Упрощённая система налогообложения самая распространённая среди индивидуальных предпринимателей. Она настолько облегчает бухгалтерию, что со всеми делами можно справиться самому. Вот небольшой список того, что ждут от вас контролирующие органы.

Платите налог УСН каждый квартал

Несмотря на то что отчёт по УСН сдаётся раз в год, налог нужно платить авансовыми платежами:

  • за I квартал до 25 апреля;
  • за полугодие до 25 июля;
  • за 9 месяцев до 25 октября;
  • за год до 30 апреля.

Если срок выпадает на выходной или праздничный день, тогда последний день оплаты переносится на следующий рабочий день.

Налог нужно заплатить в налоговую инспекцию по прописке, даже если ведёте деятельность в другом регионе.

Как считать налог?

УСН бывает двух видов, которые отличаются налоговой ставкой и расчётом налога:

  • УСН «Доходы», налог рассчитывается от 1 до 6% от полученных доходов и уменьшается на страховые взносы (читайте в отдельной статье Как уменьшить налог УСН).
  • УСН «Доходы минус расходы», налог рассчитывается от доходов и расходов по ставке от 5 до 15%.

В каждом регионе установлена своя ставка, которую можно узнать в налоговой инспекции.

Рассчитать УСН в Эльбе
Контур.Эльба поможет рассчитать налог и подготовить декларацию по УСН!

Налоговые каникулы на 2 года новым ИП

Индивидуальные предприниматели, которые зарегистрировались впервые, во многих регионах попадают на налоговые каникулы. Каникулы действуют только для тех, кто работает в производственной, социальной, научной сфере или сфере бытовых услуг населению. Узнать, попадаете ли вы на каникулы, можно в нашей статье Налоговые каникулы ИП.

Подавайте отчёт по УСН раз в год

Это ключевой отчёт о вашей деятельности, который поможет проверить правильно ли вы заплатили налоги, не утаили ли часть доходов от государства и другие важные вещи. Даже если в минувшем году вы ничего не заработали, придётся отправить нулевую декларацию. Отчёт по УСН подаётся по итогам года индивидуальными предпринимателями до 30 апреля. Если срок выпадет на выходной или праздничный день, то последним днём подачи считается следующий рабочий день. Так отчёт по УСН за 2015 год из-за праздничных дней нужно подать до 4 мая. 

Как подготовить отчёт по УСН

Отчёт нужно подготовить по специальной форме, утверждённой Приказом ФНС России от 26.02.2016 N ММВ-7-3/99@. Необязательно читать порядок заполнения и вручную рассчитывать показатели, просто загрузите в Контур.Эльбу выписку с расчётного счёта и получите готовый отчёт по УСН.

Как передать отчёт в налоговую

  • Лично отнести в инспекцию в бумажном виде. В Контур.Эльбе можно распечатать отчёт со штрихкодом по рекомендованной форме.
  • Сдать бумажный отчёт по почте заказным письмом с описью вложения.
  • Отправить отчёт через интернет. При оплате любого тарифа Контур.Эльбы, мы бесплатно выпустим для вас электронную подпись для отправки отчётов.

Храните у себя книгу учёта доходов и расходов

Индивидуальные предприниматели должны заносить свои доходы и расходы в специальную книгу. Книга учёта доходов и расходов (КУДиР) ведётся по утверждённым правилам в бумажном или электронном виде. Храните её в течение 4 лет и предъявляйте по требованию налоговиков. Контур.Эльба автоматически сформирует вашу КУДиР, вам останется только распечатать.

Подробнее обо всех нюансах КУДиР читайте в отдельной статье КУДиР: нюансы, о которых лучше знать заранее.

О чём ещё не забыть

1. Заплатить страховые взносы ИП.

Раз вы индивидуальный предприниматель, до 31 декабря следует заплатить 23 153.33 рубля. А если доход за год окажется больше 300 000 рублей, придётся доплатить ещё 1% от дохода, свыше 300 тысяч.

2. Подавайте отчёты по сотрудникам.

Если вы официально наймёте сотрудников, количество отчётов вырастет в разы. Придётся сдавать отчёты в Пенсионный фонд, ФСС и в налоговую по НДФЛ, а также не забывать каждый месяц платить страховые взносы за сотрудников.

Чтобы ничего не забыть, настройте в Контур.Эльбе уведомления по электронной почте или СМС о приближающихся сроках отчётности.

    

Статья актуальна на 21.04.2016
196 комментариев
Представьтесь через
фейсбук контакте твиттер
Написать комментарий
  • Гуля 21 октября 2015, 12:20
    Подскажите, пожалуйста, если я зарегистрировалась в качестве ИП в августе 2015, деятельность пока не вела, расходов и доходов нет, нужно ли мне в октябре сдавать отчетность по УСН и платить какой-либо налог?
    Ответить
    • Isheev Kirill 21 октября 2015, 12:28
      Добрый день.
      Если доходов и расходов за квартал не было, то и налог платить не надо.
      Несмотря на то, что налог нужно платить поквартально, отчет подается один раз в год.
      Ответить
      • Гуля 21 октября 2015, 12:58
        Спасибо за оперативный ответ! Еще один момент - правильно ли я понимаю, что до 31 декабря я должна уплатить страховой взнос за себя?
        Ответить
        • Isheev Kirill 21 октября 2015, 13:20
          Верно :)
          Ответить
          • Елена 16 января, 16:52
            Подскажите, нулевой отчет за год сдается в те же сроки? До 30 апреля?
            Ответить
            • Рязанов Михаил 18 января, 16:36
              Елена, здравствуйте!

              Да, все верно.
              Ответить
  • Сергей 22 октября 2015, 19:54
    Здравствуйте.
    Попробовал в вашей системе рассчитать сумму налога по УСН. Выбрал 3 квартал, система правильно посчитала сумму доходов, посчитала от неё 6%. Всё ок.
    Но на последнем этапе зачем-то предлагает вычесть авансовые платежи за 1 и 2 кварталы. Зачем она предлагает, если доходы она посчитала только с 1 июля, то есть именно за 3 квартал...??? Не понял...
    Спасибо
    Ответить
    • Сергей 22 октября 2015, 20:26
      Сорри, разобрался.
      Ответить
  • Елена 26 октября 2015, 21:46
    Скажите пожалуйста. Я зарегистрировала И/П 16.09.2015. Деятельность пока ещё не вела ,доходов 0.00. Отчёт тоже пока не подала. Оказывается его надо было подать до 26 октября? И что теперь будет? И как вообще его подавать или здесь он уйдет в эл.виде?
    Ответить
    • Isheev Kirill 30 октября 2015, 18:48
      Добрый вечер.
      На УСН декларацию надо сдавать всего один раз уже по итогам; в течение года ничего сдавать не надо.
      Если доходов у вас не было, то никого уведомлять не надо.
      Чтобы отчет отправить в электронном виде, достаточно выпустить электронную подпись.
      Ответить
      • Елена 30 октября 2015, 18:51
        Спасибо! Теперь всё понятно!
        Ответить
      • Ольга 16 ноября 2015, 18:39
        А если доходы были, (деньги поступали на р/с), можно ли налоги уплатить в конце года вместе со сдачей декларации? Авансовых платежей не было, да и просрочено уже все.
        Ответить
        • Isheev Kirill 16 ноября 2015, 18:45
          Добрый вечер. Да, это можно сделать, однако за каждый день просрочки на сумму долга налоговая начислит пени. Они будут расти до тех пор, пока не заплатите налог. Поэтому лучше не затягивать :)
          Ответить
          • Ольга 16 ноября 2015, 18:59
            Большое спасибо.
            Контур.Эльба как палочка выручалочка, все понятно, просто и удобно в расчетах.
            Ответить
            • Isheev Kirill 17 ноября 2015, 10:54
              :) Вам спасибо, что выбрали Эльбу. Всегда рады помочь вам.
              Ответить
      • esavarina 19 ноября 2015, 15:13
        А сколько стоит выпустить электронную подпись/?
        Ответить
        • Isheev Kirill 19 ноября 2015, 15:30
          Добрый день.

          В Эльбе электронная подпись уже включена в стоимость тарифа. Поэтому дополнительно ничего платить не надо.
          Ответить
          • esavarina 19 ноября 2015, 16:59
            У меня тариф 1 год бесплатно, + мне нужна еще электронная подпись для входа на порталы госуслуг - я так понимаю подпись одна и та же?
            Ответить
            • Isheev Kirill 19 ноября 2015, 17:18
              Для гос.услуг электронная подпись из Эльбы не подойдет. Для работы на портале надо выпустить отдельную подпись. Например, через СКБ Контур: https://kontur.ru/ca
              Но за нее необходимо заплатить отдельно.
              Ответить
  • Ольга 16 ноября 2015, 22:33
    Добрый день! Подскажите, пожалуйста, налоговая база доходы минус расходы равна нулю. Расходов было больше. Надо ли было платить 1% аванса? Спасибо!
    Ответить
    • Isheev Kirill 17 ноября 2015, 10:56
      Добрый день.
      Минимальный налог (1 %) надо перечислить в бюджет только по итогам года. Сейчас ничего платить не надо :)
      Ответить
  • Татьяна 3 декабря 2015, 01:55
    Здравствуйте! Помогите разобраться:
    У меня ИП на УСН Доходы, зарегистрировано 5.09.2014. За 2014 год доходов не было- сдан нулевой отчёт. В 2015 доходы появились только в 4 квартале- примерно 6000 рублей. Оплатив взнос в пфр за себя, за сотрудника (трудовой договор от 26.11.2015) я снижаю сумму налога и получается что я не плачу его? И вопрос ещё по налогу с зарплаты сотрудника НДФЛ, я его перечислчю ежемесячно?
    Ответить
    • Isheev Kirill 3 декабря 2015, 12:50
      Добрый день.

      В законе есть ограничение, по которому ИП с сотрудниками может уменьшить налог только на 50% за счет взносов за себя и/или за сотрудников. Таким образом, уменьшить налог можно только на 180 рублей, остальные 180 придется заплатить в налоговую.
      Подробнее об уменьшение страховых взносов для предпринимателей с сотрудниками написано в пункте 3.1 статьи 346.21 Налогового кодекса.
      Ответить
  • Андрей 4 декабря 2015, 15:44
    Добрый день.
    Подскажите пожалуйста: я ИП на УСН. Все отчеты в налоговую сдавал через Эльбу. Сейчас закрыл ИП - соответственно мне нужно подать финальный отчет в налоговую, но он не попадает в стандартные сроки сдачи отчетности. Можно ли это сделать через Эльбу?
    Ответить
    • Isheev Kirill 4 декабря 2015, 17:19
      Добрый день.

      Андрей, к сожалению, подготовить документы для закрытия ИП через Эльбу нельзя.
      Ответить
  • Корнев Дмитрий 5 декабря 2015, 01:18
    ИП сейчас на УСН 6%. С какого момента можно перейти на другую систему налогообложения? С НГ? Или с любого месяца? Хочу перейти на УСН 15% доходы-расходы? Эта система для меня выгоднее, но как я почитал, сложнее в учете. Это так?
    Ответить
    • Isheev Kirill 5 декабря 2015, 20:46
      Добрый день.

      Сменить «Доходы» на «Доходы минус расходы» можно только с нового календарного года. Успевайте подать уведомление об изменении объекта налогообложения в налоговую по месту регистрации не позднее 30 декабря этого года. Уведомление можно составить как по форме 26.2-6, рекомендованной ФНС, так и в произвольной форме.

      На «Доходы минус расходы» особо стоит обратить внимание на порядок признания расходов, так как это влияет на размер авансовых платежей. Вести учет сложнее, но не значительно, на мой взгляд.
      Ответить
  • Алексей 14 декабря 2015, 14:20
    Добрый день! Я не платил авансовые платежи и страховой взнос в течение года закрыл разными суммами (не поквартально). Могу ли я уменьшить налог на сумму страховых взносов?
    Ответить
    • Avvakumova Olga 17 декабря 2015, 13:38
      Добрый день!
      Да, когда будете рассчитывать общую сумму налога за весь год, будут учтены все страховые взносы и налог уменьшится.
      Ответить
  • Оксана 28 декабря 2015, 00:14
    Подскажите пожалуйста! Как в эльбе отразить сумму дохода, если работы проведены, но деньги не получены, и скорее всего поступят на счет только в 2016 году. Сумма по договору порядка 60000. Она будет входить в доходы этого года? или ее нужно учитывать в доходы следующего года?
    Ответить
  • Goncharova Olga 7 января, 18:30
    Здравствуйте, как мне в эльбе вести бух.учет допустим мне нужно сделать две проводки. Отобразить БСО на счете 006 и одновременно провести для налоговой отчётности изготовление сертификатов как услуги сторонней организации. Я так понимаю мне нужно параллельно вести и бух.учет и налоговый? Заранее спасибо.
    Ответить
    • Всеволод Минаев 12 января, 17:45
      Здравствуйте. На данный момент в Эльбе нет бухгалтерского учета. Уточните какая у вас организационно-правовая форма и система налогообложения?
      Ответить
      • Алёна 20 июня, 07:40
        Здравствуйте. Скажите я открыла ип 29.04.2016 у меня упрощенка, я хочу в декабре перейти на вмененку,надо ли мне отчитываться в апреля за упрощенку?
        Ответить
        • Isheev Kirill 20 июня, 17:21
          Алёна, добрый день. Увы, но перейти на «вмененку» получится только с 2017 года, т.е не раньше окончания налогового периода по усн (п. 1 ст. 346.19 НК РФ). Поэтому вам надо будет подать декларацию по усн за 2016 год.
          Ответить
  • Ольга 7 января, 21:08
    Я хочу отправить декларацию в налоговую (ИП УСН доходы), ваш интерфейс пишет, что задача пока закрыта из-за того, что форма декларации неутверждена. Она неутверждена кем: сервисом или государством? В контуровской системе "Малый бизнес" можно самостоятельно составить декларацию, которая создана на основании формы от 04.07.2014 № ММВ-7-3/352. Это актуальная редакция? Или в начале года ожидается что-то новое? Стоит ли это новое ждать или налоговая примет декларацию по форме от 04.07.2014 № ММВ-7-3/352?

    Просто мне критичен срок подачи, ждать до февраля я не могу.
    Ответить
    • Антон 12 января, 11:23
      Добрый день!
      Скажите, какие на сегодняшний день новости про вычет 1 % взносов в ПФР при превышении суммы дохода в 300.000 при оплате налога 6 % УСН? Конкретный вопрос: собираюсь платить налог УСН 6% по итогам года за 2015 год. Три авансовых платежа за первые три квартала 2015 года выплачивались вовремя и НЕ уменьшались на страховые взносы в ПФР. Взносы в ПФР за 2015 уплачены единовременно одним платежом в 4-м квартале 2015 года. А ещё в первом квартале 2015 года в ПФР уплачен 1 % за 2014 год. Так вот можно ли на вот этот 1 % за 2014 год уменьшить налог 6%, который я сейчас буду платить? Ведь это налог ЗА ГОД а и 1% за 2014 год платился в этом 2015 году. Спасибо.
      Ответить
      • Всеволод Минаев 12 января, 20:50
        Здравствуйте. Вы могли использовать 1% страховых взносов за 2014, уплаченный в 2015 году, только в первом квартале 2015. Для уменьшения налога за год его использовать нельзя.
        Ответить
    • Всеволод Минаев 12 января, 18:09
      Здравствуйте. На текущий момент форма уже разработана, и мы ее готовы выложить в систему, когда она будет утверждена Минюстом.
      Сроки сдачи декларации ИП на УСН до 30 апреля, а в этом году до 4 мая, ввиду выходных.
      Ответить
      • Елена 13 января, 20:38
        Здравствуйте. Скажите пожалуйста какие документы должен предоставлять продавец покупателю по договору купли продажи в момент передачи товара. Торговля дистанционным способом, безналичная оплата.
        Ответить
        • Рязанов Михаил 14 января, 14:52
          Елена, здравствуйте!

          Накладную.
          Ответить
          • Елена 14 января, 17:28
            т.е не товарного чека , ничего такого?
            Ответить
            • Рязанов Михаил 15 января, 17:11
              Да, если УСН, накладной будет достаточно.
              Ответить
      • Георгий 9 октября, 14:43
        Здравствуйте, можно ли подать декларацию в январе или феврале ? Мне нужна форма 3 ндфл в 2017 году как можно раньше
        Ответить
  • Катя 16 января, 21:42
    Здравствуйте! ИП переехало в течение года с одного города в другой, соответственно октмо стал другой. Реквизиты все изменила в Реквизитке, а налоговую деклалацию усн годовую не получается поменять:( Я три авансовых платежа платила по старому месту жительства, а годовой - уже в новую налоговую. Как быть?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 18 января, 16:48
      Катя, здравствуйте!

      Пришлите нам на почту ([email protected]) файл вашей декларации в формате .xml, его можно скачать на последнем шаге задачи, кликнув на кнопку "Сохранить файл для ИФНС".

      В письме, пожалуйста, уточните, кварталы и соответствующие им ОКТМО.

      После этого мы внесем все необходимые изменения в декларацию и подгрузим вам исправленный вариант.

