Отчётность по итогам 2016 года для ИП и ООО на УСН или ЕНВД

Отчётность для всех ИП и ООО в налоговую

УСН

Заплатить налог и сдать декларацию до 31 марта 2017 года — ООО, до 2 мая 2017 года — ИП.

Декларация по УСН подаётся раз в год по специальной форме. По ней налоговая видит, сколько денег вы заработали и сколько налога должны заплатить. Декларацию ИП должны сдать до 2 мая 2017 года, а ООО — до 31 марта 2017 года. В этот же срок нужно заплатить налог за год. Если доходов не было или вы на налоговых каникулах, то налог платить не нужно, но декларацию сдать придётся.

ЕНВД

Сдать декларацию до 20 июля, заплатить налог до 25 июля.

Платить налог и отчитываться по ЕНВД нужно каждый квартал. Декларацию за 4 квартал сдайте до 20 января, а до 25 января заплатите налог.

Только для ООО — бухгалтерская отчётность

Срок сдачи — до 3 апреля 2017 года.

Все ООО обязаны вести бухучёт и по итогам года сдавать бухгалтерскую отчётность. Это отчёт ООО о деятельности организации, её имуществе и финансовом состоянии. 

Отчётность за сотрудников — для всех ООО и ИП с сотрудниками

6-НДФЛ в налоговую

Срок сдачи — до 3 апреля 2017 года.

Отчёт нужно сдать, если в течение года вы платили физлицам — зарплату сотрудникам, дивиденды учредителям и т.д. В отчёте отражаются сведения об их доходах и удержанном НДФЛ. До 3 апреля 2017 года предстоит сдать 6-НДФЛ за 2016 год. Если вы не выплачивали доходы физ.лицам, нулевой отчёт сдавать не нужно.

Обо всех нюансах 6-НДФЛ можно узнать из нашей статьи 6-НДФЛ — новый отчёт по сотрудникам

2-НДФЛ в налоговую

Срок сдачи — до 3 апреля 2017 года.

Ещё один отчёт о доходах, которые получили от вас физлица. Сдавать его нужно один раз по итогам года. В нём вы показываете доходы физлиц, налоговые вычеты, сумму удержанного и перечисленного налога. Если вы не платили зарплату сотрудникам, дивиденды учредителям, и другие физлица не получали от вас доходы в 2016 году, то отчитываться по форме 2-НДФЛ не нужно.

РСВ-1 в пенсионный фонд

Срок сдачи отчета: до 15 февраля на бумаге, до 20 февраля в электронном виде.

Ежеквартальный отчёт всех ООО и ИП с сотрудниками. Из него фонд узнаёт о ваших сотрудниках, их зарплате и уплаченных страховых взносах. В отчёте нужно показать сотрудников как по трудовому, так и по гражданско-правовому договору. Если ИП уволил всех сотрудников, но не снялся с учета в фонде как работодатель, он сдаёт нулевой РСВ-1. 

СЗВ-М в пенсионный фонд

За октябрь — до 10 ноября 2016 года, за ноябрь — до 10 декабря 2016 года, за декабрь — до 15 января 2017 года.

Отчёт содержит только список работников, их ИНН и СНИЛС. СЗВ-М сдают ИП-работодатели и все организации. Если вы — ИП без сотрудников, сдавать этот отчёт не нужно. А в каждом ООО есть хотя бы один сотрудник — директор. Отразите его в СЗВ-М, даже если он не получает зарплату, и с ним не заключён договор. СЗВ-М — ежемесячный отчёт.

Подробнее про СЗВ-М можно прочитать в отдельной статье: «Каждый месяц ПФР ждёт отчёт по сотрудникам СЗВ-М».

4-ФСС в фонд социального страхования

Срок сдачи: до 20 января на бумаге, до 25 января в электронном виде.

Кроме ПФР все организации и ИП с сотрудниками отчитываются в ФСС. Даже если ИП уволил всех сотрудников, но не снялся с учёта в ФСС как работодатель, отчёт сдавать нужно. 

Только для ООО — подтверить основной вид деятельности в ФСС

Срок сдачи — до 17 апреля 2017 года.

Основной вид деятельности — тот, от которого организация в 2016 году получила больше всего доходов. От него зависит ставка взносов на травматизм за сотрудников.

ИП не подтверждают вид деятельности, а ставка взносов на травматизм определяется по основному коду ОКВЭД.

Статья актуальна на 01.12.2016
2 комментария
Представьтесь через
фейсбук контакте твиттер
Написать комментарий
  • Антон 19 ноября, 22:21
    Обновить бы на 3-й квартал!
    Ответить
    • Михаил Рязанов 21 ноября, 13:47
      Антон, добрый день.
      Благодарю вас за обратную связь! :)
      Третий квартал уже прошел, скоро тут появится статья про отчетность за 2017 год.
      Ответить

Устали от предпринимательской рутины?

