Отчётность по итогам 2016 года для ИП и ООО на УСН или ЕНВД

Отчётность для всех ИП и ООО в налоговую

Отчётность по УСН за 2016 год

Заплатить налог и сдать декларацию до 31 марта 2017 года — ООО, до 2 мая 2017 года — ИП.

Декларация по УСН подаётся раз в год по специальной форме. По ней налоговая видит, сколько денег вы заработали и сколько налога должны заплатить. Декларацию ИП должны сдать до 2 мая 2017 года, а ООО — до 31 марта 2017 года. В этот же срок нужно заплатить налог за год. Если доходов не было или вы на налоговых каникулах, то налог платить не нужно, но декларацию сдать придётся.

Более подробную информацию вы найдёте в статье «Упрощённая система налогообложения»

Отчётность по ЕНВД за 2016 год

Сдать декларацию до 20 июля, заплатить налог до 25 июля.

Платить налог и отчитываться по ЕНВД нужно каждый квартал. Декларацию за 4 квартал сдайте до 20 января, а до 25 января заплатите налог.

Только для ООО — бухгалтерская отчётность

Срок сдачи — до 31 марта 2017 года.

Все ООО обязаны вести бухучёт и по итогам года сдавать бухгалтерскую отчётность. Это отчёт ООО о деятельности организации, её имуществе и финансовом состоянии. 

Отчётность за сотрудников — для всех ООО и ИП с сотрудниками

6-НДФЛ в налоговую

Срок сдачи — до 3 апреля 2017 года.

Отчёт нужно сдать, если в течение года вы платили физлицам — зарплату сотрудникам, дивиденды учредителям и т.д. В отчёте отражаются сведения об их доходах и удержанном НДФЛ. До 3 апреля 2017 года предстоит сдать 6-НДФЛ за 2016 год. Если вы не выплачивали доходы физ.лицам, нулевой отчёт сдавать не нужно.

Обо всех нюансах 6-НДФЛ можно узнать из нашей статьи 6-НДФЛ — новый отчёт по сотрудникам

2-НДФЛ в налоговую

Срок сдачи — до 3 апреля 2017 года.

Ещё один отчёт о доходах, которые получили от вас физлица. Сдавать его нужно один раз по итогам года. В нём вы показываете доходы физлиц, налоговые вычеты, сумму удержанного и перечисленного налога. Если вы не платили зарплату сотрудникам, дивиденды учредителям, и другие физлица не получали от вас доходы в 2016 году, то отчитываться по форме 2-НДФЛ не нужно.

Сведения о среднесписочной численности в налоговую

Срок сдачи — до 20 января 2017 года

Это простой отчёт для ИП, у которых в течение года были сотрудники, и всех ООО. В отчёте укажите среднее число сотрудников, которые работали у вас в 2016 году. В отдельной статье вы сможете прочитать о правилах расчёта среднесписочной численности.

РСВ-1 в пенсионный фонд

Срок сдачи отчета: до 15 февраля на бумаге, до 20 февраля в электронном виде.

Ежеквартальный отчёт всех ООО и ИП с сотрудниками. Из него фонд узнаёт о ваших сотрудниках, их зарплате и уплаченных страховых взносах. В отчёте нужно показать сотрудников как по трудовому, так и по гражданско-правовому договору. Если ИП уволил всех сотрудников, но не снялся с учета в фонде как работодатель, он сдаёт нулевой РСВ-1. 

СЗВ-М в пенсионный фонд

За октябрь — до 10 ноября 2016 года, за ноябрь — до 10 декабря 2016 года, за декабрь — до 15 января 2017 года.

Отчёт содержит только список работников, их ИНН и СНИЛС. СЗВ-М сдают ИП-работодатели и все организации. Если вы — ИП без сотрудников, сдавать этот отчёт не нужно. А в каждом ООО есть хотя бы один сотрудник — директор. Отразите его в СЗВ-М, даже если он не получает зарплату, и с ним не заключён договор. СЗВ-М — ежемесячный отчёт.

Подробнее про СЗВ-М можно прочитать в отдельной статье: «Каждый месяц ПФР ждёт отчёт по сотрудникам СЗВ-М».

4-ФСС в фонд социального страхования

Срок сдачи: до 20 января на бумаге, до 25 января в электронном виде.

