльбе считается только входящий НДС?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 25 января 2016, 15:19
      Добрый день!
      В Эльбе можно выставить только исходящую счет-фактуру и на ее основе сформировать декларацию по НДС за опр. период.
      Ответить
      • Владимир 1 апреля 2016, 18:03
        В случае перепродажи товара я покупаю с НДС и продаю с НДС, т.е. заплатить НДС я должен с дельты (прибыли) той самой добавленной стоимости.
        Эльба предоставляет возможность регистрировать только исходящие СФ, входящих нет. При сдаче НДС через Эльбу мне предлагается заплатить весь НДС который я выделил выставляя исходящий СФ.
        Как мне компенсировать входящий НДС который я заплатил при покупке товара ? Это вообще не возможно или просто не умеет Эльба ?
        Почему не ведется учет входящих счет-фактур ?
        Ответить
  • Сагит 2 февраля 2016, 11:49
    Добрый день. Подскажите пожалуйста )))
    Я на УСН. Занимаюсь грузоперевозками. Выставляю счет-фактуры для выгодных клиентов. При сдаче отчета по НДС в налоговую, отчет через Эльбу не формирует 3 раздел. Приходится обращаться к платным услугам бухгалтера для формирования отчета и сдачи в налоговую.
    Вопрос: 1) Можно надеяться, что со временем можно будет сдавать корректный отчет в налоговую без расставания с Эльбой?
    2) Если я сформирую отчет с бухгалтером без Эльбы и отправлю его письмом через Эльбу в налоговую, будет ли это считаться, что отчет подписан в электронном виде?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 2 февраля 2016, 17:57
      Сагит, здравствуйте!
      1. В ближайшее время добавление этого раздела для спец. налоговых режимов не планируется. Мы зафиксируем ваше пожелание.
      Также вы можете найти или создать данную идею на ЮзерЭхо и проголосовать за нее - http://elba.userecho.com/
      2. Нет, поскольку такой документооборот не будет считаться официальным.
      Ответить
  • Гость 17 февраля 2016, 14:06
    Еще одна опечатка в тексте: продавц - продавца
    Ответить
  • Бахт 10 марта 2016, 14:35
    Подскажите пожалуйста ,если ип счет фактура сделает без НДС дополнение налог будет?
    Ответить
    • Isheev Kirill 10 марта 2016, 20:53
      Добрый вечер. А ИП на какой системе налогообложения находится?
      Ответить
    • Гость 28 апреля, 09:23
      fd
      Ответить
  • Алексей 19 марта 2016, 14:13
    Добрый день. Я ИП на УСН 6%. Собираюсь уже в этом месяце начать деятельность по грузоперевозкам .Так же встал вопрос с работой с выгодными клиентами с НДС. Собираюсь выставлять счета-фактуры и отправлять отчетность через Эльбу. Прочитал комментарии к данной статье и возник вопрос. Смогу ли я это делать через Эльбу или мне придется это делать через бухгалтера и вручную все рассчитывать?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 4 апреля 2016, 18:39
      Алексей, добрый день.
      Думаю, выставить счет-фактуру, подготовить и отправить отчетность из Эльбы у вас получится самостоятельно.
      Рекомендую поработать в сервисе на пробном периоде (30 дней), чтобы убедиться в этом самостоятельно.
      https://elba.kontur.ru/AccessControl/Registration - регистрация.
      Ответить
  • Анатолий 22 марта 2016, 21:30
    Подскажите
    Я выставил счёт-фактуру допустим на миллион и в первом квартале мне перевели скажем 50% суммы сколько я должен заплатить в бюджет за первый квартал?!
    Спасибо
    Ответить
  • Андрей 6 апреля 2016, 16:44
    И все таки не совсем понятно как быть.
    Я it компания - продаю клиенту программно-аппаратный комплекс (3 позиции из них 1 услуга и 2 товара) товар куплен с ндс. Я на усн (доход-расход) вопрос имею ли я право выставить на данный комплекс ндс ?
    Имеет ли право покупатель получить компинсацию за ндс?
    Желательно со мылкой на законы или на примеры.
    А то так не понятно- вроде как имеет, а вроде как нет. И не понятно я то товар с ндс купил значит все таки имеет право ?
    Но я то на усн значит вроде на имеет право?
    Ответить
  • Антон 29 сентября 2016, 14:42
    Я работаю на УСН. Продаю ООО услуги . Выписываю счета с НДС. После выполнения работ выписываю счета-фактуры. Подаю декларацию и плачу НДС в бюджет. Может ли ООО включать мои счета-фактуры в налоговый кредит?
    Ответить
    • Вологдин Павел 30 сентября 2016, 10:12
      Здравствуйте. Выставляя контрагенту счет-фактуру, он принимает её к вычету. Можно ли включать её в налоговый кредит, точно ответить не можем. Инвестиционный налоговый кредит может быть предоставлен по налогу на прибыль организации, а также по региональным и местным налогам.

      По поводу включения счетов-фактур, в налоговом кодексе получилось найти только по республике Крым налоговый кредит. К сожалению, по поводу других регионов ничего вам ответить не могу. Есть еще один форум, где рекомендую задать этот вопрос: «Бухонлайн» (http://www.buhonline.ru/forum/index).
      Ответить
  • Дмитрий 26 января, 13:52
    Здравствуйте! Работаю чрезе Эльбу. ИП на УСН. Клиент за услугу (разработка сайта) просит выставить с НДС. Могу ли я это сделать, и не будет ли проблем у клиента с вычетом в этом случае. Спасибо.