      Если будут трудности, например, при поиске файла декларации, пожалуйста, звоните: 8 800 500-02-75
      Ответить
      • Рязанов Михаил 21 января, 11:44
        Катя, здравствуйте!
        Уточните, пожалуйста, отчет вам подгрузили?
        Ответить
        • Катя 21 января, 12:36
          Да, подгрузили, спасибо!
          Но в дальнейшем хотелось бы, чтобы возможность переезда ИП и необходимые для этого изменения были доработаны в сервисе.
          Ответить
          • Рязанов Михаил 25 января, 16:30
            Вам большое спасибо за обращение!
            Учтем.
            Ответить
  • Shum Leha 19 января, 00:03
    Здравствуйте!
    Я пользуюсь эльбой и готовлюсь сдать годовой налог. Скажите, можно ли уменшить УСН 6% для ИП на сумму уплаченного 1% свыше 300 000 в ПФР? В каком случае это сработает?
    Учитывает ли это эльба в своем калькуляторе?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 21 января, 11:50
      Shum Leha, добрый день!
      Да, налог УСН за 2015 год на 1% уменьшить можно, если у вас нет сотрудников и 1% был уплачен в IV кв. 2015 года.
      Если все условия соблюдены, то Эльба учтет 1% в своем калькуляторе.
      Ответить
  • Виктория 26 января, 21:00
    Доброго времени суток! Нужно отправить отчет по УСН, как поменять налоговый период с 34 на 95? Заранее спасибо!
    С уважением, Виктория.
    Ответить
    • Коробицина Дарья 27 января, 14:48
      Здравствуйте, Виктория!
      В Эльбе, к сожалению, можно подготовить декларацию только по 34 коду.
      Ответить
      • Елена 3 февраля, 15:06
        Скажите при УСН 6% розничная торговля, при продаже товаров ИП или юр. лицам никакие договора с ними не надо заключать?
        Ответить
  • Bazarova Saya 12 февраля, 13:14
    Добрый день! подскажите, пожалуйста, а что делать, если в квартале не было доходов, только расходы? система налогообложения УСН, объект "доходы минус расходы", ставка 15%. ничего не нужно платить??? Спасибо)
    Ответить
    • Рязанов Михаил 12 февраля, 17:00
      Saya, добрый вечер!
      Да, все верно.
      Но, если по итогам года сумма ваших расходов превысит доходы, то вам придется оплатить минимальный налог.
      Минимальный налог равен: доходы*1%.
      Ответить
  • Иван 15 февраля, 06:47
    Здравствуйте! Подскажите,хотим открыть ИП,как мы поняли открывать надо по месту прописки,а налоги платить тоже надо по месту прописки?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 19 февраля, 18:32
      Иван, здравствуйте.
      Все верно, ИП регистрируется по месту жительства.
      Уплата налогов зависит от системы налогообложения.
      Например, на УСН налоги уплачиваются в инспекцию по месту жительства, а на ЕНВД в налоговую по месту осуществления деятельности.
      Ответить
  • Алла 18 февраля, 11:08
    Добрый день!

    ООО на УСН зарегbстрировано 15 декабря 2015г. До конца года деятельность не велась. Подскажите, пожалуйста, нужно ли было сдавать отчет о среднесписочной численности за 2015г. (один директор, он же учредитель)?
    Ответить
    • Isheev Kirill 19 февраля, 12:45
      Алла, добрый день.

      Да, в любом случае, данные о среднесписочной численности подать надо было.
      Ответить
  • Григорий 18 февраля, 17:04
    Добрый день, собираюсь открыть ООО по УСН (6% или 15%) , какие взносы и сколько я должен заплатить если за квартал ООО дохода не было?
    Ответить
    • Isheev Kirill 19 февраля, 12:57
      Григорий, добрый день.

      Взносы платятся за сотрудников (с их дохода). Руководитель/директор должен быть также трудоустроен в организацию (с ним должен быть заключен договор, оформлен приказ на прием, должна выплачиваться заработная плата).

      В том случае, если вы деятельность не ведете, себя можно отправить в отпуск без содержания. Зарплату за время нахождения в таком отпуске вы получать не будете, следовательно платить взносы тоже, так как базы для начисления взносов нет.
      Ответить
  • Анатолий 23 февраля, 21:43
    Здравствуйте!
    Я И.П. закрыл 17 ноября 2015 г.
    Вчера с помощью Эльбы решил отправить отчет в налоговую за 2015 год, но отчет не прошел из-за следующих ошибок:

    неправильно заполнены реквизиты
    NO_USN_7802_7802_780214683509_20160222_59ee77e8-3bb3-4534-accf-3e2fc37ea134:
    Код ошибки: 0400100002, Текст сообщения об ошибке: Найденный плательщик снят с учета, .

    Подскажите как мне их исправить и сдать отчет.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 25 февраля, 13:52
      Анатолий, добрый день.
      Вероятно, налоговая ждала от вас ликвидационную декларацию.
      К сожалению, у нас такую отчетность подготовить нельзя, поскольку в ней нужно указывать признак и код ликвидации.
      Вам необходимо обратиться в саму инспекцию, чтобы получить бланк отчета для сдачи его на бумаге.
      Информация как закрыть ИП, есть на сайте в разделе справочная - http://www.e-kontur.ru/enquiry/59.
      Ответить
  • Александра 3 марта, 10:21
    Добрый день, Кирилл!

    Я зарегистрировала ИП в 2015 году - УСН доходы минус расходы. В конце 2015 уплатила все необходимые страховые взносы в ПФР и ФФОМС 10 234 руб наличными через Сбербанк. Деятельность по ИП в 2015 году не велась, никаких движений денежных средств на счету не было, т.к. счет в банке даже не открывался.

    Сейчас первый раз заполняю налоговую декларацию. Нулевую, я полагаю, ведь деятельность не велась и дохода нет? Заполнила по образцу, но встал следующий вопрос - нужно ли мне указывать в строках 220 и 250 уплаченные в 2015 взносы - 10 234 руб? Или можно просто поставить прочерк и все? По доходам стоят прочерки.

    Дело в том, что в 2016 году я планирую закрыть ИП, дальнейших доходов также не будет, поэтому на уменьшение налога суммой взносов и убытка, всевозможные возвраты и перезачеты части этой суммы не претендую. Хочу просто грамотно сдать декларацию, закрыть ИП и спать спокойно.

    Подскажите, пожалуйста. Спасибо.
    Ответить
  • Юлия 16 марта, 21:21
    Здравствуйте!
    Ситуация такая: имеется торговая точка на патенте. Патент не был оплачен до конца 2015г., оплата только с 01 января 2015 по 31 марта 2015г. Как можно отчитаться за 2015 год?
    Также имеется коммерческое помещение, которое сдается в аренду на УСН 6% и ведется отчетность.
    Можно ли отчитаться за торговый отдел также по УСН, чтобы не заморачиваться с ОСНО?
    Ответить
    • Гость 17 марта, 12:48
      Уже ответили
      Ответить
    • Рязанов Михаил 17 марта, 12:49
      Юлия, добрый день.
      Налоговая декларация или иная форма отчетности по патенту в налоговую не представляется.
      Поэтому, если деятельность вашей торговой точки попадает под УСН, то вы можете подготовить общую декларацию по упрощенке за 2015 год, куда попадут и доходы от аренды коммерческого помещения.
      Доходы по УСН от деятельности вашей торговой точки следует учитывать только после прекращения действия патента.
      Ответить
  • Наталия 17 марта, 09:01
    Здравствуйте! Помогите разобраться, пожалуйста. ИП зарегистрировано в конце октября, значит при заполнении декларации я заполняю только данные по 4 кварталу. Вопрос по получившимся сумма. Допустим, налог к уплате получился 1900 рублей, взносов уплачено 4000 рублей, сотрудников нет. Т.е. получается, что налог - минусовой. В строке 100 декларации - я ставлю прочерки, т.к. к доплате по налогу - 0,00. А в строке 110 у меня получается положительная сумма 2100. У упалте ничего нет, а эта сумма на что-то влияет? Заранее спасибо!
    Ответить
    • Рязанов Михаил 17 марта, 14:23
      Наталия, добрый день.
      Сумма налога к уплате, уменьшенная на страховые взносы не может быть минусовой, она может равняться 0.
      Эльба автоматически подготовит вам корректную отчетность исходя из введенных вами данных.
      Ответить
      • Наталия 17 марта, 14:35
        Спасибо! А 110 строка на что-то влияет?
        Ответить
        • Рязанов Михаил 17 марта, 18:21
          Добрый вечер.
          Если мы говорим про декларацию по УСН, то в 110 строке в разделе 1.1. указывается итоговая сумма налога за год.
          В разделе 2.1. в 110 строку попадают доходы, которые считаются нарастающим образом.
          По 110 строке в разделе 1.2 считается сумма налога к уплате или к уменьшению.
          Ответить
  • Карина 19 марта, 19:25
    Добрый день!
    У меня ИП по УСН (доходы). Клиент юр. лицо по ошибке оплатил мои услуги как физ. лицу, соответственно были отчислены все необходимые выплаты и налоги. Как мне теперь учитывать эту сумму? Нужно ли еще раз, теперь уже мне, платить с этой суммы 1% в ПФР и 6% в налоговую? Как отразить это в декларации, т.к. счет был выставлен на одну сумму, а фактически перечислили меньше (минус 13%)?
    Заранее благодарю!
    Ответить
  • Евгений 22 марта, 21:10
    Сведения о деятельности ИП за 2015 год, в налоговой декларации за год, для ИП доходы минус расходы, в сумме доходы необходимо указывать все поступления, или только реальный доход за вычетом расходов?
    Ответить
    • злобный пользователь 22 марта, 23:54
      в Эльбе же написано, что доходы. Там даже сумма стоит только из доходной части
      Ответить
  • Гость 25 марта, 09:57
    как отредактировать декларацию в Эльбе?
    Ответить
  • Гость 29 марта, 03:09
    у меня переплата по УСН на начало 2015, а так же на начало 2016 го года, однако налоговая не зачитывает данный факт :( начисляя пени. Сумма переплаты приличная, однако они требуют чтобы заплачено было четко за 2015 и мол то что была переплата до 2015 года нас не касается. Что мне делать?
    Ответить
  • Александр 30 марта, 20:12
    Добрый день!
    Открыл ип в августе 2015 года, перешел на усн, ничего не делал, в феврале 2016 года пошел и закрыл, получил документы о закрытии и забыл, знакомые говорят что большой штраф придет, это правда?
    Ответить
  • Виктория 31 марта, 10:04
    Подскажите,30.12.2014 года уплатила взнос в пфр с дохода, превышающего 300000 руб,но в налоговую заплатила без учета вычета на эту сумму. так как тогда было непонятно, уменьшать или нет. Могу ли я за 2015 вычесть эту сумму, Или это неправомерно. Как эту сумму учесть?с дохода за 2015 год уплатила в 2016
    Ответить
  • Александр 31 марта, 11:53
    Я ИП, оплатил страховые взносы не со счета ИП а с личной карточки сбербанка. Это не нарушение? Как мне их записать в контуре для создания отчета?
    Ответить
  • Юлия 1 апреля, 12:26
    Здравствуйте! Заполнила декларацию по УСН. Какой указать код ОКВЭД, если имеется и аренда помещения 70.20 и торговля 58.44 ?
    Ответить
    • Isheev Kirill 8 апреля, 18:51
      Добрый день. В декларации указывается основной код. В Эльбе он указан в разделе «реквизиты»
      Ответить
  • Игорь 8 апреля, 18:36
    Добрый день.
    Подскажите пожалуйста:
    ИП (УСН, доходы) зарегистрировано в марте 2016. Сотрудников нет. Доходов в 1 квартале небыло.
    Нужно ли сдавать какую-либо отчетность/декларацию?
    Ответить
    • Isheev Kirill 8 апреля, 18:49
      Добрый день. На УСН отчетность в налоговую подается один раз по итогам года. За сотрудников, которых у вас нет, также отчитываться не надо. За себя ИП отчетность в ПФР и ФСС не сдает :)
      Ответить
      • Игорь 8 апреля, 19:46
        Кирилл, благодарю.
        Ответить
  • Андрей 9 апреля, 13:59
    Добрый день. Подскажите пожалуйста, нужно ли платить УСН - если расчетный счет был пополнен с личной карты со своих денег, как пополнение собственных оборотных средств. Исключительно для оплаты затрат по РС, налогам. Других поступлений за последние 2 месяца не было. Но система посчитала, что с этой суммы поступлений также нужно оплатить налог УСН. Вроде есть разъяснения, что такие поступления не должны облагаться налогом?
    Спасибо! С уважением, Андрей
    Ответить
    • Isheev Kirill 9 апреля, 18:37
      Добрый день. Андрей, речь ведь идет об ИП?
      Проверьте тип операции, указанный в этом поступлении. Возможно, у вас указан вариант «Оплата товаров и услуг клиентами», а правильным является вариант «Перевод между счетами».
      Ответить
  • Татьяна 13 апреля, 10:35
    Добрый день! Закончила деятельность как ИП 29 марта(ЕНВД). Налоговая не принимает декларации. Пишет что не состою на учете. А как быть теперь. Все равно же надо отчитаться.
    Ответить
    • Isheev Kirill 8 мая, 20:09
      Татьяна, добрый день. Да, такая ситуация возможна. Поэтому рекомендую сдать вам отчет на бумаге, отказать в приме не должны.
      Ответить
  • Нина 14 апреля, 13:42
    Здравствуйте! Я зарегестрировалась как ИП 12 апреля 2016 года. Нужно ли мне подавать декларацию о доходах и платить первый ежеквартальный налог. Свою предпринимательскую деятельность ещё не начинала и доходов ещё пока нет.
    Ответить
    • Isheev Kirill 14 апреля, 17:06
      Добрый день. Нина, у вас упрощенная система налогообложения?
      Ответить
  • Сергей 16 апреля, 11:57
    Добрый день!За 2016 год доходы только в декабре 250тр.нулевые не сдавал,за 4 квартал не сдал.,оплату в ПФР не сделал.сколько платить и какие санкции будут?усн.спасибо.
    Ответить
  • Яна 27 апреля, 21:20
    Добрый вечер!Подскажите пожалуйста,у меня был патент до 31 декабря 2015 года,на продления я не написала ,с ЕНВД снялась.Сказали отчитываться по общему ,не подскажите как это?
    Ответить
    • Isheev Kirill 28 апреля, 14:20
      Яна, добрый день. Увы, но налоговики правы: при потере права на патент, вы автоматически переходите на общую систему налогообложения. Это значит, что придется платить все налоги, которые положены при применении общей системы налогообложения.
      Ответить
  • Артем 3 мая, 16:17
    Добрый день. Я ИП на упрощенке 6%. Сдал отчет по УСН, а по прошествии времени понял, что в 2015 году не учел платежи, которые я производил в счет ПФР (социальный налог). Надо ли мне подавать утоняющие отчеты за 2015 год?
    Ответить
    • Isheev Kirill 4 мая, 12:24
      Артем, добрый день. Под социальным налогом имеете в виду страховые взносы? Если это так, то подать уточненную декларацию стоит. Рекомендую ознакомиться с еще одной нашей статьей: http://www.e-kontur.ru/enquiry/22
      Ответить
  • Ксения 8 мая, 20:08
    Здравствуйте. Я уже подала декларацию за 2015г лично в налоговую. Это было до того, как я зарег-лась в Эльбе. У меня были опасения что я неправильно заполнила декларацию и я решила еще раз заполнить ее здесь. Могу ли я ее тоже отправить? Будет ли проблемой, что я принесла 1 декларацию на бумаге, а др. отправила в эл. виде? Они обе первичные. Или лучше этого не делать?
    Ответить
    • Isheev Kirill 8 мая, 22:05
      Ксения, добрый вечер. Да, декларацию вы сможете сформировать и заполнить в Эльбе. Налоговики не вправе отказать в приеме декларации в электронном виде, даже если первичная (с исходными данными) была сдана на бумаге. Нюанс в том, что повторно сдать первичную декларацию нельзя, ее надо формировать как уточненную (с корректировками). Возможно, все-таки стоит понять: правильно ли вы заполнили предыдущую или нет.
      Ответить
      • Ксения 9 мая, 17:16
        Тогда может быть вы мне поможете разобраться? Строки 130-133 в любом случае заполняются, если был хоть какой-то доход? Прочерки нельзя ставить? Это исчисленный налог, но я его никогда не платила, т.к. налог был меньше взносов в ПФР, а взносы я всегда плачу в начале года полностью.