Кроме ПФР все организации и ИП с сотрудниками отчитываются в ФСС. Даже если ИП уволил всех сотрудников, но не снялся с учёта в ФСС как работодатель, отчёт сдавать нужно. 

Только для ООО — подтверить основной вид деятельности в ФСС

Срок сдачи — до 17 апреля 2017 года.

Основной вид деятельности — тот, от которого организация в 2016 году получила больше всего доходов. От него зависит ставка взносов на травматизм за сотрудников.

ИП не подтверждают вид деятельности, а ставка взносов на травматизм определяется по основному коду ОКВЭД.

Статья актуальна на 04.04.2017
20 комментариев
Представьтесь через
фейсбук контакте твиттер
Написать комментарий
  • Антон 19 ноября 2016, 22:21
    Обновить бы на 3-й квартал!
    Ответить
    • Михаил Рязанов 21 ноября 2016, 13:47
      Антон, добрый день.
      Благодарю вас за обратную связь! :)
      Третий квартал уже прошел, скоро тут появится статья про отчетность за 2017 год.
      Ответить
  • Лида 12 декабря 2016, 08:08
    еще для ООО не указан отчет по среднесписочной и НДС (у кого он есть)
    Ответить
    • Рязанов Михаил 12 декабря 2016, 14:57
      Лида, добрый день.
      Благодарю вас за обратную связь!
      Да, про сведения о среднесписочной численности вы верно подметили, мы учтем этот момент. =)
      Перечень отчетности в статье адаптирован для ООО/ИП на спецрежимах (УСН, ЕНВД), поэтому про НДС мы не упоминаем.
      Ответить
  • Ирина 14 декабря 2016, 20:09
    Эльба поможет заполнить декларацию? И какие документы потребуются для заполнения, какие данные веосятся?
    Спасибо.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 15 декабря 2016, 11:59
      Ирина, добрый день.
      Подскажите, пожалуйста, о какой именно декларации идет речь? ;)
      Ответить
  • Татьяна 9 января, 10:56
    а где 3-ндфл???
    Ответить
    • Вологдин Павел 9 января, 12:40
      Добрый день, Татьяна. В статье описаны отчеты обязательные для ИП и ООО на спецрежимах. 3-НДФЛ относится к обязательному для ИП на общем режиме. Или, например, если необходимо получить налоговый вычет (вернуть часть уплаченного налога).
      Ответить
  • Елена 12 января, 13:13
    Здравствуйте! Нужно регистрировать коды ОКВЭД 2, если виды деятельности не менялись?
    Ответить
    • Вологдин Павел 12 января, 16:46
      Елена, здравствуйте. Налоговая самостоятельно обновила данные в госреестре. Остаётся просто проверить это на сайте налоговой egrul.nalog.ru
      Ответить
      • Елена 12 января, 16:54
        Здравствуйте Павел. Проверила. Ошибка в основном виде деятельности. Что делать дальше? Подавать заявление по форме Р14001, заверять нотариусом и платить 800 рублей за внесение изменений? Спасибо
        Ответить
        • Вологдин Павел 10 марта, 13:47
          Елена, прошу прощения, что пропустили ваш комментарий. =( Скорее всего вопрос уже разрешен, но все же прокомментирую, что да, для устранения ошибки нужно подавать заявление на внесение изменений в госреестр, по форме Р14001 (для ООО) или Р24001 (для ИП).
          Ответить
          • Елена 13 марта, 16:27
            вопрос не решен. теперь вместо художественно-оформительской, у нас цирковая деятельность. 90.01 присвоил кто-то, а нужно 90.03. так и писать в декларациях и отчетах за 2016 год? налоговая в помощи отказала. ответили, что это не их проблема.
            Ответить
            • Рязанов Михаил 14 марта, 12:26
              Елена, добрый день.
              В код 90.01 "Деятельность в области исполнительских искусств" входит широкий перечень видов деятельности. Пример: http://prntscr.com/ejqude
              Возможно, что код ОКВЭД 90.01 при таком сценарии менять не придется.
              Если вы уверены в том, что вам неправильно актуализировали код ОКВЭД, то я рекомендую внести изменения в ЕГРИП. Это можно сделать с помощью нашей статьи: https://e-kontur.ru/enquiry/236 , а потом подавать декларацию за 2016 г., в которой будет указать корректный код.
              Ответить
    • Анна 10 марта, 12:26
      Добрый день! Нужно ли сдавать бумажную декларацию лично для ИП, или достаточно в Эльбе отправить ?
      Ответить
      • Вологдин Павел 10 марта, 13:42
        Здравствуйте, Анна. Достаточно отправить из Эльбы, т.к. при отправке отчета в электронном виде на бумаге сдавать уже не требуется.
        Ответить
  • Ольга 13 марта, 11:57
    Сегодня позвонили из Росстата и сказали, что я (ИП) не сдала отчет за 16 год. Сдать надо было до 2 марта, а сегодня уже 13. В Эльбе об этом отчете ни слова....
    Ответить
    • Вологдин Павел 13 марта, 12:58
      Здравствуйте, Ольга. В Эльбе присутствуют лишь обязательные формы отчетности, которые сдаются в массовом порядке. В вашем же случае, это выборочная отчётность. Форм статистической отчетности безумно много, и кто и под какую выборку попадёт определить сложно. Тем более определить, кому какая форма понадобится затруднительно. В связи с этим в Эльбе не было уведомлений.
      Ответить
  • Евгений 25 апреля, 16:35
    Добрый день!
    В 2016 году перечислил авансовый платеж за 2016 год в налоговую. В личном кабинете налогоплательщика nalog.ru сумма отражается в НДФЛ, а не в УСН. Подскажите, пожалуйста, это серьезная ошибка? И что необходимо сделать, чтобы ее исправить?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 28 апреля, 10:50
      Добрый день, Евгений!
      Это либо ошибка в реквизитах платёжки, либо на стороне налоговой.
      Если вы формировали квитанцию на оплату УСН в Эльбе, то, скорее всего, проблема в ПО налоговой. У нас подставляются правильные реквизиты.
      В любом случае, нужно обратиться в налоговую, узнать, в чём дело. Если понадобится — показать квитанции об оплате. Возможно, нужно будет написать заявление об уточнении платежа.
      Ответить