Попробовать Эльбу 30 дней бесплатно

Справочная / Налоги и страховые взносы, отчетность в фонды

Отчётность по итогам 2016 года для ИП и ООО на УСН или ЕНВД

Отчётность для всех ИП и ООО в налоговую

УСН

Заплатить налог и сдать декларацию до 31 марта 2017 года — ООО, до 2 мая 2017 года — ИП.

Декларация по УСН подаётся раз в год по специальной форме. По ней налоговая видит, сколько денег вы заработали и сколько налога должны заплатить. Декларацию ИП должны сдать до 2 мая 2017 года, а ООО — до 31 марта 2017 года. В этот же срок нужно заплатить налог за год. Если доходов не было или вы на налоговых каникулах, то налог платить не нужно, но декларацию сдать придётся.

ЕНВД

Сдать декларацию до 20 июля, заплатить налог до 25 июля.

Платить налог и отчитываться по ЕНВД нужно каждый квартал. Декларацию за 4 квартал сдайте до 20 января, а до 25 января заплатите налог.

Только для ООО — бухгалтерская отчётность

Срок сдачи — до 3 апреля 2017 года.

Все ООО обязаны вести бухучёт и по итогам года сдавать бухгалтерскую отчётность. Это отчёт ООО о деятельности организации, её имуществе и финансовом состоянии. 

Отчётность за сотрудников — для всех ООО и ИП с сотрудниками

6-НДФЛ в налоговую

Срок сдачи — до 3 апреля 2017 года.

Отчёт нужно сдать, если в течение года вы платили физлицам — зарплату сотрудникам, дивиденды учредителям и т.д. В отчёте отражаются сведения об их доходах и удержанном НДФЛ. До 3 апреля 2017 года предстоит сдать 6-НДФЛ за 2016 год. Если вы не выплачивали доходы физ.лицам, нулевой отчёт сдавать не нужно.

Обо всех нюансах 6-НДФЛ можно узнать из нашей статьи 6-НДФЛ — новый отчёт по сотрудникам

2-НДФЛ в налоговую

Срок сдачи — до 3 апреля 2017 года.

Ещё один отчёт о доходах, которые получили от вас физлица. Сдавать его нужно один раз по итогам года. В нём вы показываете доходы физлиц, налоговые вычеты, сумму удержанного и перечисленного налога. Если вы не платили зарплату сотрудникам, дивиденды учредителям, и другие физлица не получали от вас доходы в 2016 году, то отчитываться по форме 2-НДФЛ не нужно.

РСВ-1 в пенсионный фонд

Срок сдачи отчета: до 15 февраля на бумаге, до 20 февраля в электронном виде.

Ежеквартальный отчёт всех ООО и ИП с сотрудниками. Из него фонд узнаёт о ваших сотрудниках, их зарплате и уплаченных страховых взносах. В отчёте нужно показать сотрудников как по трудовому, так и по гражданско-правовому договору. Если ИП уволил всех сотрудников, но не снялся с учета в фонде как работодатель, он сдаёт нулевой РСВ-1. 

СЗВ-М в пенсионный фонд

За октябрь — до 10 ноября 2016 года, за ноябрь — до 10 декабря 2016 года, за декабрь — до 15 января 2017 года.

Отчёт содержит только список работников, их ИНН и СНИЛС. СЗВ-М сдают ИП-работодатели и все организации. Если вы — ИП без сотрудников, сдавать этот отчёт не нужно. А в каждом ООО есть хотя бы один сотрудник — директор. Отразите его в СЗВ-М, даже если он не получает зарплату, и с ним не заключён договор. СЗВ-М — ежемесячный отчёт.

Подробнее про СЗВ-М можно прочитать в отдельной статье: «Каждый месяц ПФР ждёт отчёт по сотрудникам СЗВ-М».

4-ФСС в фонд социального страхования

Срок сдачи: до 20 января на бумаге, до 25 января в электронном виде.

Кроме ПФР все организации и ИП с сотрудниками отчитываются в ФСС. Даже если ИП уволил всех сотрудников, но не снялся с учёта в ФСС как работодатель, отчёт сдавать нужно. 

Только для ООО — подтверить основной вид деятельности в ФСС

Срок сдачи — до 17 апреля 2017 года.

Основной вид деятельности — тот, от которого организация в 2016 году получила больше всего доходов. От него зависит ставка взносов на травматизм за сотрудников.

ИП не подтверждают вид деятельности, а ставка взносов на травматизм определяется по основному коду ОКВЭД.

Статья актуальна на 01.12.2016
Оставить комментарий
Комментарии (2)
  • Антон 19 ноября, 22:21
    Обновить бы на 3-й квартал!
    Ответить
    • Михаил Рязанов 21 ноября, 13:47
      Антон, добрый день.
      Благодарю вас за обратную связь! :)
      Третий квартал уже прошел, скоро тут появится статья про отчетность за 2017 год.
      Ответить
8 800 500-02-75