        В 2013году, в такой ситуации (когда я сама себе начислила налоги, но не платила их) мне начислили пени. Хотя налоги платить не должна была, но и писать эти суммы, тоже, видимо.
        Ответить
        • Ишеев Кирилл 17 мая, 14:13
          В строках 130-133 указывается начисленные (у уплате) авансовые платежи исходя из доходов за квартал (сумма налога, умноженная на ставку). Если за период доходов не было, то и строчка с суммой налога заполняться не должна.
          По поводу 2013 года сказать что-то сложно, так как всей ситуации я не знаю и причин начисления пени может быть много.
          Ответить
  • Анна 11 мая, 23:37
    Добрый день. Я ИП без сотрудников, однако система все равно в отчетности готовит задачи о предоставлении 2-НДФЛ/ выплате ЗП сотрудникам итд. Мне их нужно отсылать в налоговую или пропускать эти задачи и просто отмечать как сделанные? Так как если отсылать с нулевыми показателями, то система сразу же просит перейти на тариф "Премиум", а мне он не нужен, так как работаю я самостоятельно. Спасибо.
    Ответить
    • Isheev Kirill 16 мая, 12:28
      Возможно, у вас стоит отметка в реквизитах "я зарегистрирован как работодатель". Когда уберете данную галочку, все ненужные задачи уйдут :)
      Ответить
  • Гость 18 мая, 09:17
    Добрый день! Подскажите, что делать если у меня нет расчетного счета и открывать мне его нет необходимости. У меня ИП на УСН. Я могу вести только книгу доходов и расходов? Этого будет достаточно?
    Ответить
    • Isheev Kirill 18 мая, 12:37
      Гость, добрый день. Простите, но я не совсем улавливаю связь между двумя действиями: открытием расчетного счета и ведением книги учета доходов и расходов. Предприниматель действительно может и не иметь расчетного счета, а может принимать оплату наличными, оплачивать налоги и страховые взносы также наличными. Что, конечно, не освобождает от ведения КУДиР.
      Ответить
  • Гость 19 мая, 18:55
    У меня ип но я как посредник работаю за счёт клиента с третьим лицом,как и какие документы мне предоставить в налоговую чтоб показать что денежные средства входящие мне на счёт не мои доходы?Я не получаю комиссию за работу,с заказчиком договариваюсь на определенную сумму а с третьим лицом договариваюсь на меньшую сумму,в этой разнице состоит мой зароботок.
    Ответить
    • Коробицина Дарья 20 мая, 12:22
      Добрый день!
      Если вы являетесь агентом в сделке, то доход - только ваше вознаграждение. Если налоговая спрашивает, почему не все деньги, прошедшие через счет, вы учли при расчете налога, можете показать ей агентский договор, а также отчеты агента.
      Ответить
  • Arpik 5 июня, 13:06
    Здравствуйте подскажите пожалуйста я открыла ИП 22.03.2016г На расчётный счёт деньги поступили у меня упрощенная 6% Какие отчётности и когда мне нужно подавать, работников нету
    Ответить
    • Isheev Kirill 6 июня, 14:28
      Добрый день. Отчёт по УСН подаётся по итогам года индивидуальными предпринимателями до 30 апреля. Если срок выпадет на выходной или праздничный день, то последним днём подачи считается следующий рабочий день. В ПФР и ФСС сдавать отчеты не надо, если вы не зарегистрированы как работодатель. Это минимальная отчетность, которую сдают все предприниматели. Возможно, вы должны сдавать и другие отчеты. А вот авансовые платежи надо платить каждый квартал (за исключением тех периодов, когда не было доходов).
      Ответить
  • Людмила 21 июня, 22:20
    Подскажите, необходим ли договор для оказания услуг при УСН 6% ? Выставляем счета и акты об оказании услуг, но уже год как работаем без договора, как быть в такой ситуации? И еще вопрос по поводу актов и счетов, если счет был выставлен к примеру № 1 от 13.06.16 и акт выполненных работ мы составили тоже № 1 от 13.06.16, а фактически оплата от клиента пришла на расчетный счет 30 июня, это правильно, что акт об оказании услуг создан датой раньше чем дата фактической оплаты? Или неправильно, что мы вместе со счетом автоматом создаем акт, такой же датой и таким же номером как счет? Если это не правильно, то как быть в такой ситуации, если мы так работаем уже год?
    Ответить
    • Isheev Kirill 22 июня, 18:04
      Добрый день. Для расчета налогов (налогового учета) договор вообще не требуется, т.к. не содержит фактов хозяйственной деятельности. Договор нужен для решения споров с контрагентами, особенно в судах. Также предусмотрена устная форма, подтвердить исполнение обязательств в этом случае допустимо с помощью переписки с контрагентом и т.п.
      Акты можно выставлять и подписывать до поступления по нему оплаты. Этим документом вы подтверждаете, что услуги оказаны в полном объеме (обязательства исполнены). Закон вы не нарушаете, поэтому можете спасть спокойно :)
      Ответить
  • Екатерина 27 июня, 14:31
    Добрый день! ИП на УСН( доход) зарегистрировано 25марта этого года. Доход за все время составил 11200 руб . Страховые взносы заплатила за 7 дней 1 кв и за 2 квартал. Почитала, что нужно еще было авансовый платеж в налоговую платить, но, как понимаю опоздала, что делать в этой ситуации?
    Ответить
    • Isheev Kirill 27 июня, 18:11
      Добрый день. За несвоевременную уплату авансовых платежей налоговая начислит пени. Точный размер можно будет узнать уже после того, как сдадите декларацию за год. Главное, чтобы сейчас вы погасили задолженность по налогам как можно быстрее, т.к. пени начисляются за каждый день.
      Ответить
  • Луиза 2 июля, 18:40
    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, открываю ИП 8 июля. До 25 числа планируются операции по расчетному счету. Нужно ли будет уплатить взносы до 25 июля для того, что уменьшить сумму налога за следующий квартал? Спасибо.
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 3 июля, 16:37
      Луиза, добрый день. Уменьшить налог можно за счет всех взносов, уплаченных в течение квартала. Если вы хотите уменьшить налог за 9 месяцев (третий квартал), то взносы надо перечислить вплоть до 30 сентября. До 25 июля необходимо оплатить авансовый платеж по усн за полугодие (первый квартал+второй квартал).
      Ответить
  • Александр 5 июля, 17:21
    Добрый день!
    Я ИП и беру ипотеку. В банке просят декларацию за первое полугодие 16 года (за 15 принес).
    Такое вообще бывает? И можно ли отправить через эльбу?
    Ответить
    • Швецова Анастасия 6 июля, 17:52
      Добрый день! Декларация УСН заполняется один раз по итогам года. Исключение - когда ИП закрывается. Вы можете подтвердить свои доходы и расходы с помощью КУДиР.
      Ответить
  • Мария 6 июля, 14:16
    Добрый день!
    Подскажите, пожалуйста, если ИП зарегистрировано 04.04.16 г. на УСН и пока нет доходов, то сколько нужно оплатить в качестве авансового платежа? И, если до 25 апреля авансовый платеж не был внесен, то как рассчитать сумму просрочки?
    Ответить
    • Швецова Анастасия 6 июля, 17:54
      Мария, добрый день! Если у вас еще не было доходов, то налог равен нулю. Вы просто не платите авансовый платеж. А в декларации УСН за 2016 год это будет показано.
      Ответить
      • Мария 6 июля, 18:03
        Анастасия, спасибо за ответ!
        Просто пришло "уведомление по факту неуплаты авансовых платежей по усн".
        Не стоит на это письмо обращать внимания?
        Ответить
        • Швецова Анастасия 8 июля, 14:25
          Мария, пришлите, пожалуйста, письмо (или его скан/фото) на [email protected] c пометкой "Для Швецовой Анастасии". Нужно проверить, стоит ли обращать не него внимание. Напишите, так же в теле письма ваш ИНН.
          Ответить
  • Настасия 13 июля, 10:12
    Здравствуйте, ип создано в июле 2015 года, подскажите когда нужно подавать декларацию?
    Ответить
    • Вологдин Павел 14 июля, 12:57
      Добрый день Настасья. Срок подачи зависит от того, какая у вас система налогообложения, предполагаю, что упрощённая (УСН). К сожалению, отчетный период уже прошёл, так как декларацию за 2015 год необходимо было отправить до 4 мая 2016. В свою очередь, это грозит вам штрафом, который составит 5% от налога, не уплаченного в срок. Налоговики возьмут штраф за каждый месяц просрочки, вне зависимости от того, полный он или нет.
      Ответить
  • наталья 17 июля, 18:22
    я ип с 02.06.2016 года . знаю что нужно отчитаться по второму кварталу, что именно нужно предоставить в налоговую?
    Ответить
    • Вологдин Павел 21 июля, 14:14
      Приветствую вас, Наталья. Предположу, что речь идёт про упрощённую систему налогообложения (УСН). Если в период с 02.06.2016 по 30.06.2016 были какие-либо доходы от предпринимательской деятельности, тогда авансовый платеж обязательно уплачивается. Если доходов не было, то можете не переживать, пока вам ни платить, ни сдавать ничего не требуется =) В дополнение, предлагаю ознакомиться с УСН в статье http://www.e-kontur.ru/enquiry/27.
      Ответить
  • milya 19 июля, 17:42
    Добрый день,
    извините за похожий вопрос, но только чтобы перестраховаться спрашиваю:
    ип на усн-доходы, открыли в конце мая, р/с еще не открывали и доходов тоже пока не было,
    получается до 25/07 ничего никому подавать уведомлять пока не надо?
    ни налоги ни взносы?
    Заранее спасибо!
    Ответить
    • Вологдин Павел 21 июля, 14:32
      Здравствуйте, milya. У вас действительно аналогичная ситуация. Поэтому вам пока тоже ничего не требуется платить или отправлять =) Дополню только насчет взносов, их можно уплачивать уже сейчас, но это на ваше усмотрение. Страховые взносы, ИП за себя должен уплатить в течение года, а какими частями уже особого значения не имеет. Тем более, что раз дохода нет, уменьшать пока нечего.
      Ответить
  • Гость 21 июля, 11:59
    Здравствуйте! Хотелось бы узнать как проверить закрыты ли декларации за квартал?
    Ответить
  • Lukinskaya Olga 21 июля, 23:03
    Добрый день!
    Только зарегистрировалась на сайте, ИП зарегистрирован месяц назад, на данный момент доходов и расходов ноль. Сформировалась задача "заплатить налог УСН за первое полугодие", внесла нулевые значения, получилось, что к оплате ноль, нажала "оплатить налог". Теперь задача в "Завершённых". Нужно ли мне ещё формировать какие-то документы (заполнять нулевую декларацию и т.д.) или это уже сделано за меня?
    Ещё один вопрос: если всё делается через сайт автоматически, то можно ли обойтись без электронной подписи? Для каких задач она нужна? Я нахожусь не в России, доверенности ни у кого нет, к сожалению.
    Спасибо.
    Ответить
    • Швецова Анастасия 25 июля, 17:19
      Ольга, добрый день. Если доходов-расходов не было и налог получился нулевым, то оплачивать и отчитываться не нужно. Первый раз за 2016 год вы будете подавать декларацию уже в 2017 году.
      Электронную подпись нужно выпустить, потому что без этого, к сожалению, никак. Если у вас нет сотрудников, то вы можете повременить с этим.
      На вкладке Отчетность/Актуальные задачи Эльба показывает даты и сроки того, что вам нужно заплатить и куда отчитаться. Проверьте, пожалуйста, если там ничего нет, то вы все сделали вовремя.
      Ответить
  • Юрий 24 июля, 00:56
    Добрый день. Такой вопрос, открыл ИП, занимаюсь перепродажей спецодежды, хочу встать на УСН 6%
    6% будут взыматься с моей моржи или же со всех денежных средств поступивших на счет?
    Ответить
    • Швецова Анастасия 25 июля, 17:22
      Юрий, здравствуйте. Налог будет считаться только от доходов от вашей предпринимательской деятельности. У нас есть про это маленькая статья, думаю, она поможет вам разобраться =) http://www.e-kontur.ru/enquiry/46
      Ответить
  • Алексей 28 июля, 14:11
    Здравствуйте. Сейчас заплатил налог УСН за первое полугодие, система автоматически уменьшила сумму вычитая Авансы по налогу УСН за 1 квартал и Пенсионные взносы в виде 1% от доходов свыше 300 т.р которые я заплатил 15 марта. Получается что пенсионные взносы я должен был вычесть в налоге 1го квартала. Как быть в таком случае?
    Ответить
    • Швецова Анастасия 29 июля, 12:02
      Алексей, добрый день.
      Да, взносы нужно было учесть при расчете налога за 1й квартал. Скорее всего, у вас будет переплата. Вернуть ее можно будет только по итогам года, когда будет подана декларация.
      Ответить
  • Дарья 4 августа, 15:56
    Добрый день!Открыли ИП на усн "Доходы" три недели назад, деятельность не ведется, когда сдавать декларацию?Есть ли авансовые платежи?
    Ответить
    • Вологдин Павел 5 августа, 11:36
      Здравствуйте, Дарья. Декларация по УСН сдаётся раз в год и отчетный период начинается с 01.01.2017 (тогда и можно будет подготовить декларацию за 2016 год). Авансовые платежи уплачиваются поквартально, но если доходов пока не было, то платить ничего не нужно.
      Ответить
  • Ольга 27 августа, 17:38
    Добрый день, зарегестрировалась как ИП на УСН в конце июня("доходы минус расходы"), на данный момент идут только подготовительные работы такие как:
    Открытие расчетного счете, переговоры насчёт помещения, регистрация товарного знака и т.д.
    Планирую открывать студию маникюра, к началу деятельности хочу перейти на патент.
    Из этого вытекает несколько вопросов:
    1. Нужно ли мне сейчас вести КУДиР, если у меня только расходы?
    2. Нужно ли при переходе на патент сдавать какую-нибудь отчетность по УСН(доходы минус расходы, работников планирую нанимать уже на патент)? Или это все каким то образом сдаётся в конце года?

    Благодарю за ответ.
    Ответить
    • Ваулин Илья 9 сентября, 15:45
      Добрый день, Ольга. Приносим извинения за столь долгое ожидание ответа.
      1. Вы используете такой объект налогообложения как "Доходы минус расходы", поэтому данные расходы надо отражать в КУДиР. Что бы понимать, какие расходы должны в него попадать, советую ознакомиться с перечнем в ст. 346.16 НК.
      2. Если вы не будете снимать с учета деятельность по УСН и будете совмещать его с патентной системой, то остается обязательство по уплате авансовых платежей и подаче декларации (Если оборотов по деятельности относящейся к УСН нет, то не платить, и подавать нулевую декларацию. Если расходы превысят доходы, то нужно уплатить минимальный налог).
      Ответить
  • Алексей 13 сентября, 19:37
    Добрый день.
    Я зарегистрировал ИП УСН Доходы 6% 20 января 2016 года. Собираюсь в ближайшие дни его закрыть. В первом квартале взносы в ПФР были уплачены вовремя и полностью покрыли доходы, во втором квартале взносы в ПФР уплачены не были, в 3 квартале оплачены за 2 и 3. Последнее поступление на расчетный счет было 14 июля.
    1) Смогу ли я уменьшить налог на сумму взносов в ПФР? Как я понял, смогу, но придется заплатить пенни за просрочку аванса за второй квартал.
    2) Когда я должен подать декларацию?

    Эльба сейчас говорит, что на текущий момент налог по УСН равен нулю. И возможно ли создать декларацию в Эльбе уже сейчас?

    Благодарю за разъяснения.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 14 сентября, 09:11
      Алексей, добрый день.
      1. Фиксированная часть взносов в 2016 году составляет 23 153.33 рубля. Из этой суммы часть нужно перечислить в ПФР — 19 356.48 рублей, а остальную часть в ФФОМС – 3 796.85 рублей. Так как вы зарегистрированы не с начала года, то сумма будет уменьшена пропорционально календарным дням. Контур.Эльба автоматически рассчитывает сумму исходя из даты регистрации, указанной в реквизитах.
      Страховые взносы можно платить как частями, так и всю сумму сразу в любое время (крайний срок уплаты фиксированной части взносов - 31 декабря). Контур.Эльба предлагает платить взносы ежеквартально для выгодного уменьшения авансовых платежей по УСН, об этом подробнее в нашей справочной http://www.e-kontur.ru/enquiry/54
      То есть, если вы не заплатили страховые взносы во втором квартале, никаких санкций не последует.
      Что касается авансовых платежей по УСН, то они платятся ежеквартально и если при расчете налога за 1 полугодие налог получился не нулевой, вы его не заплатили до 25 июля, тогда налоговая начислит пени за несвоевременную уплату.
      ИП без сотрудников могут уменьшить авансовые платежи по УСН на сумму страховых взносов, уплаченных в том же периоде за который рассчитывается налог. Авансовый платеж по УСН за 1 полугодие можно уменьшить на страховые взносы, уплаченные с 1 января по 30 июня.
      2. До 25 числа следующего месяца после прекращения деятельности нужно подать налоговую декларацию и уплатить налог.
      К сожалению, подготовить в Контур.Эльбе ликвидационную декларацию не получится, система настроена только на действующих предпринимателей (в отчетах необходимо указывать признак/код ликвидации, который у нас не проставляется).
      Вам необходимо обратиться в саму инспекцию, чтобы получить бланк отчета для сдачи его на бумаге.
      Подробный порядок закрытия ИП описан в нашей тематической статье "Как закрыть ИП": http://www.e-kontur.ru/enquiry/59
      Ответить
      • Алексей 14 сентября, 19:22
        Спасибо за подробный ответ.
        То есть, если я закрою ИП до начала 4-го квартала, взносы в ПФР все равно придется платить и за него? Вычитается только время в начале года, а в конце - уже нет?
        Ответить
        • Вологдин Павел 14 сентября, 19:26
          Не совсем, взносы уплачиваются не за определённый квартал, а за год. И если закрыть ИП до начала 4-го квартала, сумма будет пропорционально уменьшена.
          Ответить
  • Анна 16 сентября, 12:45
    Добрый день! Хотела уточнить один момент: ИП открыто было в июне 2015, в мае 2016 позвонил сотрудник налоговой и спросил за декларацию, у меня была информация, что для нового ИП срок сдачи декларации не до 30 апреля, а до дня открытия ИП, сотрудник подтвердил мне эту информацию и в июне я её сдала. Теперь мне звонят другие сотрудники налоговой и говорят, что декларация не была сдана в срок, т.е. до 30 апреля и следует наложение штрафа. Кто из нас прав, подскажите пожалуйста.
    Ответить
    • Швецова Анастасия 18 сентября, 08:06
      Анна, добрый день.
      Срок сдачи декларации УСН для всех един. ИП отчитываются в срок до 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом (Ст. 346.23 НК РФ). Эти сроки не зависят от того, когда ИП был зарегистрирован.
      К сожалению, сотрудник ИФНС в первый раз подтвердил вам неверную информацию =(
      Ответить
  • Александр 17 сентября, 23:04
    Добрый день! Подскажите, пожалуйста, по расчёту налога ИП на УСН 6%.