Устали от предпринимательской рутины?

Попробовать Эльбу 30 дней бесплатно

Справочная / Налоги и страховые взносы, отчетность в фонды

Отчётность по итогам 2016 года для ИП и ООО на УСН или ЕНВД

Отчётность для всех ИП и ООО в налоговую

Отчётность по УСН за 2016 год

Заплатить налог и сдать декларацию до 31 марта 2017 года — ООО, до 2 мая 2017 года — ИП.

Декларация по УСН подаётся раз в год по специальной форме. По ней налоговая видит, сколько денег вы заработали и сколько налога должны заплатить. Декларацию ИП должны сдать до 2 мая 2017 года, а ООО — до 31 марта 2017 года. В этот же срок нужно заплатить налог за год. Если доходов не было или вы на налоговых каникулах, то налог платить не нужно, но декларацию сдать придётся.

Более подробную информацию вы найдёте в статье «Упрощённая система налогообложения»

Отчётность по ЕНВД за 2016 год

Сдать декларацию до 20 июля, заплатить налог до 25 июля.

Платить налог и отчитываться по ЕНВД нужно каждый квартал. Декларацию за 4 квартал сдайте до 20 января, а до 25 января заплатите налог.

Только для ООО — бухгалтерская отчётность

Срок сдачи — до 31 марта 2017 года.

Все ООО обязаны вести бухучёт и по итогам года сдавать бухгалтерскую отчётность. Это отчёт ООО о деятельности организации, её имуществе и финансовом состоянии. 

Отчётность за сотрудников — для всех ООО и ИП с сотрудниками

6-НДФЛ в налоговую

Срок сдачи — до 3 апреля 2017 года.

Отчёт нужно сдать, если в течение года вы платили физлицам — зарплату сотрудникам, дивиденды учредителям и т.д. В отчёте отражаются сведения об их доходах и удержанном НДФЛ. До 3 апреля 2017 года предстоит сдать 6-НДФЛ за 2016 год. Если вы не выплачивали доходы физ.лицам, нулевой отчёт сдавать не нужно.

Обо всех нюансах 6-НДФЛ можно узнать из нашей статьи 6-НДФЛ — новый отчёт по сотрудникам

2-НДФЛ в налоговую

Срок сдачи — до 3 апреля 2017 года.