    Ответить
    • Гальчук Илья 27 января, 09:48
      Дмитрий, здравствуйте. Да, вы можете выставить клиенту счет-фактуру и проблем у него с вычетом не возникнет. Отмечу, что если вы выставите счет-фактуру клиенту, то у вас появится обязанность уплатить указанный НДС и сдать декларацию по НДС.
      Ответить
  • Надежда 22 марта, 10:51
    Являемся Ип на патенте.но выставляем сч -фактуры с ндс.помимо уплаты ндс,налоговая не заставит нас платить налог на прибыль по осн?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 23 марта, 13:40
      Здравствуйте, Надежда!
      Вы вправе выставлять счёт-фактуры с НДС добровольно и оставаться при этом на патенте. Налоговая не может просить у вас отчитываться по ОСНО, если ваша деятельность попадает под патент.
      Ответить
  • Алексей 13 апреля, 16:46
    Добрый день!
    Я ИП на УСН доходы. покупаю товар на перепродажу для ООО. Я могу указать НДС? И сколько мне дополнительных налогов придется заплатить например с 1000 рублей?
    Ответить
    • Алексей 13 апреля, 16:48
      В этом случаи в счете на оплату тоже должен быть НДС обязательно?
      Ответить
      • Вологдин Павел 16 апреля, 15:52
        Здравствуйте, Алексей. Если среди ваших контрагентов есть ООО на общем режиме, то в счете нужно выделить НДС. При этом выставление счёта-фактуры — ваше добровольное дело. Т.к. при выставлении счёта-фактуры появляется обязанность заплатить НДС и сдать отчёт по НДС. То есть, с 1000 рублей дополнительно нужно будет оплатить 180 рублей НДС.
        Ответить
        • Chologist Psy 24 апреля, 00:49
          Здравствуйте, на примере этих 1000 рублей подскажите, есть ли формула наценки на товар, что бы компенсировать этот налог и после уплаты НДС 18% на счету была все та же 1000 рублей ? Может не в тему, но пригодилось бы.
          Ответить
  • Алексей 6 июня, 23:22
    Доброго дня !
    Прошу совета в данной ситуации :
    Я ИП на УСН доходы минус расходы , занимаюсь оптовой торговлей
    появилась потребность крупному клиенту продавать товар с выделением НДС, в связи с этим есть несколько вопросов :
    1) НДС придется платить от суммы выделенной в счет фактуре или можно уменьшить ее на сумму входящего НДС ?
    2) Могу ли я воспользоваться правом на освобождение от уплаты НДС согласно 145 СТ НК РФ , если за три предшествующих последовательных календарных месяца сумма выручки от реализации товаров без учета налога не превысила в совокупности два миллиона рублей.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 12 июня, 13:44
      Алексей, добрый день.
      1. Да, вам придется платить НДС от суммы, выделенной в счет-фактуре. Взять к вычету входящий НДС не получится, потому что вы работаете на УСН, вычет могут применять налогоплательщики на ОСНО;
      2. Насколько мне известно, данное освобождение распространяется только на тех, кто работает на ОСНО, но я рекомендую уточнить данный вопрос в вашей налоговой, чтобы избежать путаницы в будущем.
      Ответить
    • Кондратьев Антон 24 июля, 12:35
      Заключите с продавцом комиссионный договор о продаже товара от вашего имени за его счёт и станете комиссионером-упрощенцем с комитентом на ОСНО. Тогда заплатите НДС только с разницы в стоимости, о чём писали выше.
      Ответить
  • Виктор 28 июня, 05:06
    Добрый день! ИП на УСН 6% получаю счета фактуры за аренду помещения с НДС, могу ли компенсировать НДС и как?
    С уважением.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 28 июня, 12:59
      Виктор, добрый день.
      Организации/ИП на УСН не могут принимать входной НДС к вычету (подп. 1 п. 2 ст. 171 НК РФ). Объясняется это тем, что такие компании не платят НДС и поэтому не могут воспользоваться правом на вычет, которое имеют плательщики этого налога (п. 2 ст. 346.11 НК РФ). Однако компании, применяющие упрощенку "доходы минус расходы", могут включить сумму уплаченного НДС в расчет налоговой базы по УСН (подп. 8 п. 1 ст. 346.16 НК РФ).
      Дополню, что включить НДС в расходы, к сожалению, не получится, потому что вы работаете на УСН "Доходы".
      Ответить
  • Борис 8 июля, 15:49
    У меня есть Эльба. Мне оплатили в июне 2 счета с ндс, но я не делал счет фактур. Как мне подать эту дикларацию и уплатить ндс.
    Ответить
    • Добрый день, Борис.
      Счёт-фактура – основной документ налогового учёта НДС. Выдаётся в большинстве случаев продавцом покупателю. Если вы не выдавали счет-фактуру своему покупателю, то платить НДС и отчитываться за него не нужно.
      Если же вы выдали счет фактуру, то для создания отчета в Эльбе необходимо занести счет-фактуру в разделе «Документы» с ненулевым НДС. При создании счета-фактуры необходимо корректно выбрать Дату документа и Тип операции и заполнить обязательные поля. Дата документа должна быть в пределах того квартала, за который нужно подготовить отчет. После этого у вас появится задача в разделе «Отчетность» и будет называться «Заплатить налог и отчитаться по НДС».
      Ответить
  • Роман Вчера, 07:50
    Добрый день!
    Я ИП на ЕНВД, если я выставлю счет фактуру без НДС, мне все ровно нужно будет отчитаться?
    Ответить
    • Здравствуйте, Роман! Согласно 173 НК РФ при выставлении счета-фактуры без НДС оплачивать налог и отчитываться по НДС не нужно.
      Ответить
8 800 500-02-75