    В первом квартале дохода не было, ничего не платил.
    Во втором пришло около 50 тыс., Эльба подсказала заплатить взносы на 6% от них, чтобы уменьшить на них налог. При расчёте налога за полугодие показала 0. То есть я ничего не платил, кроме взносов.
    В третьем квартале дохода снова не будет.
    То есть сейчас за 9 месяцев я могу не платить ни взносов, ни авансового платежа, правильно ли я понимаю?

    А вот в четвёртом квартале планируется много доходов, которые, вероятно, превысят 300 тыс. в сумме за год.
    И тогда мне нужно будет заплатить с них взносы с 1 по 31 дек. (+1% от дохода, если он перевалит за 300 тыс.), чтобы по максимуму уменьшить налог, а потом до 30 апреля заплатить 6% с дохода, которые остались после вычета, и отправить отчет, верно? Или что-то я напутал?
    Ответить
  • Алексей 27 сентября, 13:52
    Подскажите, пожалуйста, распространяются ли налоговые каникулы на ИП на УСН "6% от дохода" с основным видом деятельности "85.41.2" (Образование в области культуры), зарегистрированное в Московской области? Имеет ли при этом значение, где осуществляется предпринимательская деятельность - в регионе регистрации ИП (регион прописки) или в других регионах РФ? Как именно можно воспользоваться налоговыми каникулами, нужно ли сдавать налоговую отчетность?
    Ответить
    • Алексей 27 сентября, 14:37
      Уточнение: ИП зарегистрировано в сен. 2016г.
      Ответить
      • Вологдин Павел 28 сентября, 09:52
        Здравствуйте, Алексей. К сожалению, в приложении к закону Московской области от 09.04.2015 N 48/2015-ОЗ, нет этого вида деятельности. Поэтому под налоговые каникулы вы не попадаете.
        Ответить
        • Алексей 28 сентября, 15:25
          Павел, суть вопроса в том, что в приложении идет отсыл к старым ОКВЭД, а приведенный мною ОКВЭД - уже по новому справочнику, на который перешли полностью с 1 июля 2016г. В этой связи и вопрос, разве "85.41.2 Образование в области культуры" не включается в старый код "80.42 Образование для взрослых и прочие виды образования, не включенные в другие группировки", на который распространяются налоговые каникулы согласно упомянутого Вами закона?
          Ответить
          • Алексей 28 сентября, 16:06
            Будете смеяться, но в налоговой сначала ответили "нет, не распространяется", после моих пояснений, что как бы в законе указаны старые ОКВЭД, а регистрируются ИП-шники уже по новым ОКВЭД, сказали - ничего не знаем, обращайтесь за разъяснениями в Минфин, Правительство и иже с ними...
            Ответить
            • Вологдин Павел 29 сентября, 12:57
              В налоговой, мягко говоря, сообщили странную информацию. Старый справочник ОКВЭД все еще действует. Он утратит свою силу только с 01.01.2017. Если фактически деятельность попадает под ОКВЭД по-старому классификатору как в законе, то налоговые каникулы применять можно.

              Перепроверил ещё раз и «Образование в области культуры» входит в класс ОКВЭД 85.41, который соответствует коду 80.10.3 из старого справочника. Закон Московской области позволяет применять каникулы для группы ОКВЭДов 80.1 и в эту группу ОКВЭДов входит 80.10.3. Следовательно, я считаю, что вы все же можете применять налоговые каникулы.
              Ответить
              • Алексей 29 сентября, 13:16
                Полностью с Вами согласен. Вот только налоговая работает по написанному: "код 85.41 есть в законе о налоговых каникулах? Нет. Значит не положены вам каникулы.", а включить мозги и принять во внимание что в законе старые оквэд - это лишнее, видимо. Написал электронное обращение в Минфин МО. Будет ответ - расскажу.
                Ответить
  • Анна 28 сентября, 11:30
    Здравствуйте!
    ИП зарегистрировано 04.07.16г.,заявление на УСН было подано в налоговую 27.07.16г.Должна ли я была вносить авансовый платеж по УСН за II полугодие до 25.07.16г?Будут ли начислены пени?Спасибо.
    Ответить
    • Вологдин Павел 28 сентября, 14:54
      Добрый день. Авансовый платёж за полугодие к вам не относится. Так как ИП зарегистрировано уже в 3 квартале.
      Ответить
  • Виктория 3 октября, 09:48
    Добрый день!

    Я открыла ип 29 сентября 2016 г. Получила свидетельство 30 сентября. У меня оптовая торговля .
    Расчетный счет у меня еще не открыт.. Нужно ли мне подавать нулевую декларацию и платить взносы за 3 квартал? Или уже считается с 4 квартала в январе?
    Ответить
    • Isheev Kirill 3 октября, 14:23
      Виктория, добрый день. Взносы считаются со дня регистрации ИП в налоговой, поэтому даже за один день их придется перечислить на счета фондов. Что касается налога и декларации, то все просто: если доходов не было, то и налог платить не надо, а декларацию на упрощенке надо сдавать уже по итогам года (даже в том случае, если деятельность не вели).
      Ответить
  • Евгения 12 октября, 07:26
    Добрый день, хочу открыть свой магазин детской одежды, но есть много но и куча вопросов: налоги, отчёты, страховые взносы и т.д, где это все я могу уточнить?! Прошу вас помогите.
    Ответить
    • Вологдин Павел 25 октября, 13:35
      Здравствуйте, Евгений. Приношу извинения за долгий ответ. Интересующие вопросы, можно задать прямо тут, а мы вас сориентируем =)
      Ответить
  • АРСЕНИЙ 18 октября, 21:32
    Добрый вечер,я на усн доходы обязан ли я что то подавать или платить? работников пока нет доходов тоже? Я имею в виду авансовый платеж за 9 месяцев.
    Ответить
    • Вологдин Павел 25 октября, 13:43
      Здравствуйте. Раз доходов пока нет, авансовые платежи платить не надо. Если ситуация не изменится по итогам года, нужно будет сдать нулевую декларацию по УСН. Дополню, что обязательные страховые взносы нужно заплатить, вне зависимости есть доход или нет.
      Ответить
  • Гость 19 октября, 18:32
    Добрый вечер ! У меня УСН доходы 6% ,зарегистрировался три месяца назад .Нужно ли отправлять отчет в ФСС если нет работников ?
    Ответить
    • Вологдин Павел 25 октября, 13:50
      Здравствуйте. Если я правильно понял, вы ИП? Если, да и сотрудников у вас нет, отчетность по ним в ПФР и ФСС сдавать не нужно.
      Ответить
  • Виктор 22 октября, 23:00
    Здравствуйте! Пенсионный уплачен, с налогом УСН за 9 мес. не успеваю до 25.10 по ряду причин. Не аннулируется ли возможность минусовать пенсионные страховые с налога из-за такого опоздания?
    Большое спасибо за ответ!
    Ответить
    • Isheev Kirill 25 октября, 16:53
      Виктор, добрый день. Налог все равно можно уменьшить на страховые взносы, даже если платите позже установленного срока.
      Ответить
  • Darina 24 октября, 10:27
    Если мы сдаём нулевой отчёт по усн ща 3й квартал (и нужно ли это вообще делать), авансовый платёж делать не нужно, правильно я поняла?
    Ответить
    • Isheev Kirill 25 октября, 16:43
      Добрый день. На упрощенке ежеквартальных отчетов нет; декларация подается по итогам года. Авансовые платежи, кроме тех случаев, когда доходов не было, платить обязательно по итогам каждого квартала.
      Ответить
  • Олег 1 ноября, 12:56
    Здравствуйте. Зарегистрировал ИП 01.11.2016 г. УСН " доход" надо ли мне платить до 31 декабря?
    Ответить
    • Михаил Рязанов 2 ноября, 09:04
      Олег, добрый день.
      Если речь идет про страховые взносы, то они являются обязательными, оплату нужно совершить до 31 декабря. Отмечу, что сумма страховых взносов будет рассчитана Эльбой за неполный год исходя из даты вашей регистрации в качестве ИП, поэтому сумма платежа будет относительно небольшая :)
      Если вы говорите про авансовый платеж за 2016 год, то при отсутствии налогооблагаемых доходов за ноябрь, декабрь платить вам его будет не нужно.
      Ответить
      • Олег 11 ноября, 14:24
        Спасибо большое!
        Это ещё раз задал вопрос, ответ не увидел, извиняюсь!
        Страховые я знаю что надо оплатить до 31 декабря.
        А вот с налоговой , вообще м все подаю в апреле, декларацию за год до 30 апреля, и оплату за 1 квартал до 25 апреля даже если доходы были в ноябре и декабре оплатить надо до 25 апреля так?
        Ответить
        • Швецова Анастасия 14 ноября, 16:00
          Олег, здравствуйте.
          За доходы в ноябре и декабре нужно заплатить налог до 25 января.
          Если подвести итог, то налоги платим до 25 числа месяца следующего за кварталом (до 25 апреля за 1й квартал, до 25 июля за 2й квартал, до 25 октября за 3й квартал и до 25 января за 4й квартал).
          А декларацию подаем раз в год до 30 апреля (для ИП).
          Ответить
  • Мария 6 ноября, 22:22
    Добрый день! ИП открыли в июле 2016 года деятельность начали в августе, у нас УСН надо ли мне подовать отчетноость за 3 квартал и как это правильно делать
    Ответить
    • Михаил Рязанов 7 ноября, 14:41
      Мария, добрый день.
      Декларация по УСН сдается по итогам года, то есть за 2016 год вы будете отчитываться, начиная с 1 января 2017 года. Поквартально вы оплачиваете только авансовые платежи по УСН. Когда наступят сроки, декларацию по УСН можно будет подготовить внутри задачи "Заплатить налог и отчитаться по УСН за 2016 год" в разделе меню "Отчетность".
      Ответить
  • Данил 7 ноября, 21:35
    Здравствуйте, подскажите пожалуйста: УСН «Доходы», налог рассчитывается от 1 до 6% от полученных доходов. Что подразумевается под «Доходом»? Вся выручка или чистая прибыль (купил за 1000 р. продал за 1500 р., доход = 500 р.). Спасибо!
    Ответить
    • Михаил Рязанов 8 ноября, 15:55
      Данил, добрый вечер.
      При объекте налогообложения "Доходы" налоговая ставка составляет 6%. Налог по УСН уплачивается с суммы доходов. Порядок учета доходов при УСН определяется ст. 346.15, 346.17 НК РФ.
      Например, если клиент купил у вас товар за 1500 рублей и перевел на ваш расчетный счет данную сумму, то вы уплачиваете с нее 6% - 90 рублей.
      Ответить
  • Олег 11 ноября, 14:17
    Здравствуйте. Зарегистрировал ИП на УСН " доходы " 31 октября, я так понимаю, что мне надо будет подавать декларацию до 30 апреля в налоговую даже если она нулевая, и платить за 1 квартал до 25 апреля, а вот за эти два месяца ноябрь и декабрь мне надо какой нибудь отчёт сдавать?
    Ответить
    • Швецова Анастасия 14 ноября, 15:39
      Олег, здравствуйте!
      Все верно, декларацию нужно подать до 30 апреля 2017. За ноябрь и декабрь никаких отчетов подавать не нужно. На УСН мы отчитываемся раз в год.
      Ответить
  • Гость 15 ноября, 07:48
    подскажите,пожалуйста, если декларации сданы за 3 квартал 2016 г со старым оквэд уточнять нужно или нет
    Ответить
    • Михаил Рязанов 15 ноября, 14:38
      Добрый день.
      Для того, чтобы мы помогли вам разобраться в ситуации, пожалуйста, уточните следующие моменты:
      1. Какие декларации за 3 квартал вы отправили? Возможно, что речь идет про декларации по ЕНВД, потому что при УСН декларация подается по итогам года.
      2. Под старым кодом ОКВЭД в декларациях вы подразумеваете код из старого классификатора - ОК-029 2001 Ред.1? Если да, то, пожалуйста, сообщите, когда вы зарегистрировали ИП/ООО.
      Ответить
  • Дарья 17 ноября, 17:20
    Нужна помощь, в 2014 году было открыто ИП - налоги патент.Кроме грузоперевозок оказавались услуги автокрана, в 2015-2016 году, патент стали опл на 2 единицы технике в заявление на патент был указан автокран как КС Маз, как сейчас стало понятно налоговая случайно пропустила патент на 2-ю единицу технике.Сейчас пришло письмо с налогой уб уточнение платежей за автокран за 2014/2015 года..Сейчас сдали декларации за 2014-2015 автокран, приложили письмо от платильщиков ; просим оплату по автокрану считать оплату за грузоперевозки:( т к они на патенте)Чтоб уменьшить нагрузку неожиданных налогов.Теперь не сплю не ем , жду итоги камеральной проверки.Чем нам все это грозит? Заранее спасибо
    Ответить
    • Дарья 17 ноября, 17:24
      Добавляю, сейчас по автокрану УСН, ИП по коду ОКВЭД было открыто тока на грузоперевозки.
      Ответить
      • Михаил Рязанов 18 ноября, 13:48
        Дарья, добрый день.
        Не переживайте, пожалуйста, потому что неточность была допущена не вами, да и вы сделали все возможное, чтобы обосновать эту случайность ;)
        Про процедуру налоговых проверок можно почитать в следующих статьях:
        1. "Кто и как проверяет предпринимателей?" - https://e-kontur.ru/enquiry/146
        2. "Особенности налоговых проверок" - https://e-kontur.ru/enquiry/79
        Ответить
  • светлана 24 ноября, 21:45
    должен ли ип на усн без сотрудников представлять отчет по форме 4-фсс
    Ответить
    • Швецова Анастасия 25 ноября, 12:35
      Светлана, добрый день!
      Если ИП не зарегистрирован как работодатель в ФСС, то этот отчет подавать не нужно.
      Ответить
  • Виктор 8 декабря, 15:18
    "Несмотря на то что отчёт по УСН сдаётся раз в год, налог нужно платить авансовыми платежами"
    Сразу скажу что у меня нет работников.
    Мне в ФНС говорили что если доходы за квартал не превышают взноса в ПФР за квартал то получается он может погаситься на 100% и поэтому налог поквартально можно не платить. Всё таки так ли это? Всё ли верно?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 22 часа назад
      Виктор, добрый день.
      Да, все верно, если вы являетесь ИП без сотрудников на УСН, то вы можете уменьшать сумму налога вплоть до 100% за счет взносов ИП за себя, уплаченных в пределах исчисленных сумм в данном налоговом периоде.
      Таким образом, если сумма уплаченных страховых взносов превышает или равна сумме начисленного авансового платежа по УСН, то его платить не требуется.
      Более подробно про страховые взносы можно почитать в нашей статье "Обязательные страховые взносы ИП": https://e-kontur.ru/enquiry/29
      Ответить
  • Андрей 18 часов назад
    Оплата страховых взносов. ИП было зарегистрировано 2 декабря. До срока оплаты страховых взносов полный месяц не прошел. Следует ли платить страховые взносы на один месяц?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 17 часов назад
      Андрей, добрый день.
      Да, до 31 декабря 2016 года вам необходимо заплатить страховые взносы за неполный месяц (декабрь).
      Формула расчета страховых взносов за неполный год есть в нашей статье "Обязательные страховые взносы ИП": https://e-kontur.ru/enquiry/29 или страховые взносы можно рассчитать в Эльбе, система сделает автоматический расчет суммы к уплате исходя из даты вашей регистрации в качестве ИП.
      Ответить
  • Аркадий 16 часов назад
    Привет! ИП зарегестрировал месяц назад, что мне надо платить в этом году???
    Ответить
    • Рязанов Михаил 16 часов назад
      Аркадий, здравствуйте.
      Подскажите, пожалуйста, какая у вас система налогообложения (например, ЕНВД, УСН)? Есть ли в вашем штате сотрудники?
      Ответить
      • Аркадий 7 часов назад
        У меня упрощенка, сотрудников нету, ИП ещё не заработало!
        Ответить
  • Аркадий 7 часов назад
    1-6%
    Ответить
  • Аркадий 1 час назад
    Привет, подскажите я попал под коникулы? ИП открыл месяц назад, на упрощенке, рабочих нету, ИП ещё не заработало? И подскажите я что то должен платить в этом году??? Спасибо!!!
    Ответить

Устали от предпринимательской рутины?