Ещё один отчёт о доходах, которые получили от вас физлица. Сдавать его нужно один раз по итогам года. В нём вы показываете доходы физлиц, налоговые вычеты, сумму удержанного и перечисленного налога. Если вы не платили зарплату сотрудникам, дивиденды учредителям, и другие физлица не получали от вас доходы в 2016 году, то отчитываться по форме 2-НДФЛ не нужно.

Сведения о среднесписочной численности в налоговую

Срок сдачи — до 20 января 2017 года

Это простой отчёт для ИП, у которых в течение года были сотрудники, и всех ООО. В отчёте укажите среднее число сотрудников, которые работали у вас в 2016 году. В отдельной статье вы сможете прочитать о правилах расчёта среднесписочной численности.

РСВ-1 в пенсионный фонд

Срок сдачи отчета: до 15 февраля на бумаге, до 20 февраля в электронном виде.

Ежеквартальный отчёт всех ООО и ИП с сотрудниками. Из него фонд узнаёт о ваших сотрудниках, их зарплате и уплаченных страховых взносах. В отчёте нужно показать сотрудников как по трудовому, так и по гражданско-правовому договору. Если ИП уволил всех сотрудников, но не снялся с учета в фонде как работодатель, он сдаёт нулевой РСВ-1. 

СЗВ-М в пенсионный фонд

За октябрь — до 10 ноября 2016 года, за ноябрь — до 10 декабря 2016 года, за декабрь — до 15 января 2017 года.

Отчёт содержит только список работников, их ИНН и СНИЛС. СЗВ-М сдают ИП-работодатели и все организации. Если вы — ИП без сотрудников, сдавать этот отчёт не нужно. А в каждом ООО есть хотя бы один сотрудник — директор. Отразите его в СЗВ-М, даже если он не получает зарплату, и с ним не заключён договор. СЗВ-М — ежемесячный отчёт.

Подробнее про СЗВ-М можно прочитать в отдельной статье: «Каждый месяц ПФР ждёт отчёт по сотрудникам СЗВ-М».

4-ФСС в фонд социального страхования

Срок сдачи: до 20 января на бумаге, до 25 января в электронном виде.

Кроме ПФР все организации и ИП с сотрудниками отчитываются в ФСС. Даже если ИП уволил всех сотрудников, но не снялся с учёта в ФСС как работодатель, отчёт сдавать нужно. 

Только для ООО — подтверить основной вид деятельности в ФСС

Срок сдачи — до 17 апреля 2017 года.

Основной вид деятельности — тот, от которого организация в 2016 году получила больше всего доходов. От него зависит ставка взносов на травматизм за сотрудников.

ИП не подтверждают вид деятельности, а ставка взносов на травматизм определяется по основному коду ОКВЭД.