Попробовать Эльбу 30 дней бесплатно

Справочная / УСН

Отчётность ИП на УСН

Упрощённая система налогообложения самая распространённая среди индивидуальных предпринимателей. Она настолько облегчает бухгалтерию, что со всеми делами можно справиться самому. Вот небольшой список того, что ждут от вас контролирующие органы.

Платите налог УСН каждый квартал

Несмотря на то что отчёт по УСН сдаётся раз в год, налог нужно платить авансовыми платежами:

  • за I квартал до 25 апреля;
  • за полугодие до 25 июля;
  • за 9 месяцев до 25 октября;
  • за год до 30 апреля.

Если срок выпадает на выходной или праздничный день, тогда последний день оплаты переносится на следующий рабочий день.

Налог нужно заплатить в налоговую инспекцию по прописке, даже если ведёте деятельность в другом регионе.

Как считать налог?

УСН бывает двух видов, которые отличаются налоговой ставкой и расчётом налога:

  • УСН «Доходы», налог рассчитывается от 1 до 6% от полученных доходов и уменьшается на страховые взносы (читайте в отдельной статье Как уменьшить налог УСН).
  • УСН «Доходы минус расходы», налог рассчитывается от доходов и расходов по ставке от 5 до 15%.

В каждом регионе установлена своя ставка, которую можно узнать в налоговой инспекции.

Рассчитать УСН в Эльбе
Контур.Эльба поможет рассчитать налог и подготовить декларацию по УСН!

Налоговые каникулы на 2 года новым ИП

Индивидуальные предприниматели, которые зарегистрировались впервые, во многих регионах попадают на налоговые каникулы. Каникулы действуют только для тех, кто работает в производственной, социальной, научной сфере или сфере бытовых услуг населению. Узнать, попадаете ли вы на каникулы, можно в нашей статье Налоговые каникулы ИП.

Подавайте отчёт по УСН раз в год

Это ключевой отчёт о вашей деятельности, который поможет проверить правильно ли вы заплатили налоги, не утаили ли часть доходов от государства и другие важные вещи. Даже если в минувшем году вы ничего не заработали, придётся отправить нулевую декларацию. Отчёт по УСН подаётся по итогам года индивидуальными предпринимателями до 30 апреля. Если срок выпадет на выходной или праздничный день, то последним днём подачи считается следующий рабочий день. Так отчёт по УСН за 2015 год из-за праздничных дней нужно подать до 4 мая. 

Как подготовить отчёт по УСН

Отчёт нужно подготовить по специальной форме, утверждённой Приказом ФНС России от 26.02.2016 N ММВ-7-3/99@. Необязательно читать порядок заполнения и вручную рассчитывать показатели, просто загрузите в Контур.Эльбу выписку с расчётного счёта и получите готовый отчёт по УСН.

Как передать отчёт в налоговую

  • Лично отнести в инспекцию в бумажном виде. В Контур.Эльбе можно распечатать отчёт со штрихкодом по рекомендованной форме.
  • Сдать бумажный отчёт по почте заказным письмом с описью вложения.
  • Отправить отчёт через интернет. При оплате любого тарифа Контур.Эльбы, мы бесплатно выпустим для вас электронную подпись для отправки отчётов.

Храните у себя книгу учёта доходов и расходов

Индивидуальные предприниматели должны заносить свои доходы и расходы в специальную книгу. Книга учёта доходов и расходов (КУДиР) ведётся по утверждённым правилам в бумажном или электронном виде. Храните её в течение 4 лет и предъявляйте по требованию налоговиков. Контур.Эльба автоматически сформирует вашу КУДиР, вам останется только распечатать.

Подробнее обо всех нюансах КУДиР читайте в отдельной статье КУДиР: нюансы, о которых лучше знать заранее.

О чём ещё не забыть

1. Заплатить страховые взносы ИП.

Раз вы индивидуальный предприниматель, до 31 декабря следует заплатить 23 153.33 рубля. А если доход за год окажется больше 300 000 рублей, придётся доплатить ещё 1% от дохода, свыше 300 тысяч.

2. Подавайте отчёты по сотрудникам.

Если вы официально наймёте сотрудников, количество отчётов вырастет в разы. Придётся сдавать отчёты в Пенсионный фонд, ФСС и в налоговую по НДФЛ, а также не забывать каждый месяц платить страховые взносы за сотрудников.

Чтобы ничего не забыть, настройте в Контур.Эльбе уведомления по электронной почте или СМС о приближающихся сроках отчётности.

    

Статья актуальна на 21.04.2016
Оставить комментарий
Комментарии (196)
  • Гуля 21 октября 2015, 12:20
    Подскажите, пожалуйста, если я зарегистрировалась в качестве ИП в августе 2015, деятельность пока не вела, расходов и доходов нет, нужно ли мне в октябре сдавать отчетность по УСН и платить какой-либо налог?
    Ответить
    • Isheev Kirill 21 октября 2015, 12:28
      Добрый день.
      Если доходов и расходов за квартал не было, то и налог платить не надо.
      Несмотря на то, что налог нужно платить поквартально, отчет подается один раз в год.
      Ответить
      • Гуля 21 октября 2015, 12:58
        Спасибо за оперативный ответ! Еще один момент - правильно ли я понимаю, что до 31 декабря я должна уплатить страховой взнос за себя?
        Ответить
        • Isheev Kirill 21 октября 2015, 13:20
          Верно :)
          Ответить
          • Елена 16 января, 16:52
            Подскажите, нулевой отчет за год сдается в те же сроки? До 30 апреля?
            Ответить
            • Рязанов Михаил 18 января, 16:36
              Елена, здравствуйте!

              Да, все верно.
              Ответить
  • Сергей 22 октября 2015, 19:54
    Здравствуйте.
    Попробовал в вашей системе рассчитать сумму налога по УСН. Выбрал 3 квартал, система правильно посчитала сумму доходов, посчитала от неё 6%. Всё ок.
    Но на последнем этапе зачем-то предлагает вычесть авансовые платежи за 1 и 2 кварталы. Зачем она предлагает, если доходы она посчитала только с 1 июля, то есть именно за 3 квартал...??? Не понял...
    Спасибо
    Ответить
    • Сергей 22 октября 2015, 20:26
      Сорри, разобрался.
      Ответить
  • Елена 26 октября 2015, 21:46
    Скажите пожалуйста. Я зарегистрировала И/П 16.09.2015. Деятельность пока ещё не вела ,доходов 0.00. Отчёт тоже пока не подала. Оказывается его надо было подать до 26 октября? И что теперь будет? И как вообще его подавать или здесь он уйдет в эл.виде?
    Ответить
    • Isheev Kirill 30 октября 2015, 18:48
      Добрый вечер.
      На УСН декларацию надо сдавать всего один раз уже по итогам; в течение года ничего сдавать не надо.
      Если доходов у вас не было, то никого уведомлять не надо.
      Чтобы отчет отправить в электронном виде, достаточно выпустить электронную подпись.
      Ответить
      • Елена 30 октября 2015, 18:51
        Спасибо! Теперь всё понятно!
        Ответить
      • Ольга 16 ноября 2015, 18:39
        А если доходы были, (деньги поступали на р/с), можно ли налоги уплатить в конце года вместе со сдачей декларации? Авансовых платежей не было, да и просрочено уже все.
        Ответить
        • Isheev Kirill 16 ноября 2015, 18:45
          Добрый вечер. Да, это можно сделать, однако за каждый день просрочки на сумму долга налоговая начислит пени. Они будут расти до тех пор, пока не заплатите налог. Поэтому лучше не затягивать :)
          Ответить
          • Ольга 16 ноября 2015, 18:59
            Большое спасибо.
            Контур.Эльба как палочка выручалочка, все понятно, просто и удобно в расчетах.
            Ответить
            • Isheev Kirill 17 ноября 2015, 10:54
              :) Вам спасибо, что выбрали Эльбу. Всегда рады помочь вам.
              Ответить
      • esavarina 19 ноября 2015, 15:13
        А сколько стоит выпустить электронную подпись/?
        Ответить
        • Isheev Kirill 19 ноября 2015, 15:30
          Добрый день.

          В Эльбе электронная подпись уже включена в стоимость тарифа. Поэтому дополнительно ничего платить не надо.
          Ответить
          • esavarina 19 ноября 2015, 16:59
            У меня тариф 1 год бесплатно, + мне нужна еще электронная подпись для входа на порталы госуслуг - я так понимаю подпись одна и та же?
            Ответить
            • Isheev Kirill 19 ноября 2015, 17:18
              Для гос.услуг электронная подпись из Эльбы не подойдет. Для работы на портале надо выпустить отдельную подпись. Например, через СКБ Контур: https://kontur.ru/ca
              Но за нее необходимо заплатить отдельно.
              Ответить
  • Ольга 16 ноября 2015, 22:33
    Добрый день! Подскажите, пожалуйста, налоговая база доходы минус расходы равна нулю. Расходов было больше. Надо ли было платить 1% аванса? Спасибо!
    Ответить
    • Isheev Kirill 17 ноября 2015, 10:56
      Добрый день.
      Минимальный налог (1 %) надо перечислить в бюджет только по итогам года. Сейчас ничего платить не надо :)
      Ответить
  • Татьяна 3 декабря 2015, 01:55
    Здравствуйте! Помогите разобраться:
    У меня ИП на УСН Доходы, зарегистрировано 5.09.2014. За 2014 год доходов не было- сдан нулевой отчёт. В 2015 доходы появились только в 4 квартале- примерно 6000 рублей. Оплатив взнос в пфр за себя, за сотрудника (трудовой договор от 26.11.2015) я снижаю сумму налога и получается что я не плачу его? И вопрос ещё по налогу с зарплаты сотрудника НДФЛ, я его перечислчю ежемесячно?
    Ответить
    • Isheev Kirill 3 декабря 2015, 12:50
      Добрый день.

      В законе есть ограничение, по которому ИП с сотрудниками может уменьшить налог только на 50% за счет взносов за себя и/или за сотрудников. Таким образом, уменьшить налог можно только на 180 рублей, остальные 180 придется заплатить в налоговую.
      Подробнее об уменьшение страховых взносов для предпринимателей с сотрудниками написано в пункте 3.1 статьи 346.21 Налогового кодекса.
      Ответить
  • Андрей 4 декабря 2015, 15:44
    Добрый день.
    Подскажите пожалуйста: я ИП на УСН. Все отчеты в налоговую сдавал через Эльбу. Сейчас закрыл ИП - соответственно мне нужно подать финальный отчет в налоговую, но он не попадает в стандартные сроки сдачи отчетности. Можно ли это сделать через Эльбу?
    Ответить
    • Isheev Kirill 4 декабря 2015, 17:19
      Добрый день.

      Андрей, к сожалению, подготовить документы для закрытия ИП через Эльбу нельзя.
      Ответить
  • Корнев Дмитрий 5 декабря 2015, 01:18
    ИП сейчас на УСН 6%. С какого момента можно перейти на другую систему налогообложения? С НГ? Или с любого месяца? Хочу перейти на УСН 15% доходы-расходы? Эта система для меня выгоднее, но как я почитал, сложнее в учете. Это так?
    Ответить
    • Isheev Kirill 5 декабря 2015, 20:46
      Добрый день.

      Сменить «Доходы» на «Доходы минус расходы» можно только с нового календарного года. Успевайте подать уведомление об изменении объекта налогообложения в налоговую по месту регистрации не позднее 30 декабря этого года. Уведомление можно составить как по форме 26.2-6, рекомендованной ФНС, так и в произвольной форме.

      На «Доходы минус расходы» особо стоит обратить внимание на порядок признания расходов, так как это влияет на размер авансовых платежей. Вести учет сложнее, но не значительно, на мой взгляд.
      Ответить
  • Алексей 14 декабря 2015, 14:20
    Добрый день! Я не платил авансовые платежи и страховой взнос в течение года закрыл разными суммами (не поквартально). Могу ли я уменьшить налог на сумму страховых взносов?
    Ответить
    • Avvakumova Olga 17 декабря 2015, 13:38
      Добрый день!
      Да, когда будете рассчитывать общую сумму налога за весь год, будут учтены все страховые взносы и налог уменьшится.
      Ответить
  • Оксана 28 декабря 2015, 00:14
    Подскажите пожалуйста! Как в эльбе отразить сумму дохода, если работы проведены, но деньги не получены, и скорее всего поступят на счет только в 2016 году. Сумма по договору порядка 60000. Она будет входить в доходы этого года? или ее нужно учитывать в доходы следующего года?
    Ответить
  • Goncharova Olga 7 января, 18:30
    Здравствуйте, как мне в эльбе вести бух.учет допустим мне нужно сделать две проводки. Отобразить БСО на счете 006 и одновременно провести для налоговой отчётности изготовление сертификатов как услуги сторонней организации. Я так понимаю мне нужно параллельно вести и бух.учет и налоговый? Заранее спасибо.
    Ответить
    • Всеволод Минаев 12 января, 17:45
      Здравствуйте. На данный момент в Эльбе нет бухгалтерского учета. Уточните какая у вас организационно-правовая форма и система налогообложения?
      Ответить
      • Алёна 20 июня, 07:40
        Здравствуйте. Скажите я открыла ип 29.04.2016 у меня упрощенка, я хочу в декабре перейти на вмененку,надо ли мне отчитываться в апреля за упрощенку?
        Ответить
        • Isheev Kirill 20 июня, 17:21
          Алёна, добрый день. Увы, но перейти на «вмененку» получится только с 2017 года, т.е не раньше окончания налогового периода по усн (п. 1 ст. 346.19 НК РФ). Поэтому вам надо будет подать декларацию по усн за 2016 год.
          Ответить
  • Ольга 7 января, 21:08
    Я хочу отправить декларацию в налоговую (ИП УСН доходы), ваш интерфейс пишет, что задача пока закрыта из-за того, что форма декларации неутверждена. Она неутверждена кем: сервисом или государством? В контуровской системе "Малый бизнес" можно самостоятельно составить декларацию, которая создана на основании формы от 04.07.2014 № ММВ-7-3/352. Это актуальная редакция? Или в начале года ожидается что-то новое? Стоит ли это новое ждать или налоговая примет декларацию по форме от 04.07.2014 № ММВ-7-3/352?

    Просто мне критичен срок подачи, ждать до февраля я не могу.
    Ответить
    • Антон 12 января, 11:23
      Добрый день!
      Скажите, какие на сегодняшний день новости про вычет 1 % взносов в ПФР при превышении суммы дохода в 300.000 при оплате налога 6 % УСН? Конкретный вопрос: собираюсь платить налог УСН 6% по итогам года за 2015 год. Три авансовых платежа за первые три квартала 2015 года выплачивались вовремя и НЕ уменьшались на страховые взносы в ПФР. Взносы в ПФР за 2015 уплачены единовременно одним платежом в 4-м квартале 2015 года. А ещё в первом квартале 2015 года в ПФР уплачен 1 % за 2014 год. Так вот можно ли на вот этот 1 % за 2014 год уменьшить налог 6%, который я сейчас буду платить? Ведь это налог ЗА ГОД а и 1% за 2014 год платился в этом 2015 году. Спасибо.
      Ответить
      • Всеволод Минаев 12 января, 20:50
        Здравствуйте. Вы могли использовать 1% страховых взносов за 2014, уплаченный в 2015 году, только в первом квартале 2015. Для уменьшения налога за год его использовать нельзя.
        Ответить
    • Всеволод Минаев 12 января, 18:09
      Здравствуйте. На текущий момент форма уже разработана, и мы ее готовы выложить в систему, когда она будет утверждена Минюстом.
      Сроки сдачи декларации ИП на УСН до 30 апреля, а в этом году до 4 мая, ввиду выходных.
      Ответить
      • Елена 13 января, 20:38
        Здравствуйте. Скажите пожалуйста какие документы должен предоставлять продавец покупателю по договору купли продажи в момент передачи товара. Торговля дистанционным способом, безналичная оплата.
        Ответить
        • Рязанов Михаил 14 января, 14:52
          Елена, здравствуйте!

          Накладную.
          Ответить
          • Елена 14 января, 17:28
            т.е не товарного чека , ничего такого?
            Ответить
            • Рязанов Михаил 15 января, 17:11
              Да, если УСН, накладной будет достаточно.
              Ответить
      • Георгий 9 октября, 14:43
        Здравствуйте, можно ли подать декларацию в январе или феврале ? Мне нужна форма 3 ндфл в 2017 году как можно раньше
        Ответить
  • Катя 16 января, 21:42
    Здравствуйте! ИП переехало в течение года с одного города в другой, соответственно октмо стал другой. Реквизиты все изменила в Реквизитке, а налоговую деклалацию усн годовую не получается поменять:( Я три авансовых платежа платила по старому месту жительства, а годовой - уже в новую налоговую. Как быть?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 18 января, 16:48
      Катя, здравствуйте!

      Пришлите нам на почту ([email protected]) файл вашей декларации в формате .xml, его можно скачать на последнем шаге задачи, кликнув на кнопку "Сохранить файл для ИФНС".

      В письме, пожалуйста, уточните, кварталы и соответствующие им ОКТМО.

      После этого мы внесем все необходимые изменения в декларацию и подгрузим вам исправленный вариант.

      Если будут трудности, например, при поиске файла декларации, пожалуйста, звоните: 8 800 500-02-75
      Ответить
      • Рязанов Михаил 21 января, 11:44
        Катя, здравствуйте!
        Уточните, пожалуйста, отчет вам подгрузили?
        Ответить
        • Катя 21 января, 12:36
          Да, подгрузили, спасибо!
          Но в дальнейшем хотелось бы, чтобы возможность переезда ИП и необходимые для этого изменения были доработаны в сервисе.
          Ответить
          • Рязанов Михаил 25 января, 16:30
            Вам большое спасибо за обращение!
            Учтем.
            Ответить
  • Shum Leha 19 января, 00:03
    Здравствуйте!
    Я пользуюсь эльбой и готовлюсь сдать годовой налог. Скажите, можно ли уменшить УСН 6% для ИП на сумму уплаченного 1% свыше 300 000 в ПФР? В каком случае это сработает?
    Учитывает ли это эльба в своем калькуляторе?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 21 января, 11:50
      Shum Leha, добрый день!
      Да, налог УСН за 2015 год на 1% уменьшить можно, если у вас нет сотрудников и 1% был уплачен в IV кв. 2015 года.
      Если все условия соблюдены, то Эльба учтет 1% в своем калькуляторе.
      Ответить
  • Виктория 26 января, 21:00
    Доброго времени суток! Нужно отправить отчет по УСН, как поменять налоговый период с 34 на 95? Заранее спасибо!
    С уважением, Виктория.
    Ответить
    • Коробицина Дарья 27 января, 14:48
      Здравствуйте, Виктория!
      В Эльбе, к сожалению, можно подготовить декларацию только по 34 коду.
      Ответить
      • Елена 3 февраля, 15:06
        Скажите при УСН 6% розничная торговля, при продаже товаров ИП или юр. лицам никакие договора с ними не надо заключать?
        Ответить
  • Bazarova Saya 12 февраля, 13:14
    Добрый день! подскажите, пожалуйста, а что делать, если в квартале не было доходов, только расходы? система налогообложения УСН, объект "доходы минус расходы", ставка 15%. ничего не нужно платить??? Спасибо)
    Ответить
    • Рязанов Михаил 12 февраля, 17:00
      Saya, добрый вечер!
      Да, все верно.
      Но, если по итогам года сумма ваших расходов превысит доходы, то вам придется оплатить минимальный налог.
      Минимальный налог равен: доходы*1%.
      Ответить
  • Иван 15 февраля, 06:47
    Здравствуйте! Подскажите,хотим открыть ИП,как мы поняли открывать надо по месту прописки,а налоги платить тоже надо по месту прописки?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 19 февраля, 18:32
      Иван, здравствуйте.
      Все верно, ИП регистрируется по месту жительства.
      Уплата налогов зависит от системы налогообложения.
      Например, на УСН налоги уплачиваются в инспекцию по месту жительства, а на ЕНВД в налоговую по месту осуществления деятельности.
      Ответить
  • Алла 18 февраля, 11:08
    Добрый день!

    ООО на УСН зарегbстрировано 15 декабря 2015г. До конца года деятельность не велась. Подскажите, пожалуйста, нужно ли было сдавать отчет о среднесписочной численности за 2015г. (один директор, он же учредитель)?
    Ответить
    • Isheev Kirill 19 февраля, 12:45
      Алла, добрый день.

      Да, в любом случае, данные о среднесписочной численности подать надо было.
      Ответить
  • Григорий 18 февраля, 17:04
    Добрый день, собираюсь открыть ООО по УСН (6% или 15%) , какие взносы и сколько я должен заплатить если за квартал ООО дохода не было?
    Ответить
    • Isheev Kirill 19 февраля, 12:57
      Григорий, добрый день.

      Взносы платятся за сотрудников (с их дохода). Руководитель/директор должен быть также трудоустроен в организацию (с ним должен быть заключен договор, оформлен приказ на прием, должна выплачиваться заработная плата).

      В том случае, если вы деятельность не ведете, себя можно отправить в отпуск без содержания. Зарплату за время нахождения в таком отпуске вы получать не будете, следовательно платить взносы тоже, так как базы для начисления взносов нет.
      Ответить
  • Анатолий 23 февраля, 21:43
    Здравствуйте!
    Я И.П. закрыл 17 ноября 2015 г.
    Вчера с помощью Эльбы решил отправить отчет в налоговую за 2015 год, но отчет не прошел из-за следующих ошибок:

    неправильно заполнены реквизиты
    NO_USN_7802_7802_780214683509_20160222_59ee77e8-3bb3-4534-accf-3e2fc37ea134:
    Код ошибки: 0400100002, Текст сообщения об ошибке: Найденный плательщик снят с учета, .

    Подскажите как мне их исправить и сдать отчет.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 25 февраля, 13:52
      Анатолий, добрый день.
      Вероятно, налоговая ждала от вас ликвидационную декларацию.
      К сожалению, у нас такую отчетность подготовить нельзя, поскольку в ней нужно указывать признак и код ликвидации.
      Вам необходимо обратиться в саму инспекцию, чтобы получить бланк отчета для сдачи его на бумаге.
      Информация как закрыть ИП, есть на сайте в разделе справочная - http://www.e-kontur.ru/enquiry/59.
      Ответить
  • Александра 3 марта, 10:21
    Добрый день, Кирилл!

    Я зарегистрировала ИП в 2015 году - УСН доходы минус расходы. В конце 2015 уплатила все необходимые страховые взносы в ПФР и ФФОМС 10 234 руб наличными через Сбербанк. Деятельность по ИП в 2015 году не велась, никаких движений денежных средств на счету не было, т.к. счет в банке даже не открывался.

    Сейчас первый раз заполняю налоговую декларацию. Нулевую, я полагаю, ведь деятельность не велась и дохода нет? Заполнила по образцу, но встал следующий вопрос - нужно ли мне указывать в строках 220 и 250 уплаченные в 2015 взносы - 10 234 руб? Или можно просто поставить прочерк и все? По доходам стоят прочерки.

    Дело в том, что в 2016 году я планирую закрыть ИП, дальнейших доходов также не будет, поэтому на уменьшение налога суммой взносов и убытка, всевозможные возвраты и перезачеты части этой суммы не претендую. Хочу просто грамотно сдать декларацию, закрыть ИП и спать спокойно.

    Подскажите, пожалуйста. Спасибо.
    Ответить
  • Юлия 16 марта, 21:21
    Здравствуйте!
    Ситуация такая: имеется торговая точка на патенте. Патент не был оплачен до конца 2015г., оплата только с 01 января 2015 по 31 марта 2015г. Как можно отчитаться за 2015 год?
    Также имеется коммерческое помещение, которое сдается в аренду на УСН 6% и ведется отчетность.
    Можно ли отчитаться за торговый отдел также по УСН, чтобы не заморачиваться с ОСНО?
    Ответить
    • Гость 17 марта, 12:48
      Уже ответили
      Ответить
    • Рязанов Михаил 17 марта, 12:49
      Юлия, добрый день.
      Налоговая декларация или иная форма отчетности по патенту в налоговую не представляется.
      Поэтому, если деятельность вашей торговой точки попадает под УСН, то вы можете подготовить общую декларацию по упрощенке за 2015 год, куда попадут и доходы от аренды коммерческого помещения.
      Доходы по УСН от деятельности вашей торговой точки следует учитывать только после прекращения действия патента.
      Ответить
  • Наталия 17 марта, 09:01
    Здравствуйте! Помогите разобраться, пожалуйста. ИП зарегистрировано в конце октября, значит при заполнении декларации я заполняю только данные по 4 кварталу. Вопрос по получившимся сумма. Допустим, налог к уплате получился 1900 рублей, взносов уплачено 4000 рублей, сотрудников нет. Т.е. получается, что налог - минусовой. В строке 100 декларации - я ставлю прочерки, т.к. к доплате по налогу - 0,00. А в строке 110 у меня получается положительная сумма 2100. У упалте ничего нет, а эта сумма на что-то влияет? Заранее спасибо!
    Ответить
    • Рязанов Михаил 17 марта, 14:23
      Наталия, добрый день.
      Сумма налога к уплате, уменьшенная на страховые взносы не может быть минусовой, она может равняться 0.
      Эльба автоматически подготовит вам корректную отчетность исходя из введенных вами данных.
      Ответить
      • Наталия 17 марта, 14:35
        Спасибо! А 110 строка на что-то влияет?
        Ответить
        • Рязанов Михаил 17 марта, 18:21
          Добрый вечер.
          Если мы говорим про декларацию по УСН, то в 110 строке в разделе 1.1. указывается итоговая сумма налога за год.
          В разделе 2.1. в 110 строку попадают доходы, которые считаются нарастающим образом.
          По 110 строке в разделе 1.2 считается сумма налога к уплате или к уменьшению.
          Ответить
  • Карина 19 марта, 19:25
    Добрый день!
    У меня ИП по УСН (доходы). Клиент юр. лицо по ошибке оплатил мои услуги как физ. лицу, соответственно были отчислены все необходимые выплаты и налоги. Как мне теперь учитывать эту сумму? Нужно ли еще раз, теперь уже мне, платить с этой суммы 1% в ПФР и 6% в налоговую? Как отразить это в декларации, т.к. счет был выставлен на одну сумму, а фактически перечислили меньше (минус 13%)?
    Заранее благодарю!
    Ответить
  • Евгений 22 марта, 21:10
    Сведения о деятельности ИП за 2015 год, в налоговой декларации за год, для ИП доходы минус расходы, в сумме доходы необходимо указывать все поступления, или только реальный доход за вычетом расходов?
    Ответить
    • злобный пользователь 22 марта, 23:54
      в Эльбе же написано, что доходы. Там даже сумма стоит только из доходной части
      Ответить
  • Гость 25 марта, 09:57
    как отредактировать декларацию в Эльбе?
    Ответить
  • Гость 29 марта, 03:09
    у меня переплата по УСН на начало 2015, а так же на начало 2016 го года, однако налоговая не зачитывает данный факт :( начисляя пени. Сумма переплаты приличная, однако они требуют чтобы заплачено было четко за 2015 и мол то что была переплата до 2015 года нас не касается. Что мне делать?
    Ответить
  • Александр 30 марта, 20:12
    Добрый день!
    Открыл ип в августе 2015 года, перешел на усн, ничего не делал, в феврале 2016 года пошел и закрыл, получил документы о закрытии и забыл, знакомые говорят что большой штраф придет, это правда?
    Ответить
  • Виктория 31 марта, 10:04
    Подскажите,30.12.2014 года уплатила взнос в пфр с дохода, превышающего 300000 руб,но в налоговую заплатила без учета вычета на эту сумму. так как тогда было непонятно, уменьшать или нет. Могу ли я за 2015 вычесть эту сумму, Или это неправомерно. Как эту сумму учесть?с дохода за 2015 год уплатила в 2016
    Ответить
  • Александр 31 марта, 11:53
    Я ИП, оплатил страховые взносы не со счета ИП а с личной карточки сбербанка. Это не нарушение? Как мне их записать в контуре для создания отчета?
    Ответить
  • Юлия 1 апреля, 12:26
    Здравствуйте! Заполнила декларацию по УСН. Какой указать код ОКВЭД, если имеется и аренда помещения 70.20 и торговля 58.44 ?
    Ответить
    • Isheev Kirill 8 апреля, 18:51
      Добрый день. В декларации указывается основной код. В Эльбе он указан в разделе «реквизиты»
      Ответить
  • Игорь 8 апреля, 18:36
    Добрый день.
    Подскажите пожалуйста:
    ИП (УСН, доходы) зарегистрировано в марте 2016. Сотрудников нет. Доходов в 1 квартале небыло.
    Нужно ли сдавать какую-либо отчетность/декларацию?
    Ответить
    • Isheev Kirill 8 апреля, 18:49
      Добрый день. На УСН отчетность в налоговую подается один раз по итогам года. За сотрудников, которых у вас нет, также отчитываться не надо. За себя ИП отчетность в ПФР и ФСС не сдает :)
      Ответить
      • Игорь 8 апреля, 19:46
        Кирилл, благодарю.
        Ответить
  • Андрей 9 апреля, 13:59
    Добрый день. Подскажите пожалуйста, нужно ли платить УСН - если расчетный счет был пополнен с личной карты со своих денег, как пополнение собственных оборотных средств. Исключительно для оплаты затрат по РС, налогам. Других поступлений за последние 2 месяца не было. Но система посчитала, что с этой суммы поступлений также нужно оплатить налог УСН. Вроде есть разъяснения, что такие поступления не должны облагаться налогом?
    Спасибо! С уважением, Андрей
    Ответить
    • Isheev Kirill 9 апреля, 18:37
      Добрый день. Андрей, речь ведь идет об ИП?
      Проверьте тип операции, указанный в этом поступлении. Возможно, у вас указан вариант «Оплата товаров и услуг клиентами», а правильным является вариант «Перевод между счетами».
      Ответить
  • Татьяна 13 апреля, 10:35
    Добрый день! Закончила деятельность как ИП 29 марта(ЕНВД). Налоговая не принимает декларации. Пишет что не состою на учете. А как быть теперь. Все равно же надо отчитаться.
    Ответить
    • Isheev Kirill 8 мая, 20:09
      Татьяна, добрый день. Да, такая ситуация возможна. Поэтому рекомендую сдать вам отчет на бумаге, отказать в приме не должны.
      Ответить
  • Нина 14 апреля, 13:42
    Здравствуйте! Я зарегестрировалась как ИП 12 апреля 2016 года. Нужно ли мне подавать декларацию о доходах и платить первый ежеквартальный налог. Свою предпринимательскую деятельность ещё не начинала и доходов ещё пока нет.
    Ответить
    • Isheev Kirill 14 апреля, 17:06
      Добрый день. Нина, у вас упрощенная система налогообложения?
      Ответить
  • Сергей 16 апреля, 11:57
    Добрый день!За 2016 год доходы только в декабре 250тр.нулевые не сдавал,за 4 квартал не сдал.,оплату в ПФР не сделал.сколько платить и какие санкции будут?усн.спасибо.
    Ответить
  • Яна 27 апреля, 21:20
    Добрый вечер!Подскажите пожалуйста,у меня был патент до 31 декабря 2015 года,на продления я не написала ,с ЕНВД снялась.Сказали отчитываться по общему ,не подскажите как это?
    Ответить
    • Isheev Kirill 28 апреля, 14:20
      Яна, добрый день. Увы, но налоговики правы: при потере права на патент, вы автоматически переходите на общую систему налогообложения. Это значит, что придется платить все налоги, которые положены при применении общей системы налогообложения.
      Ответить
  • Артем 3 мая, 16:17
    Добрый день. Я ИП на упрощенке 6%. Сдал отчет по УСН, а по прошествии времени понял, что в 2015 году не учел платежи, которые я производил в счет ПФР (социальный налог). Надо ли мне подавать утоняющие отчеты за 2015 год?
    Ответить
    • Isheev Kirill 4 мая, 12:24
      Артем, добрый день. Под социальным налогом имеете в виду страховые взносы? Если это так, то подать уточненную декларацию стоит. Рекомендую ознакомиться с еще одной нашей статьей: http://www.e-kontur.ru/enquiry/22
      Ответить
  • Ксения 8 мая, 20:08
    Здравствуйте. Я уже подала декларацию за 2015г лично в налоговую. Это было до того, как я зарег-лась в Эльбе. У меня были опасения что я неправильно заполнила декларацию и я решила еще раз заполнить ее здесь. Могу ли я ее тоже отправить? Будет ли проблемой, что я принесла 1 декларацию на бумаге, а др. отправила в эл. виде? Они обе первичные. Или лучше этого не делать?
    Ответить
    • Isheev Kirill 8 мая, 22:05
      Ксения, добрый вечер. Да, декларацию вы сможете сформировать и заполнить в Эльбе. Налоговики не вправе отказать в приеме декларации в электронном виде, даже если первичная (с исходными данными) была сдана на бумаге. Нюанс в том, что повторно сдать первичную декларацию нельзя, ее надо формировать как уточненную (с корректировками). Возможно, все-таки стоит понять: правильно ли вы заполнили предыдущую или нет.
      Ответить
      • Ксения 9 мая, 17:16
        Тогда может быть вы мне поможете разобраться? Строки 130-133 в любом случае заполняются, если был хоть какой-то доход? Прочерки нельзя ставить? Это исчисленный налог, но я его никогда не платила, т.к. налог был меньше взносов в ПФР, а взносы я всегда плачу в начале года полностью.