Статья актуальна на 04.04.2017
Оставить комментарий
Комментарии (20)
  • Антон 19 ноября 2016, 22:21
    Обновить бы на 3-й квартал!
    Ответить
    • Михаил Рязанов 21 ноября 2016, 13:47
      Антон, добрый день.
      Благодарю вас за обратную связь! :)
      Третий квартал уже прошел, скоро тут появится статья про отчетность за 2017 год.
      Ответить
  • Лида 12 декабря 2016, 08:08
    еще для ООО не указан отчет по среднесписочной и НДС (у кого он есть)
    Ответить
    • Рязанов Михаил 12 декабря 2016, 14:57
      Лида, добрый день.
      Благодарю вас за обратную связь!
      Да, про сведения о среднесписочной численности вы верно подметили, мы учтем этот момент. =)
      Перечень отчетности в статье адаптирован для ООО/ИП на спецрежимах (УСН, ЕНВД), поэтому про НДС мы не упоминаем.
      Ответить
  • Ирина 14 декабря 2016, 20:09
    Эльба поможет заполнить декларацию? И какие документы потребуются для заполнения, какие данные веосятся?
    Спасибо.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 15 декабря 2016, 11:59
      Ирина, добрый день.
      Подскажите, пожалуйста, о какой именно декларации идет речь? ;)
      Ответить
  • Татьяна 9 января, 10:56
    а где 3-ндфл???
    Ответить
    • Вологдин Павел 9 января, 12:40
      Добрый день, Татьяна. В статье описаны отчеты обязательные для ИП и ООО на спецрежимах. 3-НДФЛ относится к обязательному для ИП на общем режиме. Или, например, если необходимо получить налоговый вычет (вернуть часть уплаченного налога).
      Ответить
  • Елена 12 января, 13:13
    Здравствуйте! Нужно регистрировать коды ОКВЭД 2, если виды деятельности не менялись?
    Ответить
    • Вологдин Павел 12 января, 16:46
      Елена, здравствуйте. Налоговая самостоятельно обновила данные в госреестре. Остаётся просто проверить это на сайте налоговой egrul.nalog.ru
      Ответить
      • Елена 12 января, 16:54
        Здравствуйте Павел. Проверила. Ошибка в основном виде деятельности. Что делать дальше? Подавать заявление по форме Р14001, заверять нотариусом и платить 800 рублей за внесение изменений? Спасибо
        Ответить
        • Вологдин Павел 10 марта, 13:47
          Елена, прошу прощения, что пропустили ваш комментарий. =( Скорее всего вопрос уже разрешен, но все же прокомментирую, что да, для устранения ошибки нужно подавать заявление на внесение изменений в госреестр, по форме Р14001 (для ООО) или Р24001 (для ИП).
          Ответить
          • Елена 13 марта, 16:27
            вопрос не решен. теперь вместо художественно-оформительской, у нас цирковая деятельность. 90.01 присвоил кто-то, а нужно 90.03. так и писать в декларациях и отчетах за 2016 год? налоговая в помощи отказала. ответили, что это не их проблема.
            Ответить
            • Рязанов Михаил 14 марта, 12:26
              Елена, добрый день.
              В код 90.01 "Деятельность в области исполнительских искусств" входит широкий перечень видов деятельности. Пример: http://prntscr.com/ejqude
              Возможно, что код ОКВЭД 90.01 при таком сценарии менять не придется.
              Если вы уверены в том, что вам неправильно актуализировали код ОКВЭД, то я рекомендую внести изменения в ЕГРИП. Это можно сделать с помощью нашей статьи: https://e-kontur.ru/enquiry/236 , а потом подавать декларацию за 2016 г., в которой будет указать корректный код.
              Ответить
    • Анна 10 марта, 12:26
      Добрый день! Нужно ли сдавать бумажную декларацию лично для ИП, или достаточно в Эльбе отправить ?
      Ответить
      • Вологдин Павел 10 марта, 13:42
        Здравствуйте, Анна. Достаточно отправить из Эльбы, т.к. при отправке отчета в электронном виде на бумаге сдавать уже не требуется.
        Ответить
  • Ольга 13 марта, 11:57
    Сегодня позвонили из Росстата и сказали, что я (ИП) не сдала отчет за 16 год. Сдать надо было до 2 марта, а сегодня уже 13. В Эльбе об этом отчете ни слова....
    Ответить
    • Вологдин Павел 13 марта, 12:58
      Здравствуйте, Ольга. В Эльбе присутствуют лишь обязательные формы отчетности, которые сдаются в массовом порядке. В вашем же случае, это выборочная отчётность. Форм статистической отчетности безумно много, и кто и под какую выборку попадёт определить сложно. Тем более определить, кому какая форма понадобится затруднительно. В связи с этим в Эльбе не было уведомлений.
      Ответить
  • Евгений 25 апреля, 16:35
    Добрый день!
    В 2016 году перечислил авансовый платеж за 2016 год в налоговую. В личном кабинете налогоплательщика nalog.ru сумма отражается в НДФЛ, а не в УСН. Подскажите, пожалуйста, это серьезная ошибка? И что необходимо сделать, чтобы ее исправить?
    Ответить
    • Сергеева Дарья 28 апреля, 10:50
      Добрый день, Евгений!
      Это либо ошибка в реквизитах платёжки, либо на стороне налоговой.
      Если вы формировали квитанцию на оплату УСН в Эльбе, то, скорее всего, проблема в ПО налоговой. У нас подставляются правильные реквизиты.
      В любом случае, нужно обратиться в налоговую, узнать, в чём дело. Если понадобится — показать квитанции об оплате. Возможно, нужно будет написать заявление об уточнении платежа.
      Ответить
8 800 500-02-75