        В 2013году, в такой ситуации (когда я сама себе начислила налоги, но не платила их) мне начислили пени. Хотя налоги платить не должна была, но и писать эти суммы, тоже, видимо.
        Ответить
        • Ишеев Кирилл 17 мая, 14:13
          В строках 130-133 указывается начисленные (у уплате) авансовые платежи исходя из доходов за квартал (сумма налога, умноженная на ставку). Если за период доходов не было, то и строчка с суммой налога заполняться не должна.
          По поводу 2013 года сказать что-то сложно, так как всей ситуации я не знаю и причин начисления пени может быть много.
          Ответить
  • Анна 11 мая, 23:37
    Добрый день. Я ИП без сотрудников, однако система все равно в отчетности готовит задачи о предоставлении 2-НДФЛ/ выплате ЗП сотрудникам итд. Мне их нужно отсылать в налоговую или пропускать эти задачи и просто отмечать как сделанные? Так как если отсылать с нулевыми показателями, то система сразу же просит перейти на тариф "Премиум", а мне он не нужен, так как работаю я самостоятельно. Спасибо.
    Ответить
    • Isheev Kirill 16 мая, 12:28
      Возможно, у вас стоит отметка в реквизитах "я зарегистрирован как работодатель". Когда уберете данную галочку, все ненужные задачи уйдут :)
      Ответить
  • Гость 18 мая, 09:17
    Добрый день! Подскажите, что делать если у меня нет расчетного счета и открывать мне его нет необходимости. У меня ИП на УСН. Я могу вести только книгу доходов и расходов? Этого будет достаточно?
    Ответить
    • Isheev Kirill 18 мая, 12:37
      Гость, добрый день. Простите, но я не совсем улавливаю связь между двумя действиями: открытием расчетного счета и ведением книги учета доходов и расходов. Предприниматель действительно может и не иметь расчетного счета, а может принимать оплату наличными, оплачивать налоги и страховые взносы также наличными. Что, конечно, не освобождает от ведения КУДиР.
      Ответить
  • Гость 19 мая, 18:55
    У меня ип но я как посредник работаю за счёт клиента с третьим лицом,как и какие документы мне предоставить в налоговую чтоб показать что денежные средства входящие мне на счёт не мои доходы?Я не получаю комиссию за работу,с заказчиком договариваюсь на определенную сумму а с третьим лицом договариваюсь на меньшую сумму,в этой разнице состоит мой зароботок.
    Ответить
    • Добрый день!
      Если вы являетесь агентом в сделке, то доход - только ваше вознаграждение. Если налоговая спрашивает, почему не все деньги, прошедшие через счет, вы учли при расчете налога, можете показать ей агентский договор, а также отчеты агента.
      Ответить
  • Arpik 5 июня, 13:06
    Здравствуйте подскажите пожалуйста я открыла ИП 22.03.2016г На расчётный счёт деньги поступили у меня упрощенная 6% Какие отчётности и когда мне нужно подавать, работников нету
    Ответить
    • Isheev Kirill 6 июня, 14:28
      Добрый день. Отчёт по УСН подаётся по итогам года индивидуальными предпринимателями до 30 апреля. Если срок выпадет на выходной или праздничный день, то последним днём подачи считается следующий рабочий день. В ПФР и ФСС сдавать отчеты не надо, если вы не зарегистрированы как работодатель. Это минимальная отчетность, которую сдают все предприниматели. Возможно, вы должны сдавать и другие отчеты. А вот авансовые платежи надо платить каждый квартал (за исключением тех периодов, когда не было доходов).
      Ответить
  • Людмила 21 июня, 22:20
    Подскажите, необходим ли договор для оказания услуг при УСН 6% ? Выставляем счета и акты об оказании услуг, но уже год как работаем без договора, как быть в такой ситуации? И еще вопрос по поводу актов и счетов, если счет был выставлен к примеру № 1 от 13.06.16 и акт выполненных работ мы составили тоже № 1 от 13.06.16, а фактически оплата от клиента пришла на расчетный счет 30 июня, это правильно, что акт об оказании услуг создан датой раньше чем дата фактической оплаты? Или неправильно, что мы вместе со счетом автоматом создаем акт, такой же датой и таким же номером как счет? Если это не правильно, то как быть в такой ситуации, если мы так работаем уже год?
    Ответить
    • Isheev Kirill 22 июня, 18:04
      Добрый день. Для расчета налогов (налогового учета) договор вообще не требуется, т.к. не содержит фактов хозяйственной деятельности. Договор нужен для решения споров с контрагентами, особенно в судах. Также предусмотрена устная форма, подтвердить исполнение обязательств в этом случае допустимо с помощью переписки с контрагентом и т.п.
      Акты можно выставлять и подписывать до поступления по нему оплаты. Этим документом вы подтверждаете, что услуги оказаны в полном объеме (обязательства исполнены). Закон вы не нарушаете, поэтому можете спасть спокойно :)
      Ответить
  • Екатерина 27 июня, 14:31
    Добрый день! ИП на УСН( доход) зарегистрировано 25марта этого года. Доход за все время составил 11200 руб . Страховые взносы заплатила за 7 дней 1 кв и за 2 квартал. Почитала, что нужно еще было авансовый платеж в налоговую платить, но, как понимаю опоздала, что делать в этой ситуации?
    Ответить
    • Isheev Kirill 27 июня, 18:11
      Добрый день. За несвоевременную уплату авансовых платежей налоговая начислит пени. Точный размер можно будет узнать уже после того, как сдадите декларацию за год. Главное, чтобы сейчас вы погасили задолженность по налогам как можно быстрее, т.к. пени начисляются за каждый день.
      Ответить
  • Луиза 2 июля, 18:40
    Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, открываю ИП 8 июля. До 25 числа планируются операции по расчетному счету. Нужно ли будет уплатить взносы до 25 июля для того, что уменьшить сумму налога за следующий квартал? Спасибо.
    Ответить
    • Ишеев Кирилл 3 июля, 16:37
      Луиза, добрый день. Уменьшить налог можно за счет всех взносов, уплаченных в течение квартала. Если вы хотите уменьшить налог за 9 месяцев (третий квартал), то взносы надо перечислить вплоть до 30 сентября. До 25 июля необходимо оплатить авансовый платеж по усн за полугодие (первый квартал+второй квартал).
      Ответить
  • Александр 5 июля, 17:21
    Добрый день!
    Я ИП и беру ипотеку. В банке просят декларацию за первое полугодие 16 года (за 15 принес).
    Такое вообще бывает? И можно ли отправить через эльбу?
    Ответить
    • Добрый день! Декларация УСН заполняется один раз по итогам года. Исключение - когда ИП закрывается. Вы можете подтвердить свои доходы и расходы с помощью КУДиР.
      Ответить
  • Мария 6 июля, 14:16
    Добрый день!
    Подскажите, пожалуйста, если ИП зарегистрировано 04.04.16 г. на УСН и пока нет доходов, то сколько нужно оплатить в качестве авансового платежа? И, если до 25 апреля авансовый платеж не был внесен, то как рассчитать сумму просрочки?
    Ответить
    • Мария, добрый день! Если у вас еще не было доходов, то налог равен нулю. Вы просто не платите авансовый платеж. А в декларации УСН за 2016 год это будет показано.
      Ответить
      • Мария 6 июля, 18:03
        Анастасия, спасибо за ответ!
        Просто пришло "уведомление по факту неуплаты авансовых платежей по усн".
        Не стоит на это письмо обращать внимания?
        Ответить
        • Мария, пришлите, пожалуйста, письмо (или его скан/фото) на [email protected] c пометкой "Для Швецовой Анастасии". Нужно проверить, стоит ли обращать не него внимание. Напишите, так же в теле письма ваш ИНН.
          Ответить
  • Настасия 13 июля, 10:12
    Здравствуйте, ип создано в июле 2015 года, подскажите когда нужно подавать декларацию?
    Ответить
    • Вологдин Павел 14 июля, 12:57
      Добрый день Настасья. Срок подачи зависит от того, какая у вас система налогообложения, предполагаю, что упрощённая (УСН). К сожалению, отчетный период уже прошёл, так как декларацию за 2015 год необходимо было отправить до 4 мая 2016. В свою очередь, это грозит вам штрафом, который составит 5% от налога, не уплаченного в срок. Налоговики возьмут штраф за каждый месяц просрочки, вне зависимости от того, полный он или нет.
      Ответить
  • наталья 17 июля, 18:22
    я ип с 02.06.2016 года . знаю что нужно отчитаться по второму кварталу, что именно нужно предоставить в налоговую?
    Ответить
    • Вологдин Павел 21 июля, 14:14
      Приветствую вас, Наталья. Предположу, что речь идёт про упрощённую систему налогообложения (УСН). Если в период с 02.06.2016 по 30.06.2016 были какие-либо доходы от предпринимательской деятельности, тогда авансовый платеж обязательно уплачивается. Если доходов не было, то можете не переживать, пока вам ни платить, ни сдавать ничего не требуется =) В дополнение, предлагаю ознакомиться с УСН в статье http://www.e-kontur.ru/enquiry/27.
      Ответить
  • milya 19 июля, 17:42
    Добрый день,
    извините за похожий вопрос, но только чтобы перестраховаться спрашиваю:
    ип на усн-доходы, открыли в конце мая, р/с еще не открывали и доходов тоже пока не было,
    получается до 25/07 ничего никому подавать уведомлять пока не надо?
    ни налоги ни взносы?
    Заранее спасибо!
    Ответить
    • Вологдин Павел 21 июля, 14:32
      Здравствуйте, milya. У вас действительно аналогичная ситуация. Поэтому вам пока тоже ничего не требуется платить или отправлять =) Дополню только насчет взносов, их можно уплачивать уже сейчас, но это на ваше усмотрение. Страховые взносы, ИП за себя должен уплатить в течение года, а какими частями уже особого значения не имеет. Тем более, что раз дохода нет, уменьшать пока нечего.
      Ответить
  • Гость 21 июля, 11:59
    Здравствуйте! Хотелось бы узнать как проверить закрыты ли декларации за квартал?
    Ответить
  • Lukinskaya Olga 21 июля, 23:03
    Добрый день!
    Только зарегистрировалась на сайте, ИП зарегистрирован месяц назад, на данный момент доходов и расходов ноль. Сформировалась задача "заплатить налог УСН за первое полугодие", внесла нулевые значения, получилось, что к оплате ноль, нажала "оплатить налог". Теперь задача в "Завершённых". Нужно ли мне ещё формировать какие-то документы (заполнять нулевую декларацию и т.д.) или это уже сделано за меня?
    Ещё один вопрос: если всё делается через сайт автоматически, то можно ли обойтись без электронной подписи? Для каких задач она нужна? Я нахожусь не в России, доверенности ни у кого нет, к сожалению.
    Спасибо.
    Ответить
    • Ольга, добрый день. Если доходов-расходов не было и налог получился нулевым, то оплачивать и отчитываться не нужно. Первый раз за 2016 год вы будете подавать декларацию уже в 2017 году.
      Электронную подпись нужно выпустить, потому что без этого, к сожалению, никак. Если у вас нет сотрудников, то вы можете повременить с этим.
      На вкладке Отчетность/Актуальные задачи Эльба показывает даты и сроки того, что вам нужно заплатить и куда отчитаться. Проверьте, пожалуйста, если там ничего нет, то вы все сделали вовремя.
      Ответить
  • Юрий 24 июля, 00:56
    Добрый день. Такой вопрос, открыл ИП, занимаюсь перепродажей спецодежды, хочу встать на УСН 6%
    6% будут взыматься с моей моржи или же со всех денежных средств поступивших на счет?
    Ответить
    • Юрий, здравствуйте. Налог будет считаться только от доходов от вашей предпринимательской деятельности. У нас есть про это маленькая статья, думаю, она поможет вам разобраться =) http://www.e-kontur.ru/enquiry/46
      Ответить
  • Алексей 28 июля, 14:11
    Здравствуйте. Сейчас заплатил налог УСН за первое полугодие, система автоматически уменьшила сумму вычитая Авансы по налогу УСН за 1 квартал и Пенсионные взносы в виде 1% от доходов свыше 300 т.р которые я заплатил 15 марта. Получается что пенсионные взносы я должен был вычесть в налоге 1го квартала. Как быть в таком случае?
    Ответить
    • Швецова Анастасия 29 июля, 12:02
      Алексей, добрый день.
      Да, взносы нужно было учесть при расчете налога за 1й квартал. Скорее всего, у вас будет переплата. Вернуть ее можно будет только по итогам года, когда будет подана декларация.
      Ответить
  • Дарья 4 августа, 15:56
    Добрый день!Открыли ИП на усн "Доходы" три недели назад, деятельность не ведется, когда сдавать декларацию?Есть ли авансовые платежи?
    Ответить
    • Вологдин Павел 5 августа, 11:36
      Здравствуйте, Дарья. Декларация по УСН сдаётся раз в год и отчетный период начинается с 01.01.2017 (тогда и можно будет подготовить декларацию за 2016 год). Авансовые платежи уплачиваются поквартально, но если доходов пока не было, то платить ничего не нужно.
      Ответить
  • Ольга 27 августа, 17:38
    Добрый день, зарегестрировалась как ИП на УСН в конце июня("доходы минус расходы"), на данный момент идут только подготовительные работы такие как:
    Открытие расчетного счете, переговоры насчёт помещения, регистрация товарного знака и т.д.
    Планирую открывать студию маникюра, к началу деятельности хочу перейти на патент.
    Из этого вытекает несколько вопросов:
    1. Нужно ли мне сейчас вести КУДиР, если у меня только расходы?
    2. Нужно ли при переходе на патент сдавать какую-нибудь отчетность по УСН(доходы минус расходы, работников планирую нанимать уже на патент)? Или это все каким то образом сдаётся в конце года?

    Благодарю за ответ.
    Ответить
    • Ваулин Илья 9 сентября, 15:45
      Добрый день, Ольга. Приносим извинения за столь долгое ожидание ответа.
      1. Вы используете такой объект налогообложения как "Доходы минус расходы", поэтому данные расходы надо отражать в КУДиР. Что бы понимать, какие расходы должны в него попадать, советую ознакомиться с перечнем в ст. 346.16 НК.
      2. Если вы не будете снимать с учета деятельность по УСН и будете совмещать его с патентной системой, то остается обязательство по уплате авансовых платежей и подаче декларации (Если оборотов по деятельности относящейся к УСН нет, то не платить, и подавать нулевую декларацию. Если расходы превысят доходы, то нужно уплатить минимальный налог).
      Ответить
  • Алексей 13 сентября, 19:37
    Добрый день.
    Я зарегистрировал ИП УСН Доходы 6% 20 января 2016 года. Собираюсь в ближайшие дни его закрыть. В первом квартале взносы в ПФР были уплачены вовремя и полностью покрыли доходы, во втором квартале взносы в ПФР уплачены не были, в 3 квартале оплачены за 2 и 3. Последнее поступление на расчетный счет было 14 июля.
    1) Смогу ли я уменьшить налог на сумму взносов в ПФР? Как я понял, смогу, но придется заплатить пенни за просрочку аванса за второй квартал.
    2) Когда я должен подать декларацию?

    Эльба сейчас говорит, что на текущий момент налог по УСН равен нулю. И возможно ли создать декларацию в Эльбе уже сейчас?

    Благодарю за разъяснения.
    Ответить
    • Рязанов Михаил 14 сентября, 09:11
      Алексей, добрый день.
      1. Фиксированная часть взносов в 2016 году составляет 23 153.33 рубля. Из этой суммы часть нужно перечислить в ПФР — 19 356.48 рублей, а остальную часть в ФФОМС – 3 796.85 рублей. Так как вы зарегистрированы не с начала года, то сумма будет уменьшена пропорционально календарным дням. Контур.Эльба автоматически рассчитывает сумму исходя из даты регистрации, указанной в реквизитах.
      Страховые взносы можно платить как частями, так и всю сумму сразу в любое время (крайний срок уплаты фиксированной части взносов - 31 декабря). Контур.Эльба предлагает платить взносы ежеквартально для выгодного уменьшения авансовых платежей по УСН, об этом подробнее в нашей справочной http://www.e-kontur.ru/enquiry/54
      То есть, если вы не заплатили страховые взносы во втором квартале, никаких санкций не последует.
      Что касается авансовых платежей по УСН, то они платятся ежеквартально и если при расчете налога за 1 полугодие налог получился не нулевой, вы его не заплатили до 25 июля, тогда налоговая начислит пени за несвоевременную уплату.
      ИП без сотрудников могут уменьшить авансовые платежи по УСН на сумму страховых взносов, уплаченных в том же периоде за который рассчитывается налог. Авансовый платеж по УСН за 1 полугодие можно уменьшить на страховые взносы, уплаченные с 1 января по 30 июня.
      2. До 25 числа следующего месяца после прекращения деятельности нужно подать налоговую декларацию и уплатить налог.
      К сожалению, подготовить в Контур.Эльбе ликвидационную декларацию не получится, система настроена только на действующих предпринимателей (в отчетах необходимо указывать признак/код ликвидации, который у нас не проставляется).
      Вам необходимо обратиться в саму инспекцию, чтобы получить бланк отчета для сдачи его на бумаге.
      Подробный порядок закрытия ИП описан в нашей тематической статье "Как закрыть ИП": http://www.e-kontur.ru/enquiry/59
      Ответить
      • Алексей 14 сентября, 19:22
        Спасибо за подробный ответ.
        То есть, если я закрою ИП до начала 4-го квартала, взносы в ПФР все равно придется платить и за него? Вычитается только время в начале года, а в конце - уже нет?
        Ответить
        • Вологдин Павел 14 сентября, 19:26
          Не совсем, взносы уплачиваются не за определённый квартал, а за год. И если закрыть ИП до начала 4-го квартала, сумма будет пропорционально уменьшена.
          Ответить
  • Анна 16 сентября, 12:45
    Добрый день! Хотела уточнить один момент: ИП открыто было в июне 2015, в мае 2016 позвонил сотрудник налоговой и спросил за декларацию, у меня была информация, что для нового ИП срок сдачи декларации не до 30 апреля, а до дня открытия ИП, сотрудник подтвердил мне эту информацию и в июне я её сдала. Теперь мне звонят другие сотрудники налоговой и говорят, что декларация не была сдана в срок, т.е. до 30 апреля и следует наложение штрафа. Кто из нас прав, подскажите пожалуйста.
    Ответить
    • Швецова Анастасия 18 сентября, 08:06
      Анна, добрый день.
      Срок сдачи декларации УСН для всех един. ИП отчитываются в срок до 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом (Ст. 346.23 НК РФ). Эти сроки не зависят от того, когда ИП был зарегистрирован.
      К сожалению, сотрудник ИФНС в первый раз подтвердил вам неверную информацию =(
      Ответить
  • Александр 17 сентября, 23:04
    Добрый день! Подскажите, пожалуйста, по расчёту налога ИП на УСН 6%.

    В первом квартале дохода не было, ничего не платил.
    Во втором пришло около 50 тыс., Эльба подсказала заплатить взносы на 6% от них, чтобы уменьшить на них налог. При расчёте налога за полугодие показала 0. То есть я ничего не платил, кроме взносов.
    В третьем квартале дохода снова не будет.
    То есть сейчас за 9 месяцев я могу не платить ни взносов, ни авансового платежа, правильно ли я понимаю?

    А вот в четвёртом квартале планируется много доходов, которые, вероятно, превысят 300 тыс. в сумме за год.
    И тогда мне нужно будет заплатить с них взносы с 1 по 31 дек. (+1% от дохода, если он перевалит за 300 тыс.), чтобы по максимуму уменьшить налог, а потом до 30 апреля заплатить 6% с дохода, которые остались после вычета, и отправить отчет, верно? Или что-то я напутал?
    Ответить
  • Алексей 27 сентября, 13:52
    Подскажите, пожалуйста, распространяются ли налоговые каникулы на ИП на УСН "6% от дохода" с основным видом деятельности "85.41.2" (Образование в области культуры), зарегистрированное в Московской области? Имеет ли при этом значение, где осуществляется предпринимательская деятельность - в регионе регистрации ИП (регион прописки) или в других регионах РФ? Как именно можно воспользоваться налоговыми каникулами, нужно ли сдавать налоговую отчетность?
    Ответить
    • Алексей 27 сентября, 14:37
      Уточнение: ИП зарегистрировано в сен. 2016г.
      Ответить
      • Вологдин Павел 28 сентября, 09:52
        Здравствуйте, Алексей. К сожалению, в приложении к закону Московской области от 09.04.2015 N 48/2015-ОЗ, нет этого вида деятельности. Поэтому под налоговые каникулы вы не попадаете.
        Ответить
        • Алексей 28 сентября, 15:25
          Павел, суть вопроса в том, что в приложении идет отсыл к старым ОКВЭД, а приведенный мною ОКВЭД - уже по новому справочнику, на который перешли полностью с 1 июля 2016г. В этой связи и вопрос, разве "85.41.2 Образование в области культуры" не включается в старый код "80.42 Образование для взрослых и прочие виды образования, не включенные в другие группировки", на который распространяются налоговые каникулы согласно упомянутого Вами закона?
          Ответить
          • Алексей 28 сентября, 16:06
            Будете смеяться, но в налоговой сначала ответили "нет, не распространяется", после моих пояснений, что как бы в законе указаны старые ОКВЭД, а регистрируются ИП-шники уже по новым ОКВЭД, сказали - ничего не знаем, обращайтесь за разъяснениями в Минфин, Правительство и иже с ними...
            Ответить
            • Вологдин Павел 29 сентября, 12:57
              В налоговой, мягко говоря, сообщили странную информацию. Старый справочник ОКВЭД все еще действует. Он утратит свою силу только с 01.01.2017. Если фактически деятельность попадает под ОКВЭД по-старому классификатору как в законе, то налоговые каникулы применять можно.

              Перепроверил ещё раз и «Образование в области культуры» входит в класс ОКВЭД 85.41, который соответствует коду 80.10.3 из старого справочника. Закон Московской области позволяет применять каникулы для группы ОКВЭДов 80.1 и в эту группу ОКВЭДов входит 80.10.3. Следовательно, я считаю, что вы все же можете применять налоговые каникулы.
              Ответить
              • Алексей 29 сентября, 13:16
                Полностью с Вами согласен. Вот только налоговая работает по написанному: "код 85.41 есть в законе о налоговых каникулах? Нет. Значит не положены вам каникулы.", а включить мозги и принять во внимание что в законе старые оквэд - это лишнее, видимо. Написал электронное обращение в Минфин МО. Будет ответ - расскажу.
                Ответить
  • Анна 28 сентября, 11:30
    Здравствуйте!
    ИП зарегистрировано 04.07.16г.,заявление на УСН было подано в налоговую 27.07.16г.Должна ли я была вносить авансовый платеж по УСН за II полугодие до 25.07.16г?Будут ли начислены пени?Спасибо.
    Ответить
    • Вологдин Павел 28 сентября, 14:54
      Добрый день. Авансовый платёж за полугодие к вам не относится. Так как ИП зарегистрировано уже в 3 квартале.
      Ответить
  • Виктория 3 октября, 09:48
    Добрый день!

    Я открыла ип 29 сентября 2016 г. Получила свидетельство 30 сентября. У меня оптовая торговля .
    Расчетный счет у меня еще не открыт.. Нужно ли мне подавать нулевую декларацию и платить взносы за 3 квартал? Или уже считается с 4 квартала в январе?
    Ответить
    • Isheev Kirill 3 октября, 14:23
      Виктория, добрый день. Взносы считаются со дня регистрации ИП в налоговой, поэтому даже за один день их придется перечислить на счета фондов. Что касается налога и декларации, то все просто: если доходов не было, то и налог платить не надо, а декларацию на упрощенке надо сдавать уже по итогам года (даже в том случае, если деятельность не вели).
      Ответить
  • Евгения 12 октября, 07:26
    Добрый день, хочу открыть свой магазин детской одежды, но есть много но и куча вопросов: налоги, отчёты, страховые взносы и т.д, где это все я могу уточнить?! Прошу вас помогите.
    Ответить
    • Вологдин Павел 25 октября, 13:35
      Здравствуйте, Евгений. Приношу извинения за долгий ответ. Интересующие вопросы, можно задать прямо тут, а мы вас сориентируем =)
      Ответить
  • АРСЕНИЙ 18 октября, 21:32
    Добрый вечер,я на усн доходы обязан ли я что то подавать или платить? работников пока нет доходов тоже? Я имею в виду авансовый платеж за 9 месяцев.
    Ответить
    • Вологдин Павел 25 октября, 13:43
      Здравствуйте. Раз доходов пока нет, авансовые платежи платить не надо. Если ситуация не изменится по итогам года, нужно будет сдать нулевую декларацию по УСН. Дополню, что обязательные страховые взносы нужно заплатить, вне зависимости есть доход или нет.
      Ответить
  • Гость 19 октября, 18:32
    Добрый вечер ! У меня УСН доходы 6% ,зарегистрировался три месяца назад .Нужно ли отправлять отчет в ФСС если нет работников ?
    Ответить
    • Вологдин Павел 25 октября, 13:50
      Здравствуйте. Если я правильно понял, вы ИП? Если, да и сотрудников у вас нет, отчетность по ним в ПФР и ФСС сдавать не нужно.
      Ответить
  • Виктор 22 октября, 23:00
    Здравствуйте! Пенсионный уплачен, с налогом УСН за 9 мес. не успеваю до 25.10 по ряду причин. Не аннулируется ли возможность минусовать пенсионные страховые с налога из-за такого опоздания?
    Большое спасибо за ответ!
    Ответить
    • Isheev Kirill 25 октября, 16:53
      Виктор, добрый день. Налог все равно можно уменьшить на страховые взносы, даже если платите позже установленного срока.
      Ответить
  • Darina 24 октября, 10:27
    Если мы сдаём нулевой отчёт по усн ща 3й квартал (и нужно ли это вообще делать), авансовый платёж делать не нужно, правильно я поняла?
    Ответить
    • Isheev Kirill 25 октября, 16:43
      Добрый день. На упрощенке ежеквартальных отчетов нет; декларация подается по итогам года. Авансовые платежи, кроме тех случаев, когда доходов не было, платить обязательно по итогам каждого квартала.
      Ответить
  • Олег 1 ноября, 12:56
    Здравствуйте. Зарегистрировал ИП 01.11.2016 г. УСН " доход" надо ли мне платить до 31 декабря?
    Ответить
    • Михаил Рязанов 2 ноября, 09:04
      Олег, добрый день.
      Если речь идет про страховые взносы, то они являются обязательными, оплату нужно совершить до 31 декабря. Отмечу, что сумма страховых взносов будет рассчитана Эльбой за неполный год исходя из даты вашей регистрации в качестве ИП, поэтому сумма платежа будет относительно небольшая :)
      Если вы говорите про авансовый платеж за 2016 год, то при отсутствии налогооблагаемых доходов за ноябрь, декабрь платить вам его будет не нужно.
      Ответить
      • Олег 11 ноября, 14:24
        Спасибо большое!
        Это ещё раз задал вопрос, ответ не увидел, извиняюсь!
        Страховые я знаю что надо оплатить до 31 декабря.
        А вот с налоговой , вообще м все подаю в апреле, декларацию за год до 30 апреля, и оплату за 1 квартал до 25 апреля даже если доходы были в ноябре и декабре оплатить надо до 25 апреля так?
        Ответить
        • Швецова Анастасия 14 ноября, 16:00
          Олег, здравствуйте.
          За доходы в ноябре и декабре нужно заплатить налог до 25 января.
          Если подвести итог, то налоги платим до 25 числа месяца следующего за кварталом (до 25 апреля за 1й квартал, до 25 июля за 2й квартал, до 25 октября за 3й квартал и до 25 января за 4й квартал).
          А декларацию подаем раз в год до 30 апреля (для ИП).
          Ответить
  • Мария 6 ноября, 22:22
    Добрый день! ИП открыли в июле 2016 года деятельность начали в августе, у нас УСН надо ли мне подовать отчетноость за 3 квартал и как это правильно делать
    Ответить
    • Михаил Рязанов 7 ноября, 14:41
      Мария, добрый день.
      Декларация по УСН сдается по итогам года, то есть за 2016 год вы будете отчитываться, начиная с 1 января 2017 года. Поквартально вы оплачиваете только авансовые платежи по УСН. Когда наступят сроки, декларацию по УСН можно будет подготовить внутри задачи "Заплатить налог и отчитаться по УСН за 2016 год" в разделе меню "Отчетность".
      Ответить
  • Данил 7 ноября, 21:35
    Здравствуйте, подскажите пожалуйста: УСН «Доходы», налог рассчитывается от 1 до 6% от полученных доходов. Что подразумевается под «Доходом»? Вся выручка или чистая прибыль (купил за 1000 р. продал за 1500 р., доход = 500 р.). Спасибо!
    Ответить
    • Михаил Рязанов 8 ноября, 15:55
      Данил, добрый вечер.
      При объекте налогообложения "Доходы" налоговая ставка составляет 6%. Налог по УСН уплачивается с суммы доходов. Порядок учета доходов при УСН определяется ст. 346.15, 346.17 НК РФ.
      Например, если клиент купил у вас товар за 1500 рублей и перевел на ваш расчетный счет данную сумму, то вы уплачиваете с нее 6% - 90 рублей.
      Ответить
  • Олег 11 ноября, 14:17
    Здравствуйте. Зарегистрировал ИП на УСН " доходы " 31 октября, я так понимаю, что мне надо будет подавать декларацию до 30 апреля в налоговую даже если она нулевая, и платить за 1 квартал до 25 апреля, а вот за эти два месяца ноябрь и декабрь мне надо какой нибудь отчёт сдавать?
    Ответить
    • Швецова Анастасия 14 ноября, 15:39
      Олег, здравствуйте!
      Все верно, декларацию нужно подать до 30 апреля 2017. За ноябрь и декабрь никаких отчетов подавать не нужно. На УСН мы отчитываемся раз в год.
      Ответить
  • Гость 15 ноября, 07:48
    подскажите,пожалуйста, если декларации сданы за 3 квартал 2016 г со старым оквэд уточнять нужно или нет
    Ответить
    • Михаил Рязанов 15 ноября, 14:38
      Добрый день.
      Для того, чтобы мы помогли вам разобраться в ситуации, пожалуйста, уточните следующие моменты:
      1. Какие декларации за 3 квартал вы отправили? Возможно, что речь идет про декларации по ЕНВД, потому что при УСН декларация подается по итогам года.
      2. Под старым кодом ОКВЭД в декларациях вы подразумеваете код из старого классификатора - ОК-029 2001 Ред.1? Если да, то, пожалуйста, сообщите, когда вы зарегистрировали ИП/ООО.
      Ответить
  • Дарья 17 ноября, 17:20
    Нужна помощь, в 2014 году было открыто ИП - налоги патент.Кроме грузоперевозок оказавались услуги автокрана, в 2015-2016 году, патент стали опл на 2 единицы технике в заявление на патент был указан автокран как КС Маз, как сейчас стало понятно налоговая случайно пропустила патент на 2-ю единицу технике.Сейчас пришло письмо с налогой уб уточнение платежей за автокран за 2014/2015 года..Сейчас сдали декларации за 2014-2015 автокран, приложили письмо от платильщиков ; просим оплату по автокрану считать оплату за грузоперевозки:( т к они на патенте)Чтоб уменьшить нагрузку неожиданных налогов.Теперь не сплю не ем , жду итоги камеральной проверки.Чем нам все это грозит? Заранее спасибо
    Ответить
    • Дарья 17 ноября, 17:24
      Добавляю, сейчас по автокрану УСН, ИП по коду ОКВЭД было открыто тока на грузоперевозки.
      Ответить
      • Михаил Рязанов 18 ноября, 13:48
        Дарья, добрый день.
        Не переживайте, пожалуйста, потому что неточность была допущена не вами, да и вы сделали все возможное, чтобы обосновать эту случайность ;)
        Про процедуру налоговых проверок можно почитать в следующих статьях:
        1. "Кто и как проверяет предпринимателей?" - https://e-kontur.ru/enquiry/146
        2. "Особенности налоговых проверок" - https://e-kontur.ru/enquiry/79
        Ответить
  • светлана 24 ноября, 21:45
    должен ли ип на усн без сотрудников представлять отчет по форме 4-фсс
    Ответить
    • Швецова Анастасия 25 ноября, 12:35
      Светлана, добрый день!
      Если ИП не зарегистрирован как работодатель в ФСС, то этот отчет подавать не нужно.
      Ответить
  • Виктор 8 декабря, 15:18
    "Несмотря на то что отчёт по УСН сдаётся раз в год, налог нужно платить авансовыми платежами"
    Сразу скажу что у меня нет работников.
    Мне в ФНС говорили что если доходы за квартал не превышают взноса в ПФР за квартал то получается он может погаситься на 100% и поэтому налог поквартально можно не платить. Всё таки так ли это? Всё ли верно?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 22 часа назад
      Виктор, добрый день.
      Да, все верно, если вы являетесь ИП без сотрудников на УСН, то вы можете уменьшать сумму налога вплоть до 100% за счет взносов ИП за себя, уплаченных в пределах исчисленных сумм в данном налоговом периоде.
      Таким образом, если сумма уплаченных страховых взносов превышает или равна сумме начисленного авансового платежа по УСН, то его платить не требуется.
      Более подробно про страховые взносы можно почитать в нашей статье "Обязательные страховые взносы ИП": https://e-kontur.ru/enquiry/29
      Ответить
  • Андрей 18 часов назад
    Оплата страховых взносов. ИП было зарегистрировано 2 декабря. До срока оплаты страховых взносов полный месяц не прошел. Следует ли платить страховые взносы на один месяц?
    Ответить
    • Рязанов Михаил 17 часов назад
      Андрей, добрый день.
      Да, до 31 декабря 2016 года вам необходимо заплатить страховые взносы за неполный месяц (декабрь).
      Формула расчета страховых взносов за неполный год есть в нашей статье "Обязательные страховые взносы ИП": https://e-kontur.ru/enquiry/29 или страховые взносы можно рассчитать в Эльбе, система сделает автоматический расчет суммы к уплате исходя из даты вашей регистрации в качестве ИП.
      Ответить
  • Аркадий 16 часов назад
    Привет! ИП зарегестрировал месяц назад, что мне надо платить в этом году???
    Ответить
    • Рязанов Михаил 16 часов назад
      Аркадий, здравствуйте.
      Подскажите, пожалуйста, какая у вас система налогообложения (например, ЕНВД, УСН)? Есть ли в вашем штате сотрудники?
      Ответить
      • Аркадий 7 часов назад
        У меня упрощенка, сотрудников нету, ИП ещё не заработало!
        Ответить
  • Аркадий 7 часов назад
    1-6%
    Ответить
  • Аркадий 1 час назад
    Привет, подскажите я попал под коникулы? ИП открыл месяц назад, на упрощенке, рабочих нету, ИП ещё не заработало? И подскажите я что то должен платить в этом году??? Спасибо!!!
    Ответить
8 800 500-02-75